違反洗錢防制法等

臺灣嘉義地方法院刑事判決 113年度金訴字第1004號 公 訴 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官 被 告 陳珈方 ○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○ 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年 度偵字第7293號），被告就被訴事實為有罪之陳述，經本院告知 簡式審判程序之旨，並聽取當事人之意見後，本院裁定改行簡式 審判程序，本院判決如下： 　　主　文 陳珈方共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪， 處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳仟元，罰金如易服勞役，以 新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺幣肆仟元沒收， 於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 　　事實及理由 一、本案犯罪事實及證據，除證據部分應補充被告陳珈方於本院 準備程序訊問及審理時之自白（見本院卷第191、195、196頁）外，其餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。 二、論罪科刑 　㈠被告行為後，洗錢防制法除第6、11條規定外，其餘條文均於 113年7月31日修正公布，並自113年8月2日起生效施行，茲比較新舊法之結果詳如附表。從而，被告所為，應依刑法第2條第1項前段之規定，而整體適用「106年6月28日起生效施行之洗錢防制法第2條、第14條、第16條第2項」等規定，予以論處。 　㈡法律適用　 　⒈被告就本案犯行固有依「某不詳幣商」指示自不知情之盧書 哲名下中華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶（下稱郵局帳戶）提領現金供己花用之行為，然詐欺取財之方式甚多，尚無積極證據足認被告對「某不詳幣商」是否以刑法第339條之4之加重條件遂行詐欺犯行，以及本案犯行有無其他詐欺集團成員（如：對告訴人實施詐術行為之臉書社交軟體暱稱「王筱恩」、Line通訊軟體暱稱「阿咪」）有何預見，依罪疑唯輕及有疑唯利被告之原則，應僅得認定被告構成普通詐欺取財罪。 　⒉被告本案所為之犯行應與「某不詳幣商」、「王筱恩」、「 阿咪」共同負責： 　⑴按共同正犯之意思聯絡，原不以數人間直接發生者為限，即 有間接之聯絡者，亦包括在內。如甲分別邀約乙、丙犯罪，雖乙、丙間彼此並無直接之聯絡，亦無礙於其為共同正犯之成立（最高法院77年台上字第2135號判例意旨參照）。 　⑵查被告雖並未對告訴人張萌倩實施詐騙，然其依「某不詳幣 商」指示為提領贓款供己花用，而依本案詐騙方式，不論負責詐騙被害人、負責提領所得款項之行為，均係此詐騙犯罪不可或缺之重要環節，是被告就其參與之行為，係與「某不詳幣商」、「王筱恩」、「阿咪」間，各自分擔犯罪行為之一部分，經分工合作並相互利用他人之行為以達犯罪目的，相互間就詐騙告訴人之行為，具有相互利用之合同意思，分擔犯罪行為，自應共同負責。 　㈢論罪部分 　⒈被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪及修正前（0 00年0月00日生效施行）洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪。 　⒉被告與「某不詳幣商」、「王筱恩」、「阿咪」間，就本案 犯行，互有犯意聯絡，並分工合作、互相利用他人行為以達犯罪目的及行為分擔，應論以共同正犯。 　⒊被告係以一行為，觸犯詐欺取財罪及一般洗錢罪，2罪名，應 依刑法第55條前段想像競合犯之規定，從一重論以修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪。 　㈣又被告雖已於偵審中均自白（見警卷第8至10頁，偵卷第50頁 ，本院卷第191、195、196頁），然其尚未繳回其犯罪所得4,000元（見本院卷第198頁），自不符合上揭洗錢防制法第23條第3項前段及詐欺犯罪危害防制條例第47條前段之要件。 　㈤而被告已於偵審中均自白（見警卷第8至10頁，偵卷第50頁， 本院卷第191、195、196頁），自適用修正前（000年0月00日生效施行）洗錢防制法第16條第2項之減刑規定。 　㈥爰審酌被告竟不思依憑自己能力及勞力，以正當、合法之途 徑賺取錢財，竟為貪圖輕易獲取金錢，遂行詐騙及洗錢犯行之分工，擔任提領款項之車手，並提供不知情之盧書哲名下郵局帳戶，供「某不詳幣商」用以作為詐欺犯罪取得款項之匯入，其則依渠指示自該帳戶提領贓款供己花用，助長不法份子之訛詐歪風，使執法人員難以追查詐騙者之真實身分，自不應輕縱；復考量被告始終坦承犯行之犯後態度，以及其迄未賠償告訴人分文，以彌補渠所受之損害；兼衡被告為高職肄業之教育程度（見本院卷第159頁），自陳無業、勉持之家庭經濟生活狀況（見警卷第7頁）及其素行等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金部分，諭知易服勞役之折算標準。 三、沒收部分 　⒈被告因本案犯行所得之4,000元，核屬其犯罪所得，已如前述 ，未據扣案，且其迄今尚未賠償告訴人分文，爰依刑法第38條之1第1項前段、第3項之規定宣告沒收，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 　⒉被告所提供予「某不詳幣商」之上開郵局帳戶，係供本案詐 欺犯罪所用之物，雖不問屬於犯罪行為人與否，均沒收之，然該帳戶並未扣案，且已遭列為警示帳戶，已無從再利用作為詐欺取財或洗錢之工具，諭知沒收及追徵無助預防犯罪，欠缺刑法上之重要性，且徒增執行上之人力物力上之勞費，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收。 據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第310條之2、第4 54條第2項、第299條第1項前段，修正前（000年0月00日生效施 行）洗錢防制法第14條第1項，刑法第2條第1項前段、第11條前 段、第28條、第339條第1項、第55條前段、第42條第3項、第38 條之1第1項前段、第3項、第38條之2第2項，刑法施行法第1之1 第1項，判決如主文。 本案經檢察官陳昱奉提起公訴，經檢察官吳咨泓到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　2 　　月　　27　　日 　　　　　　　　　刑事第六庭　　法　官　何啓榮 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿 逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備 理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正 本之日期為準。　　　　　　　　　 中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　3 　　日 　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　李承翰 附錄本案論罪科刑法條： 中華民國刑法第339條第1項 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 修正前（000年0月00日生效施行）洗錢防制法第14條第1項 有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 附表（洗錢防制法之新舊法比較）： 比較法條 113年7月31日修正公布，並自113年8月2日起生效施行之洗錢防制法第2條、第19條、第23條第3項前段。 112年6月14日修正公布，並自000年0月00日生效施行之洗錢防制法第16條第2項。 105年12月28日修正公布，並自106年6月28日起生效施行之洗錢防制法第2條、第14條、第16條第2項。 洗錢行為 第2條 本法所稱洗錢，指下列行為： 一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。 二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。 三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。 四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。 未予修正，同右。 第2條 本法所稱洗錢，指下列行為： 一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。 二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。 三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。 處罰規定 第19條 有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 未予修正，同右。 第14條 有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 減刑規定 第23條第3項前段 犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑。 第16條第2項 犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。 第16條第2項 犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。 法定刑 洗錢之財物或財產上利益達1億元以上者。 3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。 未予修正，同右。 2月以上（註①）7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。（註②、③） 註： ①刑法第33條第3款規定：有期徒刑：2月以上15年以下。但遇有加減時，得減至2月未滿，或加至20年。 ②刑法第41條第1項前段：犯最重本刑為5年以下有期徒刑以下之刑之罪，而受6月以下有期徒刑或拘役之宣告者，得以新臺幣1千元、2千元或3千元折算1日，易科罰金。 ③刑法第41條第3項：受6月以下有期徒刑或拘役之宣告，不符第1項易科罰金之規定者，得依前項折算規定，易服社會勞動。 洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者。 6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。（註①、②） 註： ①刑法第41條第1項前段：犯最重本刑為5年以下有期徒刑以下之刑之罪，而受6月以下有期徒刑或拘役之宣告者，得以新臺幣1千元、2千元或3千元折算1日，易科罰金。 ②易刑處分非屬新舊法比較之事項。 適用減刑規定後之處斷刑 洗錢之財物或財產上利益達1億元以上者。 1年6月以上9年11月以下有期徒刑，併科新臺幣9,999萬9,999元以下罰金。 同右。 1月以上6年11月以下有期徒刑，併科新臺幣499萬9,999元以下罰金。 洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者。 3月以上4年11月以下有期徒刑，併科新臺幣4,999萬9,999元以下罰金。 被告自白之情形 被告雖已於偵審中均自白（見警卷第8至10頁，偵卷第50頁，本院卷第191、195、196頁），然其尚未繳回其犯罪所得4,000元（見本院卷第198頁），自不符合上揭洗錢防制法第23條第3項前段之要件。 被告已於偵審中均自白（見警卷第8至10頁，偵卷第50頁，本院卷第191、195、196頁），自應適用上揭洗錢防制法第16條第2項之減刑規定。 被告已於偵審中均自白（見警卷第8至10頁，偵卷第50頁，本院卷第191、195、196頁），自適用上揭洗錢防制法第16條第2項之減刑規定。 被告適用上揭處罰規定、減刑規定及有無不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑後之處斷刑 6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。 1月以上5年（註①、②）以下有期徒刑，併科新臺幣499萬9,999元以下罰金。 1月以上5年（註①、②）以下有期徒刑，併科新臺幣499萬9,999元以下罰金。 註： ①洗錢防制法第14條第3項規定：前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 ②本案特定犯罪為詐欺取財罪，其最重本刑為5年以下有期徒刑。 新舊法比較之結果 113年7月31日修正後洗錢防制法第2條第2款之規定，係參酌德國刑法規定而修正我國關於洗錢之定義，並擴大洗錢範圍，因被告所為，無論依修正前、後之規定，均屬洗錢行為，且經上開新舊法比較後，被告所為，應依刑法第2條第1項前段之規定，而整體適用「106年6月28日起生效施行之洗錢防制法第2條、第14條、第16條第2項」等規定，予以論處。 註： 刑法第35條第2項：同種之刑，以最高度之較長或較多者為重。最高度相等者，以最低度之較長或較多者為重。 附件： 臺灣嘉義地方檢察署檢察官起訴書 　　　　　　　　　　　　　　　　　　 113年度偵字第7293號 　　被　　　告　陳珈方　○　　○○○○　○　○　○○○ 　　　　　　　　　　　　○ 　　　　　　　　　　　　○ 　　　　　　　　　　　　O○○○○○○○○○○○○○○○○○○○O 　　　　　　　　　　　　○○○○○○○○○○　　　　　○ 上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，應提起公訴，茲將犯罪 事實及證據並所犯法條分敘如下： 　　　　犯罪事實 一、陳珈方能預見提供金融機構帳戶給他人使用，再將匯入其提供 他人使用帳戶之來路不明款項提領或轉出，可能遂行詐欺取財犯行，並掩飾、隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向，仍基於對上開結果之發生不違背其本意之不確定故意，與要求其提供帳戶之詐騙集團成員，共同基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，由陳珈方於民國110年11月10日前某日，在不詳地點，將其友人盧書哲（另為不起訴處分）申辦之中華郵政股份有限公司帳號：000-00000000000000號帳戶（下稱本件帳戶）之提款卡（含密碼），提供予該集團成員作為收取詐騙贓款之帳戶。嗣該詐欺集團成員於取得本件帳戶後，即於110年11月10日19時08分許，以社群軟體臉書暱稱「王筱恩」、通訊軟體LINE暱稱「阿咪」向張萌倩佯稱：願以原價兜售告五人演唱會門票，致張萌倩陷於錯誤，於110年11月10日20時32分許，匯款新臺幣(下同)4,000元至本件帳戶內，陳珈方再於同日20時49分許，提領4,205元後花用殆盡，嗣張萌倩匯款後察覺有異，而報警循線查悉上情。 二、案經張萌倩訴由嘉義縣警察局民雄分局報告偵辦。 　　　　證據並所犯法條 一、證據清單及待證事實： 編號 證據名稱 待證事實 1 被告陳珈方於偵查中之自白 全部犯罪事實。 2 同案被告即證人盧書哲於警詢及偵查中之證述 其於110年10月21日，在臺中遭警方查獲毒品通緝時，將本件帳戶之提款卡及密碼遺落在被告車上，並遭被告擅自使用之事實。 3 ⑴告訴人張萌倩於警詢之指訴。 ⑵告訴人張萌倩所提出之網路銀行交易明細、臉書、LINE對話紀錄截圖翻拍照片。 ⑶受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表、金融機構聯防機制通報單。 告訴人張萌倩遭詐騙而轉帳4000元至本件帳戶之事實。 4 本件帳戶之申請人資料及交易明細 ①本件帳戶係盧書哲所申辦之事實。 ②告訴人轉帳4,000元至本件帳戶之事實。 二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於 行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業經於民國113年7月31日公布修正，並於同年8月2日生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1、3項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」、「前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」，修正後洗錢防制法第19條第1項則規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」，經比較新舊法，修正前洗錢防制法第14條第1項規定受同條第3項刑罰框架實質影響後，新舊法之最高度刑相同，而修正前洗錢防制法第14條第1項之最低度刑2月較修正後洗錢防制法第19條第1項後段之6月為短，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定並未較有利於被告，應依刑法第2條第1項本文規定適用修正前之洗錢防制法第14條第1項規定。 三、核被告陳珈方所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪嫌 、修正前洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪嫌，被告以一行為同時觸犯詐欺取財罪及一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重以一般洗錢罪處斷，被告與姓名年籍不詳之詐欺集團成員，就上開犯罪事實之犯行，有犯意聯絡及行為分擔，應論以共同正犯。又被告之犯罪所得4,000元，請依刑法第38條之1第1項規定，宣告沒收之，並依同條第3項規定，於全部或一部不能沒收時，追徵其價額。 四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 　　此　致 臺灣嘉義地方法院 中　　華　　民　　國　 113　　年　　11　　月　　 23 　日 　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　陳昱奉 本件證明與原本無異。 中　　華　　民　　國　 113　　年　　12　　月　　2 　　日 　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　龔玥樺 所犯法條： 中華民國刑法第339條 （普通詐欺罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 修正前洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺 幣五百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科 以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。