詐欺等

臺灣新北地方法院刑事判決 113年度審金訴字第1375號 公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官 被 告 丙○○ 選任辯護人 羅一順律師 上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第830 4號），被告於本院準備程序進行中，就被訴事實為有罪之陳述 ，經本院告知簡式審判程序之旨，並聽取當事人之意見後，裁定 依簡式審判程序審理，判決如下： 　　主 文 丙○○幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒 刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如 易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 事 實 一、丙○○知悉金融帳戶係個人理財之重要工具，為攸關個人財產、 信用之表徵，依一般社會生活之通常經驗，可預見提供自己金 融帳戶予他人使用，可能成為他人作為不法收取其他人款項 及用以掩飾、隱匿財產犯罪所得之工具，竟仍基於幫助詐欺 及洗錢之不確定故意，於民國111年8月5日前某日，將其申設 之臺灣銀行帳號000000000000號帳戶（下稱臺灣銀行帳戶） 之存摺、提款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼，提供予真實 姓名、年籍不詳之詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團成員取 得丙○○上開臺灣銀行帳戶資料後，即意圖為自己不法之所有 ，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於000年0月間，以通訊 軟體Line名稱「黃書瑜」向甲○○佯稱：加入「常鋐」APP平 台投資，可經由網路投資股票獲利云云，致甲○○陷於錯誤， 依指示於111年8月5日9時40分許，匯款新臺幣（下同）60萬 6,110元至丙○○上開臺灣銀行帳戶內，旋遭該詐欺集團成員 轉匯一空，以此方式掩飾或隱匿犯罪所得來源及去向，並意圖 使他人逃避刑事追訴，而移轉犯罪所得。嗣甲○○發覺遭詐騙 ，報警處理，始循線查悉上情。 二、案經甲○○訴由新北市政府警察局三重分局報告臺灣新北地方 檢察署檢察官偵查起訴。 　　理 由 一、按除被告所犯為死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以上有期 徒刑之罪或高等法院管轄第一審案件者外，於第一次審判期 日前之準備程序進行中，被告先就被訴事實為有罪之陳述時 ，審判長得告知被告簡式審判程序之旨，並聽取當事人、代 理人、辯護人及輔佐人之意見後，裁定進行簡式審判程序， 刑事訴訟法第273條之1第1項定有明文。經核本件被告所犯 係死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以上有期徒刑以外之罪 ，其於準備程序中就被訴之事實為有罪陳述，經法官告知簡 式審判程序之旨，並聽取公訴人、被告及辯護人之意見後， 本院爰依首揭規定，裁定改依簡式審判程序進行審理，合先 敘明。 二、上揭犯罪事實，業據被告丙○○於本院審理時坦承不諱，核與 證人即告訴人甲○○於警詢時證述之情節相符，復有内政部警 政署反詐騙諮詢專線紀錄表、保安警察第二總隊第三大隊第 一中隊竹村分隊受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機 構聯防機制通報單、受理各類案件紀錄表、兆豐銀行國內匯 款申請書、告訴人與詐欺集團成員對話記錄翻拍照片、 　　被告申設之臺灣銀行帳戶帳號異動查詢、個人戶資料查詢、 存摺存款歷史明細批次查詢資料各1份（見偵卷第12頁、第1 5頁至第20頁、第22頁至第23頁、第24頁至第25頁反面）在 卷可資佐證，足認被告前開自白與事實相符，應可採信。本 件事證明確，其犯行堪予認定，應依法論科。 三、論罪科刑： ㈠被告行為後，洗錢防制法第14條第1項之規定已於113年7月31 日修正公布，並自同年8月2日施行。修正前洗錢防制法第14 條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下 有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」，修正後移列 至第19條第1項並規定為：「有第2條各款所列洗錢行為者， 處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。 其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上 5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」，是比 較修正前後之規定，有關洗錢之財物或財產上利益未達新臺 幣1億元者，修正後第19條第1項後段之規定將法定最重本刑 降低為有期徒刑5年（如受6月以下有期徒刑之宣告者得易科 罰金），依刑法第35條第2項、第41條第1項等規定，應認修 正後之規定較有利於被告，依刑法第2條第1項但書之規定， 應適用修正後之規定。 ㈡按幫助犯之成立，係以幫助之意思，對於正犯資以助力，而 未參與實行犯罪構成要件之行為，故行為人主觀上認識被幫 助者正欲從事犯罪或係正在從事犯罪，而其行為足以幫助他 人實現犯罪構成要件者，即具有幫助故意，且不以直接故意 （確定故意）為必要，間接故意（不確定故意）亦屬之。又 行為人是否認識正犯所實施之犯罪，而基於幫助犯意施以助 力，屬於行為人主觀上有無幫助犯意之內在狀態，除行為人 一己之供述外，法院非不能審酌行為人智識程度、社會經驗 、生活背景、接觸有關資訊情形等個人客觀情狀相關事證， 綜合判斷行為人該主觀認識情形，為其事實認定（最高法院 111年度台上字第4225號判決要旨參照）。又金融帳戶乃個 人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無任何特殊限制 ，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，是依一般人之 社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶，反而收取別人 之金融帳戶並要求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶 者主觀上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所 得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰 之效果，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼 ，以利洗錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯。本案被告 雖提供上開金融帳戶資料予不詳詐欺集團成員使用，並由該 詐欺集團成員持以作為實施詐欺取財、洗錢犯行之犯罪工具 ，且用以製造金流斷點，而掩飾或隱匿該等犯罪所得之去向 、所在，然其單純提供帳戶供人使用之行為，並不等同於向 被害人施以欺罔之詐術行為，亦與直接實施洗錢行為尚屬有 間，且無證據證明被告有參與詐欺取財、洗錢犯行之構成要 件行為，或與該詐欺集團成員有詐欺取財、洗錢之犯意聯絡 ，則被告提供帳戶供人使用之行為，當係對於該詐欺集團成 員遂行詐欺取財、洗錢犯行資以助力。是核被告所為，係犯 刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及 刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助 洗錢罪。 ㈢被告以一提供上開臺灣銀行帳戶之行為，幫助詐欺集團成員 對告訴人施用詐術騙取其財物後加以轉匯，隱匿該犯罪所得 去向，而犯詐欺取財、洗錢罪，係以一行為觸犯幫助詐欺取 財、幫助洗錢2罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段 規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。 ㈣被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯， 爰依刑法第30條第2項之規定，依正犯之刑減輕之。 ㈤被告行為後，洗錢防制法第16條第2項之規定先後於112年6月 14日、113年7月31日修正公布，於112年6月16日、000年0月 0日生效施行。112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項 規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑 。」，第1次修正後規定為：「犯前四條之罪，在偵查及歷 次審判中均自白者，減輕其刑。」，第2次修正後移列至第2 3條第3項並規定為：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中 均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑 ；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物 或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑 。」，是比較新舊法後，修正後之規定並未較有利於被告， 依刑法第2條第1項前段規定，應適用被告行為時即112年6月 14日修正前洗錢防制法第16條第2項之規定。是被告於本院 審理時自白本件洗錢犯行（見本院卷第41頁、第79頁、第82 頁、第83頁)，應依112年6月14日修正前洗錢防制法第16條 第2項之規定減輕其刑，並依法遞減之。 　㈥爰審酌被告提供金融帳戶予詐欺集團成員不法使用，助長社 會詐欺財產犯罪之風氣，使特定犯罪所得遭隱匿或掩飾，無 法追查犯罪所得之去向、所在及查緝真正實行詐欺取財行為 之人，致告訴人受騙而受有財產上損害，擾亂金融交易往來 秩序，增加告訴人求償上之困難，實無可取，另考量其犯後 於本院審理時坦承犯行，並表示願賠償告訴人10萬元，惟因 告訴人經本院通知並未到庭調解致未能和解，兼衡被告犯罪 之動機、目的、手段、告訴人之財產損失數額，及被告大學 肄業之智識程度、已婚，自陳從事物流工作、需扶養1名未 成年子女、經濟狀況不佳之生活情形（見被告個人戶籍資料 、本院卷第85頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭 知有期徒刑易科罰金及罰金易服勞役之折算標準。 四、本件卷內尚乏被告確有因本件幫助洗錢等犯行取得犯罪所得 之具體事證，自無從依刑法沒收相關規定沒收其犯罪所得； 另按幫助犯僅對犯罪構成要件以外之行為為加工，且無共同 犯罪之意思，自不適用責任共同之原則，對於正犯所有供犯 罪所用或因犯罪所得之物，毋庸併為沒收之宣告（最高法院 86年度台上字第6278號判決意旨參照）。查被告並非實際上 參與詐欺贓款轉匯之人，無掩飾隱匿詐欺贓款之犯行，非洗 錢防制法之洗錢正犯，自無庸依洗錢防制法第25條第1項之 規定沒收洗錢財物或財產上利益，附此說明。 據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前 段，判決如主文。 本案經檢察官乙○○提起公訴，檢察官陳冠穎、黃明絹到庭執行職 務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　 10　　月　 4 　日 刑事第二十六庭 法 官 藍海凝 上列正本證明與原本無異。 如不服本判決，應於判決送達後20日內敘明上訴理由，向本院提 出上訴狀 (應附繕本) ，上訴於臺灣高等法院。其未敘述上訴理 由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送 上級法院」。 書記官 吳宜遙 中　　華　　民　　國　　113 　年　 10　　月　 4 　日 附錄本案論罪科刑法條全文： 中華民國刑法第30條 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第19條 有第二條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑， 併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新 臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元 以下罰金。 前項之未遂犯罰之。