洗錢防制法等

臺灣彰化地方法院刑事判決 113年度金訴字第448號 公 訴 人 臺灣彰化地方檢察署檢察官 被 告 黃舜誠 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年 度偵字第12039號）及移送併辦（113年度偵字第12948號），被 告於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經告知簡式審判程序 之旨，並聽取公訴人、被告之意見後，本院合議庭裁定由受命法 官獨任進行簡式審判程序，判決如下： 　　主　　文 黃舜誠共同犯修正後洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪， 處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣貳萬元，有期徒刑如易科罰金 、罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 　　犯罪事實 一、黃舜誠可預見提供金融機構帳戶之存摺、金融卡及密碼予他 人使用，再予以提領轉交他人，足以獲取詐欺之犯罪所得，並藉以逃避追查，竟仍基於縱有人利用其交付之帳戶作為實施詐欺取財犯行之犯罪工具以掩飾或隱匿詐欺犯罪所得，亦不違背其本意之洗錢及詐欺取財犯意，於民國112年11月6日前某時許，將其所申設之中華郵政帳號000-00000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之存摺封面透過通訊軟體LINE給予詐欺集團不詳成年成員使用，黃舜誠再依其指示提領款項交予該集團成員以製造金流斷點。嗣該詐欺集團成員取得本案帳戶後，即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，於如附表所示時間，以附表所示方式，對劉秀靖施用詐術，致其陷於錯誤，而於附表所示時間，匯款至黃舜誠之本案帳戶內，黃舜誠復依其指示前往金融機構及ATM將上開贓款提領殆盡，並轉交本案詐欺集團成員收受。嗣因劉秀靖察覺有異報警處理，始循線查悉上情。 二、案經劉秀靖分別訴由新北市政府警察局三重分局報告臺灣新 北地方檢察署陳請臺灣高等檢察署檢察長令轉、彰化縣警察局員林分局報告臺灣彰化地方檢察署檢察官偵查起訴及移送併辦。 　　理　　由 一、本判決下列所引用之傳聞證據，檢察官、被告於本院準備程 序及審理中，均已表示同意有證據能力（本院卷第34、74、81頁），本院審酌該等證據作成之情況，尚無違法不當及證明力過低之瑕疵，認以之作為證據應屬適當，依刑事訴訟法第159條之5第1項規定，均有證據能力。又本判決所引用之非供述證據，查無公務員違背法定程序而取得之情事，亦無顯不可信之情況，自均具有證據能力。 二、認定犯罪事實之證據及理由 　　上開犯罪事實，業據被告坦承不諱，核與證人即告訴人劉秀 靖於警詢中之證述(偵三卷第17-20頁)大致相符，並有告訴人劉秀靖之夫李旺財土地銀行存摺封面及內頁影本（偵一卷第11-12頁）、土地銀行匯款申請書（偵一卷第13、14頁）、詐欺集團成員撥打告訴人手機通話紀錄（偵一卷第18頁）、告訴人與「Tony」LINE對話紀錄翻拍照片（偵一卷第19-23頁）、本案帳戶開戶資料及歷史交易明細（偵一卷第24-25頁，偵三卷第79頁）、本案帳戶存摺封面及內頁翻拍照片（偵三卷第81頁）、郵政存簿儲金提款單（偵緝卷第45頁）、被告臨櫃提領贓款之郵局監視器畫面翻拍照片、被告至ATM提款之監視器畫面翻拍照片（偵三卷第77頁）等件在卷可佐，足認被告之任意性自白與事實相符，可以採信。綜上，本案事證明確，被告之犯行堪以認定，應予依法論科。 三、論罪科刑 　㈠新舊法比較 　⒈按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。又同種之刑，以最高度之較長或較多者為重，最高度相等者，以最低度之較長或較多者為重；刑之重輕，以最重主刑為準，同法第35條第2項、第3項前段亦分別定有明文。次按修正前洗錢防制法第14條第3項規定不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之科刑限制，以前置不法行為為刑法第339條第1項詐欺取財罪為例，修正前一般洗錢罪（下稱舊洗錢罪）之法定本刑雖為7年以下有期徒刑，但其宣告刑受刑法第339條第1項法定最重本刑即有期徒刑5年之限制，形式上固與典型變動原法定本刑界限之「處斷刑」概念暨其形成過程未盡相同，然對法院之刑罰裁量權加以限制，已實質影響舊洗錢罪之量刑框架，自應納為新舊法比較之列（最高法院113年度台上字第3786號判決意旨參照）。 　⒉經查，被告行為後，洗錢防制法第14條規定（修正後為第19 條）於113年7月31日修正公布、同年8月2日施行，修正前第14條第1項、第3項分別規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」、「前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」，修正後之第19條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」，而本案詐欺集團洗錢之不法所得金額未達1億元，是應以修正後洗錢防制法第19條第1項後段之規定，與修正前之洗錢防制法第14條第1項規定為新舊法比較。另同法第16條第2項規定業於113年7月31日修正公布、同年8月2日生效（修正後為第23條第3項）；修正前之第16條第2項規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」，修正後之第23條第3項前段規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」。 　⒊查本案被告於偵查中、本院均自白洗錢之犯行（偵緝卷第29- 30頁，本院卷第42、83頁），而所涉洗錢之財物及財產上利益未達1億元，且查無犯罪所得（詳後述），於此情形下，就上開修正條文，本院綜其全部罪刑之結果而為比較，適用修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定，其刑為「3月以上4年11月以下有期徒刑」（適用修正後洗錢防制法第23條第3項前段減刑），較諸適用修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項規定，其刑為「5年以下有期徒刑」（適用修正前洗錢防制法第16條第2項減刑）為輕。依刑法第2條第1項前段規定，自應適用修正後洗錢防制法第19條第1項後段之規定。 　㈡核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪、修正後 洗錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢罪。被告與本案詐欺集團不詳成員間，就上開犯行，彼此間有犯意聯絡及行為分擔，依刑法第28條規定，應論以共同正犯。 　㈢被告所為本案犯行，係以一行為同時觸犯上開2罪名，為想像 競合犯，應依刑法第55條之規定，從一重論以修正後洗錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢罪。 　㈣檢察官以113年度偵字第12948號移送併辦之犯罪事實，與起 訴書之犯罪事實，被害人相同、受騙金額相同，為同一犯罪事實，本院自應併予審理，附此敘明。 　㈤修正後洗錢防制法第23條第3項前段規定：「犯前4條之罪， 在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」。經查，被告於偵、審均自白洗錢之犯行（偵緝卷第29-30頁，本院卷第42、83頁），且無犯罪所得，應適用修正後洗錢防制法第23條第3項前段規定，減輕其刑。 　㈥爰以行為人之責任為基礎，審酌被告共同參與詐欺取財犯行 ，並製造犯罪金流斷點，掩飾及隱匿犯罪所得，增加檢警機關查緝犯罪之困難，助長詐欺犯罪風氣，所為實值非難。惟念及被告坦承犯行，於本院與告訴人以47萬5000元達成和解，約定自114年1月起按月於每月15日前分期給付告訴人5000元整至清償完畢止等節，有本院調解筆錄在卷可按（本院卷第89頁）；另衡酌被告在本案犯罪中參與犯罪情節，係提供本案帳戶並依詐欺集團成員指示提領詐欺贓款轉交他人，而未實際獲利；並考量被告此前並無經法院判刑之前科素行，有臺灣高等法院被告前案紀錄在卷可參；兼衡被告於本院審理時自陳國中畢業之智識程度、在屠宰場工作負責宰殺雞鴨，月薪2萬多元，未婚、無子女，現在自己獨居，無需扶養家人，家境普通之家庭生活經濟狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並依刑法第41條第1項前段、第42條第3項前段規定，諭知有期徒刑易科罰金、罰金易服勞役之折算標準。 四、沒收說明 　㈠被告於警詢中供稱：本案沒有酬勞等語（偵卷第15頁），而 依卷內事證尚無從認定被告就本案犯行曾獲得任何報酬對價，應認本案查無犯罪所得，本院無從對被告宣告沒收或追徵其犯罪所得。 　㈡按洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第19條、第20條之罪， 洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」，此規定屬義務沒收之範疇，應為刑法第38條第2項但書所指「特別規定」。而刑法第38條之2第2項之過苛調節條款，依法條文義解釋及體系解釋，自包括刑法第38條第2項及第38條之1第1項（以上均含各該項之但書）規定之情形，是縱屬義務沒收之物，仍不排除同法第38條之2第2項規定之適用，而可不宣告沒收或予以酌減之（最高法院109年度台上字第191號、111年度台上字第5314號判決意旨參照）。查被告於提領本案之47萬5000元款項後，已全數交予本案詐欺集團不詳成年成員，業據被告陳明在卷（偵卷第15頁），是該等47萬5000元為告訴人遭詐贓款而屬洗錢標的，不問屬於犯罪行為人與否，本應予沒收之，然被告既已轉交本案詐欺集團上手其他成員，本案亦未扣得其他洗錢財物，如就此對被告宣告沒收或追徵，實有過苛之虞，爰就上開洗錢之財物，依刑法第38條之2第2項之規定，不予宣告沒收，附此說明。 據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前 段，判決如主文。 本案經檢察官林家瑜提起公訴、檢察官陳立興移送併辦，檢察官 翁誌謙到庭執行職務。　　 中　　華　　民　　國　　113 　年　　12　　月　　16　　日 　　　　　　　　　刑事第三庭　法　官　熊霈淳 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕 送上級法院」。 告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者， 其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　12　　月　　16　　日 　　　　　　　　　　　　　　　書記官　楊蕎甄 附錄論罪科刑法條： 《洗錢防制法第19條》 有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑， 併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新 臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千 萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 《中華民國刑法第339條第1項》 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 【附表】　 編號 告訴人 遭詐騙之方式 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 匯入帳戶 提領時間 提領地點 提領金額 1 劉秀靖 詐欺集團成員於112年11月2日某時許以LINE暱稱「TONY」佯裝劉秀靖姪子，佯稱因做法拍屋投資急需用錢，致劉秀靖陷於錯誤而匯款至被告本案帳戶。 112年11月6日12時42分許 47萬5000元 本案帳戶 112年11月6日14時7分許 彰化縣○○市○○路000號員林中正路郵局臨櫃提領 36萬元 112年11月6日14時13分許 彰化縣○○市○○路000號員林中正路郵局ATM提領 6萬元 5萬5,000元 112年11月6日14時16分許