洗錢防制法等

臺灣高雄地方法院刑事簡易判決 113年度金簡字第460號 公 訴 人 臺灣高雄地方檢察署檢察官 被 告 吳尚融 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年 度偵字第2415號），及移送併辦（113年度偵字第16125號），經 被告自白犯罪，本院認為宜以簡易判決處刑（原案號：113年度 審金訴字第485號），逕以簡易判決處刑如下： 　　主　文 吳尚融共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處 有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣貳萬元，有期徒刑如易科罰金、 罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。附表三所示之物 均沒收。未扣案之犯罪所得新臺幣捌佰捌拾肆元沒收，於全部或 一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 　　事實及理由 一、吳尚融依其智識及一般社會生活之通常經驗，應可知悉金融 機構帳戶資料為個人信用之重要表徵，且可預見同意他人將來源不明之款項匯入自己帳戶內，再提領交予他人，將可能為他人遂行詐欺犯行及移轉犯罪所得，致使被害人及警方難以追查，竟仍與真實姓名、年籍不詳，通訊軟體「LINE」暱稱「李尚」之詐欺集團成員共同基於詐欺取財及洗錢之不確定故意之犯意聯絡（無證據證明實際上有3人以上共同犯之，縱實際有3人以上，亦無證據證明吳尚融知悉或預見有3人以上而共同犯之），由吳尚融提供其名下之合作金庫商業銀行000-0000000000000號帳戶（下稱合庫帳戶）予「李尚」使用。嗣「李尚」所屬詐欺集團成員於112年12月間，向吳秀娘佯稱請其代收大陸包裹，然需先支付通關費用云云，致吳秀娘陷於錯誤，而分別於附表一所示時間，匯款如附表一所示金額至合庫帳戶中，吳尚融再依「李尚」指示，於附表二所示時間，至址設高雄市○○區○○○路00號之合作金庫商業銀行外之ATM，提領如附表二所示之款項後，前往址設高雄市○鎮區○○○路000○0號之比特幣店購買虛擬貨幣，並轉至「李尚」所指定之電子錢包中，而以此方式掩飾詐欺犯罪所得之去向。嗣於112年12月27日上午9時50分，吳尚融至合作金庫商業銀行灣內分行欲再行提款時(無證據顯示為吳秀娘所匯款項)，經行員察覺有異而報警處理，員警到場處理後扣得合庫帳戶存摺1本、提款卡1張、三星手機1支、郵局帳戶存摺1本、提款卡1張、被告自郵局帳戶提領之現金新臺幣(下同)5萬元，及被告身上之現金6,400元。 二、認定事實所憑之證據及其理由： 　　上開事實，業據被告吳尚融坦承不諱，核與證人即告訴人吳 秀娘證述相符，並有告訴人與不詳詐欺集團成員對話截圖及其帳戶匯款明細、被告吳尚融與「李尚」對話截圖、合庫帳戶存摺封面影本及交易明細在卷可稽，足認被告前揭任意性自白與事實相符，堪予採信。從而，本案事證明確，被告犯行堪以認定，應依法論科。 三、論罪科刑： 　㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。經查： 　⒈被告行為後，洗錢防制法業於113年7月31日修正公布，並於 同年8月2日施行，關於隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源之行為，於修正前洗錢防制法第2條第2款、修正後洗錢防制法第2條第1款規定，均應受論處，經比較於被告固無有利或不利可言，惟修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定，洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科5千萬元以下罰金，較諸修正前同法第14條第1項之規定，其法定最高度刑由7年下修至5年，對被告顯較為有利，自應依刑法第2條第1項但書之規定，適用修正後之規定。 　⒉至上揭修正生效前之洗錢防制法第14條第3項雖規定「…不得 科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」然查此項宣告刑限制之個別事由規定，屬於「總則」性質，僅係就「宣告刑」之範圍予以限制，並非變更其犯罪類型，原有「法定刑」並不受影響，修正前洗錢防制法之上開規定，自不能變更本案應適用新法一般洗錢罪規定之判斷結果，附此敘明（最高法院113年度台上字第2862號、臺灣高等法院113年度上訴字第3036號等判決意旨參考）。 　⒊核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪及洗錢防 制法第19條第1項後段之一般洗錢罪。 　⒋本案詐欺集團成員，對告訴人施用詐術，使其陷於錯誤而多 次匯款至合庫帳戶內；暨被告多次提領告訴人匯入合庫帳戶內款項之行為，乃基於詐欺告訴人以順利取得其受騙款項之單一犯意，在密切接近之時間、地點所為，各該行為之獨立性均極為薄弱，依一般社會健全觀念難以強行分開，應視為數個舉動之接續施行，合為包括之一行為予以評價較為合理，應論以接續犯之一罪。 　⒌被告本件所為，係以一行為觸犯上開各罪名，為想像競合犯 ，應依刑法第55條前段規定，從一重之一般洗錢罪處斷。 　⒍被告與「李尚」間，就上開犯行有犯意聯絡及行為分擔，應 論以共同正犯。 　⒎檢察官移送併辦部分（113年度偵字第16125號），與本案犯 罪事實相同，屬事實上同一案件，本院應併予審究。 　㈡刑罰裁量： 　　爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供合庫帳戶供「李尚 」使用詐騙他人，又依「李尚」指示，提領告訴人遭詐騙之款項購買虛擬貨幣後予以層轉，除造成他人受有財產上損害外，更助長詐欺犯罪之猖獗，危害社會治安，所為實有不該。惟念被告於本院審理時終能坦承犯行，態度尚可；兼衡本案告訴人所受之損害程度、被告未與告訴人和解或賠償其所受損失等情，及被告自陳之教育程度、家庭經濟狀況（涉個人隱私，詳卷）、前科素行（詳卷附渠等臺灣高等法院被告前案紀錄表）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金及易服勞役之折算標準。 四、沒收部分： 　㈠按供犯罪所用、犯罪預備之物或犯罪所生之物，屬於犯罪行 為人者，得沒收之，犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。但有特別規定者，依其規定，刑法第38條第2項定有明文。扣案如附表三所示之三星手機1支、合庫帳戶存摺1本、提款卡1張等物，業據被告供稱為其所有，且該手機有用於與「李尚」聯繫等語明確，並有被告與「李尚」之對話截圖在卷可佐；而合庫帳戶存摺1本、提款卡1張均為被告用以收取並提領告訴人受騙款項之物，是上開物品均屬被告從事本案犯罪所用之物，均應依刑法第38條第2項前段之規定，宣告沒收。 　㈡又被告供稱為本件犯行可獲得匯入合庫帳戶之款項0.5%為報 酬等語，是其本件犯行之犯罪所得應為884元（計算式：17萬6,800元×0.5%＝884元）。此部分犯罪所得未經扣案，且卷內無被告已實際返還或賠償之事證，應依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定宣告沒收，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 　㈢按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。被告 行為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財物或財產上利益之規定，業經於113年7月31日修正公布，移列為同法第25條第1項規定「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之」，並於同年0月0日生效施行，自應適用裁判時即修正後之現行洗錢防制法第25條第1項之規定，無庸為新舊法之比較適用。 　㈣查本案告訴人匯入被告合庫帳戶之款項，固屬洗錢之財物， 然該等款項經被告提領後用以購買虛擬貨幣，且經轉至詐欺集團所持有之電子錢包中，已非屬被告所有，亦不在被告實際掌控中，其就遭掩飾、隱匿之財物不具所有權及事實上處分權，倘依洗錢防制法第25條第1項規定對被告宣告沒收上述洗錢之財物，容有過苛之餘，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收。 　㈤另扣案之現金共計5萬6,400元，及扣案被告所有之郵局帳戶 存摺1本、提款卡1張，因卷內無證據證明為被告為本案犯行之犯罪所得，或與本案犯行有關，均不予宣告沒收。 五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項、第450 條第1項，逕以簡易判決處刑如主文。 六、如不服本判決，應於判決送達之日起20日內，向本院提出上 訴狀。 七、本案經檢察官毛麗雅提起公訴，檢察官彭斐虹移送併辦，檢 察官張志杰到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　14　　日 　　　　　　　　　高雄簡易庭　　法　官　陳鑕靂 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀 。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　14　　日 　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　王芷鈴 ◎附錄本案論罪科刑法條 《洗錢防制法第19條》 有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併 科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺 幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元 以下罰金。 前項之未遂犯罰之。　 《中華民國刑法第339條》 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 　 附表一： 編號 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 1 112年12月24日上午9時42分許 1萬2,500元 2 112年12月24日上午9時50分許 5萬元 3 112年12月25日上午9時2分許 4萬4,300元 4 112年12月25日上午9時15分許 5萬元 5 112年12月25日上午9時16分許 2萬元 　　　　　　　　　　　　　　　 共計17萬6,800元 附表二： 編號 提領時間 提領金額(新臺幣) 1 112年12月24日上午10時30分許 3萬元 2 112年12月24日上午10時32分許 3萬元 3 112年12月24日上午10時33分許 2,000元 4 112年12月25日上午11時19分許 3萬元 5 112年12月25日上午11時20分許 3萬元 6 112年12月25日上午11時21分許 3萬元 7 112年12月25日上午11時23分許 2萬4,000元 附表三 編號 物品名稱 扣押物品目錄表所載之所有人/持有人/保管人 1 手機(廠牌：三星、IMEI碼：00000000000000000號)1支 吳尚融 2 合庫帳戶存摺1本 吳尚融 　3 合庫帳戶提款卡1張 吳尚融