洗錢防制法等

臺灣高雄地方法院刑事判決 113年度審金訴字第71號 公 訴 人 臺灣高雄地方檢察署檢察官 被 告 莊志文 陳少羲 上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵 字第40173號），被告於本院準備程序中就被訴事實為有罪之陳 述，經本院裁定行簡式審判程序，判決如下： 　　主　文 莊志文共同犯修正後洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢之財 物或財產上利益未達1億元之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰 金新臺幣伍萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以 新臺幣壹仟元折算壹日。 陳少羲共同犯修正後洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢之財 物或財產上利益未達1億元之洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰 金新臺幣捌萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以 新臺幣壹仟元折算壹日。 　　事實及理由 一、本件被告莊志文、陳少羲所犯非死刑、無期徒刑、最輕本刑 為3年以上有期徒刑之罪或高等法院管轄之第一審案件，其於本院準備程序進行中就被訴事實為有罪之陳述，經法官告知簡式審判程序之旨，並聽取公訴人、被告之意見後，本院合議庭裁定由受命法官獨任行簡式審判程序。又因改行簡式審判程序之故，依刑事訴訟法第159條第2項之規定，本件並無同法第159條第1項傳聞法則之限制。 二、本案犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告莊志文、陳少 羲於本院準備程序及審判程序之自白」外，其餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。 三、新舊法比較 　　按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。又按，刑法第2條第1項之規定，係規範行為後法律變更所生新舊法律比較適用之準據法。所謂行為後法律有變更者，包括構成要件之變更而有擴張或限縮，或法定刑度之變更。行為後法律有無變更，端視所適用處罰之成罪或科刑條件之實質內容，修正前後法律所定要件有無不同而斷。新舊法條文之內容有所修正，除其修正係無關乎要件內容之不同或處罰之輕重，而僅為文字、文義之修正或原有實務見解、法理之明文化，或僅條次之移列等無關有利或不利於行為人，非屬該條所指之法律有變更者，可毋庸依該規定為新舊法之比較，而應依一般法律適用原則，適用裁判時法外，即應適用刑法第2條第1項之規定，為「從舊從輕」之比較。而比較時，應就罪刑有關之事項，如共犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯，以及累犯加重、自首減輕及其他法定加減原因（如身分加減）與加減例等一切情形，綜合全部罪刑之結果而為比較，予以整體適用。乃因各該規定皆涉及犯罪之態樣、階段、罪數、法定刑得或應否加、減暨加減之幅度，影響及法定刑或處斷刑之範圍，各該罪刑規定須經綜合考量整體適用後，方能據以限定法定刑或處斷刑之範圍，於該範圍內為一定刑之宣告。是宣告刑雖屬單一之結論，實係經綜合考量整體適用各相關罪刑規定之所得。宣告刑所據以決定之各相關罪刑規定，具有適用上之「依附及相互關聯」之特性，自須同其新舊法之適用(最高法院110年度台上字第1489號、97年度台上字第37號判決意旨參照)。經查本件被告2人行為後，洗錢防制法業經總統於113年7月31日修正公布全文31條，除第6條及第11條之施行日期由行政院另行定之外，其餘條文自同年0月0日生效施行。本次洗錢防制法修正之新舊法比較，應就罪刑暨與罪刑有關之法定加減原因等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較如下： 　　　㈠洗錢防制法第2條原規定：「本法所稱洗錢，指下列行為 ：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃 避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或 隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權 、處分權或其他權益者。三、收受、持有或使用他人之 特定犯罪所得。」修正後則規定：「本法所稱洗錢，指 下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、 妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全 、沒收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪 所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。 」修正後雖擴大洗錢之範圍，惟本案不論修正前後，均 符合洗錢行為，對被告尚無有利或不利之情形。 　　　㈡修正前洗錢防制法第14條原規定：「有第二條各款所列 洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元 以下罰金（第一項）。前項之未遂犯罰之（第二項）。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之 刑（第三項）。」本次修正則將上述條文移列至第19條 ，並修正為：「有第二條各款所列洗錢行為者，處3年 以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。 其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月 以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金（ 第一項）。前項之未遂犯罰之（第二項）。」修正前洗 錢防制法第14條第1項之最重本刑為有期徒刑7年以下； ；又本案被告2人洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣 （下同）1億元，依修正後洗錢防制法第19條第1項後段 之規定，其最重本刑為有期徒刑5年以下，經比較結果 應以修正後洗錢防制法第19條第1項後段之規定較有利 於被告。至修正前洗錢防制法第14條第3項固規定：「 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之 刑」（修正後則刪除此規定），惟按數罪名比較其刑之 輕重，係以法定刑（最重主刑）為標準（刑法第33條、 第35條參照），至各該罪有無刑法總則上加減之原因或 宣告刑之限制規定，於法定本刑之輕重，不生影響，自 不得於加減或限縮之後，始行比較。修正前洗錢防制法 第14條第3項雖規定不得科以超過其特定犯罪所定最重 本刑之刑（依本案言之，刑法第339條第1項之法定最重 本刑為有期徒刑5年），然此規定僅係就宣告刑之範圍 予以限制，並不影響修正前洗錢防制法第14條第1項為 「7年以下有期徒刑」之法定刑度（最高法院113年度台 上字第1776號、112年度台上字第670號判決意旨參照） ，依前說明，自仍以修正後之洗錢防制法第19條第1項 後段之規定有利被告。 　　　㈢另被告2人為本件犯行後，洗錢防制法第16條第2項業經 修正，於113年7月31日經總統公布施行，自同年0月0日 生效，行為時之洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前4 條（含同法第14條）之罪，在偵查及歷次審判中均自白 者，減輕其刑」，修正後移為洗錢防制法第23條第3項 ，並改以：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自 白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑 ；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之 財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或 免除其刑」。查被告2人於偵查及審判中均自白犯罪， 且並無所得（詳後述），經比較新舊法，該項修正對被 告而言並無有利不利之情事。 　　　㈣綜上所述，應綜合全部罪刑之結果而為比較，認113年7 月31日公布施行，自同年0月0日生效之修正後洗錢防制 法第19條第1項後段之規定較有利於被告，並依刑法第2 條第1項但書，就被告本案所為一體適用該次修正後洗 錢防制法之規定（包括修正後之洗錢防制法第23條第3 項規定）。 四、論罪科刑： 　　㈠核被告2人所為，均係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪、 同法第216、210條之行使偽造私文書罪及修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢之財物或財產上利益未達1億元之洗錢罪。又起訴書就被告莊志文行使偽造「蔡明華」之商業操作保管條、被告陳少羲行使偽造「王柏森」之商業操作保管條等犯行雖漏未起訴，但此部分事實與起訴之詐欺取財罪、洗錢之財物或財產上利益未達1億元之洗錢罪有裁判上一罪關係，應為本案起訴效力所及，本院於審理中並告知此部分罪名並給予被告表示意見、攻擊防禦之機會(見本院審金訴卷第45頁)，本院自應併予審理。 　　㈡被告莊志文與真實姓名年籍不詳，暱稱「S」之人有犯意聯 絡及行為分擔，應論以共同正犯；被告陳少羲與真實姓名年籍不詳，暱稱「天皇」之人有犯意聯絡及行為分擔，應論以共同正犯。 　　㈢被告2人就本案犯行，係以一行為同時觸犯詐欺取財罪、行 使偽造私文書罪、洗錢之財物或財產上利益未達1億元之洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之洗錢之財物或財產上利益未達1億元之洗錢罪處斷。 　　㈣被告2人於偵查及審理中均自白洗錢犯行（見偵卷第53、75 頁、本院卷第190頁），又卷內尚無證據證明被告2人因本案犯行獲有不法利益或財物，並無自動繳交全部所得財物之必要，是本件應依洗錢防制法第23條第3項前段之規定減輕其刑。 　　㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌被告莊志文、陳少羲均為 具有正常智識之成年人，在政府及大眾媒體之廣泛宣導下，理應對於國內現今詐騙案件層出不窮之情形有所認知，竟仍擔任面交取款車手，因而詐得財物及掩飾、隱匿不法所得之去向，造成告訴人陳台利受有如附表所載之財產損失，且使檢警查緝困難，助長詐欺犯罪之猖獗，所為實不可取。惟念其犯後均坦認犯行，且被告2人皆與告訴人陳台利成立調解，告訴人亦同意給予被告2人從輕量刑等情，有本院調解筆錄、刑事陳述狀附卷可參(見本院審金訴卷第121至123、161至163頁)，堪認被告2人皆有積極填補其犯行所生損害之作為；兼衡被告2人犯罪之動機、目的、手段、所生危害、其如臺灣高等法院被告前案紀錄表所示之素行，及被告2人於警詢自述之職業、教育程度、家庭經濟狀況（涉及被告隱私部分，不予揭露）等一切具體情狀，均量處如主文所示之刑，並均諭知易科罰金及易服勞役之折算標準。 五、沒收部分 　㈠按犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問 屬於犯罪行為人與否，沒收之，113年7月31日公布、同年0月0日生效施行之洗錢防制法第25條第1項定有明文，此規定之立法理由為：「考量澈底阻斷金流才能杜絕犯罪，為減少犯罪行為人僥倖心理，避免經查獲之洗錢之財物或財產上利益（即系爭犯罪客體）因非屬犯罪行為人所有而無法沒收之不合理現象，爰於第一項增訂『不問屬於犯罪行為人與否』，並將所定行為修正為『洗錢』」，可知新修正之洗錢防制法第25條第1項就經「查獲」之洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，均應為沒收之諭知，然倘若洗錢之財物或財產上利益未經查獲，則自無該規定之適用。經查，被告2人均將面交取得之款項放置至指定地點，並由真實姓名年籍不詳之人收受，非屬經查獲之洗錢財物，揆諸新修正洗錢防制法第25條第1項之立法意旨，爰不予宣告沒收。 　㈡末查，被告2人雖與本案詐騙集團成員遂行本案詐欺取財等犯 行，惟其於警詢時均供稱未取得任何報酬（見警卷第7、13頁），且卷內尚無證據證明被告因本案犯行獲有不法利益，自無就其犯罪所得宣告沒收或追徵之問題，附此敘明。 　㈢另扣案之商業操作保管條3張，因已交付告訴人陳台利收受， 顯非被告所有，爰不宣告沒收。 據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前 段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。 本案經檢察官張志宏提起公訴，檢察官范文欽、姚崇略、王奕筑 到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　1　　日 　　　　　　　　　刑事第五庭　　法　官　陳盈吉 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由；如未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿 逕送上級法院」。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　1 　　日 　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　林雅婷 附錄本判決論罪科刑法條： 中華民國刑法第210條 偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處5年以下有 期徒刑。 中華民國刑法第216條　 行使第210條至第215條之文書者，依偽造、變造文書或登載不實 事項或使登載不實事項之規定處斷。 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第19條 有第二條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑， 併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新 臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬 元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 附件： 臺灣高雄地方檢察署檢察官起訴書 　　　　　　　　　　　　　　　　　　112年度偵字第40173號 　　被　　　告　莊志文　男　29歲（民國00年0月00日生） 　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○街000號 　　　　　　　　　　　　居臺南市○○區○○街000號 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 　　　　　　　　陳少羲　男　27歲（民國00年0月00日生） 　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○路00巷00號 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告等因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起 公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 　　　　犯罪事實 一、莊志文意圖為自己不法之所有，與真實姓名年籍不詳，暱稱 「S」之人共同基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，由不詳詐欺集團成員於民國112年7月20日以假投資為由詐騙陳台利，致陳台利陷於錯誤，於同年8月23日16時46分許，在高雄市○鎮區○○○路000巷0號之統一超商內，由莊志文擔任面交取款車手，並假冒投資公司外務人員，收受陳台利所交付新臺幣（下同）60萬元後，將商業操作保管條交予陳台利，再將上開款項置放於指定地點，以此方式掩飾、隱匿上開詐欺犯罪所得。 二、陳少羲意圖為自己不法之所有，與真實姓名年籍不詳，暱稱 「天皇」之人共同基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，由不詳詐欺集團成員於民國112年7月20日以假投資為由詐騙陳台利，致陳台利陷於錯誤，於同年9月7日10時27分許，在高雄市○鎮區○○○路000巷0號之統一超商內，由陳少羲擔任面交取款車手，並假冒投資公司外務人員，收受陳台利所交付新臺幣（下同）360萬4,036元後，將商業操作保管條交予陳台利，再將上開款項交予上游「天皇」收受，以此方式掩飾、隱匿上開詐欺犯罪所得。 三、案經陳台利訴由高雄市政府警察局前鎮分局報告偵辦。 　　　　證據並所犯法條 一、證據清單 編號 證據方法 待證事實 1 被告莊志文於警詢及偵查中之自白 證明被告莊志文有依指示於犯罪事實欄一、所示時、地，向告訴人收取60萬元詐款後，置放指定地點之事實。 2 被告陳少羲於警詢及偵查中之自白 證明被告陳少羲有依指示於犯罪事實欄二、所示時、地，向告訴人收取360萬4,036元詐款後，交予上游「天皇」收受之事實。 3 告訴人陳台利於警詢之指訴 證明告訴人有遭假投資詐騙，分別交付60萬元、360萬4,036元予被告莊志文、陳少羲之事實。 4 高雄市政府警察局扣押筆錄、扣押物品目錄表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、監視器擷錄照片7張、扣案物照片3張、告訴人與詐騙集團對話截圖1份 證明同上欄之事實。 二、核被告莊志文及陳少羲所為，均係犯刑法第339條第1項之詐 欺取財及洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢等罪嫌。被告莊志文就上開犯行，與「S」間、被告陳少羲與「天皇」，分別有犯意聯絡及行為分擔，依刑法第28條之規定，請均論以共同正犯。被告莊志文及陳少羲所涉上開罪嫌，分別係以一行為觸犯數罪名之想像競合犯，請均依刑法第55條規定從一重一般洗錢罪嫌處斷。 三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 　　此　致 臺灣高雄地方法院 中　　華　　民　　國　 112　　年　　12　　月　　13　　日 　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　張志宏