洗錢防制法等

臺灣橋頭地方法院刑事簡易判決　 113年度金簡字第394號 公 訴 人 臺灣橋頭地方檢察署檢察官 被 告 黃誠彰 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年 度偵字第12641、12382號、112年度偵緝字第696號），本院認為 宜以簡易判決處刑（113年度審金易字第156號），判決如下： 　　主　文 丁○○幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣陸萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 　　犯罪事實 一、丁○○已預見一般取得他人金融帳戶使用之行徑，常與財產犯 罪所需有密切之關聯，可能係為掩飾不法犯行及犯罪所得之去向，避免有偵查犯罪權限之執法人員循線查緝，以確保犯罪所得之不法利益，並掩人耳目，竟以縱有人以其交付之金融帳戶實施詐欺取財及洗錢犯行，亦不違背其本意之幫助犯意，於民國111年7月26日前某日，將其名下之連線銀行帳號：0000000000000000號帳戶，以不詳方式提供予真實姓名、年籍不詳之詐欺集團成員，作為人頭帳戶使用。嗣詐欺集團不詳成員以通訊軟體LINE分別向乙○○、戊○○、丙○○、己○○佯稱：投資股票、虛擬貨幣等標的可獲利云云，以此方式施用詐術，致乙○○、戊○○、丙○○、己○○陷入錯誤，分別於如附表編號1至4所示時間，匯款如附表編號1至4所示金額，至洪明憲（另案偵辦中）名下之中國信託銀行帳號：000000000000號帳戶（即第一層帳戶），復由詐欺集團不詳成員於如附表編號1至4所示轉匯時間，將贓款轉匯至丁○○上開連線銀行帳戶（即第二層帳戶），以此方式製造金流之斷點，致無從追查前揭犯罪所得之去向，而掩飾或隱匿該犯罪所得。 二、案經己○○訴由新北市政府警察局海山分局及高雄市政府警察 局刑事警察大隊報告臺灣橋頭地方檢察署檢察官偵查起訴。 　　理　由 一、上揭犯罪事實，業據被告丁○○於本院準備程序時坦承不諱 　　，核與告訴人己○○、被害人乙○○、戊○○、丙○○於警詢時之證 述相符，並有告訴人己○○、被害人丙○○與詐欺集團對話紀錄、上開告訴人、被害人匯款資料、報案紀錄、洪明憲上開中國信託銀行帳戶明細及交易紀錄、被告連線銀行帳戶明細及交易紀錄各1份，足認被告之任意性自白自白與事實相符，其上開犯行堪以認定。 二、論罪科刑： 　㈠被告行為後，原洗錢防制法第16條第2項先於112年6月14日修 正公布，並自同年月16日施行；復於113年7月31日修正公2布洗錢防制法全文，並於同年8月2日施行，茲說明如下： 　⒈修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第二條各款所列洗 錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。」修正後則移列為同法第19條第1項規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。」並刪除修正前同法第14條第3項宣告刑範圍限制之規定。 　⒉洗錢防制法第16條第2項，於112年6月14日修正前規定：「犯 前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」112年6月14日修正後、113年8月2日修正前，同法第16條第2項則規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」113年8月2日修正施行後，則移列為同法第23條第3項前段「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑。」 　⒊綜上，修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪，其法定 本刑雖為7年以下有期徒刑，但其洗錢行為之前置重大不法行為，為刑法第339條第1項詐欺取財罪，依修正前洗錢防制法第14條第3項之規定，其宣告刑仍受刑法第339條第1項法定最重本刑之限制，即有期徒刑5年，而刑法第30條第2項為得減而非必減之規定，是舊法之處斷刑範圍為有期徒刑1月以上5年以下，新法之處斷刑範圍則為有期徒刑3月以上5年以下，且本案被告僅於審判中自白，自以112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項之規定對被告最為有利，是經新舊法之比較結果，新法對被告並未有利，自應適用112年6月14日修正前洗錢防制法之規定，對被告最為有利。 　㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。其以一行為同時觸犯上開2罪名，及以一幫助行為，幫助他人先後對告訴人己○○、被害人乙○○、戊○○、丙○○詐欺取財，均是以一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。 　㈢被告僅於本院審判中自白，應適用最有利於被告之112年6月1 4日修正前洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑；又其基於幫助之犯意為上開犯行，並未實際參與洗錢之構成要件行為，其參與程度較正犯為輕，爰依刑法第30條第2項之規定減輕其刑，並依法遞減之。 　㈣本院審酌被告有洗錢等前科，有臺灣高等法院被告前案紀錄 表1份附卷可考，素行不佳，仍不思端正行為，提供其名下連線銀行帳戶，供詐騙集團成員非法使用，進而詐騙告訴人己○○、被害人乙○○、戊○○、丙○○，使上開告訴人、被害人受有新臺幣（下同）86萬元至180萬5千元之高額財產損失，助長他人犯罪風氣，並使詐欺集團成員得以逃避追緝，掩飾或隱匿詐欺取財之款項，對於社會秩序及正常交易安全造成危害；兼衡其本身未實際參與本件詐欺取財、一般洗錢之犯行，責難性較小，於本院準備程序時坦承犯行，然並未賠償上開告訴人所受損害，是其犯罪所生損害並無任何彌補；併考量其自陳國中肄業之教育程度，在工地工作，月收入3萬餘元，離婚，有1名未成年子女由其扶養，其與母親、子女同住等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金易服勞役之折算標準。又被告所犯之罪並非最重本刑5年以下有期徒刑之罪，是縱本院判處有期徒刑6月，依刑法第41條第1項規定之反面解釋，亦不得易科罰金，附此敘明。 三、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第1項，逕以簡易判決 處刑如主文。 四、如不服本判決，得於判決書送達之日起20日內，向本院提出 上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。 本案經檢察官甲○○提起公訴，檢察官靳隆坤到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　29　　日 　　　　　　　　　橋頭簡易庭　　法　官 黃逸寧 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀。　　　　　　　　　　　　　　　　 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　29　　日 　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　潘維欣 附錄法條： 中華民國刑法第339條第1項 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 修正前洗錢防制法第14條第1項 有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺 幣5百萬元以下罰金。 附表： 編號 被害人 匯款時間、金額 轉匯時間、金額 1 己○○（提告） 111年7月29日9時30分許（起訴書誤載為111年7月26，10時1分許），120萬元。 111年7月29日9時45分許，100萬元。 2 乙○○ 111年7月26日10時1分許，86萬元。 111年7月26日10時4分許，86萬元。 3 戊○○ 111年7月26日10時16分許，180萬5千元。 111年7月26日10時18分許，34萬元。 4 丙○○ 111年7月27日9時30分許，100萬元。 111年7月27日9時44分許，100萬元。