洗錢防制法等

臺灣高雄地方法院刑事簡易判決 113年度金簡字第708號 聲 請 人 臺灣高雄地方檢察署檢察官 被 告 李秉灃 上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（ 113年度偵字第19793號），本院判決如下： 　　主　　　文 李秉灃幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期 徒刑陸月，併科罰金新臺幣參拾萬元，有期徒刑如易科罰金，罰 金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 　　事實及理由 一、本案犯罪事實、證據及不採被告李秉灃辯解之理由，除關於 被告之前案科刑及執行紀錄不予引用、犯罪事實欄第7至10行更正補充為「...，將其申設之彰化商業銀行股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶（下稱彰銀帳戶）之存摺、提款卡及密碼以及中華郵政股份有限公司帳號號帳戶000-000000000000（下稱郵局帳戶）之存摺、印章、提款卡含密碼等」、第17至18行補充為「…附表所示帳戶內，詐欺集團成員旋即予以提領、轉匯，以此方式製造金流斷點，使犯罪所得嗣後之流向不明，而達掩飾、隱匿犯罪所得之效果。」；證據並所犯法條欄一、第6行「印障」更正為「印章」外，其餘均引用檢察官聲請簡易判決處刑書之記載（如附件）。 二、論罪科刑： 　㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。查： 　⒈被告行為後，洗錢防制法第14條洗錢罪之規定，業經修正變 更為同法第19條，並於民國113年7月31日經總統公布，於同年0月0日生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金」（至於修法前洗錢防制法第14條第3項規定僅為「宣告刑」之限制，不涉及法定刑之變動）；修正後洗錢防制法第19條第1項則規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5,000萬元以下罰金」。 　⒉以本案而言，被告幫助本案詐欺集團洗錢之財物未達1億元， 是其所犯幫助洗錢罪，依本次修正公布前之洗錢防制法第14條第1項規定，其法定刑為有期徒刑2月以上7年以下，再依刑法第30條第2項幫助犯之規定減輕其刑後，其處斷刑範圍為有期徒刑1月以上6年11月以下（但宣告刑依修法前洗錢防制法第14條第3項規定，不得超過洗錢所涉特定犯罪即普通詐欺取財之最重本刑5年），故其宣告刑之上下限為有期徒刑1月以上5年以下。若依本次修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定，其法定刑則為有期徒刑6月以上5年以下，再依刑法第30條第2項幫助犯之規定減輕其刑後，處斷刑及宣告刑之範圍均為有期徒刑3月以上4年11月以下。 　⒊綜上，本案被告所犯幫助洗錢罪最重主刑之最高度，倘若依 洗錢防制法修正前規定（5年)，顯高於本次修正後規定(4年11月)，依照刑法第35條所定刑罰輕重比較標準，自屬新法較有利於行為人（最高法院92年度台上字第2453號、94年度台上字第6181號判決意旨參照），是依刑法第2條第1項但書規定，本案應適用修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定論處。 　㈡是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1 項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、修正後洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪。被告以一提供本案帳戶之行為，幫助詐欺集團成員向本案告訴人蔡淑芬、江秀慧（下稱本案告訴人）詐得財物、洗錢，而觸犯數罪名，為想像競合犯，應從一重之修正後幫助洗錢罪處斷。至聲請意旨雖認被告本件犯行應論以累犯，惟並未就構成累犯之事實及應加重其刑之事項，具體指出刑案資料查註紀錄表、矯正簡表以外之相關證明方法，參照最高法院110年度台上大字第5660號裁定意旨，本院亦毋庸依職權調查並為相關之認定，然被告前科素行仍依刑法第57條第5款規定於量刑時予以審酌，附此敘明。 　㈢另被告未實際參與洗錢犯行，所犯情節較正犯輕微，爰依刑 法第30條第2項規定減輕其刑。 　㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告任意提供本案帳戶予他 人，幫助詐欺集團遂行詐欺取財及洗錢犯行，除造成本案告訴人蒙受財產損害，亦產生犯罪所得嗣後流向難以查明之結果，所為確實可議；再審酌其犯後否認犯行，且迄未與本案告訴人達成和解或予以賠償；惟念其就本件犯行僅係處於幫助地位，較之實際詐騙、洗錢之人，惡性較輕；並斟酌本案告訴人所受損害金額，兼衡被告前科素行（見卷附臺灣高等法院被告前案紀錄表）、教育程度等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金及易服勞役之折算標準。 三、沒收： 　　查被告雖將本案2帳戶提供詐欺集團成員遂行詐欺取財等犯 行，惟卷內尚無證據證明被告因本案犯行獲有不法利益，尚無就其犯罪所得宣告沒收或追徵之問題。又本案告訴人遭詐欺匯入前開帳戶之款項，業經詐欺集團提領、轉匯，均非被告所得管理、處分，尚無從依洗錢防制法第25條第1項規定對其諭知沒收，併此敘明。 四、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項， 逕以簡易判決處刑如主文。 五、如不服本判決，得自收受本判決書送達之日起20日內，向本 院提起上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。 本案經檢察官李侑姿聲請以簡易判決處刑。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　5 　　日 　　　　　　　　　刑事第十二庭　法　官 姚億燦 以上正本證明與原本無異。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　6 　　日 　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　李欣妍 　　　 附錄論罪科刑法條： 中華民國刑法第30條第1項 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 刑法第339條第1項 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 洗錢防制法第19條第1項　　 有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑， 併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新 臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千 萬元以下罰金。 附件： 臺灣高雄地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第19793號 　　被　　　告　李秉灃　（年籍資料詳卷） 上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認為宜聲請 以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 　　　　犯罪事實 一、李秉灃前因詐欺案件，經法院判決判處有期徒刑4月確定， 嗣因傷害等經法院合併定應執行刑4年10月確定，經接續執行於民國110年10月26日假釋出監，於112年12月15日縮刑期滿未經撤銷，視為執行完畢。詎其仍不知悔改，基於縱有人使用其所交付之金融帳戶實施犯罪亦不違背其本意之幫助詐欺取財、幫助洗錢之不確定故意，於113年3月上旬某日，在高雄市高雄火車站附近某酒店，將其申設之彰化商業銀行股份有限公司帳號000000000000號帳戶（下稱彰銀帳戶）之存摺、提款卡及密碼以及中華郵政股份有限公司帳號00000000000000號帳戶（下稱郵局帳戶）之提款卡及密碼等帳戶資料（下稱本件2帳戶）均交予詐欺集團不詳成員，容任犯罪集團成員使用上開本件2帳戶以遂行詐欺取財、洗錢犯行。嗣該詐欺集團成員取得本件2帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，於附表所示詐騙時間，以附表所示詐騙方式詐騙蔡淑芬、江秀慧（下稱蔡淑芬等2人），致蔡淑芬等2人陷於錯誤，依指示於附表所示匯款時間，匯款附表所示金額至附表所示帳戶，旋遭不詳詐欺集團成員提領、轉匯一空。嗣蔡淑芬等2人匯款後發覺有異，報警處理，始循線查獲上情。 二、案經蔡淑芬、江秀慧訴由高雄市政府警察局三民第一分局報 告偵辦。 　　　　證據並所犯法條 一、被告李秉灃雖未經傳喚，於警詢時矢口否認有何幫助詐欺、 幫助洗錢等犯行，並辯稱：我不知道他們是詐欺集團，當初我在IG看到協助申請貸款訊息，後我就與詐欺集團成員互加網路通訊軟體LINE，他的暱稱「阿哲」，他跟我說要協助幫我申請貸款，他說要把帳號金流洗漂亮一點，比較好貸款，我就按照他的指示把存摺、印障、提款卡含密碼交付給他，後來因為中華郵政帳號被封控無法提領，他就把中華郵政存摺、印章還給我，叫我去領我也領不出來云云。經查： (一)附表所示蔡淑芬等2人遭詐欺集團成員施以詐術，致受騙匯 款至被告名下金融帳戶過程，業據附表所示蔡淑芬等2人於警詢時指述纂詳，並有其等與詐欺集團成員對話紀錄擷圖、匯款交易明細，內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、本件2帳戶之客戶基本資料及歷史交易清單各1份在卷可佐，足認本件2帳戶確因被告交付後，遭詐欺集團作為收取詐騙附表所示蔡淑芬等2人財物之指定匯款帳戶，以取得不法款項使用無訛。 (二)被告雖以前詞置辯，惟未提出其瀏覽借貸廣告資訊或與「阿 哲」對話紀錄以實其說，則被告上開辯詞之真實性，容有所疑，又衡諸一般民間借貸，除借貸雙方熟識而有一定信賴基礎外，幾需由借款人提供人保，或具特定價值之物保，如所有權狀、支票、本票等，以供貸款人於借款人無法清償債務時用以抵償，斷無提供帳戶資料即可審核、擔保之理，縱係申辦信用貸款，亦係取決於個人財產狀況、過去交易情形、是否有穩定收入等足以建立良好債信因素，況辦理貸款常涉及相對大額金錢之往來，申請人若非親自辦理，理應委請熟識或信賴之人代為辦理，若委請代辦公司，理當知悉該公司之名稱、地址、聯絡方式，以避免將來貸款金額遭他人所侵吞，此為社會一般常情，而被告尚無從交代確認對方提供資料及相關資訊是否真實之情況下，僅憑他人以LINE通訊軟體對話之片面之詞，率爾將本件2帳戶資料提供他人，此一輕忽之行為殊難想像，是其所辯顯與常情有違。再者，近年來以各類不實通訊內容而詐欺取財之犯罪類型層出不窮，該等犯罪，多數均係利用他人帳戶作為詐欺所得財物之出入帳戶，業經媒體廣為披載，依一般人通常之知識、智能及經驗，均已知向陌生人購買、承租或其他方法取得帳戶者，多係欲藉該帳戶取得不法犯罪所得，且隱匿帳戶內資金之實際取得人之身分，以逃避追查。參以被告供稱：「阿哲」跟我說要協助幫我申請貸款，他說要把帳號金流洗漂亮一點，比較好貸款，我不認識「阿哲」，是在看到貸款訊息才認識，不明款項匯入帳戶我不清楚，我就只有在最後他們跟我說帳號被封控臨櫃要領錢，但無法領錢（遭警示後我去領3次）等語，難認被告與對方有何建立特別信賴關係，是被告明知無須提供貸款擔保品，僅提供本件2帳戶供「阿哲」製作不實之金錢流向以虛增資力、金融信用狀況，藉此增加核貸之機會而獲得貸款，實質上即係以欺罔之手段致貸款人誤信借款人信用良好而同意貸款，足見被告事前即已認知「阿哲」係協助借款人向金融機構詐取貸款之不法集團，竟仍同意提供金融帳戶資料予該不法集團之成員使用，堪認被告在與「阿哲」聯繫過程，主觀上即對金融機構存有不法所有之意圖，而提供本件2帳戶作為製作虛偽金錢流向之工具，則被告對於名下金融帳戶將可能被用來作為詐欺取財、洗錢等非法用途上，顯可預見，實難遽以被告辯稱與「阿哲」申辦貸款之片面說詞，即逕認被告係誤信對方話術而交付本件2帳戶。 (三)另被告陳稱於113年3月初將本件2帳戶交予「阿哲」辦理信 用美化作業以利貸款，嗣帳戶遭警示後依指示臨櫃提領其名下郵局帳戶款項未達，未將郵局帳戶資料再交予「阿哲」，而事成貸款下來後可以拿到新臺幣15萬元乙情，查被告名下郵局帳戶至113年3月14日止餘有132萬3,071元，然若認被告提領該帳戶款項有助於美化信用紀錄，則顯與被告自承可獲核貸金額15萬元相差甚鉅，佐以被告上開所辯「阿哲」前後僅不足一個月帳戶作業時間，徵諸一般申辦貸款，銀行受理貸款申請，尚無僅憑短期交易紀錄或繳款紀錄，即可美化債信紀錄以塑造穩定收入來源及存款餘額，而獲准貸款之案例，縱屬長期作業期間而令創造頻繁之資金流動以美化帳面，銀行仍可透過聯合徵信系統查知借款人之信用狀況，在金融資訊普遍為各金融機構所能輕易查悉之今日，實難以達到隱避金融機構查核之目的，是借款人實無需提供金融機構帳戶之存摺或提款卡，甚是提款卡密碼，供他人製造資金流動情形以美化帳戶之必要，堪認被告於113年3月某日向「阿哲」申貸貸款時，事前已明知其信用紀錄狀況，仍同意「阿哲」代為塑造虛偽金流紀錄向金融機構申請貸款，難謂其主觀上無意圖不法之所有而容許其不法使用本件2帳戶之情，復查被告年紀已非年輕，國中畢業且有工作經歷，應係一智識成熟之成年人，竟在未為任何確認對方身分或為保全措施之情況下，僅以對方為其申辦貸款為由，即將本件2帳戶提款卡及密碼等重要資料提供予真實姓名年籍均不詳之人，等同將本件2帳戶之使用，置外於自己之支配範疇，而容任該人可得恣意為之，且無從僅因收取帳戶者之片面承諾，或該人曾空口陳述收取帳戶僅作某特定用途，即確信自己所交付之帳戶，必不致遭他人作為不法使用，則被告交付本件2帳戶資料後，實已無法控制本件2帳戶遭人任意使用之風險，顯見被告有容任他人利用其金融帳戶及個人資料作為掩飾、隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向之犯意及詐欺取財工具之不確定故意，至為灼然。 二、查被告李秉灃提供本件2帳戶之提款卡及提款卡密碼資料予 詐欺集團不詳成員，供該詐欺集團遂行詐欺取財、洗錢犯罪之用，主觀上係以幫助之意思，參與詐欺取財、洗錢罪構成要件以外之行為，為幫助犯。核被告所為，係幫助犯刑法第339條第1項詐欺取財罪及幫助犯洗錢防制法第2條、第14條第1項洗錢罪嫌。被告以一行為，觸犯上開2罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之幫助犯洗錢罪嫌論處。又被告前有如犯罪事實欄所載之犯罪科刑及執行情形，有本署刑案資料查註紀錄表、矯正簡表各1份在卷可參，其於有期徒刑執行完畢後，5年內故意再犯本件有期徒刑以上之罪，該當刑法第47條第1項之為累犯。衡諸被告所犯前案之犯罪類型、罪質、目的、手段及法益侵害結果，雖與本案犯行不同，但被告於前案執行完畢日（112年12月）5年內即再犯本案，足認其法律遵循意識仍有不足，對刑罰之感應力薄弱，加重其法定最低度刑，並無司法院大法官釋字第775號解釋意旨所指可能使被告所受刑罰超過其應負擔罪責之虞，請依刑法第47條第1項之規定，加重其刑。另被告係幫助他人犯罪，請依刑法第30條第2項規定，減輕其刑。 三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 　　此　　致 臺灣高雄地方法院 中　　華　　民　　國　 113　　年　 　7　　月　 　10 　日 　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　李　侑　姿 附表（單位：新臺幣）： 編號 告訴人 詐騙時間及方式 匯入第一層帳戶之時間、金額 匯入第二層帳戶之時間、金額 匯入第三層帳戶之時間、金額 1 蔡淑芬 不詳詐欺集團成員，於112年9月某日，透過通訊軟體LINE暱稱「知微官方」、「游清翔」聯繫告訴人蔡淑芬佯稱：依指示匯款投資股票可獲利等語，致告訴人蔡淑芬陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 於113年3月11日11時22分許，匯款104萬6,657元至被告李秉灃名下彰銀帳戶。 於113年3月11日14時12分許，轉匯300萬元至被告李秉灃名下郵局帳戶。 於113年3月11日17時35分許，轉匯3萬元至被告李秉灃名下彰銀帳戶。 2 江秀慧 不詳詐欺集團成員，於112年11月某日，透過社交網站臉書暱稱「李金土」、通訊軟體LINE群組「股資訊，資產增長坊」、暱稱「雅婷」、「上傑投資」聯繫告訴人江秀慧佯稱：下載上傑投資APP並註冊會員，依指示匯款儲值投資股票可獲利等語，致告訴人江秀慧陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 於113年3月11日13時19分許，匯款300萬元至被告李秉灃名下彰銀帳戶。