洗錢防制法等

臺灣橋頭地方法院刑事簡易判決　 113年度原金簡字第26號 公 訴 人 臺灣橋頭地方檢察署檢察官 被 告 陳玉純 選任辯護人 余岳勳律師（法扶） 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年 度偵字第4732號），本院認為宜以簡易判決處刑（113年度審原 金易字第24號），判決如下： 　　主　文 丙○○共同犯洗錢防制法第十九條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆 月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服 勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 　　犯罪事實及理由 一、本件除起訴書（如附件）犯罪事實欄一第4至8行「竟仍基於 幫助洗錢及幫助詐欺取財之不確定故意，於民國112年10月間某日起至同年11月19日前某時，將其申辦之彰化商業銀行帳號000-0000000000000000號帳戶（下稱彰銀帳戶）之帳號號碼提供予真實姓名、年籍均不詳，自稱『陳以恆』之成年男子」更正為「仍與真實姓名、年籍不詳，自稱『陳以恆』之人，共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、掩飾或隱匿詐欺所得去向而洗錢之犯意聯絡，於民國112年10月間某日起至同年11月19日前某時，將其申辦之彰化商業銀行帳號：0000000000000000號帳戶之帳號提供予『陳以恆』」、第12行所載「112年7月28日」更正為「111年7月28日」；證據清單及待證事實欄補充「被告丙○○於本院準備程序時之自白」外，其餘犯罪事實及證據均引用起訴書之記載。 二、論罪： 　㈠新舊法比較： 　⒈被告丙○○行為後，洗錢防制法業經修正，於民國113年7月31 日公布，並自同年8月2日起生效施行。原洗錢防制法第14條第1項移列為第19條第1項，修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。」；修正後洗錢防制法第19條第1項則規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5,000萬元以下罰金。」，並刪除修正前洗錢防制法第14條第3項規定。 　⒉修正前洗錢防制法第16條第2項原規定「犯前4條之罪，在偵 查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」；修正後同法第23條第3項規定「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑。」。 　⒊本案被告洗錢之財物未達新臺幣（下同）1億元，依修正後洗 錢防制法第19條第1項後段規定之最重主刑為有期徒刑5年，而屬得易科罰金之罪，較修正前洗錢防制法第14條第1項規定之最重主刑有期徒刑7年為輕，故依刑法第35條規定，修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定較修正前洗錢防制法第14條第1項前段規定，有利於被告。就行為人於偵查中與審判中均自白犯罪的情形，增設需「自動繳納全部所得財物」，始得減輕其刑，形式上觀之，雖較不利，然因被告於偵查及審判中均自白犯罪，且其於偵查時，供稱其並未因此獲利（見偵卷第129頁），卷內亦無證據證明其確有取得犯罪所得，則不論依修正前洗錢防制法第16條第2項或修正後第23條第3項前段規定，均得減輕其刑，而無有利、不利之情形。經綜合比較結果，認修正後規定較有利於被告，依刑法第2條第1項但書之規定，應適用修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定論處。 　㈡核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪，及洗錢 防制法第19條第1項之洗錢罪。其與真實姓名、年籍不詳，自稱「陳以恆」之人就上開犯行，彼此間有犯意聯絡及行為分擔，均為共同正犯。 　㈢被告先後數次依「陳以恆」之指示，轉匯告訴人乙○○匯入其 帳戶之款項至虛擬貨幣入金地址購買泰達幣，是基於單一犯意，於密切接近之時、地所為侵害同一法益之接續行為，各行為之獨立性甚薄弱，應論以接續犯，屬包括一罪。其以一行為同時觸犯上開2罪名，屬想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之洗錢罪處斷。 　㈣公訴意旨固認被告上開犯行，僅成立刑法第339條第1項詐欺 取財罪、修正前洗錢防制法第14條第1項一般洗錢罪之幫助犯。然起訴書犯罪事實欄已載明被告除了提供其名下之彰化銀行帳戶帳號予「陳以恆」外，另依「陳以恆」之指示轉匯告訴人匯入其帳戶內款項，至虛擬貨幣入金地址購買泰達幣，是被告已著手於詐欺取財、洗錢之構成要件行為，且已因此取得告訴人之財物，自應論以刑法第339條第1項詐欺取財罪，及洗錢防制法第19條第1項洗錢罪之正犯。公訴意旨所認容有未洽，並經本院當庭告知所犯法條（見審原金易卷第73頁），無礙於被告防禦權之行使，又正犯與幫助犯，其基本犯罪事實並無不同，僅犯罪之態樣或結果有所不同，尚不生變更起訴法條問題（最高法院101年度台上字第3805號、102年度台上字第1998號判決意旨參照），故無庸變更起訴法條，併此敘明。 　㈤被告於偵查及審判中均自白犯罪，且無犯罪所得，應依洗錢 防制法第23條第3項前段規定，減輕其刑。 　㈥本院審酌被告提供其所申設之彰銀帳戶，及依指示轉匯帳戶 內款項，致告訴人受有139,080元之財產損害；惟念其犯後坦承犯行，且與告訴人調解成立，約定分期賠償告訴人共計5萬元，有調解筆錄1份在卷可憑（見原金簡卷第25至26頁），足見其尚有心彌補自己犯罪所生損害；兼衡其自陳高職畢業之智識程度，從事螺絲包裝，月收入約3萬元，離婚，有3名未成年子女，其中1名由其單獨扶養，另2名由前夫單獨扶養，其與母親、子女同住等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金、易服勞役之折算標準。 三、被告於偵查時供稱其並未因本案犯行而實際獲取利益（見偵 卷第129頁），卷內亦無證據證明其確有取得犯罪所得，自無從予以宣告沒收或追徵。 四、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，逕以簡易判決 處刑如主文。 五、如不服本判決，得於判決書送達之日起20日內，向本院提出 上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。 本案經檢察官甲○○提起公訴，檢察官黃碧玉到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　31　　日 　　　　　　　　　橋頭簡易庭　　法　官 黃逸寧 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受判決後 20 日內向本院提出上訴書狀。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　31　　日 　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　潘維欣 附錄法條： 中華民國刑法第339條第1項 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 洗錢防制法第19條第1項 有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併 科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺 幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元 以下罰金。 附件： 臺灣橋頭地方檢察署檢察官起訴書 　　　　　　　　　　　　　　　　　　 113年度偵字第4732號 　　被　　　告　丙○○　（年籍資料詳卷） 　　選任辯護人　余岳勳律師（法律扶助律師) 上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公 訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：　 　　　　犯罪事實 一、丙○○可預見將金融帳戶資料交付他人使用，恐為不法者充作詐騙 被害人匯入款項之犯罪工具，並藉以作為隱匿其詐欺犯罪所得去向之用，而製造金流斷點，以逃避國家追訴、處罰，竟仍基於幫助洗錢及幫助詐欺取財之不確定故意，於民國112年10月間某日起至同年11月19日前某時，將其申辦之彰化商業銀行帳號000-0000000000000000號帳戶（下稱彰銀帳戶）之帳號號碼提供予真實姓名、年籍均不詳，自稱「陳以恆」之成年男子。嗣「陳以恆」及所屬之詐騙集團成員取得上開彰銀帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於附表所示時間，以附表所示方式詐騙乙○○，致乙○○陷於錯誤，匯款如附表所示款項至上開彰銀帳戶。而丙○○前於112年7月28日即已向現代財富科技有限公司（下稱現代財富公司）MaiCoin平台申辦綁定上開彰銀帳戶為出金銀行帳戶之虛擬貨幣帳戶，即再依「陳以恆」之指示，將乙○○匯入上開彰銀帳戶之款項，以網路銀行轉帳方式，轉帳至上開出金銀行帳戶(即上開彰銀帳戶）之虛擬貨幣帳戶入金地址即虛擬帳號0000000000000000號（下稱上開MaiCoin虛擬貨幣入金地址）購買泰達幣後，再依「陳以恆」之指示轉入詐欺集團提供之不詳電子錢包地址，以此迂迴層轉之方式掩飾或隱匿詐欺所得之所在及去向。嗣乙○○發現受騙，報警處理，而循線查悉上情。 二、案經乙○○訴由高雄市政府警察局湖內分局報告偵辦。 　　　　證據並所犯法條 一、證據清單及待證事實： 編號 證據名稱 待證事實 ㈠ 被告丙○○於警詢及偵查中之供述 被告於警詢時否認有將上開彰銀帳戶提款卡、網路銀行帳號及密碼交付他人，惟於偵查中坦承上情，惟辯稱：112年10月間，在IG認識「陳以恆」，之後我們像男女朋友一樣聊天，我跟他說112年11月要出國員工旅遊，他說要匯錢給我當旅費，所以我就把上開彰銀帳戶帳號給他，但後來都沒匯錢，等我回國後大約112年11月19日左右，就陸續有限多錢匯進來，他說要去操作虛擬貨幣賺錢給我當生活費，我就相信他，依他的指示把被害人匯入的錢轉到我原本就申辦的虛擬貨幣帳戶，再給我電子錢包，把錢匯到那裏云云。 ㈡ 告訴人乙○○於警詢時之指訴 ⒈證明告訴人遭詐騙之過程，及其遭詐騙後匯款至被告上開彰銀帳戶之事實。 ⒉證明被告有註冊MAX會員，其上傳雙證件、手持身分證之自拍照完成MaiCoin會員之KYC認證，並綁定彰化銀行帳戶，完成Level 2等級，使其MaiCoin會員帳號可進行法幣交易出入金之事實。 ⒊證明被告MaiCoin帳戶之登入IP位址與上開彰銀帳戶網路銀行登入IP相同之事實。 ⒋證明被告有於附表所示之時間，自上開彰銀帳戶轉出附表所示之款項至上開MaiCoin虛擬貨幣入金地址購買泰達幣後，轉入不詳電子錢包之事實。 ㈢ 告訴人乙○○提供之ATM交易明細表、名下之中國信託銀行存摺影本 ㈣ 彰化銀行帳戶交易明細及網銀登入IP歷史資料 ㈤ 現代財富公司113年4月16日現代財富法字第113041607號函附虛擬帳號0000000000000000號基本資料、交易明細及登入IP資料 ㈥ ⒈刑案資料查註紀錄表 ⒉本署110年偵字第4432、5110號起訴書 ⒊臺灣橋頭地方法院110年度原金簡字第5號刑事判決、臺灣橋頭地方法院111年度金簡上字第1號刑事判決 證明被告於109年11月間以10天收租新臺幣1萬1,000元之代價，提供其名下所有之中國信託商業銀行帳戶、上海商業儲蓄銀行帳戶予不詳詐欺集團，業經法院判決有罪確定之事實。 二、金融帳戶為個人之理財工具，而政府開放金融業申請設立後 ，金融機構大量增加，一般民眾皆可以存入最低開戶金額之方式自由申請開設金融帳戶，並無任何特殊之限制，因此一般人申請存款帳戶極為容易而便利，且得同時在不同金融機構申請多數存款帳戶使用，並無使用他人帳戶之必要，此為一般日常生活所熟知之常識，故除非有特殊或違法之目的，並藉此躲避警方追緝，一般正常使用之存款帳戶，並無向他人借用、承租或購買帳戶存簿及提款卡之必要。又金融帳戶係個人資金流通之交易工具，事關帳戶申請人個人之財產權益，進出款項亦將影響其個人社會信用評價；而金融帳戶與提款卡、密碼結合，尤具專有性，若落入不明人士，更極易被利用為取贓之犯罪工具，是以金融帳戶具有強烈之屬人性及隱私性，應以本人使用為原則，衡諸常理，若非與本人有密切關係或特殊信賴關係，實無任意供他人使用之理，縱有交付個人帳戶供他人使用之特殊情形，亦必會先行瞭解他人使用帳戶之目的始行提供，並儘速要求返還。再犯罪集團經常利用收購方式大量取得他人之存款帳戶，亦常以薪資轉帳、辦理貸款、支付薪水等事由，誘使他人交付金融帳戶之存摺、提款卡及密碼，藉此隱匿其財產犯罪之不法行徑，規避執法人員之查緝，並掩飾、確保因自己犯罪所得之財物，類此在社會上層出不窮之案件，亦經坊間書報雜誌、影音媒體多所報導及再三披露而為眾所周知之情事，是以避免此等專屬性甚高之物品被不明人士利用為犯罪工具，亦為一般生活所應有之認識。被告雖辯稱因相信網路男友「陳以恆」要提供生活費而交付上開帳戶，然被告案發時已38歲，前曾有婚姻關係且智識正常，對於網路上未曾謀面之「男友」之話術，理應較涉世未深且未經歷婚姻之女子之判斷能力更強，再者，前被告前即曾因提供名下帳戶予不詳詐欺集團涉犯詐欺案件，經臺灣橋頭地方法院判處有期徒刑2月、併科罰金2萬元，緩刑3年確定，有臺灣橋頭地方法院111年度金簡上字第1號刑事判決1份在卷可參，其理應更加謹慎保管使用其金融帳戶，竟仍輕率將其所有，具專屬性之帳戶資料提供予素未謀面之網路男友，而容任該不明人士使用上開帳戶並依其指示轉帳至虛擬貨幣入金地址購買泰達幣後，轉入不詳電子錢包，堪認被告主觀上有幫助他人犯詐欺取財罪之不確定故意。 三、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財及刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條第1項幫助洗錢等罪嫌，請依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。又被告以一個提供帳戶之行為，同時觸犯幫助洗錢及幫助詐欺取財罪嫌，為想像競合犯，請從一重之幫助洗錢罪處斷。 四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 　　此　致 臺灣橋頭地方法院 中　　華　　民　　國　 113　　年　　7 　　月　　18　　日 　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　甲○○　　　　 附表： 被害人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 匯入帳戶 乙○○ (提告) 詐欺集團成員透過Instagram社群軟體偽與告訴網戀，於取得告訴人信任後，佯稱：開設之公司需要告訴人幫忙匯款給上游公司云云，致告訴人陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款右列金額至上開彰銀帳戶。 ⑴112年11月19日20時02分許 ⑵112年11月20日 　17時19分許 ⑶112年11月22日 　10時26分許 ⑷112年11月24日 　17時35分許 ⑸112年11月25日 　14時54分許 ⑴3萬元 ⑵3萬元 ⑶2萬元 ⑷2萬9,540元 ⑸2萬9,540元 ⑴告訴人匯入上開彰銀帳戶後，被告隨於同日23時48分許，以網路銀行轉帳3萬元至上開MaiCoin虛擬貨幣入金地址購買泰達幣後，轉入不詳電子錢包。 ⑵告訴人匯入上開彰銀帳戶後，被告隨於同日23時15分許，以網路銀行轉帳3萬元至上開MaiCoin虛擬貨幣入金地址購買泰達幣後，轉入不詳電子錢包。 ⑶告訴人匯入上開彰銀帳戶後，被告隨於同日11時58分許，以網路銀行轉帳2萬元至上開MaiCoin虛擬貨幣入金地址購買泰達幣後，轉入不詳電子錢包。 ⑷告訴人匯入上開彰銀帳戶後，被告隨於同日20時12分許，以網路銀行轉帳2萬9,540元至上開MaiCoin虛擬貨幣入金地址購買泰達幣後，轉入不詳電子錢包。 ⑸告訴人匯入上開彰銀帳戶後，被告隨於同日15時10分許，以網路銀行轉帳2萬9,540元至上開MaiCoin虛擬貨幣入金地址購買泰達幣後，轉入不詳電子錢包。