加重詐欺等

臺灣嘉義地方法院刑事判決 113年度金訴字第783號 公 訴 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官 被 告 陳松澤 上列被告因加重詐欺等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字 第15989號、113年度偵字第3997號），於準備程序中，就被訴事 實為有罪之陳述，經告以簡式審判程序之旨，並聽取當事人之意 見後，本院合議庭裁定由受命法官獨任進行簡式審判程序，並判 決如下： 　　主　文 陳松澤犯三人以上共同詐欺取財罪，共貳罪，各處有期徒刑壹年 貳月，均各併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，均以新臺 幣壹仟元折算壹日。 未扣案之犯罪所得新臺幣伍佰元沒收，於全部或一部不能沒收或 不宜執行沒收時，追徵其價額。 　　犯罪事實 一、陳松澤可預見金融機構帳戶係個人理財之重要工具，為個人 財產、信用之重要表徵，如交予他人使用，有供作詐欺集團作為詐欺取財、洗錢等財產犯罪用途之可能，同時亦可能因此即參與含其在內所組成三人以上之詐欺集團，竟意圖為自己不法之所有，與真實姓名年籍不詳、暱稱為「阿哲」之人、通訊軟體Line暱稱「助理夏雨婕」及「黃沛雪」基於三人以上共同詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於民國112年2至4月間之某日，以通訊軟體飛機將申設之台新商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶（下稱台新帳戶）及其以創鑫數位科技公司之名義申設之第一商業銀行帳號000-00000000000號帳戶（下稱第一銀行帳戶，並與台新帳戶合稱本案帳戶）之網路銀行帳號及密碼傳送與「阿哲」，供「阿哲」、「助理夏雨婕」、「黃沛雪」及其所屬之不詳詐欺集團成員作為詐欺取財及洗錢之工具，「阿哲」並宴請陳松澤作為提供本案帳戶資料之報酬（餐飲費用為新臺幣【下同】500元）。嗣「阿哲」、「助理夏雨婕」、「黃沛雪」及其所屬之詐欺集團成員取得本案帳戶資料後，於附表所示時間，以附表所示之方式，對附表所示之告訴人施用附表所示之詐術，致渠等陷於錯誤，而於附表所示時間，將附表所示款項，匯入附表所示帳戶，嗣層層轉匯至本案帳戶後，陳松澤復依「阿哲」之指示，接續將上開款項於附表所示時間轉匯至指定帳戶內，以此方式隱匿上開犯罪所得並掩飾其來源。 二、案經蘇映吟訴由新竹縣政府警察局竹北分局暨苗栗縣警察局 頭份分局報告臺灣嘉義地方檢察署檢察官偵查起訴。 　　理　由 一、認定事實所憑之證據及理由 　　上揭事實，業據被告於本院準備程序及審理時均坦承不諱（ 見本院卷第301、316頁），核與證人即被害人鄭鳳裕、告訴人蘇映吟於警詢時之證述相符（見警7503卷第27至31頁、警642卷第49至51、53、54頁），並有金融聯防機制通報單（見警7503卷第37至41頁）、匯款單及存摺內頁影本（見警7503卷第85至87頁）、通訊軟體Line對話紀錄截圖（見警6421卷第68至100頁、警7503卷第89至95、105至107頁）、偽造之公文書（見警7503卷第97至103頁）、提供之假投資平台頁面截圖（見警6421卷第55頁）、轉帳交易明細（見警6421卷第62至67頁）、陽信商業銀行股份有限公司112年7月4日陽信總業務字第1129920952號函暨其所附該行帳號000-000000000000號帳戶基本資料、交易明細（見警6421卷第25至28頁）、華南商業銀行股份有限公司112年7月18日通清字第1120027946號函暨該行帳號000-000000000000號帳戶基本資料、交易明細（見警6421卷第29至42頁）、創鑫數位科技有限公司設立登記表（見偵15989卷第17至20頁）、臺中市政府113年7月4日府授經登字第11307957550號函（見金訴卷第25至26頁）、台新商業銀行股份有限公司113年11月1日台新總作服字第1130026245號函（見本院卷第55頁）、台中市政府112年2月10日府授經登字第11207071440號函及其所附創鑫數位科技有限公司設立登記時所附資料（見本院卷第59至113頁）、第一商業銀行總行113年11月22日一總數通字第011673號函暨第一銀行帳戶基本資料、交易明細（見本院卷第163至229頁）及台新國際商業銀行股份有限公司113年11年26日台新總作服字第1130028444號函暨其所附台新帳戶基本資料、交易明細（見本院卷第231至252頁）在卷可稽，足認被告前開任意性自白確與事實相符，應可採信。本案事證明確，被告犯行堪以認定，應予依法論科。 二、論罪科刑 　㈠新舊法比較： 　⒈洗錢防制法部分： 　⑴行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律 有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。又刑法修正之比較新舊法，應就罪刑有關之共犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯，以及累犯加重、自首減輕暨其他法定加減原因（如身分加減）與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較，且就比較之結果，須為整體之適用，不能割裂分別適用各該有利於行為人之法律（最高法院24年上字第4634號、27年上字第2615號判決意旨參照）。而刑法上之「必減」，以原刑減輕後最高度至減輕後最低度為刑量（刑之幅度），「得減」則以原刑最高度至減輕最低度為刑量而比較之，此為最高法院統一之見解。故除法定刑上下限範圍外，因適用法定加重減輕事由而形成之處斷刑上下限範圍，亦為有利與否之比較範圍，且應以具體個案分別依照新舊法檢驗，以新舊法運用於該個案之具體結果，定其比較適用之結果。至於易科罰金、易服社會勞動服務等易刑處分，因牽涉個案量刑裁量之行使，必須已決定為得以易科罰金或易服社會勞動服務之宣告刑後，方就各該易刑處分決定其適用標準，故於決定罪刑之適用時，不列入比較適用之範圍（最高法院113年度台上字第2720號判決意旨參照，最高法院113年度台上字第3112號、第3164號、第3677號等判決亦同此結論）。 　⑵被告為本案行為後，洗錢防制法先於112年6月14日修正公布 ，並自同年月16日施行生效（下稱第一次修正之洗錢防制法），復於113年7月31日再次修正公布，並自同年8月2日起施行生效（下稱第二次修正之洗錢防制法），自應就本案新舊法比較之情形說明如下： 　①被告行為時之洗錢防制法（下稱修正前洗錢防制法）及第一 次修正之洗錢防制法第2條第1、2款均規定：「本法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。」（第一次修正之洗錢防制法並未修正洗錢防制法第2條第1、2款，故此部分新舊法比較之情形，逕以修正前洗錢防制法與第二次修正之洗錢防制法為比較）；第二次修正之洗錢防制法第2條第1、2款則規定：「本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵」。第二次修正之洗錢防制法第2條第1、2款僅係因第一次修正之洗錢防制法係參照國際公約之文字界定洗錢行為，與我國刑事法律慣用文字有所出入，為避免解釋及適用上之爭議，乃參考德國2021年刑法第261條修正，調整洗錢行為之定義文字（修正理由）。因第二次修正之洗錢防制法第2條第1款之範圍包含修正前洗錢防制法第1款前段及第2款之規範內涵；同條第2款則包含修正前洗錢防制法第1款後段及第2款之規範內涵，顯見第二次修正之洗錢防制法第1、2款之規定，未變更修正前洗錢防制法之行為可罰性範圍，僅在文字簡化並明確化洗錢行為欲保護之法益，此部分對本案被告而言並無有利不利之情形。 　②修正前洗錢防制法及第一次修正之洗錢防制法第14條第1項、 第3項規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金」、「前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」；第二次修正之洗錢防制法第19條第1項則規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。」 　③修正前洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前二條之罪，在偵 查或審判中自白者，減輕其刑」；第一次修正之洗錢防制法第16條第2項則規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」；第二次修正之洗錢防制法之洗錢防制法第23條第3項前段則規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」。本案為「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」之情形，且被告僅於本院準備程序及審理中自白其洗錢犯行，該當修正前洗錢防制法第16條第2項之減刑事由，而不符第一次修正之洗錢防制法第16條第2項及第二次修正之洗錢防制法第23條第3項前段之規定。 　④綜合上述法律適用之結果，可得結論：就本案情形而言，修 正前洗錢防制法第14條第1項之處斷刑範圍則為「有期徒刑1月以上，5年以下」；第一次修正之洗錢防制法第14條第1項之處斷刑範圍則為「有期徒刑2月以上，5年以下」；新修正洗錢防制法第19條第1項後段之處斷刑範圍為「有期徒刑6月以上，5年以下」。經比較新舊法之結果，修正前洗錢防制法對被告最為有利，自應依刑法第2條第1項前段規定，整體適用修正前洗錢防制法之相關規定。 　⒉詐欺犯罪危害防制條例部分： 　　被告行為後，詐欺犯罪危害防制條例第43條增訂特殊加重詐 欺取財罪，並明定「犯刑法第339條之4之罪，詐欺獲取之財物或財產上利益達新臺幣5百萬元者，處3年以上10年以上有期徒刑，得併科新臺幣3千萬元以下罰金。因犯罪獲取之財物或財產上利益達新臺幣1億元者，處5年以上12年以下有期徒刑，得併科新臺幣3億以下罰金」。本件被告所犯係刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪，於行為時詐欺犯罪危害防制條例尚未公布施行，而上開詐欺犯罪危害防制條例第43條規定，均係就犯刑法第339條之4或同條第1項第2款之罪者，合於詐欺犯罪危害防制條例各該條之特別構成要件時，明定提高其法定刑或加重其刑，核係成立另一新增之獨立罪名，乃被告行為時所無之處罰，依刑法第1條罪刑法定原則，無溯及既往予以適用之餘地，自不生新舊法比較之問題。 　㈡核被告就附表編號1、2所為，均係犯刑法第339條之4第1項第 2款之三人以上共同詐欺取財罪及修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪。 　㈢被告於附表所示時間先後轉匯附表所示款項之行為，係於密 接之時間實行，所侵害者同為告訴人之財產法益，各舉止間之獨立性極為薄弱，依一般社會健全觀念，在時間差距上，難以強行分開，在刑法評價上，就先後詐騙同一告訴人多次匯款之行為，以視為數個舉動之接續實行，合為包括之一行為予以評價，較為合理，應論以接續犯。 　㈣被告以一行為同時觸犯上開數罪名，為想像競合犯，依刑法 第55條前段規定，均從一重論以刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪。 　㈤被告與「阿哲」、「助理夏雨婕」及「黃沛雪」間，就上開 犯行，具犯意聯絡及行為分擔，依刑法第28條規定，均應論以共同正犯。 　㈥詐欺取財罪既係為保護個人之財產法益而設，則關於行為人 詐欺犯罪之罪數計算，除非存在時間或空間上之全部或局部之重疊關係，否則原則上自應依遭受詐騙之被害人人數定之。本件被告如附表編號1、2所為，係對不同被害人所犯之詐欺取財行為，受侵害之財產監督權歸屬各自之權利主體，且犯罪時間或空間亦有相當差距，施用詐術之時間及其方式、被害人匯款時間、匯入金額等復皆有別，顯係基於各別犯意先後所為。是被告所犯如附表編號1、2所示上開2罪，應予分論併罰。 　㈦爰以行為人之責任為基礎，審酌詐欺集團猖獗多時，詐騙行 為對於社會秩序及廣大民眾財產法益之侵害甚鉅，被告正值青壯，不思透過正當途徑賺取所需，竟提供自己帳戶供收取贓款並協助詐欺集團將贓款轉匯至其他帳戶，以達遂行詐欺取財及洗錢之目的，所為實屬不該，應予非難；再衡被告迄至本院準備程序及審理時始坦承犯行，亦未與告訴人達成和解而賠償渠等所受損害之犯後態度，並個別審酌被告轉匯告訴人及被害人之款項數額，及被告自述專科肄業之智識程度、現為自由業、未婚無子女、與父母同住之家庭狀況（見本院卷第305頁）等一切情狀，分別量處如主文第一項所示之刑，並諭知罰金易服勞役之折算標準。 　㈧按關於數罪併罰之案件，如能俟被告所犯數罪全部確定後， 於執行時，始由該案犯罪事實最後判決之法院所對應之檢察署檢察官，聲請該法院裁定之，無庸於每一個案判決時定其應執行刑，則依此所為之定刑，不但能保障被告（受刑人）之聽審權，符合正當法律程序，更可提升刑罰之可預測性，減少不必要之重複裁判，避免違反一事不再理原則情事之發生（最高法院110年度台抗大字第489號裁定意旨參照）。查本案經本院判決後，檢察官及被告均可上訴，故應俟本案確定後，再由檢察官聲請法院定應執行刑為宜，使被告能夠在確知應受刑罰範圍之前提下，就應執行刑之裁量表示意見，揆諸前揭說明，爰不予就被告所犯本案之數罪定應執行刑，附此敘明。​​​​​ 三、沒收 　㈠修正前洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢標的之規定，移 列為第二次修正之洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之」。依刑法第2條第2項規定，無新舊法比較之問題，應適用裁判時法即第二次修正之洗錢防制法第25條第1項規定，且為刑法沒收之特別規定而應優先適用。被告本案洗錢行為所掩飾、隱匿之財物，本應依新修正洗錢防制法第25條第1項規定宣告沒收，然被告既已將告訴人匯入本案帳戶內之財物轉匯殆盡，卷內又無證據證明被告對本案洗錢標的取得事實上之管理處分權限，參酌第二次修正之洗錢防制法第25條之立法意旨，爰不予宣告沒收。 　㈡被告因本案犯行，而受「阿哲」宴請餐飲費用500元（餐飲費 用共1,000元，由參與宴席之被告及「阿哲」平分，足認被告所獲利益為500元），業據被告供承在卷（見本院卷第302頁），足認被告之犯罪所得為500元，既未扣案，自應依刑法第38條之1第1項規定宣告沒收，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，依同條第3項規定追徵其價額。 據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前 段，判決如主文。 本案經檢察官陳昱奉提起公訴，檢察官廖俊豪到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　21　　日 　　　　　　　　　刑事第三庭　法　官 陳昱廷 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿 逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備 理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正 本之日期為準。　　　　　　　　　 中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　21　　日 　　　　　　　　　　　　　　　書記官　陳怡辰 附錄本判決論罪科刑之法條： 中華民國刑法第339條之4 犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期 徒刑，得併科1百萬元以下罰金： 一、冒用政府機關或公務員名義犯之。 二、三人以上共同犯之。 三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。 四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或 電磁紀錄之方法犯之。 前項之未遂犯罰之。 修正前洗錢防制法第14條（112.6.14修正前） 有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺 幣五百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 附表： 編號 告訴人/ 被害人 詐欺時間、方式 匯款之時間、 金額（新臺幣）、帳戶 第一次轉匯時間、金額（新臺幣）、帳戶 第二次轉匯時間、金額（新臺幣）、帳戶 被告轉匯時間、金額（新臺幣） 1 被害人 鄭鳳裕 112年2月某日，通訊軟體Line暱稱「助理夏雨婕」向被害人鄭鳳裕佯稱：透過特定app投資可獲利等語，致其陷於錯誤而依指示匯款。 112年4月7日12時45分許，匯款350萬元至悅容美髮有限公司申設之聯邦商業銀行000-000000000000號帳戶。 以下均匯入謝沛縈申設之第一銀行帳號000-00000000000號帳戶： ⑴112年4月7日13時1分許，匯款978,000元。 ⑵112年4月7日13時7分許，匯款722,000元。 ⑶112年4月7日13時28分許，匯款866,700元。 ⑷112年4月7日13時31分許，匯款443,000元。 以下均匯入第一銀行帳戶： ⑴112年4月8日0時3分許，匯款486,000元。 ⑵112年4月8日0時4分許，匯款472,000元。 ⑶112年4月8日0時6分許，匯款489,000元。 ⑷112年4月8日0時7分許，匯款498,000元。 ⑸112年4月8日0時7分許，匯款359,000元。 ⑹112年4月8日0時8分許，匯款268,000元。 ⑺112年4月8日0時8分許，匯款420,000元。 ⑴112年4月8日0時48分許，匯款479,200元。 ⑵112年4月8日0時48分許，匯款439,800元。 ⑶112年4月8日0時48分許，匯款331,000元。 ⑷112年4月8日0時54分許，匯款481,600元。 ⑸112年4月8日0時54分許，匯款463,200元。 ⑹112年4月8日0時54分許，匯款368,400元。 ⑺112年4月8日0時54分許，匯款401,800元。 2 告訴人 蘇映吟 112年4月28日9時38分許，以通訊軟體Line暱稱「黃沛雪」向告訴人蘇映吟佯稱：透過特定app投資可獲利等語，致其陷於錯誤而依指示匯款。 112年6月7日10時10分許，匯款260萬元至鍾倩芳以好佳果鋪之名義申設之陽信商業銀行000-000000000000號帳戶。 以下均匯入許哲瑋以龍鑫企業社名義申設之華南商業銀行帳號000-000000000000號帳戶： ⑴112年6月7日11時15分許，匯款2,300,144元。 ⑵112年6月7日11時59分許，匯款1,849,987元。 （逾越260萬元部分，非本案起訴範圍） 以下均匯入台新帳戶： ⑴112年6月7日11時51分許，匯款1,456,211元。 ⑵112年6月7日12時許，匯款833,789元。 ⑶112年6月7日12時13分許，匯款71萬元。 （逾越260萬元部分，非本案起訴範圍） ⑴112年6月7日12時許，匯款497,000元。 ⑵112年6月7日12時許，匯款478,000元。 ⑶112年6月7日12時1分許，匯款469,000元。 ⑷112年6月7日12時2分許，匯款330,000元。 ⑸112年6月7日12時3分許，匯款226,000元。 ⑹112年6月7日12時27分許，匯款390,000元。 ⑺112年6月7日12時28分許，匯款410,000元。 （逾越260萬元部分，非本案起訴範圍）