詐欺等

臺灣基隆地方法院刑事簡易判決 114年度基金簡字第56號 聲 請 人 臺灣基隆地方檢察署檢察官 被 告 沈子皓 上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第291 3號），因被告於審理時自白犯罪（114年度金訴字第72號），本 院認宜以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序，改以簡易判決處 刑如下： 　　主　　　文 沈子皓幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期 徒刑伍月，併科罰金新臺幣壹拾萬元，有期徒刑如易科罰金，罰 金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 　　事實及理由 一、本案事實： 　　沈子皓知悉犯罪集團專門收集人頭帳戶用以犯罪之社會現象 層出不窮之際，若將自己之金融帳戶存摺、印章、提款卡及密碼出售、出租或提供他人使用，可能因此供不法犯罪集團用以詐欺他人將款項匯入後，再加以提領之用，並能預見可能因而幫助他人從事詐欺取財犯罪及掩飾、隱匿該等特定犯罪所得來源，竟基於縱使帳戶被用以收受詐欺贓款、製造金流斷點，亦不違背其本意之幫助詐欺取財與幫助洗錢之不確定故意，於民國112年5月29日依指示至合庫商業銀行申辦帳號000-0000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）及辦理約定轉帳帳號後，再於112年5月31日前某時許，在基隆市住家附近，將本案帳戶之存摺、提款卡及密碼、網路銀行代號及密碼提供予邱竣皓使用（邱竣皓所涉詐欺等案件，另由臺灣基隆地方檢察署檢察官偵辦中），容任他人以之為詐欺取財及洗錢之犯罪工具。嗣邱竣皓暨所屬詐欺集團成員取得本案帳戶資料後，共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，由不詳詐欺集團成員於112年4月14日起，向陳姵君佯稱：可以買USTD換成資金投資股票賺錢云云，致陳姵君陷於錯誤，於112年5月18日起，陸續以面交方式向幣商購買虛擬貨幣（此部分與沈子皓無涉），再依詐欺集團成員指示，於附表「匯款時間欄」所示時間，將「匯款金額欄」所示金額，匯入本案帳戶內，隨遭詐欺集團轉匯或提領，以此方式製造金流斷點，以隱匿、掩飾犯罪所得去向。嗣因陳姵君於匯款後發現有異，報警處理，始循線查悉上情。 二、證據： ㈠、被告沈子皓於警詢時之供述、偵查及本院準備程序時之自白 。 ㈡、告訴人即被害人陳姵君於警詢時之證述（112年度他字第880 號卷第127-129頁）。 ㈢、告訴人陳姵君提供之LINE對話紀錄截圖、匯款紀錄及投資APP 截圖1份（112年度他字第880號卷第145-191頁）。 ㈣、合作金庫商業銀行東基隆分行112年11月7日合金東基隆字第1 120003429號函暨所附本案帳戶之客戶基本資料、歷史交易明細各1份；合作金庫商業銀行東基隆分行114年2月14日合金東基隆字第1140000503號函暨所附本案帳戶之客戶基本資料、網路銀行約定轉出/轉入帳號查詢資料、歷史交易明細各1份（112年度他字第880號卷第121-126頁；114年度金訴字第72號第29-36頁）。 三、論罪科刑： ㈠、新舊法比較： 　　按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。查被告沈子皓行為後，洗錢防制法於112年6月14日、113年7月31日先後經修正公布，分別自112年6月16日、113年8月2日起生效施行。本次洗錢防制法修正之比較新舊法，應就罪刑暨與罪刑有關之法定加減原因等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較（最高法院99年度台上字第7839號判決參照）。經查： 　⒈有關洗錢行為之定義，113年7月31日修正前洗錢防制法第2條 規定：「本法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得」。修正後該條規定：「本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易」。本件被告之行為無論依修正前或修正後之洗錢防制法第2條規定，均構成洗錢。 　⒉修正前洗錢防制法第14條第1項係規定：「有第2條各款所列 洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」，依修正前同法第14條第3項規定，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑即本案刑法339條第1項普通詐欺罪最重法定刑5年有期徒刑，是該項規定之性質，乃個案宣告刑之範圍限制，而屬科刑規範，應列為法律變更有利與否比較適用之範圍。修正後則移列為同法第19條第1項規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。」並刪除修正前同法第14條第3項宣告刑範圍限制之規定。 　⒊有關自白減刑規定，被告行為後，洗錢防制法第16條第2項於 112年6月14日修正公布，並於同年月00日生效施行，修正前規定「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」（行為時法），修正後為「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」（中間時法）；嗣又於113年7月31日修正公布，並自同年8月2日起生效施行，修正後條次移為第23條第3項規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」（裁判時法），則歷次修法後，被告須「偵查及歷次審判中」均自白，始有該條項減輕其刑規定之適用，最後修法並增列「如有所得並自動繳交全部所得財物者」之減刑要件。 　⒋依罪刑綜合比較原則、擇用整體性原則，選擇較有利者為整 體之適用。茲就本案比較新舊法適用結果如下： 　①如適用被告行為時即修正前洗錢防制法規定，被告行為時洗 錢罪之法定最重本刑為7年，然本案前置犯罪為詐欺取財罪，依第14條第3項之規定，最重宣告刑僅能判處5年，又被告於本院偵查、審理中自白犯罪，依行為時法之洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑，是法院能量處之刑度為1月以上，5年以下之有期徒刑。 　②如適用現行即修正後洗錢防制法規定，被告於本案洗錢之財 物未達1億元，依修正後同法第19條第1項後段規定，法定最重本刑為5年，且被告於偵查、審判中自白犯行，本件無犯罪所得毋須繳回，是依裁判時法即現行之洗錢防制法第23條第3項規定減輕其刑結果，法院能量處之刑度為3月以上，4年11月（若徒刑減輕以月為單位）以下有期徒刑。 　③是綜合上開各情，應認113年7月31日修正後之洗錢防制法第1 9條第1項後段、第23條第3項規定對被告較為有利，本案自應整體適用113年7月31日修正後之洗錢防制法規定論罪科刑。 ㈡、按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照） 　　。刑法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀 之犯罪行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參與者是否犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件之行為，亦為正犯。如以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者又為犯罪構成要件以外之行為，則為從犯（最高法院95年度台上字第3886號判決意旨參照）。查被告將本案帳戶之存摺、提款卡及密碼、網路銀行代號及密碼交付邱竣皓使用，供該人所屬詐欺集團成員詐欺告訴人陳姵君取得財物及洗錢之用，僅為他人之犯行提供助力，尚無證據足以證明被告係以自己實施詐欺取財犯罪之意思，或與他人為詐欺取財及洗錢犯罪之犯意聯絡，或有直接參與犯罪構成要件行為分擔等情事，揆諸前揭判決意旨，被告應屬幫助犯無訛。 ㈢、核被告沈子皓所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1 項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、現行之洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪。 ㈣、被告以一提供本案帳戶之幫助行為，致告訴人陳姵君聽從詐 欺集團成員指示，先後於附表所示時間，數次匯款至詐欺集團成員提供之被告本案帳戶內，係於密接時、地所為，且持續侵害同一法益，各行為間獨立性極為薄弱，依一般社會健全觀念，難以強行分開，應視為數個舉動之接續施行，合為包括一行為予以評價較為合理，為接續犯，僅成立單純一罪。 ㈤、被告以一行為同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助一般洗錢罪， 為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重論以幫助一般洗錢罪處斷。 ㈥、被告係以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯 ，爰依刑法第30條第2項規定，依正犯之刑減輕之。再被告於偵查及本院審判中均自白洗錢犯行，且被告於偵查、審理時均否認有因本案犯行獲有犯罪所得，而依卷內亦無積極事證足認被告獲有犯罪所得，應認被告無犯罪所得而毋須繳回，爰依現行之洗錢防制法第23條第3項規定，予以減輕其刑，並遞減其刑。 ㈦、爰以行為人責任為基礎，審酌被告交付本案帳戶資料供他人 實行詐欺取財及一般洗錢，增加檢警查緝及被害人求償之困難，危害社會治安與金融秩序，且造成告訴人陳姵君之財產損失，所為甚屬不該；併衡酌被告坦承犯行，尚未與本件告訴人達成和解，賠償其損失之犯後態度，暨參以被告為本件犯行之動機、手段、本案告訴人所受損害、被告高職肄業之智識程度、自述現與父親一起在工地做粗工、未婚無子之家庭經濟及生活狀況（參114年度金訴字第72號卷第15頁個人戶籍資料「教育程度註記欄」、第42頁），及被告並無前科之素行（參法院前案紀錄表）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役之折算標準，以資儆懲。 四、沒收： ㈠、按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律，刑 　　法第2條第2項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法第18條 　　第1項有關沒收洗錢之財物或財產上利益之規定，業經修正 　　為同法第25條第1項規定，於113年7月31日公布，並於同年0 　　月0日生效施行，是本案自應適用裁判時即修正後之現行洗 　　錢防制法第25條第1項之規定。查：本案被告固有為幫助洗 錢犯行，惟被告非實際上提領贓款之人，無掩飾隱匿詐欺贓款之犯行，非現行洗錢防制法第19條第1項之正犯，自無上開條文適用，附此敘明。 ㈡、被告將本案帳戶之存摺、提款卡及密碼、網銀代號及密碼等 帳戶資料提供給詐欺集團成員使用，失去對自己帳戶之實際管領權限，而存摺、提款卡僅係屬金融帳戶提款工具，本身價值低微，復可隨時向金融機關申請補發，況該帳戶既經列為警示帳戶，在解除警示帳戶前，均無法供提款使用，已不具刑法上重要性，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收及追徵。 ㈢、被告否認獲有報酬，且本件並無證據證明被告因前述犯行已 實際獲有犯罪所得，自無依刑法第38條之1第1項、第3項規定宣告沒收或追徵之必要，附此敘明。 五、據上論斷，依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第 1項，逕以簡易判決處刑如主文。 六、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴書 狀，敘述上訴理由，上訴於本院合議庭。 七、本案經檢察官陳宜愔提起公訴，檢察官高永棟到庭執行公務 ，本院改以簡易判決處刑。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　31　　日 　　　　　　　　　基隆簡易庭　法　官　周霙蘭　　 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴書狀， 敘述上訴理由，上訴於本院合議庭，並按他造當事人之人數附具 繕本。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　31　　日 　　　　　　　　　　　　　　　書記官　許育彤 附錄論罪法條： 中華民國刑法第339條 （普通詐欺罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第19條 有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併 科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺 幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元 以下罰金。 前項之未遂犯罰之。　　　　　　　　　　 附表： 編號 告訴人 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 1 陳姵君 112年5月31日9時25分許（起訴書誤載為同日9時24分許） 200萬元 112年6月2日8時36分許（起訴書誤載為同日8時39分許） 114萬5,000元 112年6月2日9時47分許（起訴書誤載為同日9時48分許） 1萬元 112年6月5日7時16分許（起訴書誤載為同日7時27分許） 200萬元 112年6月5日7時16分許（起訴書誤載為同日7時27分許） 100萬元 112年6月6日6時52分許（起訴書誤載為同日6時53分許） 99萬元