洗錢防制法等

臺灣宜蘭地方法院刑事判決 114年度訴字第5號 公 訴 人 臺灣宜蘭地方檢察署檢察官 被 告 羅丞徨 上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵 字第6263號），被告於審理程序就被訴事實為有罪之陳述，經本 院裁定依簡式審判程序審理，並判決如下： 　　主　文 羅丞徨犯附表編號1至3所示之罪，各處附表編號1至3「所犯罪名 及宣告刑」欄所示之刑。有期徒刑部分，應執行有期徒刑拾月， 如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日；罰金刑部分，應執行罰 金新臺幣柒萬元，如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 　　犯罪事實及理由 一、程序部分： 　　本件被告羅丞徨所犯係死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以 上有期徒刑以外之罪，其於審理程序中就被訴事實為有罪之陳述，經法官告知簡式審判程序之旨，並聽取公訴人及被告之意見後，認宜為簡式審判程序，依刑事訴訟法第273條之1第1項規定，裁定進行簡式審判程序加以審理，則依據刑事訴訟法第273條之2、同法第159條第2項之規定，不適用傳聞法則有關限制證據能力之相關規定；並得依同法第310條之2之準用同法第454條之規定製作略式判決書（僅記載「證據名稱」），合先敘明。 二、犯罪事實： 　　羅丞徨明知國內社會上層出不窮之詐欺集團或不法份子為掩 　　飾其不法行徑，避免執法人員之追究及處罰，經常利用他人 　　之金融帳戶掩人耳目，依其智識程度及一般常識，可判斷係 　　隱身幕後之人基於使用別人帳戶，躲避存提款不易遭人循線 　　追查之考慮而為，自可產生與不法犯罪目的相關之合理懷疑 　　，而詐欺集團借用金融機構帳戶作為詐欺他人交付財物之不 　　法用途亦時有所聞，是若有人借用其帳戶用以供他人匯入款 　　項，並指示其提領面交或再次轉匯至其他帳戶，所為顯與常 情有違，而可預見此舉可能幫詐欺集團將不法贓款轉出（即俗稱之車手），竟以此等事實發生均不違背其本意之不確定故意，仍與詐欺集團成員共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財與洗錢之犯意聯絡，於民國113年2月間某日，將其所有中華郵政股份有限公司帳號00000000000000號帳戶(下稱本案帳戶)帳號提供給不詳姓名、年籍之詐欺集團成員使用，而容任他人使用其帳戶遂行犯罪。嗣詐欺集團成員取得本案帳戶資料後，於附表所示時間及方法，詐騙附表所示之人，致附表所示之人均陷於錯誤，而於附表所示之時間匯款如附表所示之金額至本案帳戶後。羅丞徨旋依詐欺集團成員之指示，分別於附表所示時間將匯入本案帳戶之款項提領後，交款項交給詐欺集團指定之人，或依指示將提領款項轉存入對方指定之金融帳戶內，以此方式掩飾上述犯罪所得之去向。嗣高千惠、李坤榮、徐杼蘋察覺有異而報警處理，始查悉上情。 三、上開犯罪事實，有下列證據可資佐證：　　 （一）被告羅丞徨於警詢、偵訊之供述及本院審理時之自白。 （二）證人即告訴人高千惠、李坤榮、徐杼蘋於警詢中之指述。 （三）本案帳戶基本資料、客戶歷史交易清單、告訴人高千惠、 李坤榮、徐杼蘋提供之匯款紀錄、報案資料等。 四、論罪科刑： （一）新舊法比較： 1、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。又法律變更之比較，應就與罪刑有關之法定加減原因與加減例等影響法定刑或處斷刑範圍之一切情形，依具體個案綜其檢驗結果比較後，整體適用法律（最高法院113年度台上字第2303號判決意旨參照）。 　 2、本件被告行為後，洗錢防制法已於113年7月31日修正公布 ，除第6條、第11條外，其餘修正條文均於同年0月0日生效施行（另適用之刑法第339條第1項未據修正）。修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」修正後則移列為同法第19條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」並刪除修正前同法第14條第3項宣告刑範圍限制之規定。另洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」該規定復於113年7月31日修正公布施行，並於113年0月0日生效，修正後第23條第3項前段規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」。依上開行為時法，行為人於「偵查及審判中自白」，即可減輕其刑，而依現行法，則須行為人於「偵查及歷次審判中」均自白，且「如有所得並自動繳交全部所得財物」，始減輕其刑。 　 3、本案依被告參與洗錢之財物未達新臺幣(下同)1億元，又 其於偵查、本院審理中均自白犯罪，且無犯罪所得應自動繳交（詳如後述），而有上開洗錢防制法行為時法、現行法所定減刑規定之適用。被告本案洗錢犯行，如依修正前洗錢防制法第14條第1項規定處罰（有期徒刑部分為2月以上7年以下），依修正前洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑（至少減有期徒刑1月，至多減2分之1），並考慮修正前洗錢防制法第14條第3項規定不得科以超過其特定犯罪即普通詐欺取財罪所定最重本刑之刑（有期徒刑5年），其有期徒刑宣告刑之範圍為1月以上5年以下；如依修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定處罰（有期徒刑部分為6月以上5年以下），再依修正後洗錢防制法第23條第3項規定減輕其刑（至少減有期徒刑1月，至多減2分之1），其有期徒刑宣告刑之範圍為3月以上4年11月以下。是綜合其全部罪刑比較之結果，自以裁判時即修正後之洗錢防制法規定，較為有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，本件被告自應整體適用修正後之洗錢防制法規定。 （二）是核被告所為，均係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪及 洗錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢罪。又被告於附表編號2、3所示之密接時間、地點，分別多次提領編號2、3所示之被害人所匯入帳戶之款項，乃基於同一目的，於密切接近之時間所為，侵害同一被害人之財產法益，各行為之獨立性極為薄弱，依一般社會健全觀念，難以強行分開，在刑法評價上，應視為數個舉動之接續施行，合為包括之一行為予以評價，較為合理，應各論以接續犯而為包括之一罪。又被告以一行為觸犯詐欺取財及洗錢二罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之洗錢防制法第19條第1項前段之一般洗錢罪處斷。另按個別被害人之間，因不共財產，法益各別，受騙時間、地點不同，且財產犯罪係為保護各別財產法益而定，故詐欺罪數之計算，應依被害人人數而計。故被告就所犯附表編號1至3所示3次洗錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢罪之犯意各別，行為互異，應予以分論併罰。 （三）被告與不詳之詐欺集團成員間，就上開犯行具有犯意聯絡 及行為分擔，均論以共同正犯。 （四）又被告於偵查及審判中均自白本案洗錢犯行，已如前述， 且無證據證明足證被告從事本案犯行有因此實際取得報酬或其他犯罪所得，爰依洗錢防制法第23條第3項前段規定，減輕其刑。 （五）爰以被告之行為責任為基礎，審酌被告因缺錢花用，竟提 供本案帳戶供詐騙集團成員使用，進而將被害人遭詐騙之款項提領再轉交款項等方式，藉此掩飾、隱匿詐欺犯罪所得去向，增加檢警機關追查犯罪所得流向之困難，不僅造成附表所示被害人受有財產上之損害，且助長詐騙犯行肆虐，影響社會治安甚鉅，所為應予非難；又被告迄本院判決前，尚未與被害人成立和解、調解或其他方式填補損害；另考量被告之素行、被告於本案所為各次犯行之角色分工，以及被告於警詢、偵查及本院審理時均坦承全部犯行之犯罪後態度，酌以被告於審理時自陳之智識程度、家庭生活與經濟狀況（均詳卷）等一切情狀，分別量處如附表編號1至3「所犯罪名及宣告刑」欄所示之刑，併均諭知易科罰金及易服勞役之折算標準。又刑法第51條數罪併罰定執行刑之立法，係採限制加重原則，本院審酌被告3次犯行，均為侵害財產法益之犯罪，犯罪手法相同，犯罪時間接近等情，就其所犯上開3罪定如主文所示之應執行刑，併均諭知易科罰金及易服勞役之折算標準。 五、沒收： （一）按沒收適用裁判時法，刑法第2條第2項定有明文。113年8 月2日修正施行之洗錢防制法第25條第1項規定「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒之。」。參酌該條項之立法理由載明：「……為減少犯罪行為人僥倖心理，避免『經查獲』之洗錢之財物或財產上利益（即系爭犯罪客體）因非屬犯罪行為人所有而無法沒收之不合理現象……」，依上開說明，該條項所沒收之財物，應以經查獲之洗錢財物為限。 （二）經查： 1、本案與被告有關之洗錢財物，即附表所示之告訴人轉帳至本案帳戶之款項，業經被告提領再面交或存入該詐欺集團成員指定之帳戶，上開款項未經查獲，無法證明該洗錢之財物（原物）仍然存在，自無從依洗錢防制法第25條第1項規定於本案對被告宣告沒收。 　 2、本案並無證據足認被告確有因本案犯行而已實際取得任何 對價，或因而獲取犯罪所得，則自無從遽認被告有何實際獲取之犯罪所得，爰不予諭知沒收或追徵其價額。 六、依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310 條之2、第454條第1項，判決如主文。 七、本案經檢察官周懿君提起公訴，檢察官劉憲英到庭執行職務 。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　6　　日 　　　　　　　　　　　　　刑事第三庭法　官　許乃文 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決，應於判決送達後20日內敘明上訴理由，向本院提 出上訴狀(應附繕本)，上訴於臺灣高等法院。其未敘述上訴理由 者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送上 級法院」。 　　　　　　　　　　　　　　　　書 記 官　林嘉萍 中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　6　　日 附錄本判決論罪法條 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第19條 有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併 科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺 幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元 以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 附表： 編號 告訴人 詐騙方式 匯款時間、金額（新臺幣） 羅丞徨領款之時間及金額（新臺幣） 所犯罪名及宣告刑 1 高千惠 高千惠於113年2月間某日 ，透過暱稱「JACK」之網友介紹而認識自稱其為阿里巴巴的跨境店商之詐欺集團成員，對方佯稱加入會員後就有自己的店鋪，幫客人代墊採購費，可以從中賺取佣金等語，高千惠不疑有他，遂依指示加入會員，並陷於錯誤而於右開時間匯款右開金額至本案帳戶內。 113年2月28日11時20分許，匯款3萬元。 羅丞徨於113年3月28日12時59分許，在高雄某處以提款卡從本案帳戶提領3萬元後，依指示以無卡存款方式操作自動櫃員機，將3萬元存入對方指定金融帳戶內。 羅丞徨共同犯洗錢防制法第十九條第一項前段之洗錢罪，處有期徒刑參月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 2 李坤榮 李坤榮於113年2月間某日 ，認識暱稱「陳亞婷」之網友，進而互為LINE的好友，」陳亞婷佯稱投資購買ebay商品，再透過電商平台轉售獲利等語，李坤榮不疑有他，遂依指示申辦成為會員後，陷於錯誤而於分別右開時間，匯款右開金額至本案帳戶內。 ①113年2月26日13時8分許，匯款50萬元至本案帳戶。 ②113年2月27日12時33分許，匯款16萬元至本案帳戶。 羅丞徨於113年3月26日14時9分許、14時27分許 ，在高雄市中華郵政總局從本案帳戶內，分別提領45萬元、4萬5000元後，依指示與詐欺集團成員面交上開款項。 羅丞徨共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑伍月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 3 徐杼蘋 徐杼蘋於112年12月中旬某日，在臉書看到某詐欺集團成員刊登投資理財之訊息，遂依該訊息與該詐欺集團成員聯繫，對方佯稱可透過「bitmex」交易平台投資獲利等語，徐杼蘋不疑有他，遂依指示申辦成為會員後，陷於錯誤而於分別右開時間，匯款右開金額至本案帳戶內。 113年2月27日14時28分許，匯款19萬9900元。 羅丞徨於113年3月27日15時40分許、16時1分許，在高雄市某處，從本案帳戶分別提領30萬元、6萬元後，依指示以無卡存款方式操作自動櫃員機，將36萬元存入對方指定金融帳戶內。 羅丞徨共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑肆月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。