洗錢防制法等

臺灣臺中地方法院刑事簡易判決 113年度中金簡字第139號 聲 請 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官 被 告 NGUYEN DINH LY（越南籍，中文姓名：阮廷理） 上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（ 113年度偵緝字第48號）及移送併辦（臺灣桃園地方檢察署113年 度偵字第3712號），本院判決如下： 主 文 NGUYEN DINH LY（阮廷理）幫助犯一般洗錢罪，處有期徒刑參月 ，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞 役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 犯罪事實及理由 一、本院認定被告NGUYEN DINH LY（阮廷理）之犯罪事實及證據 ，均引用檢察官聲請簡易判決處刑書及移送併辦意旨書之記 載（如附件1、2）。 二、論罪科刑： 　㈠新舊法比較： 　 本案被告行為後，洗錢防制法於民國113年7月31日修正公布 ，並自同年0月0日生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1 項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒 刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」，修正後洗錢防制法 第19條第1項則規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3 年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其 洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5 年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」，經比 較新舊法，其中洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元 之洗錢罪，其最重本刑自有期徒刑7年調降至5年，依刑法第 35條第2項前段，以新法有利於被告，此部分依刑法第2條第 1項但書規定，應適用修正後即現行洗錢防制法第19條第1項 後段之規定。 ㈡按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言（最高法院75年度台上字第1509號、88年度台上字第 1270號判決意旨參照），是以如未參與實施犯罪構成要件之 行為，且係出於幫助之意思提供助力，即屬幫助犯，而非共 同正犯。經查，被告雖係將其申辦之臺灣銀行帳號000-0000 00000000號帳戶（下稱臺銀帳戶）之存摺、金融卡（含密碼 ）提供予真實姓名、年籍不詳詐欺集團成員，容任他人使用 作為詐欺取財、洗錢之工具，使不詳詐欺正犯得以此隱匿詐 欺取財罪所得之來源、去向，然無積極證據證明其有參與實 施詐欺取財及一般洗錢之構成要件行為，或有與實行詐欺取 財之人有犯意聯絡、行為分擔。是核被告所為，係犯刑法第 30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法 第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一般 洗錢罪。 ㈢被告以一次提供上開金融帳戶資料之幫助行為，同時觸犯上 開幫助詐欺取財、幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，依刑法 第55條規定，應從一重論以幫助一般洗錢罪。又被告一次提 供上開金融帳戶資料行為，幫助詐欺集團分別詐騙告訴人蔡 樺誼、被害人李維軒之財物，而觸犯2個幫助一般洗錢罪， 為同種想像競合犯，應依刑法第55條規定從一重處斷（以被 害人李維軒遭詐騙之金額較高，情節較重）。 ㈣被告幫助他人遂行詐欺取財、一般洗錢犯行，為幫助犯，依 刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕其刑。 ㈤臺灣桃園地方檢察署檢察官以113年度偵字第3712號移送併辦 之犯罪事實（即被害人李維軒部分），與本案聲請簡易判決 處刑之犯罪事實有想像競合犯之裁判上一罪關係，本院自應 併予審理。　　 ㈥爰以行為人之責任為基礎，審酌被告輕率交付自己申設之金 融帳戶資料，而容任其提供之帳戶可能遭他人持以作為詐騙 他人及掩飾金流所用之風險發生，助長詐騙財產犯罪之風氣 ，造成無辜民眾受騙而受有金錢損失，實為當今社會詐財事 件發生之根源，擾亂金融交易往來秩序及社會正常交易安全 甚鉅，且亦因被告之行為，掩飾了犯罪所得之去向，致使執 法人員難以追查正犯之真實身分，所生危害非輕；復考量告 訴人、被害人遭詐騙而轉匯入被告帳戶之金額，兼衡被告否 認犯行之犯後態度、智識程度及生活狀況等一切情狀，量處 如主文所示之刑，並就有期徒刑部分諭知易科罰金之折算標 準，及就併科罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。 三、不予沒收之說明： ㈠被告否認本案有獲得報酬，卷內復無其他證據證明其確實有 獲得任何犯罪所得，爰不予宣告沒收其犯罪所得。 ㈡本案告訴人、被害人共2人遭詐騙匯入上開臺銀帳戶之款項， 係由詐欺集團成員提領，非屬被告所有，亦非在被告實際掌 控中，被告就所隱匿之財物不具所有權及事實上處分權，無 從依洗錢防制法第25條第1項就此部分金額諭知沒收。 四、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第454條第2項，逕以簡易 判決處刑如主文。 五、如不服本簡易判決，應自本簡易判決送達之日起20日內，以 書狀敘述理由，向本院合議庭提出上訴狀（須附繕本）。　 本案經檢察官李俊毅聲請以簡易判決處刑、檢察官楊挺宏移送併 辦。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　8 　　日 臺中簡易庭 法 官 王靖茹 以上正本證明與原本無異。 告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴， 上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 書記官 張雅慧 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　8 　　日 【附錄本案論罪科刑法條】 中華民國刑法第30條 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條第1項 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 洗錢防制法第19條第1項 有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併 科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺 幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以 下罰金。 【附件1】 臺灣臺中地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 113年度偵緝字第48號 被 告 NGUYEN DINH LY（中文名阮廷理，越南籍） 　　 男　28歲（民國85【西元1996】年0 月00日生） 　　　　　　　　　　　　在中華民國境內連絡地址：桃園市○ 　　　　　　　　　　　　○區○○路0段000巷00號2樓 　　　　　　　　　　　　（現另案在法務部○○○○○○○○ 羈押中） 　　　　　　　　　　　　護照號碼：M0000000號 上開被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認為宜聲請以簡易判決 處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 　　　犯罪事實 一、NGUYEN DINH LY（中文名阮廷理，越南籍，下稱阮廷理）能 預見將自己之存摺、金融卡（含密碼）交予他人，可能因而 幫助他人從事詐欺取財用以處理詐騙犯罪所得，致使被害人 及警方一時追查無門，竟仍不違背其本意，基於幫助詐欺取 財及掩飾隱匿犯罪所得去向、所在之幫助洗錢不確定故意，於 民國112年6月2日前某日，將其向臺灣銀行申設之帳號000-0 00000000000號帳戶（下稱臺銀帳戶）之存摺、金融卡（含 密碼）等金融資料，提供予姓名、年籍不詳之詐欺集團成員 ，容任該人及其所屬之詐欺集團成員使用上開臺銀帳戶以遂 行詐欺取財及洗錢犯罪。該不詳姓名年籍之人取得上揭帳戶 資料後，即與所屬之犯罪集團成員共同意圖為自己不法之所 有，基於詐欺及洗錢之犯意聯絡，自112年6月2日起，向蔡 樺誼佯稱依指示投資即可獲利云云，致其陷於錯誤，依其指 示匯出款項或以超商代碼繳納款項至指定帳戶，合計遭詐騙 新臺幣（下同）17萬元，其中於附表所示時間，在蔡樺誼位 於臺中市北區住處（地址詳卷）匯入附表所示金額至阮廷理 之臺銀帳戶，匯入之金額旋遭提領一空。嗣蔡樺誼發覺遭詐 欺後報警處理，經警循線查悉上情。　 二、案經蔡樺誼訴由臺中市政府警察局第二分局報告偵辦。 　　　　證據並所犯法條 一、被告阮廷理於偵查中固坦承有開立上開臺銀帳戶之事實，惟 矢口否認有何幫助詐欺及幫助洗錢之犯行，辯稱：該帳戶為 其薪資帳戶，伊於110年5月間進入公司工作，僅使用1個月 即逃逸，離開時將金融卡、存摺、居留證均放在原來之公司 宿舍未帶走。又上揭金融卡公司統一將密碼改為一樣之數字 ，伊未變更即逃逸等語。惟查： ㈠、告訴人蔡樺誼遭詐騙之事實，業據告訴人於警詢時指訴綦詳 ，且有告訴人提出之網路銀行交易紀錄擷取畫面、其與詐欺 集團之LINE對話紀錄擷圖、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀 錄表（案件編號：0000000000）、臺中市政府警察局第二分 局永興派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、被告臺銀 行帳戶基本資料及交易明細等在卷可稽，足認被告上開金融 帳戶確遭詐欺集團利用作為實施詐欺取財犯行之用無訛。 ㈡、又被告雖辯稱上開帳戶之金融卡係丟棄在逃逸前之公司宿舍 內未取走，且金融卡密碼因更改為同一組密碼，故可能遭他 人利用云云。然按金融帳戶屬個人交易理財重要之物品，其 專有性甚高，公司要求均更改為同一密碼之說詞，實與常情 不符，且金融卡使用人亦可持金融卡至任一自動櫃員機隨時 變更密碼，被告自稱取得金融帳戶後，曾使用該金融帳戶領 取薪水1至2次，則其未將密碼變更為僅自身知悉之密碼，與 一般社會通念常識不符，殊難採信。況被告受僱誠昱精密股 份有限公司，該公司於110年8月5日、同年9月6日各轉帳4萬 1815元、2萬9830元至臺銀帳戶，並均以金融卡提領現金， 至110年9月6日提領1萬元，餘額為645元，而於112年5月28 日始再以金融卡提領600元，餘額為45元，有居留外僑動態 管理系統、臺銀帳戶存摺存款歷史明細查詢在卷為佐，足認 被告所稱密碼遭更改為同一密碼之說詞，顯係臨訟編纂之詞 。 ㈢、且按詐欺取財正犯為避免警方自帳戶來源回溯追查出真正身 分，乃以他人帳戶供作詐欺取財所得款項出入之帳戶，此為 詐欺取財正犯需利用他人帳戶之原因。相應於此，詐欺取財 正犯亦會擔心如使用他人帳戶，因帳戶持有人非自己，則詐 欺所得款項將遭不知情之帳戶持有人提領，或不知情帳戶持 有人逕自掛失以凍結帳戶之使用，或知情之帳戶持有人以辦 理補發存摺、金融卡及變更印鑑、密碼之方式，將帳戶內存 款提領一空，致其費盡周章詐欺所得之款項化為烏有，甚或 帳戶持有人在掛失後，詐欺取財正犯前往自動櫃員機提領所 得贓款時，亦有遭金融機構所設置攝影機攝影而為警循線查 獲之風險。是詐欺取財正犯所使用之帳戶，必為其所能控制 之帳戶，始能確保取得詐欺所得款項。申言之，詐欺取財集 團使用之金融卡（含密碼），應係帳戶持有人同意交付渠等 使用者。本件詐欺告訴人之正犯，使用被告帳戶供作收受領 取詐欺所得贓款之帳戶，並以金融卡至自動櫃員機提款，且 被告辯解又有前述不合情理之處，當可確認該金融卡及密碼 係經被告同意而交付供該等詐欺取財正犯使用。綜上所述， 被告前揭辯稱上開帳戶金融卡及密碼因棄置、遺失而遭詐欺 取財正犯利用云云，悖於常情，與事實不符，尚難採信。 ㈣、近年來以誘騙被害人轉帳之詐欺犯罪類型層出不窮，且該等 犯罪多係利用人頭帳戶以逃避查緝，並經媒體廣為報導，被 告係成年且智力成熟之人，對此應知之甚詳，竟將上開帳戶 交由不詳人士使用，任由詐欺集團作為取得犯罪所得之出入 帳戶，其主觀上顯有容任他人利用該帳戶犯詐欺取財罪之不 確定故意，允無疑義，其犯嫌堪以認定 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1 項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1 4條第1項之幫助洗錢等罪嫌，其以幫助詐欺取財及幫助洗錢 之意思，參與詐欺取財及洗錢罪構成要件以外之行為，為幫 助犯，依同法第30條第2項規定，得按正犯之刑減輕之。被 告以1行為觸犯上開2罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條 規定從一重幫助洗錢罪處斷。 三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 　　此　致 臺灣臺中地方法院 中　　華　　民　　國　　113　 年　　 7　 月 　 19 日 檢 察 官　李俊毅 本件正本證明與原本無異 中　　華　　民　　國　 113　　年　　8 　　月　　6 　　日 書 記 官 賴光瑩 附表： 編號 告訴人 匯款時間 匯款金額 匯入之帳戶 1 蔡樺誼 112年6月2日19時58分許 1萬元 被告阮廷理申設之臺銀帳號000-000000000000號帳戶 【附件2】 臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書 113年度偵字第3712號 被 告 NGUYEN DINH LY （越南籍） 男 28歲（民國85【西元1996】 　　　　　　　　　　　　 年0月00日生） 在中華民國境內連絡地址：桃園市○ 　　　　　　　　　　　 ○區○○路0段000巷00號2樓 （現於法務部○○○○○○○○○○ 　　　　　　　　　　　 ○執行中） 護照號碼：M0000000號 上列被告因違反洗錢防制法等案件，應與貴院刑事庭審理案件（ 113年度中金簡字第139號）併案審理，茲將犯罪事實及證據並所 犯法條分敘如下： 一、犯罪事實：NGUYEN DINH LY（越南籍，以下稱中文名：阮廷 理）能預見一般人取得他人金融機構帳戶之行為，常與財產 犯罪之需要密切相關，且可能淪為他人實行詐欺犯罪之工具 ，仍基於幫助詐欺集團向不特定人詐欺取財及幫助洗錢之不 確定故意，於民國112年6月2日前某時，將其所申辦之臺灣 銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱臺銀帳戶）資料及 密碼，交予真實姓名不詳之詐騙集團成員使用。嗣詐欺集團 成員取得上開帳戶相關資料，即共同意圖為自己不法之所有 ，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，以附表所示詐騙方式， 向附表之李維軒施用詐術，致渠陷於錯誤，於附表所示時間 ，匯款至上開臺銀帳戶，旋遭詐欺集團成員提領。 二、證據： ㈠被害人李維軒於警詢中之指述。 ㈡內政部警政署反詐騙諮詢專線記錄表、警局受理詐騙帳戶通 報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、告訴人與詐 騙集團成員之LINE對話紀錄截圖照片。 ㈢臺銀帳戶開戶個人資料及交易明細表1份。 三、所犯法條： ㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正， 於113年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前 洗錢防制法第14條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行 為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。 」，修正後洗錢防制法第19條第1項係規定：「有第2條各款 所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺 幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1 億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元 以下罰金。」，經比較新舊法，修正後洗錢防制法第19條第 1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」 之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬得易科罰金 之罪，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定較有 利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後之洗 錢防制法第19條第1項後段規定。 ㈡被告阮廷理以幫助詐欺取財、洗錢等意思，參與詐欺取財及 洗錢等罪構成要件以外之行為，核其所為係犯刑法第339條 第1項之詐欺取財、洗錢防制法第19條第1項之一般洗錢等罪 嫌，且為幫助犯。又被告以一提供帳戶之行為，同時涉犯上 開2罪，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重處斷 。再被告為幫助犯，請審酌依刑法第30條第2項規定按正犯 之刑減輕之。 四、併案理由： 被告前因提供相同臺銀帳戶資料涉嫌幫助詐欺等案件，經臺 灣臺中地方檢察署檢察官以113年度偵緝字第48號案件聲請 簡易判決處刑，現由貴院（嶽股）以113年度中金簡字第139 號案件審理中（下稱前案），有全國刑案資料查註表1份在 卷足憑。本件被告所涉幫助詐欺、幫助洗錢罪嫌與前案之犯 行，係交付同一帳戶幫助詐騙不同被害人之想像競合關係， 屬裁判上一罪，為前案聲請簡易判決處刑效力所及，應予併 案審理。 此　致 臺灣臺中地方法院 中　　華　　民　　國　　113　 年　　 8　 月 　 30 日 檢 察 官　楊挺宏 本件正本證明與原本無異 中　　華　　民　　國 　 113　　年　　 9 　 月　　3　　日 書 記 官 林昆翰 　　 附表 編號 被害人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 1 李維軒 假投資真詐財 112年6月2日20時2分 2萬元