洗錢防制法等
臺灣新竹地方法院刑事判決
113年度金訴字第558號
公 訴 人 臺灣新竹地方檢察署檢察官
被 告 王電峰
陳語嫣
上列被告等因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第1
9386、21748號、113年度偵字第4343、5819、6679號），被告等
於本院準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經本院裁定行簡式
審判程序審理，並判決如下：
主 文
子○○犯如附表二各編號「罪名及宣告刑」欄所示之罪，各處如附
表二各編號「罪名及宣告刑」欄所示之刑。應執行有期徒刑壹年
柒月。扣案如附表三編號㈠所示之物沒收。緩刑肆年，並應履行
如附表四所示之調解筆錄內容。
乙○○犯如附表二各編號「罪名及宣告刑」欄所示之罪，各處如附
表二各編號「罪名及宣告刑」欄所示之刑。應執行有期徒刑壹年
。未扣案之犯罪所得新臺幣貳萬元沒收，於全部或一部不能沒收
或不宜執行沒收時，追徵其價額。
事 實
一、子○○、乙○○於民國（下同）112年3、4月某日時許，基於參
與犯罪組織之犯意，加入辛○○、巳○○、未○○、卯○○、丁○○、
己○○、庚○○所參與及丑○○（綽號小六）、真實姓名年籍不詳、
綽號「阿勇」、「展哥」等人所主持、操縱、指揮以實施詐
術為手段所組成三人以上，具有持續性及牟利性之結構性詐
欺集團組織（下稱本案詐欺集團）(丑○○部分，待緝獲後本
院另行審結。辛○○、巳○○、未○○、卯○○、丁○○、己○○、庚○○
所涉違反本案組織犯罪防制條例、加重詐欺、洗錢、私行拘
禁等犯行均由本院另以113年度訴字第558號判決判處罪刑在
案)，由巳○○、未○○與卯○○三人負責提供帳戶及擔任轉帳車
手（巳○○：永豐銀行000-0000000000000000，未○○：永豐銀
行000-0000000000000000，卯○○：合作金庫000-0000000000
000）；丁○○、子○○、乙○○與己○○負責押解人頭帳戶申請身
分證、健保卡、預付卡、帳戶及提款卡，再由丁○○、子○○、
己○○、庚○○負責監禁人頭帳戶。
二、丁○○、子○○、己○○、庚○○、乙○○與丑○○、辛○○及本案詐欺集
團其餘成年成員共同意圖為自己不法之所有，基於三人以上
共同詐欺取財、洗錢、剝奪他人行動自由之犯意聯絡，先由
丑○○指揮丁○○駕駛車號0000-00號自小客車搭載子○○，己○○
駕駛車號000-0000號自小客車搭載不知情之女友沈少騏（另
由新竹地檢署檢察官以112年度偵字第19386號為不起訴處分
確定），四人於同年3月20日8時25分許，共同前往彰化縣員
林市員林公園前與人頭帳戶陳泰宏（已歿）見面，以可支付
陳泰宏酬勞為由，要求陳泰宏提供帳戶及門號，經陳泰宏同
意後，丁○○駕駛上開車輛搭載子○○與陳泰宏，於同日8時34
分許，前往彰化○○○○○○○○○補辦陳泰宏國民身分證；復前往
桃園市中壢區中山東路衛生福利部健保署北區業務組，申辦
陳泰宏健保卡，復前往某統一超商電信所申辦陳泰宏預付卡
（門號：0000-000000）。嗣丁○○、子○○與己○○3人依丑○○之
指示，違反陳泰宏之意願，駕車將陳泰宏載到丁○○所經營、
位在桃園市○○區○○路○段000號汽車美容店透天厝私行拘禁，
再將上開申辦之陳泰宏國民身分證、健保卡、預付卡交給丑
○○。翌日（21日）11時13分許，己○○依丑○○之指示，駕駛車
號000-0000號自小客車搭載子○○與陳泰宏，前往桃園市○○區
○○○路0000號合作金庫銀行大園分行附近某處停車，由子○○
陪同陳泰宏下車進入該分行，補辦陳泰宏之帳戶存摺及提款
卡。己○○再指示丁○○與乙○○，於同年月27日9時31分許，由
丁○○駕駛車號000-0000號自小客車，搭載乙○○與陳泰宏前往
上開分行，由乙○○陪同陳泰宏下車進入分行，領取上開補辦
資料後，將存摺及提款卡交給丑○○，丑○○則支付乙○○新臺幣
(下同)2萬元報酬。嗣其他詐欺集團成員即於同年月30日，
以陳泰宏上開電話及身分證件，線上申辦將來銀行帳戶（00
0-0000000000000000）。另於陳泰宏遭監禁期間之某1日，
丁○○指示子○○駕車搭載陳泰宏前往桃園市○○區○○街000○0號3
樓庚○○租屋處，轉交庚○○看管1日，丑○○再支付1萬5,000元
報酬給庚○○。其後丁○○於同年4月19日23時許，駕駛車號000
-0000號自小客車搭載陳泰宏與不知情之曾祥柏（另由新竹
地檢署檢察官以112年度偵字第19386號為不起訴處分確定）
，從上開監禁處所前往彰化縣員林市萬年路與靜修路口處，
丁○○命陳泰宏下車後駕車離去，陳泰宏始重獲自由。陳泰宏
再徒步前往彰化縣○○市○○路000號統一超商員勝門市買酒暢
飲。
三、嗣上開詐欺集團所屬機房之其餘成年成員隨即在網際網路等
通訊軟體，以投資股票賺取價差之話術，詐騙如附表一編號
㈠至㈧所示之被害人等，致其等陷於錯誤，而匯款至該詐欺集
團機房成員指定之第一層人頭帳戶即吳泰諺帳戶（兆豐銀行
000-00000000000）。其後該詐欺集團成員為掩飾、隱匿詐
欺集團犯罪所得之去向及所在，於上開被害人等匯款後，立
即將贓款從上開第一層人頭帳戶轉匯至第二層人頭帳戶即陳
泰宏帳戶（將來銀行000-0000000000000000），再由辛○○持
工作手機綁定上開第二層人頭帳戶即陳泰宏將來銀行帳戶後
，將贓款轉至第三層帳戶即巳○○、卯○○及未○○3人上開帳戶
，再由巳○○、卯○○、未○○依指示將自己帳戶內所有贓款全數
轉購虛擬貨幣或提領進行洗錢(上開金流之帳戶、時間、金
額詳如附表一所示)。
四、案經附表一編號㈠至㈧所示之被害人等分別訴請及內政部警政
署刑事警察局第六大隊第三隊、桃園市政府警察局大園分局
、彰化縣政府警察局員林分局、新竹市警察局第三分局報請
臺灣新竹地方檢察署檢察官偵查起訴。
理 由
壹、程序部分
被告子○○、乙○○所犯違反組織犯罪防制條例第3條第1項後段
之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項第2款之三人以上
共同犯詐欺取財罪、同法第302條第1項私行拘禁罪、洗錢防
制法第19條第1項後段之一般洗錢罪均非死刑、無期徒刑、
最輕本刑為3年以上有期徒刑之罪，或高等法院管轄第一審
之案件，被告等於本院準備程序進行中，就被訴事實為有罪
之陳述，經告以簡式審判程序之旨，並聽取檢察官及被告等
之意見後，本院認合於刑事訴訟法第273條之1第1項之規定
，經合議庭評議後裁定由受命法官獨任進行簡式審判程序。
又依刑事訴訟法第273條之2、同法第159條第2項規定，簡式
審判程序不適用傳聞法則有關限制證據能力之相關規定，附
予敘明。
貳、實體部分
一、認定犯罪事實所憑之證據及理由：
（一）上開犯罪事實，業據被告子○○於本院訊問、準備程序及簡
式審判程序時、被告乙○○於警詢、偵查、本院準備程序及
簡式審判程序時（見新竹地檢署112年度偵字第19386號偵
查卷《下稱112偵19386卷》卷二第134至139頁、本院113年
度金訴字第558號卷《下稱本院113金訴558卷》卷二第198頁
、第217頁、第225頁)，並有下列證據足資佐證，足認被
告等之任意性自白核與事實相符，堪以採信：
⒈證人即同案被告丁○○於警詢、偵查、本院準備程序及簡式
審判程序時證述(見112偵19386卷卷二第51至59頁、卷三
第7頁、本院113金訴558卷卷一第348頁、第359頁)。
⒉證人即同案被告庚○○、卯○○於本院準備程序及簡式審判程
序時證述(庚○○部分見本院113金訴558卷卷一第348頁、第
359頁；卯○○部分見本院113金訴558卷卷一第347頁、第45
4頁)。
⒊證人即同案被告己○○於本院訊問、準備程序及簡式審判程
序時(見112偵19386卷卷三第52至55頁、本院113金訴558
卷卷一第347頁、第359頁）
⒋證人即同案被告巳○○於警詢、偵查、本院準備程序及簡式
審判程序時證述(見112偵19386卷卷一第92至96頁、卷三
第26至27頁、第121至122頁、本院113金訴558卷卷一第34
8頁、第448至450頁、第453頁、第459至461頁)。
⒌證人即同案被告未○○於警詢、偵查、本院準備程序及簡式
審判程序時證述(見112偵19386卷卷一第188至191頁、卷
三第17至18頁、第119頁、本院113金訴558卷卷一第292至
295頁、第448至449頁、第451至453頁、第459至461頁)。
⒍證人即同案被告辛○○於本院審理時證述（見本院113金訴55
8卷卷二第334頁）
⒎證人即第一層人頭帳戶吳泰諺於警詢時證述(見112偵19386
卷卷二第184至186頁)。
⒏證人即第二層人頭帳戶陳泰宏於警詢時證述(見112偵19386
卷卷二第218至223頁)。
⒐證人即被害人癸○○、寅○○、壬○○、戊○○、甲○○、丙○○、午○
○於警詢時證述、證人即被害人辰○○於警詢及本院簡式審
判程序審理時證述(見112偵19386卷卷二第188頁反面至第
189頁、第195頁、第197至198頁、第199至205頁、第206
至208頁、第209至210頁、第211至213頁、第214至215頁
、本院113金訴558卷卷一第361頁)。
⒑證人即同案被告辛○○之女友蔡苡莀於警詢時證述(見112偵1
9386卷卷一第42至43頁)。
⒒新竹市警察局第三分局搜索扣押筆錄、扣押物品目錄表、
本院112聲搜690號搜索票（辛○○、112年10月30日、新竹
市○區○○路○段000號4樓之2）(見112偵19386卷卷一第8至1
2頁)。
⒓同案被告辛○○扣案手機112年10月30日採證畫面照片、扣案
物品照片(見112偵19386卷卷一第36至41頁、第44至47頁)
。
⒔證人陳泰宏門號0000000000號登入帳號qaz0000000紀錄、
通聯調閱查詢單(見112偵19386卷卷一第50頁、第57至64
頁)。
⒕112年3月20、21、27日、112年4月19日監視器畫面照片(見
112偵19386卷卷一第65至72頁)。
⒖同案被告辛○○112年5月10至15日進出水房（竹北市○○○街○
段000巷00號1樓）之監視器畫面照片(見112偵19386卷卷
一第48至49頁)。
⒗同案被告巳○○永豐銀行000-0000000000000000號帳戶交易
明細(見112偵19386卷卷一第106頁)。
⒘同案被告巳○○帳戶詐欺款項提領轉購虛擬貨幣紀錄(見112
偵19386卷卷一第109至116頁)。
⒙同案被告巳○○、未○○、卯○○虛擬貨幣交易金流表(見112偵1
9386卷卷一第118至120頁)。
⒚新竹市警察局第三分局搜索扣押筆錄、扣押物品目錄表、
本院112聲搜690號搜索票（未○○、112年10月30日、新竹
縣○○市○○路○段000巷00號）(見112偵19386卷卷一第166至
169頁)。
⒛同案被告卯○○與人頭帳戶陳泰宏LINE對話紀錄(見112偵217
48卷第16至19頁)。
同案被告巳○○、人頭帳戶陳泰宏LINE對話紀錄(見112偵193
86卷卷一第101至104頁)。
第一層人頭帳戶吳泰諺兆豐銀行000-00000000000號帳戶交
易明細(見112偵21748卷第21頁)。
第二層人頭帳戶陳泰宏將來銀行000-0000000000000000號
帳戶交易明細(見112偵21748卷第22頁)。
同案被告卯○○合作金庫000-0000000000000號即本案第三層
帳戶交易明細(見112偵21748卷第24頁)。
購買虛擬貨幣之明細表(見112偵21748卷第25至28頁)。
本院113年12月23日準備程序時之勘驗筆錄(見本院113金訴
558卷卷一第495至497頁)。
本院113年12月23日勘驗畫面照片(見本院113金訴558卷卷
一第501至585頁)。
同案被告未○○搜索現場及扣案物品照片(見112偵19386卷卷
一第219至221頁)。
被害人辰○○報案資料、網路交易明細(見112偵19386卷卷二
第187頁反面至第188頁)。
被害人丙○○、癸○○之匯款申請書(見新竹地檢署113年度偵
字第6679號偵查卷《下稱113偵6679卷》卷二第204頁、第20
6頁)。
同案被告丑○○、丁○○通訊軟體對話紀錄(見112偵19386卷卷
一第156至158頁)。
同案被告丑○○、庚○○通訊軟體對話紀錄(見112偵19386卷卷
一第159頁)。
同案被告庚○○租屋處監視器畫面(見112偵19386卷卷一第16
0至161頁)。
桃園市政府警察局大園分局扣押筆錄、扣押物品目錄表、
本院112聲搜690號搜索票、自願受搜索同意書（丁○○、11
2年10月30日、桃園市○○區○○路○段000號、桃園市○○區○○
街000號）(見112偵19386卷卷二第68至72頁)、同案被告
丁○○搜索畫面照片(見112偵19386卷卷二第76至77頁)。
桃園市政府警察局大園分局扣押筆錄、扣押物品目錄表、
本院112聲搜690號搜索票（己○○、112年10月30日、桃園
市○鎮區○○路000巷00弄00號5樓）(見112偵19386卷卷二第
110至113頁)、同案被告己○○扣案手機採證畫面照片(見11
2偵19386卷卷二第124至126頁)。
（二）綜上所述，本案事證已臻明確，被告子○○、乙○○之犯行均
洵堪認定，均應依法論科。
二、論罪科刑：
（一）新舊法比較：
被告子○○、乙○○行為後，詐欺危害防制條例、洗錢防制法
分別於113年7月31日經制定、修正公布，並均自同年8月2
日起生效施行，茲比較新舊法規定如下：
⒈關於詐欺危害防制條例部分：
⑴詐欺危害防制條例就詐欺犯罪所增訂之加重條件（如第43
條第1項規定詐欺獲取之財物或財產上利益達5百萬元、1
億元以上之各加重其法定刑，第44條第1項規定並犯刑法
第339條之4加重詐欺罪所列數款行為態樣之加重其刑規定
等），係就刑法第339條之4之罪，於有各該條之加重處罰
事由時，予以加重處罰，係成立另一獨立之罪名，屬刑法
分則加重之性質，此乃被告2人行為時所無之處罰，自無
新舊法比較之問題，而應依刑法第1條罪刑法定原則，無
溯及既往予以適用之餘地。
⑵詐欺危害防制條例第47條規定：「犯詐欺犯罪，在偵查及
歷次審判中均自白，如有犯罪所得，自動繳交其犯罪所得
者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押
全部犯罪所得，或查獲發起、主持、操縱或指揮詐欺犯罪
組織之人者，減輕或免除其刑」，所指詐欺犯罪，本包括
刑法第339條之4之加重詐欺罪（該條例第2條第1款第1目
），且係新增原法律所無之減輕刑責規定，並因各該減輕
條件間及該法其他加重條件間均未具有適用上之「依附及
相互關聯」之特性，自無須同其新舊法之整體比較適用，
而應依刑法第2條第1項從舊從輕原則，分別認定並比較而
適用最有利行為人之法律，尚無法律割裂適用之疑義（最
高法院113年度台上字第3358號判決意旨參照）。本案被
告子○○、乙○○犯刑法加重詐欺罪，因詐欺犯罪危害防制條
例制定後，倘有符合該條例第47條減刑要件之情形者，自
得予以適用。
⒉關於洗錢防制法之洗錢罪部分：
⑴有關洗錢行為之處罰規定，修正前洗錢防制法第14條規定
：「（第1項）有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下
有期徒刑，併科500萬元以下罰金。（第2項）前項之未遂
犯罰之。（第3項）前2項情形，不得科以超過其特定犯罪
所定最重本刑之刑。」修正後變更條次為第19條規定：「
（第1項）有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年
以下有期徒刑，併科1億元以下罰金。其洗錢之財物或財
產上利益未達1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併
科5,000萬元以下罰金。（第2項）前項之未遂犯罰之。」
本案被告子○○、乙○○洗錢之財物或財產上利益未達1億元
，依刑法第35條第1項、第2項規定比較新舊法，新法第19
條第1項後段規定之法定刑為6月以上5年以下有期徒刑，
較修正前第14條第1項規定之7年以下有期徒刑為輕，自以
修正後之規定較有利於被告子○○、乙○○而適用之。
⑵有關自白減刑規定於112年6月14日、113年7月31日均有修
正。被告等行為時法（即112年6月14日修正前洗錢防制法
第16條第2項）規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自
白者，減輕其刑。」中間時法（即112年6月14日修正後第
16條第2項）規定：「犯前4條之罪，在偵查『及歷次』審判
中均自白者，減輕其刑。」裁判時法（即113年7月31日修
正後第23條3項）規定：「犯前4條之罪，在偵查『及歷次』
審判中均自白者，『如有所得並自動繳交全部所得財物者』
，減輕其刑；『並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押
全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者
，減輕或免除其刑』。」因依行為時規定，行為人僅需在
偵查「或」審判中自白者，即得減輕其刑；惟依中間時規
定及裁判時規定，行為人均須於偵查「及歷次」審判中均
自白，裁判時法復增訂如有所得並自動繳交全部所得財物
者，始符減刑規定。被告子○○於偵查時並未自白犯罪，僅
於審理時自白；而被告乙○○於偵查及本院審理時雖均自白
洗錢犯行，惟尚未繳回犯罪所得，故中間時法、裁判時法
並未較有利於被告，依刑法第2條第1項前段規定，應適用
最有利於被告子○○、乙○○即行為時之112年6月14日修正前
洗錢防制法第16條第2項自白減刑之規定。
（二）按加重詐欺罪、洗錢罪係侵害個人財產法益之犯罪，其罪
數計算，以被害人數、被害次數之多寡，決定其犯罪之罪
數；核與參與犯罪組織罪之侵害社會法益，因應以行為人
所侵害之社會全體利益為準據，認定係成立一個犯罪行為
，有所不同。是以倘若行為人於參與犯罪組織之繼續中，
先後加重詐欺、洗錢數人財物，因行為人僅為一參與組織
行為，侵害一社會法益，應僅就首次犯行論以參與犯罪組
織罪、加重詐欺罪及洗錢罪之想像競合犯，而其後之犯行
，乃為其參與組織之繼續行為，為避免重複評價，當無從
將一參與犯罪組織行為割裂再另論一參與犯罪組織罪，而
與其後所犯加重詐欺罪從一重論處之餘地（最高法院107
年度台上字第1066號判決意旨參照）。經查：
⒈被告子○○、乙○○加入本案詐欺集團之犯罪組織所為之第一
次詐欺取財犯行，即如附表二編號㈣所示犯行，是被告子○
○、乙○○如附表二編號㈣所為，均係犯組織犯罪防制條例第
3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項
第2款之三人以上共同犯詐欺取財罪、刑法第302條第1項
私行拘禁罪及修正後之洗錢防制法第19條第1項後段之一
般洗錢罪。
⒉被告子○○、乙○○如附表二編號㈠至㈢、㈤至㈧所為，均係犯刑
法第339條之4第1項第2款之三人以上共同犯詐欺取財罪、
刑法第302條第1項私行拘禁罪及修正後洗錢防制法第19條
第1項後段之一般洗錢罪。
（三）被告子○○、乙○○就附表二各編號所示加重詐欺、洗錢犯行
，與同案被告辛○○、巳○○、未○○、卯○○、丁○○、己○○、庚
○○及其等所屬詐欺集團不詳成年成員間；就私行拘禁犯行，
與同案被告丁○○、己○○、庚○○及其等所屬詐欺集團不詳成年
成員間彼此間有犯意聯絡及行為分擔，均為共同正犯。
（四）罪數：
⒈被告子○○、乙○○如附表二編號㈣所示犯行，以一行為同時觸
犯參與犯罪組織罪、三人以上共同詐欺取財罪、私行拘禁
罪、一般洗錢罪等犯行；如附表二編號㈠至㈢、㈤至㈧所示犯
行，係以一行為同時觸犯三人以上共同詐欺取財罪、私行
拘禁罪、一般洗錢罪等犯行，均有實行行為局部同一、目
的單一之情形，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，均
從一重之刑法第339條之4第1項第2款三人以上共同詐欺取
財罪處斷。
⒉被告子○○、乙○○如附表二所為8次加重詐欺取財犯行彼此間
，犯意各別，行為互殊，應予分論併罰。
（五）刑之加重減輕事由：
⒈加重詐欺自白減刑部分：
查被告子○○於偵查中並未自白犯罪；被告乙○○於偵查及本
院審理中雖均坦承上開加重詐欺犯行，已如前述，惟尚未
繳回犯罪所得，自均無上開減刑規定之適用。
⒉被告子○○、乙○○洗錢自白及參與犯罪組織自白犯行，應於
量刑時作為有利於被告2人量刑參考因子：
按想像競合犯之處斷刑係以其中最重罪名之法定刑為裁量
之準據，除非輕罪中最輕本刑有較重於重罪之最輕本刑，
而應適用刑法第55條但書規定重罪科刑之封鎖作用，須以
輕罪之最輕本刑形成處斷刑之情形外，若輕罪之減輕其刑
事由未形成處斷刑之外部界限，自得將之移入刑法第57條
或第59條之科刑審酌事項內，列為是否酌量從輕量刑之考
量因子，為最高法院一貫所採之法律見解（最高法院111
年度台上字第1283號、第2840號、第3481號判決意旨參照
）。經查：
⑴被告子○○於本院審理時、被告乙○○於偵查及本院審理時均
自白一般洗錢犯行，依其等行為時之112年6月14日修正前
洗錢防制法第16條第2項規定，均得減輕其刑。
⑵次按，組織犯罪防制條例第8條第1項規定：「犯第3條、第
6條之1之罪自首，並自動解散或脫離其所屬之犯罪組織者
，減輕或免除其刑；因其提供資料，而查獲該犯罪組織者
，亦同；偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」。被告
乙○○於偵查及本院審理時均自白參與犯罪組織犯行，依組
織犯罪防制條例第8條第1項規定規定，均得減輕其刑。
⑶惟上開被告子○○、乙○○洗錢自白減刑及被告乙○○參與犯罪
組織自白減刑部分，因與被告子○○、乙○○所犯他罪想像競
合後，均係從一重之3人以上共同犯詐欺取財罪處斷，故
就被告子○○、乙○○此部分想像競合輕罪（即一般洗錢罪、
參與犯罪組織罪）得減刑部分，均由本院依刑法第57條量
刑時，一併衡酌現行洗錢防制法第23條第3項前段規定之
減輕其刑事由論處，附此敘明。
⒊刑法第59條酌減其刑(被告乙○○)：
⑴復按刑法第59條規定，犯罪之情狀顯可憫恕，認科以最低
度刑仍嫌過重者，得酌量減輕其刑。上開條文所謂「犯罪
之情狀」，與同法第57條規定科刑時應審酌之一切情狀，
並非有截然不同之領域，於裁判上酌減其刑時，應就犯罪
一切情狀（包括第57條所列舉之10款事項），予以全盤考
量，審酌其犯罪有無可憫恕之事由（即有無特殊之原因與
環境，在客觀上足以引起一般同情，以及宣告法定或處斷
低度刑，是否猶嫌過重等等），以為判斷（最高法院70年
第6次刑事庭會議決議意旨參照）。
⑵查刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同犯詐欺取財
罪法定刑為「1年以上7年以下有期徒刑」，刑度甚重，然
同為犯加重詐欺罪之人，其原因動機不一，犯罪情節、犯
後態度未必盡同，其行為所造成危害社會程度自屬有異，
法律科處此類犯罪，所設法定最低本刑卻不可謂不重，於
此情形，倘依其情狀處以得易服社會勞動之有期徒刑，即
足懲儆，並可達防衛社會之目的者，非不可依客觀犯行與
主觀惡性二者加以考量其情狀是否有可憫恕之處，適用刑
法第59條之規定酌量減輕其刑。茲審酌被告乙○○就其本案
犯行自偵查、本院準備程序及審理時均坦承犯行，且已與
部分被害人癸○○、寅○○、壬○○、午○○、辰○○達成調解（見
本院113金訴558卷卷二第397至399頁），堪認其尚有悔意
，且積極彌補所犯錯誤，考量被告乙○○不符合緩刑宣告之
要件(詳後述)，且避免被害人無法獲償，本院綜合被告乙
○○主觀惡性及客觀犯罪情節，認被告乙○○所犯加重詐欺罪
之犯罪情狀與其法定刑相較，確有足堪憫恕之情形，而有
情輕法重之處，縱科以法定最低刑，猶嫌過重，爰就被告
乙○○所犯如附表二編號㈠至㈧所示犯行，均依刑法第59條規
定予以酌量減輕其刑。
（六）爰審酌被告子○○、乙○○不思循正當途徑獲取所需，僅因經
濟壓力，為求快速累積財富，即參與詐欺集團以上開方式
共同遂行詐欺行為，侵害被害人等財產法益，嚴重破壞社
會秩序，同時增加檢警查緝及被害人等求償之困難，所為
實有不該；惟念被告子○○中坦承犯行、被告乙○○自始坦認
犯行之犯後態度，兼衡被告子○○自述其高職肄業之智識程
度，案發時從事安裝系統櫃師傅，目前從事人力派遣打石
工，已婚有1名未成年子女，我跟太太、小孩同住，經濟
狀況勉持。被告乙○○自述其高職畢業之智識程度，案發時
身體不好休養，目前從事清潔，已婚無子女，我幫忙照顧
被告子○○與其前女友的小孩，與被告子○○及其小孩同住，
經濟狀況普通(見本院113金訴558卷卷二第226頁)，暨其
等犯罪之動機、目的、手段、素行、於本案所擔任之犯罪
分工角色、參與程度、所獲利益，業與部分被害人癸○○、
寅○○、壬○○、午○○、辰○○達成調解及檢察官就本案之意見
（見本院113金訴558卷卷二第227頁、第397至399頁）等
一切情狀，分別量處如附表二「罪名及宣告刑」欄所示之
刑。復審酌被告子○○、乙○○所犯本案犯行，犯罪時間均在
112年3、4月間、犯罪手法相近、罪質相同等情，於併合
處罰時其責任非難重複之程度較高，並考量侵害之法益、
犯罪次數，及整體犯罪非難評價等總體情狀，爰定應執行
刑如主文各項所示。
（七）緩刑之宣告：
１、末查，被告子○○前雖曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣
告，然於執行完畢後，5年以內未曾因故意犯罪受有期徒
刑以上刑之宣告，此有被告子○○之臺灣高等法院被告前案
紀錄表在卷可稽(見本院113金訴558卷卷二第401致408頁)
，審酌被告子○○於本院準備及審理程序終能坦承犯行，且
已積極與部分告訴人達成和解，有本院114年度附民移調
字第37號調解筆錄在卷可稽(見本院113金訴558卷卷二第3
97至400頁)，堪認尚有悔悟之心，本院認被告子○○經此偵
、審程序及刑之宣告後，應知警惕而無再犯之虞，是本院
認所宣告之刑以暫不執行為當，爰依刑法第74條第1項第2
款之規定諭知緩刑如主文所示，以勵自新。又為督促被告
子○○能依上開調解筆錄內容確實履行，以兼顧被害人之權
益，認依刑法第74條第2項第3款之規定，課予被告子○○於
上開緩刑期間應依本院114年度附民移調字第37號調解筆
錄即附表四所示之內容履行之負擔應為適當；倘被告子○○
不履行上述負擔且情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預
期效果，而有執行刑罰之必要者，依刑法第75條之1第1項
第4款規定，得撤銷其緩刑宣告，附此敘明。
２、被告乙○○前因犯幫助洗錢罪，經臺灣新北地方法院以112年
度金簡字第530號判決處有期徒刑2月，併科罰金1萬元，
緩刑2年，於113年2月7日確定在案，現仍在緩刑期間(緩
刑期間為113年2月7日至115年2月6日)，有臺灣高等法院
被告前案紀錄表(見本院113金訴558卷卷二第409至410頁)
在卷可考，是被告乙○○不符合緩刑之要件，併予敘明。
三、沒收之說明：
（一）按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。查
被告行為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財
物或財產上利益之規定，業經修正為同法第25條第1項規
定，於113年7月31日公布，同年0月0日生效施行，自應適
用裁判時即修正後之現行洗錢防制法第25條第1項之規定
。次按，現行洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第19條
、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪
行為人與否，沒收之。」此乃針對洗錢犯罪之行為客體所
為沒收之特別規定，採絕對義務沒收原則，以澈底阻斷金
流以杜絕犯罪。惟沒收係以強制剝奪人民財產權為內容，
係對於人民基本權所為之干預，除須法律保留外，並應恪
遵憲法上比例原則之要求。是法院就具體個案，如認宣告
沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪所
得價值低微，或為維持受宣告人生活條件之必要者，仍得
依刑法第38條之2第2項不予沒收或酌減之，以符憲法比例
原則。
（二）犯罪所得部分：
被告乙○○於本案獲得2萬元作為報酬，業經被告乙○○於本
院準備程序時供承在卷（見本院113金訴558卷卷二第218
頁），此為被告乙○○之犯罪所得(洗錢之財產上之利益)，
雖未扣案，仍應依洗錢防制法第25條第1項規定沒收之，
並依刑法第38條之1第3項之規定於全部或一部不能沒收或
不宜執行沒收時，追徵其價額。
（三）扣案物部分：
扣案如附表三編號㈠所示之物，為被告子○○所有，且供其
為本案犯罪所用，業據被告子○○於本院審理時供承在卷（
見本院113金訴558卷卷二第223頁），爰依刑法第38條第2
項前段之規定宣告沒收。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前
段，判決如主文。
本案經檢察官洪期榮提起公訴，檢察官張馨尹到庭執行職務。
中 華 民 國 114 年 3 月 24 日
刑事第六庭 法 官 蔡玉琪
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應
敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日
內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕
送上級法院」。
中 華 民 國 114 年 3 月 25 日
書記官 李念純
附錄本案論罪科刑法條：
組織犯罪防制條例第3條第1項：
發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處3年以上10年以下有期
徒刑，得併科新臺幣1億元以下罰金；參與者，處6月以上5年以
下有期徒刑，得併科新臺幣1千萬元以下罰金。但參與情節輕微
者，得減輕或免除其刑。
刑法第302條第1項：
私行拘禁或以其他非法方法，剝奪人之行動自由者，處5年以下
有期徒刑、拘役或9千元以下罰金。
刑法第339條之4第1項第2款：
犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期
徒刑，得併科1百萬元以下罰金：
三人以上共同犯之。
洗錢防制法第2條第1款：
本法所稱洗錢，指下列行為：
隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
洗錢防制法第19條第1項：
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併
科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺
幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以
下罰金。
附表一(時間：民國、幣別：新臺幣)：
編號 被害人/告訴人帳戶 匯入第一層吳泰諺兆豐銀行帳戶（000-00000000000）之時間、金額 匯入第二層陳泰宏將來銀行帳戶（000-0000000000000000）之時間、金額 匯入第三層帳戶之 時間、金額 ㈠ 癸○○ 000-000000000000 112年4月17日10時19分許匯款40萬元(見112偵21748卷第71頁) ①112年4月17日10時6分許匯款64萬9,000元 ②112年4月17日10時34分許匯款40萬元 ③112年4月17日12時24分許匯款185萬元 ④112年4月17日13時33分許匯款10萬元 ⑤112年4月18日8時36分許匯款600元 ⑥112年4月18日11時10分許匯款68萬4,000元 (見112偵21748卷第72頁) （以上共計） 368萬3,600元 112年4月17日10時18分許匯款49萬9,200元 未○○ 永豐銀行帳戶(000-0000000000000000) 112年4月17日13時許匯款90萬元 ㈡ 寅○○ 中華郵政 000-00000000000000 112年4月17日10時3分許匯款5萬元(見112偵21748卷第71頁) 112年4月17日10時45分許匯款53萬2,100元 巳○○ 永豐銀行帳戶(000-0000000000000000) 112年4月17日10時 4分許匯款5萬元(見112偵21748卷第71頁) 112年4月17日12時59分許匯款96萬4,100元 ㈢ 壬○○ 兆豐銀行 000-00000000000 112年4月17日9時41分許匯款10萬元(見112偵21748卷第71頁) 112年4月17日13時46分許匯款5萬元 卯○○ 合作金庫帳戶(000-0000000000000) ㈣ 戊○○ 華南銀行 000-000000000000 112年4月17日9時19分許匯款10萬元(見112偵21748卷第71頁) 112年4月17日13時50分許匯款4萬8,000元 112年4月18日8時51分許匯款10萬元(見112偵21748卷第71頁) (見112偵21748卷第72頁) （以上共計） 299萬3,400元 ㈤ 丙○○ 台新銀行逢甲分行 000-00000000000000 112年4月18日11時27分許匯款40萬元 (見112偵21748卷第71頁) ㈥ 午○○ 玉山銀行 000-000000000000 112年4月17日9時50分許匯款20萬元(見112偵21748卷第71頁) ㈦ 辰○○ 華南銀行 000-000000000000 112年4月17日13時10分許匯款10萬元(見112偵21748卷第71頁) ㈧ 甲○○ 聯邦銀行 000-000000000000 112年4月17日9時50分許匯款15萬元(見112偵21748卷第71頁)
附表二：
編號 告訴人/被害人 罪名及宣告刑 ㈠ 癸○○ 子○○三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。 乙○○三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑陸月。 ㈡ 寅○○ 子○○三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。 乙○○三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑陸月。 ㈢ 壬○○ 子○○三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。 乙○○三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑陸月。 ㈣ 戊○○ 子○○三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 乙○○三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑陸月。 ㈤ 丙○○ 子○○三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。 乙○○三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑陸月。 ㈥ 午○○ 子○○三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。 乙○○三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑陸月。 ㈦ 辰○○ 子○○三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。 乙○○三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑陸月。 ㈧ 甲○○ 子○○三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。 乙○○三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑陸月。
附表三：
編號 扣案物品 所有人 備註 ㈠ OPPO手機壹支(含SIM卡) 子○○ 本院113年度院保字第534號(見本院113金訴558卷卷一第135頁)
附表四(時間：民國、幣別：新臺幣)：
本院114年度附民移調字第37號調解筆錄之調解成立內容： 一、相對人子○○、乙○○願給付聲請人癸○○20萬元，給付方式分別為： ㈠相對人子○○應自114年4月10日起至116年4月10日止，按月於每月10日前給付聲請人癸○○2,860元，116年5月10日前給付1,500元。 ㈡相對人乙○○應自114年4月10日起至116年4月10日止，按月於每月10日前給付聲請人癸○○5,000元，116年5月10日前給付2,000元。 二、相對人子○○、乙○○願給聲請人寅○○7萬元給付方式分別為： ㈠相對人子○○應自114年4月10日起至115年1月10日止，按月於每月10日前給付聲請人寅○○1,430元，115年2月10日前給付1,200元。 ㈡相對人乙○○應自114年4月10日起至115年1月10日止，按月於每月10日前給付聲請人寅○○5,000元，115年2月10日前給付4,500元。 三、相對人子○○、乙○○願給聲請人壬○○10萬元，給付方式： ㈠相對人子○○應自114年4月10日起至115年6月10日止，按月於每月10日前給付聲請人壬○○1,430元，115年7月10日前給付1,550元。 ㈡相對人乙○○應自114年4月10日起至115年6月10日止，按月於每月10日前給付聲請人壬○○5,000元，115年7月10日前給付2,000元。 四、相對人子○○、乙○○願給聲請人午○○20萬元給付方式： ㈠相對人子○○應自114年4月10日起至116年4月10日止，按月於每月10日前給付聲請人午○○2,860元，116年5月10日前給付1,500元。 ㈡相對人乙○○應自114年4月10日起至116年4月10日止，按月於每月10日前給付聲請人午○○5,000元，116年5月10日前給付2,000元。 五、相對人子○○、乙○○願給聲請人辰○○7萬元，給付方式： ㈠相對人子○○應自114年4月10日起至115年1月10日止，按月於每月10日前給付聲請人辰○○1,430元，115年2月10日前給付1,200元。 ㈡相對人乙○○應自114年4月10日起至115年1月10日止，按月於每月10日前給付聲請人辰○○5,000元，115年2月10日前給付4,500元。
SCDM-113-金訴-558-20250324-2