洗錢防制法等

臺灣彰化地方法院刑事簡易判決 113年度金簡字第174號 113年度金簡字第315號 公 訴 人 臺灣彰化地方檢察署檢察官 被 告 賴廷瑋（原名賴韋綸） 指定辯護人 本院約聘辯護人黃梓翔（113年度金簡字第315號） 上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵 字第3201號），及追加起訴（113年度偵字第5100號），被告自 白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑，爰改以簡易判決程序，合併 判決如下： 　　主　文 賴廷瑋犯如附表主文欄所示之罪，各處如所示之刑。應執行有期 徒刑五月，併科罰金新臺幣三萬元，有期徒刑如易科罰金、罰金 如易服勞役，均以新臺幣一千元折算一日。 　　犯罪事實及理由 一、本件犯罪事實及證據，除均引用臺灣彰化地方檢察署檢察官 起訴書（如附件一）及追加起訴書（附件二）之記載外，證據另補充：被告於本院準備程序中之自白。 二、關於洗錢防制法之新舊法比較適用 　㈠行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律 有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。即關於新舊法之比較，應依刑法第2條第1項之規定，為「從舊從輕」之比較。而比較時，應就罪刑有關之事項，如共犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯，以及累犯加重、自首減輕及其他法定加減原因(如身分加減)與加減例等一切情形，綜合全部罪刑之結果而為比較，予以整體適用。乃因各該規定皆涉及犯罪之態樣、階段、罪數、法定刑得或應否加、減暨加減之幅度，影響及法定刑或處斷刑之範圍，各該罪刑規定須經綜合考量整體適用後，方能據以限定法定刑或處斷刑之範圍，於該範圍內為一定刑之宣告。是宣告刑雖屬單一之結論，實係經綜合考量整體適用各相關罪刑規定之所得。宣告刑所據以決定之各相關罪刑規定，具有適用上之「依附及相互關聯」之特性，自須同其新舊法之適用(最高法院110年度台上字第1489號判決要旨)。易刑處分係刑罰執行問題，不必為綜合比較（最高法院96年度台上字第5129號刑事判決意旨參照）。 　㈡洗錢防制法之規定及修正如下： 　⒈洗錢防制法關於一般洗錢罪之規定，於113年7月31日修正公 布，並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金」、「前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」；修正後洗錢防制法第19條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金」。 　⒉洗錢防制法關於自白減輕其刑之規定，被告行為時即107年 1 1月7日修正公布之洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」被告行為後之112年6月14日修正公布之洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」，嗣於113年7月31日修正公布之洗錢防制法第23條第3項則規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」。 　⒊新舊法規定整體比較適用： 　①附件一：被告此部分所為，係犯幫助犯一般洗錢罪，且其本 次犯行洗錢之財物未達1億元，且於偵查及審理時自白犯行，並無犯罪所得，將被告所犯幫助一般洗錢罪整體比較適用後，①依107年11月7日修正公布之洗錢防制法規定，處斷刑範圍為有期徒刑15日以上、有期徒刑6年10月以下，但刑度不得逾有期徒刑5年。②依112年6月14日修正公布之洗錢防制法規定，處斷刑範圍亦為有期徒刑15日以上、6年10月以下，但刑度不得逾有期徒刑5年。③113年7月31日修正公布之洗錢防制法規定，處斷刑範圍為有期徒刑1月15日以上、4年10月以下，可見113年7月31日修正公布之洗錢防制法規定整體適用結果之最高度宣告刑「有期徒刑4年10月以下」對被告較為有利，依刑法第2條第1項後段規定，自應一體適用最有利於被告之113年7月31日修正公布之洗錢防制法規定。 　②附件二：被告此部分所為，係犯幫助犯一般洗錢罪，且其本 次犯行洗錢之財物未達1億元，並未於偵查中坦承犯行，但於本院審理時自白犯行，將被告所犯幫助一般洗錢罪整體比較適用後，①依107年11月7日修正公布之洗錢防制法規定，處斷刑範圍為有期徒刑15日以上、有期徒刑6年10月以下，但刑度不得逾有期徒刑5年。②依112年6月14日修正公布之洗錢防制法規定，處斷刑範圍為有期徒刑1月以上、6年11月以下，但刑度不得逾有期徒刑5年。③113年7月31日修正公布之洗錢防制法規定，處斷刑範圍為有期徒刑3月以上、4年11月以下，可見113年7月31日修正公布之洗錢防制法規定整體適用結果之最高度宣告刑「有期徒刑4年11月以下」對被告較為有利，依刑法第2條第1項後段規定，自應一體適用最有利於被告之113年7月31日修正公布之洗錢防制法規定。 三、論罪科刑： 　㈠核被告如附件一、二所示之2次所為，均係犯刑法第30條第1 項、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪及刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。 　㈡被告分別以一行為觸犯上開罪名，為想像競合犯，應依刑法 第55條，從一重論以幫助洗錢罪，且被告係以一個轉交證件之行為，造成如附件二所示5名被害人之財產法益受到侵害，亦為想像競合犯，應從一重論以幫助一般洗錢罪。 　㈢被告所為上開幫助一般洗錢、詐欺犯行，均依刑法第30條第2 項之規定，減輕其刑（想像競合犯本質為數罪，自應就各罪之加重、減輕事由予以詳列），且如附件一所示之洗錢犯行，被告於偵查（見被告113年3月7日偵訊筆錄）、本院審理時自白犯行，且無犯罪所得，應依洗錢防制法第23條第3項前段之規定，減輕其刑，且依法遞減之，至於幫助詐欺取財部分，則在量刑予以考量。 　㈣本院審酌卷內全部量刑事實，量處主文所示之刑，且諭知罰 金如易服勞役之折算標準，主要量刑理由說明如下： 　⒈被告貪圖小利，輕忽管理金融帳戶之重要性，貿然提供附件 一所示之金融帳戶供他人使用，又協助轉交他人國民身分證、健保卡及自然人憑證，此舉，除讓詐欺集團可以用來行騙外，亦掩飾詐欺犯罪所得，增加被害人尋求救濟之困難，形成金流斷點，使詐欺犯罪者得以順利取得詐欺所得之財物，本案被害人受騙匯入系爭帳戶內之整體金額非低，但被告並非擔任犯罪之核心角色，基於行為罪責，構成本案刑罰罪責框架的上限。 　⒉被告已經與被害人黃承葶、金衛華成立調解，並賠償損失， 可見被告於犯罪後積極彌補損害，其餘被害人並未到庭，導致無法和解，難以歸責給被告。 　⒊被告犯後坦承全部犯行。 　⒋被告於本案案發之前並無前科，素行良好。 　⒌被告並非中低收入戶，其提出陳報狀，並於本院準備程序中 自述：我的學歷是高職畢業，未婚，從事水電工程，月薪4萬多元，要繳車貸、房貸，我與家人同住，本案是因為我想幫助家裡減輕經濟負擔，但年輕不懂事，現在知道要努力學習一技之長，希望法院給我一次機會等語之教育程度、家庭生活、經濟狀況、犯罪動機及量刑意見。 　⒍辯護人表示：被告犯後坦承犯行，與被害人金衛華成立調解 、賠償損失，就附表編號2之犯行，請求判處有期徒刑3月、併科罰金新臺幣2萬元以下之刑度。 四、關於沒收 　㈠犯罪工具：被告所提供之金融機構帳戶提領工具，業由詐欺 集團取得，並未扣案，且此些帳戶另經凍結，無法繼續使用，不再具有充作人頭帳戶使用之危害性，已無預防再犯之必要，而此些提領工具僅為帳戶使用之表徵，本身價值低廉，可以再次申請，亦具有高度之可替代性，沒收該物不具任何刑法之重要性，乃依刑法第38條之2第2項過苛條款之規定，不予宣告沒收、追徵。 　㈡無證據釋明被告實際獲得犯罪所得，故無法宣告沒收、追徵 。 五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，判決 如主文。 六、如不服本判決，應於判決書送達之翌日起20日內，向本院提 出上訴狀（應附繕本），上訴於本院合議庭。 七、本案經檢察官鄭羽棻提起公訴，檢察官林佳裕追加起訴，檢 察官詹雅萍、張嘉宏到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　29　　日 　　　　　　　　　刑事第四庭　法　官　陳德池 以上正本證明與原本無異。 告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者， 其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　29　　日 　　　　　　　　　　　　　　　書記官　陳孟君 附錄論罪科刑法條全文： 洗錢防制法第19條第1項 有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併 科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺 幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元 以下罰金。 刑法第339條第1項 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。　 附表 編號 犯罪事實 主文 1 附件一犯罪事實欄 賴廷瑋幫助犯洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪，處有期徒刑三月，併科罰金新臺幣二萬元，有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役，均以新臺幣一千元折算一日 2 附件二犯罪事實欄 賴廷瑋幫助犯洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪，處有期徒刑四月，併科罰金新臺幣二萬元，有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役，均以新臺幣一千元折算一日。 附件一：臺灣彰化地方檢察署檢察官113年度偵字第3201號起訴 書1份。　 附件二：臺灣彰化地方檢察署檢察官113年度偵字第5100號追加 起訴書1份。