違反洗錢防制法等

福建金門地方法院刑事判決　 113年度金訴字第38號 公 訴 人 福建金門地方檢察署檢察官 被 告 林浚哲 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年 度偵字第1172號），嗣被告於準備程序中就被訴事實為有罪之陳 述，經本院裁定進行簡式審判程序，判決如下： 　　主　　文 林浚哲幫助犯一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳 萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年， 緩刑期間付保護管束，並應於本判決確定之日起壹年內，向萬榮 弘支付新臺幣壹萬玖仟玖佰柒拾伍元之損害賠償，並向檢察官指 定之政府機關、政府機構、行政法人、社區或其他符合公益目的 之機構或團體，提供壹佰貳拾小時之義務勞務。　 　　犯罪事實 一、林浚哲已預見將金融帳戶提供予他人使用，可能遭利用作為 收受、提領詐欺犯罪所得之工具，並藉以隱匿犯罪所得，猶意圖為自己不法之所有，基於幫助詐欺取財、幫助洗錢之不確定故意，於民國112年5月9日前某日，將其向現代財富科技有限公司申設之虛擬貨幣Maicoin帳戶之帳號及密碼，提供予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團成員意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意，以假借貸之方式詐騙萬榮弘，致其陷於錯誤而依指示於112年5月9日凌晨3時54分許，至超商使用代碼繳費新臺幣（下同）1萬9975元購買虛擬貨幣入帳前揭Maicoin帳戶後，旋即賣出。 二、案經萬榮弘訴由新北市政府警察局樹林分局報告福建金門地 方檢察署檢察官偵查起訴。 　　理　　由 一、本案被告林浚哲所犯之罪，非死刑、無期徒刑、最輕本刑為 3年以上有期徒刑之罪或高等法院管轄第一審之案件，被告於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經告以簡式審判程序之旨，並聽取檢察官、被告之意見後，本院裁定改依簡式審判程序為審理。是本件證據調查依刑事訴訟法第273條之2規定，不受同法第159條第1項、第161條之2、之3、第163條之1及第164條至第170條規定之限制，合先敘明。 二、前揭犯罪事實，業據被告於本院審理中坦認無諱，核與證人 即告訴人萬榮弘、證人白爵魁、李佾龍之證述大致相符，並有被告於現代財富科技有限公司之Maicoin帳戶註冊及認證資料、交易紀錄與提領紀錄、告訴人與詐騙份子之對話紀錄截圖、檢察官當庭翻拍被告與證人白爵魁間之對話紀錄照等在卷可佐。足認被告之自白應與事實相符，堪予採信。是本件事證明確，被告犯行洵堪認定，應依法論科。 三、新舊法比較： 　　查被告行為後，洗錢防制法已於112年6月14日、113年7月31 日兩度修正公布並施行，其中與本案相關之洗錢定義、刑度與自白減刑要件等均經修正，比較如下： 　㈠就洗錢之定義，113年7月修正前之洗錢防制法第2條規定「本 法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。」修正後規定「本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。」因本案有隱匿特定犯罪所得情事，故無論依新法或舊法，均構成洗錢犯行。 　㈡就洗錢之刑度，113年7月修正前洗錢防制法第14條第1、3項 規定「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科500萬元以下罰金。前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」修正後洗錢防制法第19條第1項規定「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科5000萬元以下罰金。」因本案洗錢之客體為詐欺犯罪所得，且未達1億元，故依修正前之規定，其科刑範圍為有期徒刑2月至5年（不得超過詐欺罪之最重本刑）；如依修正後之規定，科刑範圍為有期徒刑6月至5年。 　㈢就自白減刑要件，112年6月14日修正公布前之洗錢防制法第1 6條第2項規定「在偵查或審判中自白者，減輕其刑」；112年6月14日修正公布為「在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」；嗣於113年7月修正後，洗錢防制法第23條第3項前段規定「在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」。因被告於偵查中否認犯行，迄本院審理時方自白犯行，是本案僅依舊法方得減輕其刑，倘依新法，則無法減輕其刑。 　㈣經綜合上開罪刑之結果為比較後，被告之處斷刑範圍，如依1 12年6月14日修正公布前之洗錢防制法規定，其科刑範圍為有期徒刑1月至5年（仍依詐欺罪之最重本刑）；如依修正後之洗錢防制法，則為有期徒刑6月至5年。鑑於刑之輕重先依最重主刑（於本案即有期徒刑）為判斷，是被告應一體適用112年6月14日修正公布前之洗錢防制法較屬有利，爰依刑法第2條第1項前段規定，適用該修正前之洗錢防制法。 四、論罪科刑： 　㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法 第14條第1項之幫助一般洗錢罪與刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。被告提供Maicoin帳戶幫助真實姓名年籍不詳之詐騙人士對告訴人為詐欺及洗錢，乃一行為觸犯數罪名之想像競合犯，依刑法第55條前段規定，應從一重論以幫助一般洗錢罪處斷。又被告基於幫助之犯意而為洗錢犯罪構成要件以外之行為，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。再被告於審判中自白犯行，依修正前洗錢防制法第16條第2項規定，應減輕其刑。並依刑法第70條規定，遞予減輕。 　㈡爰審酌被告提供帳戶予真實姓名年籍不詳之人，已幫助遂行 詐欺及洗錢犯行，並製造難以追查之金流斷點，致遭詐騙之告訴人受有1萬9975元之財產損害，已嚴重破壞社會成員間之互信與金融秩序，應予非難。考量被告甫大學畢業，年紀尚輕，尚無刑事有罪確定之前案紀錄，且於本院審理中坦認犯行，並願意賠償告訴人損害之犯後態度，與所陳受教育之智識程度及生活狀況（本院卷第77頁），貪圖私利之犯罪動機與目的等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。至徒刑部分，則因不符合刑法第41條第1項前段要件而不得易科罰金，惟依同條第3項仍得聲請易服社會勞動。 　㈢被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高等 法院被告前案紀錄表（本院卷第61頁）在卷可佐。其因一時失慮，致罹刑章，經此偵審程序，當已知所警惕，信無再犯之虞，因認被告所受之宣告刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，諭知緩刑2年。另考量被告之現況及意願（本院卷第78頁），依刑法第93條第1項第2款、第74條第2項第3款、第5款規定，諭知被告於緩刑期間付保護管束，並應於本判決確定之日起1年內，向告訴人支付1萬9975元之損害賠償，並向檢察官指定之政府機關、政府機構、行政法人、社區或其他符合公益目的之機構或團體，提供120小時之義務勞務，以啟自新。被告如未遵期履行前揭緩刑負擔而情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，依刑法第75條之1第1項第4款規定，得撤銷其緩刑宣告，附此敘明。 據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前 段（依法院辦理刑事訴訟案件應行注意事項第159點，僅引用程 序法條），判決如主文。 本案經檢察官郭宇倢偵查起訴，檢察官張維哲到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　22　　日 　　　　　　　　　刑事第二庭　法　官　王鴻均 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受本判後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書狀（均須按他造當事人之人數附繕本）「切 勿逕送上級法院」。 　　　　　　　　　　　　　　　書記官　王珉婕 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　22　　日 附錄本案論罪科刑法條： 刑法第30條第1項前段 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 刑法第339條第1項 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下 罰金。 修正前洗錢防制法第14條第1項 有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣 5百萬元以下罰金。