違反洗錢防制法

臺灣雲林地方法院刑事簡易判決 113年度金簡字第116號 公 訴 人 臺灣雲林地方檢察署檢察官 被 告 吳怡綪 上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（113年度 偵緝字第196號），被告於本院訊問時自白犯罪，本院合議庭認 為宜以簡易判決處刑，爰不經通常訴訟程序（原案號：113年度 金訴字第423號），裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下 ： 　　主　　　文 吳怡綪幫助犯修正前之洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪 ，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役， 以新臺幣壹仟元折算壹日。 　　事實及理由 一、犯罪事實：吳怡綪已預見向金融機構申設之帳戶係個人理財 之重要工具，攸關個人財產、信用之表徵，一般對外求職、 應徵工作，並無需將金融卡交付他人使用，亦無庸告知對方 密碼，如若有他人以上開理由向其索要金融帳戶之金融卡、 密碼使用者，常與財產犯罪具有密切關係，且極可能係利用 他人帳戶作為取得財產犯罪所得之人頭帳戶使用，將財產犯 罪所得製造金流斷點，達到掩飾、隱匿犯罪所得去向與所在 之結果，竟仍基於縱然如此亦不違背其本意之幫助詐欺取財 及幫助一般洗錢之不確定故意，於民國111年5月10日21時53 分許前之不詳時點，將其申辦使用之合作金庫商業銀行帳號 000-0000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之金融卡、密 碼分別透過便利超商交貨便服務及通訊軟體LINE訊息方式， 提供予真實身分不詳、以應徵工作需交付金融帳戶為由向其 索要金融帳戶之不詳之人（下稱甲男）使用，使甲男得以完 整使用本案帳戶之收款及金融卡提領功能。嗣甲男及所屬詐 欺集團成員取得本案帳戶後，即意圖為自己不法之所有，基 於詐欺取財及掩飾特定犯罪所得去向之犯意聯絡，由不詳詐 欺集團成員以附表所示之詐欺方式，對江怡萱施用詐術，致 江怡萱陷於錯誤後，分別於附表所示之匯款時間，匯款附表 所示之金額至本案帳戶，旋遭詐欺集團成員以金融卡提領一 空，以此方式掩飾、隱匿渠等之犯罪所得。嗣因江怡萱發覺 受騙而報警處理，始循線查悉上情。 二、證據名稱： 　㈠證人即告訴人江怡萱於警詢時之指訴（偵卷第23至28頁）。 　㈡告訴人江怡萱提供之通聯紀錄翻拍照片、匯款交易明細各1份 （偵卷第53至54頁），以及苗栗縣警察局竹南分局中港海口 派出所受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表、內政部 警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便 格式表、金融機構聯防機制通報單等報案資料（偵卷第39至 44頁、第47頁、第51頁）。 　㈢合作金庫商業銀行南三重分行113年9月6日合金南三重字第11 30002665號函暨本案帳戶之客戶基本資料、交易明細、掛失 、約定轉帳帳戶紀錄表各1份（本院金訴卷第25至37頁）。 　㈣被告吳怡綪於偵查中之供述（偵緝卷第35至41頁）及本院訊 問時之自白（本院金訴卷第143至146頁）。 三、論罪科刑 　㈠新舊法之比較 　⒈按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。被告本案行為後，洗錢防制法先後於112 年6月14日修正公布（於同年0月00日生效實行），及於113 年7月31日修正公布（於同年0月0日生效施行），就有關於 洗錢防制法新舊法規範何者對被告有利，分述如下： 　⑴有關於「洗錢行為之處罰」：113年7月31日修正前洗錢防制 法第14條第1項、第3項規定（112年6月14日之修法並未針對 本條項規定進行修正）：「有第2條各款所列洗錢行為者， 處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。前二項 情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」修正 後即現行洗錢防制法第19條第1項則規定：「有第2條各款所 列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億 元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以 下罰金。」 　⑵有關於「自白減刑之條件」：112年6月14日修正前洗錢防制 法第16條第2項規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白 者，減輕其刑。」112年7月31日修正前洗錢防制法第16條第 2項規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者， 減輕其刑。」現行洗錢防制法第23條第3項規定為：「犯前4 條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有犯罪所得並自 動繳交全部所得財物者，減輕其刑，並因而使司法警察機關 或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上之利益，或查獲 其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑。」 　⑶經本院就本案洗錢之財物或財產上利益未達1億元，又特定犯 罪即刑法第339條詐欺取財罪所定最重本刑得科處5年以下有 期徒刑，且被告前於偵查中並未自白犯行，僅有於審理時自 白等情節進行審酌，綜合比較後，認依112年6月14日修正前 之規定，宣告刑得科處之有期徒刑範圍為1月以上、5年以下 ；依112年7月31日修正前之規定，宣告刑得科處之有期徒刑 範圍為2月以上、5年以下；依現行規定，宣告刑得科處之有 期徒刑範圍為6月以上、5年以下，112年6月14日修正前之洗 錢防制法顯較有利於被告，是依前揭規定，應適用112年6月 14日修正前之洗錢防制法相關規定。 　㈡刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫 助之意思，對於正犯資以助力，未參與實施犯罪構成要件之 行為者而言。經查，被告本案僅有於111年5月10日21時53分 許前之不詳時點，將本案帳戶之金融資料提供予甲男使用， 其所為尚不能與實施詐欺取財及洗錢犯罪之行為等同視之， 復無證據證明其有何參與詐欺取財及洗錢犯罪之構成要件行 為，是其乃基於幫助之不確定故意，對於甲男及所屬之詐欺 集團成員資以助力，而參與詐欺取財及一般洗錢犯罪構成要 件以外之行為，均應認屬幫助犯。是核被告本案所為，係犯 刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及 刑法第30條第1項前段、112年6月14日修正前之洗錢防制法 第14條第1項之幫助一般洗錢罪。 　㈢被告以一提供本案帳戶之金融資料之行為，幫助甲男及所屬 之詐欺集團成員向告訴人詐取財物，並完成洗錢犯行，係以 一行為觸犯數罪名，乃想像競合犯，應依刑法第55條前段規 定，從一重論以幫助一般洗錢罪。 　㈣刑之減輕部分： 　⒈被告乃基於幫助之犯意而實行一般洗錢之幫助行為，為幫助 犯，考量其犯罪情節較諸正犯為輕，爰就其所犯罪刑依刑法 第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。 　⒉被告已於審理中自白犯行，應依112年6月14日修正前之洗錢 防制法第16條第2項減輕其刑。 　⒊被告具上開二種以上刑之減輕規定適用，應依法遞減之。 　㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌被告與甲男素未謀面，不具 任何信賴基礎，其就甲男以應徵工作需先提供金融卡、密碼 為由向其索要金融帳戶等不合乎常理之事，本應有所警惕， 謹慎應對，詎其竟因不詳之原因而率然將本案帳戶之金融卡 、密碼交付予該甲男使用，讓甲男得以任意使用該帳戶之收 款及金融卡提領等功能，容任本案帳戶淪為詐欺集團之犯罪 工具，以此方式幫助他人從事詐欺取財及洗錢之犯行，致此 類犯罪手法層出不窮，造成犯罪偵查、追訴之困難，紊亂金 融交易秩序，並令告訴人因遭詐欺而受有財產上之損害，其 迄今仍未能與渠等調解成立，賠償告訴人之財產損失，所為 當予非難。惟本院慮及被告於本院訊問期間已坦認犯行，明 白表達知道自己所為錯誤之處，犯後態度尚可，又其於本案 發生以前，並無任何刑案前科紀錄，有臺灣高等法院被告前 案紀錄表附卷足憑，素行尚佳，復酌以其於警詢時自述高職 畢業之教育程度，從事美髮業，家庭經濟狀況小康等節，暨 告訴人對於被告之刑度範圍表示：「目前詐欺騙錢日益猖獗 ，年紀輕就與詐騙集團掛勾騙取我們辛苦血汗錢，非常可恥 ，若不加重刑罰會有更多人受害，且有無數受害人安身立命 的積蓄都化為無，懇請從重量刑」之意見等一切情狀，量處 如主文所示之刑，並就罰金刑部分併諭知易服勞役之折算標 準。 四、沒收部分 　㈠卷內並無證據證明被告有因本案犯行而獲取報酬，自無犯罪 所得宣告沒收或追徵之問題。至本案帳戶之金融卡，雖經被 告交付甲男作為幫助詐欺取財、幫助一般洗錢所用，惟上開 帳戶已被列為警示帳戶，無法再供交易使用，且金融卡本身 價值甚低，復未扣案，尚無沒收之實益，亦不具刑法上之重 要性，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收。 　㈡另按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。查 被告行為後，洗錢防制法於113年7月31日公布，並自同年8 月2日起生效施行，修正後該法第25條第1項之規定：「犯第 19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯 罪行為人與否，沒收之。」此規定之立法理由為：「考量澈 底阻斷金流才能杜絕犯罪，為減少犯罪行為人僥倖心理，避 免經查獲之洗錢之財物或財產上利益（即系爭犯罪客體）因 非屬犯罪行為人所有而無法沒收之不合理現象，爰於第1項 增訂『不問屬於犯罪行為人與否』，並將所定行為修正為『洗 錢』」，由此可知新修正之洗錢防制法第25條第1項就經「查 獲」之洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否 ，均應為沒收之諭知，然倘若洗錢之財物或財產上利益未經 查獲，則自無該規定之適用。告訴人所匯入本案帳戶之款項 ，已由甲男控制上開帳戶之使用權並進而提領一空，難認屬 經查獲之洗錢財物，揆諸新修正洗錢防制法第25條第1項之 立法意旨，爰不予宣告沒收，附此敘明。 五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項，逕以 簡易判決處刑如主文。 六、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。 本案經檢察官朱啓仁提起公訴，檢察官王元隆到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　12　　月　　27　　日 　　　　　　　　　刑事第六庭　　法　官 郭玉聲 以上正本證明與原本無異。　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　高壽君 中　　華　　民　　國　　113 　年　　12　　月　　27　　日 附記本案論罪法條全文： 中華民國刑法第30條 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 112年6月14日修正前之洗錢防制法第14條 有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣 5百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。　　　　　　　　　　 附表： 編號 告訴人 詐騙手段 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 1 江怡萱 詐欺集團成員於111年5月10日，佯為誠品網路客服致電告訴人江怡萱訛稱作業疏失，需解除銀行扣款云云，使其陷於錯誤，依指示匯款。 ①111年5月10日21時53分許 ②111年5月10日22時22分許 ③111年5月10日22時30分許 ①99,988元 　 ②49,986元 　 ③49,989元