違反洗錢防制法等

臺灣嘉義地方法院刑事判決 113年度金訴字第251號 公 訴 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官 被 告 朱柏彥 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年 度偵字第12369、12370、12371號），於準備程序中，就被訴事 實為有罪之陳述，經告以簡式審判程序之旨，並聽取當事人之意 見後，本院合議庭裁定由受命法官獨任進行簡式審判程序，並判 決如下： 　　主　文 朱柏彥犯如附表所示之罪，各處如附表所示之刑。 未扣案之犯罪所得新臺幣參萬元沒收，於全部或一部不能沒收或 不宜執行沒收時，追徵其價額。 　　犯罪事實 一、朱柏彥可預見金融機構帳戶係個人理財之重要工具，為個人 財產、信用之重要表徵，如交予他人使用，有供作詐欺集團作為詐欺取財、洗錢等財產犯罪用途之可能，竟意圖為自己不法之所有，共同基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，先於民國110年9月某日，在嘉義縣○○鄉○○○0○00號1樓之統一超商翁聚德門市，將其申設之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之提款卡交付與真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，並當面告知本案帳戶之網路銀行帳號、密碼及提款卡密碼，供該人及其所屬之不詳詐欺集團成員作為詐欺取財及洗錢之工具，該人即當場交付新臺幣（下同）3萬元現金之報酬。嗣上開詐欺集團成員取得本案帳戶資料後，於附表所示時間，以附表所示之方式，對附表所示之告訴人施用附表所示之詐術，致渠等陷於錯誤，而於附表所示時間將附表所示款項匯入本案帳戶內，被告並依真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員指示，將上開款項於附表所示時間轉匯至指定帳戶內，以此方式隱匿上開犯罪所得並掩飾其來源。 二、案經己○○、壬○○（已歿）、甲○○、庚○○、戊○○訴由嘉義縣警 察局中埔分局、丙○○、丁○○訴由新竹市警察局第三分局、辛○○訴由臺中市政府警察局第二分局報告臺灣嘉義地方檢察署檢察官偵查起訴。 　　理　由 一、認定事實所憑之證據及理由 　　上揭事實，業據被告於本院準備程序及審理時均坦承不諱（ 見本院卷第311、325頁），且有如附表「相關證據」欄所示之供述、非供述證據及本案帳戶之基本資料暨交易明細（見警6215卷第63至83頁）在卷可稽，足認被告前開任意性自白確與事實相符，應可採信。本案事證明確，被告犯行堪以認定，應予依法論科。 二、論罪科刑 　㈠新舊法比較： 　⒈按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。又刑法修正之比較新舊法，應就罪刑有關之共犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯，以及累犯加重、自首減輕暨其他法定加減原因（如身分加減）與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較，且就比較之結果，須為整體之適用，不能割裂分別適用各該有利於行為人之法律（最高法院24年上字第4634號、27年上字第261號判決意旨參照）。而刑法上之「必減」，以原刑減輕後最高度至減輕後最低度為刑量（刑之幅度），「得減」則以原刑最高度至減輕最低度為刑量而比較之，此為最高法院統一之見解。故除法定刑上下限範圍外，因適用法定加重減輕事由而形成之處斷刑上下限範圍，亦為有利與否之比較範圍，且應以具體個案分別依照新舊法檢驗，以新舊法運用於該個案之具體結果，定其比較適用之結果。至於易科罰金、易服社會勞動服務等易刑處分，因牽涉個案量刑裁量之行使，必須已決定為得以易科罰金或易服社會勞動服務之宣告刑後，方就各該易刑處分決定其適用標準，故於決定罪刑之適用時，不列入比較適用之範圍（最高法院113年度台上字第2720號判決意旨參照，最高法院113年度台上字第3112號、第3164號、第3677號等判決亦同此結論）。 　⒉被告為本案行為後，洗錢防制法先於112年6月14日修正公布 ，並自同年月16日施行生效（下稱第一次修正之洗錢防制法），復於113年7月31日再次修正公布，並自同年8月2日起施行生效（下稱第二次修正之洗錢防制法），自應就本案新舊法比較之情形說明如下： 　⑴被告行為時之洗錢防制法（下稱修正前洗錢防制法）及第一 次修正之洗錢防制法第2條第1、2款均規定：「本法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。」（第一次修正之洗錢防制法並未修正洗錢防制法第2條第1、2款，故此部分新舊法比較之情形，逕以修正前洗錢防制法與第二次修正之洗錢防制法為比較）；第二次修正之洗錢防制法第2條第1、2款則規定：「本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。」。第二次修正之洗錢防制法第2條第1、2款僅係因第一次修正之洗錢防制法係參照國際公約之文字界定洗錢行為，與我國刑事法律慣用文字有所出入，為避免解釋及適用上之爭議，乃參考德國2021年刑法第261條修正，調整洗錢行為之定義文字（修正理由）。因第二次修正之洗錢防制法第2條第1款之範圍包含修正前洗錢防制法第1款前段及第2款之規範內涵；同條第2款則包含修正前洗錢防制法第1款後段及第2款之規範內涵，顯見第二次修正之洗錢防制法第1、2款之規定，未變更修正前洗錢防制法之行為可罰性範圍，僅在文字簡化並明確化洗錢行為欲保護之法益，此部分對本案被告而言並無有利不利之情形。 　⑵修正前洗錢防制法及第一次修正之洗錢防制法第14條第1項、 第3項規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。」、「前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」；第二次修正之洗錢防制法第19條第1項則規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。」 　⑶修正前洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前二條之罪，在偵 查或審判中自白者，減輕其刑。」；第一次修正之洗錢防制法第16條第2項則規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」；第二次修正之洗錢防制法之洗錢防制法第23條第3項前段則規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑。」本案為「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」之情形，且被告僅於本院準備程序及審理中自白其幫助洗錢犯行，該當修正前洗錢防制法第16條第2項之減刑事由，而不符第一次修正之洗錢防制法第16條第2項及第二次修正之洗錢防制法第23條第3項前段之規定。 　⑷綜合上述法律適用之結果，可得結論：就本案情形而言，修 正前洗錢防制法第14條第1項之處斷刑範圍則為「有期徒刑1月以上，5年以下」；第一次修正之洗錢防制法第14條第1項之處斷刑範圍則為「有期徒刑2月以上，5年以下」；新修正洗錢防制法第19條第1項後段之處斷刑範圍為「有期徒刑6月以上，5年以下」。經比較新舊法之結果，修正前洗錢防制法對被告最為有利，自應依刑法第2條第1項前段規定，整體適用修正前洗錢防制法之相關規定。 　㈡核被告就附表編號1至8所為，均係犯刑法第339條第1項之詐 欺取財罪及修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪。 　㈢被告以一行為同時觸犯上開數罪名，為想像競合犯，依刑法 第55條前段規定，均從一重論以修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪。 　㈣被告與真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員間，就上開犯行， 具犯意聯絡及行為分擔，依刑法第28條規定，均應論以共同正犯。 　㈤詐欺取財罪既係為保護個人之財產法益而設，則關於行為人 詐欺犯罪之罪數計算，除非存在時間或空間上之全部或局部之重疊關係，否則原則上自應依遭受詐騙之被害人人數定之。本件被告如附表編號1至8所為，係對不同被害人所犯之詐欺取財行為，受侵害之財產監督權歸屬各自之權利主體，且犯罪時間或空間亦有相當差距，施用詐術之時間及其方式、被害人匯款時間、匯入金額等復皆有別，顯係基於各別犯意先後所為。是被告所如附表編號1至8所示上開8罪，應予分論併罰。 　㈥被告前因違反毒品危害防制條例案件，經本院以102年度訴字 第683號判決判處有期徒刑2年7月、2年6月（4罪）、1年6月，應執行有期徒刑3年，並於106年7月30日執行完畢，有被告之臺灣高等法院前案紀錄表（見本院卷第235至237頁）在卷可憑，被告於5年內故意再犯本案有期徒刑以上之罪，為累犯，而檢察官於起訴書內，雖就被告構成累犯之前科紀錄及應加重其刑之理由為主張，並指出證明之方法，惟本院衡酌前罪為違反毒品危害防制條例之罪，而本案係詐欺取財及洗錢等罪，罪質並不相同，尚難以其所犯之前罪，遽認被告對於詐欺取財及洗錢等罪之犯罪存在特別惡性，依大法官釋字第775號解釋及最高法院110年度台上字第5660號判決意旨，無依刑法第47條第1項規定加重最低本刑之必要。 　㈦被告於本院準備程序及審理中均自白犯罪，爰依修正前洗錢 防制法第16條第2項規定，減輕其刑。 　㈧爰以行為人之責任為基礎，審酌詐欺集團猖獗多時，詐騙行 為對於社會秩序及廣大民眾財產法益之侵害甚鉅，被告正值青壯，不思透過正當途徑賺取所需，竟提供自己帳戶供收取贓款並協助詐欺集團將贓款轉匯至其他帳戶，以達遂行詐欺取財及洗錢之目的，所為實屬不該，應予非難；再衡被告迄至本院準備程序及審理時始坦承犯行，亦未與告訴人達成和解而賠償渠等所受損害之犯後態度，並個別審酌被告轉匯各告訴人之款項數額，及被告自述國中肄業之智識程度、入監前為送貨員、離婚、有1名未成年子女、入監前與其子女及父親同住等家庭狀況（見本院卷第337、338頁）等一切情狀，分別量處如附表編號1至8所示之刑，並諭知罰金易服勞役之折算標準。 　㈨按關於數罪併罰之案件，如能俟被告所犯數罪全部確定後， 於執行時，始由該案犯罪事實最後判決之法院所對應之檢察署檢察官，聲請該法院裁定之，無庸於每一個案判決時定其應執行刑，則依此所為之定刑，不但能保障被告（受刑人）之聽審權，符合正當法律程序，更可提升刑罰之可預測性，減少不必要之重複裁判，避免違反一事不再理原則情事之發生（最高法院110年度台抗大字第489號裁定意旨參照）。查本案經本院判決後，檢察官及被告均可上訴，故應俟本案確定後，再由檢察官聲請法院定應執行刑為宜，使被告能夠在確知應受刑罰範圍之前提下，就應執行刑之裁量表示意見，揆諸前揭說明，爰不予就被告所犯本案之數罪定應執行刑，附此敘明。​​​​​ 三、沒收 　㈠修正前洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢標的之規定，移 列為新修正洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之」。依刑法第2條第2項規定，無新舊法比較之問題，應適用裁判時法即新修正洗錢防制法第25條第1項規定，且為刑法沒收之特別規定而應優先適用，然若係與沒收有關之其他事項（如犯罪所得之追徵、估算及例外得不宣告或酌減等），洗錢防制法既無特別規定，依法律適用原則，仍應回歸適用刑法沒收章之規定。查被告本案洗錢行為所掩飾、隱匿之財物，本應依新修正洗錢防制法第25條第1項規定宣告沒收，然被告既已將告訴人匯入本案帳戶內之財物轉匯殆盡，卷內又無證據證明被告對本案洗錢標的取得事實上之管理處分權限，爰不予宣告沒收。 　㈡次查被告遂行本案犯行因此獲利3萬元，業據被告供承在卷（ 見本院卷第311頁），足認被告之犯罪所得為3萬元，未據扣案，自應依刑法第38條之1第1項規定宣告沒收，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，依同條第3項規定追徵其價額。 據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、299條第1項前段 ，判決如主文。 本案經檢察謝雯璣提起公訴，檢察官徐鈺婷、廖俊豪到庭執行職 務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　12　　月　　17　　日 　　　　　　　　　刑事第三庭　法　官 陳昱廷 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿 逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備 理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正 本之日期為準。　　　　　　　　　 中　　華　　民　　國　　113 　年　　12　　月　　17　　日 　　　　　　　　　　　　　　　書記官　陳怡辰 附錄本判決論罪科刑之法條： 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下 罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 修正前洗錢防制法第14條（112.6.14修正前） 有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺 幣五百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 附表： 編號 告訴人 詐欺時間、方式 匯款之時間、 地點、金額 （新臺幣） 轉匯時間、 金額 （新臺幣） 相關證據 所宣告之罪、所處之刑 1 己○○ 110年8月26日，利用社群軟體Instgram帳號「olg663366」與己○○，再以通訊軟體LINE向其佯稱投資「BIT market」網站可獲利等語，致其陷於錯誤，依指示匯款投資款項。 110年9月2日13時7分許，在某不詳地點，以網路匯款27,740元。 110年9月2日13時10分許，68萬元。 ⒈證人即告訴人己○○於警詢時之證述（警6215卷第17至19頁） ⒉網路匯款交易明細截圖（警6215卷第93頁） 朱柏彥共同犯一百一十二年六月十四日修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 2 壬○○（已歿） 110年7月29日18時55分許，以通訊軟體Line暱稱「嘉欣 CLOVER」、「陳凱丞 JASON」向壬○○佯稱投資君泰公司黃金可獲利等語，致其陷於錯誤，依指示匯款投資款項。 110年9月3日14時8分許，在某不詳地點，臨櫃匯款10萬元。 110年9月3日14時12分許，33萬元。 ⒈證人即告訴人壬○○於警詢時之證述（警6215卷第21至29頁） ⒉假投資網站及通訊軟體Line對話紀錄截圖（警6215卷第103至109頁） 朱柏彥共同犯一百一十二年六月十四日修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 3 甲○○ 110年9月1日，利用LINE群組廣告吸引甲○○，再以通訊軟體Line暱稱「賴嘉欣」、「Aamdeo」向其佯稱投資「MT4」網站可獲利等語，致其陷於錯誤，依指示匯款投資款項。 110年9月6日17時17分許，在甲○○位在高雄市岡山區住處，以網路匯款85,530元。 110年9月6日17時26分許，85,000元。 ⒈證人即告訴人甲○○於警詢時之證述（警6215卷第31至33頁） ⒉假投資網站及通訊軟體Line對話紀錄截圖（警6215卷第123至135頁） 朱柏彥共同犯一百一十二年六月十四日修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 4 庚○○ 110年9月7日，利用簡訊廣告吸引庚○○，再以通訊軟體Line暱稱「林鹿」向其佯稱投資「MetaTrader4」APP可獲利等語，致其陷於錯誤，依指示匯款投資款項。 110年9月7日20時41分許，在某不詳地點，以網路匯款3萬元。 110年9月7日20時50分許，3萬元。 ⒈證人即告訴人庚○○於警詢時之證述（警6215卷第37至41頁） ⒉載有交易明細之存摺影本（警6215卷第157頁） ⒊假投資App及通訊軟體Line對話紀錄截圖（警6215卷第161至187頁） ⒋匯款交易明細截圖（警6215卷第189頁） 朱柏彥共同犯一百一十二年六月十四日修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 110年9月9日19時42分許，在某不詳地點，以網路匯款3萬元。 110年9月9日19時50分許，8萬元。 5 戊○○ 110年9月5日，透過手機交友軟體「Sweetrind」認識戊○○，再以通訊軟體Line帳號「Kitty」、金牛國際vip客服」向其佯稱投資「金牛國際」網站可獲利等語，致其陷於錯誤，依指示匯款投資款項。 110年9月9日23時35分許，在戊○○位在桃園市大溪區住處，以網路匯款5萬元。 110年9月10日2時30分許，10萬元。 ⒈證人即告訴人戊○○於警詢時之證述（警6215卷第43至47頁） ⒉網路匯款交易明細截圖及匯款申請書（警6215卷第209頁） ⒊通訊軟體Line對話紀錄截圖（警6215卷第212至221頁） 朱柏彥共同犯一百一十二年六月十四日修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 110年9月9日23時36分許，在上址，以網路匯款5萬元。 6 丙○○ 110年8月8日16時許，以通訊軟體Line暱稱「Tyga」向丙○○佯稱投資「GIC」app可獲利等語，致其陷於錯誤，依指示匯款投資款項。 110年9月9日12時47分許，在某不詳地點，以網路匯款5萬元。 110年9月9日12時48分許，5萬元。 ⒈證人即告訴人丙○○於警詢時之證述（警2028卷第47、48、51、52頁） ⒉通訊軟體Line對話紀錄截圖（警2028卷第49、71至75頁） ⒊匯款紀錄截圖（警2028卷第77頁） 朱柏彥共同犯一百一十二年六月十四日修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 110年9月9日12時49分許，在某不詳地點，以網路匯款34,660元。 110年9月9日12時50分許，35,000元。 7 丁○○ 110年7月底某日，利用簡訊廣告吸引丁○○，再以通訊軟體Line暱稱「Yilin」向其佯稱投資「GREENSTAN WEALTH LTD」網站可獲利云云，致其陷於錯誤，依指示匯款投資款項。 110年9月3日10時46分許，在某不詳地點，以網路匯款142,550元。 110年9月3日10時54分許，142,000元。 ⒈證人即告訴人丁○○於警詢時之證述（警2028卷第133至134頁） ⒉匯款申請書（警2028卷第163頁） ⒊交易明細（警2028卷第165至167頁） ⒋簡訊紀錄、通訊軟體Line對話紀錄及假投資網站截圖（警2028卷第169至174頁） 朱柏彥共同犯一百一十二年六月十四日修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑捌月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 110年9月7日11時50分許，在某不詳地點，以網路匯款85,530元。 110年9月7日11時54分許，85,000元。 8 辛○○ 110年中旬某日，利用簡訊廣告吸引辛○○，再以通訊軟體Line暱稱「李依鈴」、「雅晴」向其佯稱投資可獲利等語，致其陷於錯誤，依指示匯款投資款項。 110年9月7日13時54分許，在新竹市○區○○○區○○○○路0○0號之新竹科學園郵局，臨櫃匯款1,697,435元。 110年9月7日14時許，36萬元。 ⒈證人即告訴人辛○○於警詢時之證述（警3625卷第81至82頁） ⒉匯款申請書（警3625卷第89頁） ⒊通訊軟體Line對話紀錄翻拍照片（警3625卷第91至93頁） 朱柏彥共同犯一百一十二年六月十四日修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑拾月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 110年9月7日14時1分許，496,000元。 110年9月7日14時3分許，498,000元。 110年9月7日14時6分許，4,000元。 110年9月7日14時12分許，34萬元。