違反洗錢防制法

臺灣嘉義地方法院刑事簡易判決 114年度金簡字第59號 聲 請 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官 被 告 張凱添 上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑 （114年度偵字第596號），本院判決如下： 　　主　　文 張凱添犯無正當理由提供帳戶及帳號合計三個以上予他人使用罪 ，處有期徒刑參月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。 　　犯罪事實及理由 一、本案除聲請簡易判決處刑書「犯罪事實」欄第1行「明知」 更正為「知悉」、第3行「基於提供二個金融帳戶及一個虛擬資產服務帳號之犯意」更正為「基於提供之帳號及帳戶合計3個以上之犯意」外，其餘犯罪事實及證據，均引用聲請簡易判決處刑書之記載（如附件）。 二、核被告所為，係犯洗錢防制法第22條第3項第2款、第1項之 無正當理由而提供帳戶及帳號合計三個予他人使用罪。 三、爰以行為人之責任為基礎，並審酌立法者有鑑於洗錢係由數 個金流斷點組合而成，金融機構、虛擬通貨平台及交易業務之事業以及第三方支付服務業，依本法均負有對客戶踐行盡職客戶審查之法定義務，任何人將上開機構、事業完成客戶審查後同意開辦之帳戶、帳號交予他人使用，均係規避現行本法所定客戶審查等洗錢防制措施之脫法行為，現行實務雖以其他犯罪之幫助犯論處，惟主觀犯意證明困難，影響人民對司法之信賴，而認有立法予以截堵之必要，並以現行實務常見以申辦貸款、應徵工作等方式要求他人交付、提供人頭帳戶、帳號予他人使用，均與一般商業習慣不符，另參酌現行實務上交付、提供帳戶、帳號之原因眾多，惡性高低不同，採取寬嚴並進之處罰方式，針對惡性較高之有對價交付、一行為交付或提供合計三個以上帳戶、帳號及裁處後5年以內再犯者，立法科以刑事處罰，而被告竟率爾為本案犯行，所為並非可取。惟念其就本件犯行較之實際詐騙、洗錢之人，惡性較輕，並考量被告犯後坦承本案客觀情節與本案犯罪情節（包含被告提供3個帳戶、帳號予他人使用，本案附表二所示之人嗣受騙匯款至被告所提供之本案帳戶，嗣再經他人轉匯至被告所提供之Max、Maicoin交易所帳戶轉換為虛擬貨幣後，再轉至其他電子錢包，無積極證據足認被告有因本案犯行實際上獲取不法對價或報酬等），暨其自陳教育程度、職業、家庭經濟生活狀況（見警卷第7頁）、前科素行等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金之折算標準。 四、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項（ 僅引用程序法條），逕以簡易判決處刑如主文。 五、如不服本判決，應於判決送達之日起20日內，向本院提出上 訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。 本案經檢察官邱朝智聲請簡易判決處刑。　 中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　4 　　日 　　　　　　　　　嘉義簡易庭　法　官　郭振杰 上列正本證明與原本無異。 如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附 繕本）。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求 檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期 為準。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　4 　　日 　　　　　　　　　　　　　　　書記官　黃士祐 附錄論罪科刑法條：洗錢防制法第22條 任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛 擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號交付、提 供予他人使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間 信賴關係或其他正當理由者，不在此限。 違反前項規定者，由直轄市、縣（市）政府警察機關裁處告誡。 經裁處告誡後逾五年再違反前項規定者，亦同。 違反第一項規定而有下列情形之一者，處三年以下有期徒刑、拘 役或科或併科新臺幣一百萬元以下罰金： 一、期約或收受對價而犯之。 二、交付、提供之帳戶或帳號合計三個以上。 三、經直轄市、縣（市）政府警察機關依前項或第四項規定裁處 後，五年以內再犯。 前項第一款或第二款情形，應依第二項規定，由該管機關併予裁 處之。違反第一項規定者，金融機構、提供虛擬資產服務及第三 方支付服務之事業或人員，應對其已開立之帳戶、帳號，或欲開 立之新帳戶、帳號，於一定期間內，暫停或限制該帳戶、帳號之 全部或部分功能，或逕予關閉。 前項帳戶、帳號之認定基準，暫停、限制功能或逕予關閉之期間 、範圍、程序、方式、作業程序之辦法，由法務部會同中央目的 事業主管機關定之。 警政主管機關應會同社會福利主管機關，建立個案通報機制，於 依第二項規定為告誡處分時，倘知悉有社會救助需要之個人或家 庭，應通報直轄市、縣（市）社會福利主管機關，協助其獲得社 會救助法所定社會救助。