洗錢防制法等

臺灣苗栗地方法院刑事簡易判決 113年度苗金簡字第243號 聲 請 人 臺灣苗栗地方檢察署檢察官 被 告 郭佳旻 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請簡易判決處刑 （113年度偵字第7193號），本院判決如下： 　　主　文 郭佳旻幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪， 處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以 新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案犯罪所得新臺幣肆仟元沒收，於 全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 　　犯罪事實及理由 一、本案犯罪事實及證據部分，除下列說明外，其餘均引用如附 件所示檢察官聲請簡易判決處刑書之記載： 　㈠犯罪事實欄一第2至3行「而基於基於幫助詐欺取財及幫助隱 匿財產犯罪所得之不確定犯意」更正為「而基於幫助詐欺取財及隱匿犯罪所得去向之不確定故意」。 　㈡犯罪事實欄一第12至13行「即基於詐欺取財及隱匿財產犯罪 所得之犯意」更正為「即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及隱匿犯罪所得去向之犯意」。 　㈢犯罪事實欄一第15行「遭轉匯一空」更正為「遭提領一空」 。 　㈣犯罪事實欄一第15行「藉此隱匿犯罪所得」更正為「藉此隱 匿犯罪所得之去向」。 二、論罪科刑： 　㈠新舊法比較： 　⒈被告行為後，洗錢防制法業於民國113年7月31日修正公布， 並自同年8月2日起生效施行，故本院自應就罪刑有關之法定加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較，依刑法第2條第1項「從舊、從輕」適用法律原則，適用有利於行為人之法律處斷，不得一部割裂分別適用不同之新、舊法（最高法院113年度台上字第3112號判決意旨參照）。另就有關刑之減輕事由部分，應以刑法上之必減，以原刑減輕後最高度至減輕後最低度為刑量，得減則以原刑最高度至減輕最低度為刑量，作為比較之依據（最高法院113年度台上字第2720號判決意旨參照）。 　⒉被告本案所涉洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣（下同）1 億元，故如依修正前洗錢防制法第14條第1項規定論罪，並依同法第16條第2項規定減輕其刑，及依刑法第30條第2項規定得減輕其刑，其處斷刑範圍為有期徒刑1月以上6年11月以下，且其宣告刑依修正前洗錢防制法第14條第3項規定，不得逾刑法第339條第1項所定之最重本刑有期徒刑5年；如依修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定論罪，且依刑法第30條第2項規定得減輕其刑，其處斷刑範圍為有期徒刑3月以上5年以下。據此，既然依行為時法及現行法論處時，其宣告刑上限俱為5年，然依行為時法論處時，其處斷刑下限較諸依現行法論處時為低，則依刑法第2條第1項、第35條等規定，應認修正前洗錢防制法規定較有利於被告，而宜一體適用該規定加以論處。 　㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法 第14條第1項之幫助一般洗錢罪，暨刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。 　㈢被告以一交付本案帳戶資料之行為，幫助詐欺犯罪者詐欺告 訴人邱盈甄、鄭惠心、張德尉之財物，並同時觸犯上開幫助詐欺取財罪及幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，依刑法第55條前段規定，應從一重論以幫助一般洗錢罪。 　㈣被告基於幫助犯意而實施一般洗錢罪及詐欺取財罪構成要件 以外之行為，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕。又被告就本案幫助一般洗錢犯行，於偵查中自白犯罪，並經檢察官向本院聲請以簡易判決處刑，而被告於本院裁判前並未提出任何否認犯罪之答辯，應依修正前洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑。又被告既有前揭2種減刑事由，爰依刑法第70條規定遞減之。 　㈤爰審酌被告明知現行社會詐騙風氣盛行，其雖未實際參與詐 欺取財及一般洗錢犯行，但其提供上開2帳戶之提款卡及密碼供不詳詐欺犯罪者使用，不僅造成執法機關不易查緝犯罪行為人，嚴重危害社會治安，助長詐欺取財犯罪之實施，更使不詳詐欺犯罪者得以製造金流斷點，破壞金流秩序之透明穩定，因而造成告訴人等求償上之困難，所為實屬不該，及衡酌本案被害之人數、金額，迄今尚未賠償告訴人等所受損害；兼衡被告高中肄業之智識程度、小康之家庭經濟狀況（見警詢筆錄受詢問人欄），未曾經法院論罪科刑之前科素行（參臺灣高等法院被告前案紀錄表）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就所處罰金刑部分，諭知易服勞役之折算標準，以期相當。 三、沒收部分： 　㈠被告將名下帳戶提供予不詳詐欺犯罪者後，該人有給付4,000 元之報酬予被告等情，業據被告於警詢中供陳明確（見偵卷第13頁），核屬被告之犯罪所得，本院自應依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定對之宣告沒收，並宣告於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 　㈡至被告於本案雖幫助隱匿告訴人等遭騙所匯款項之去向，而 足認該等款項應屬洗錢行為之標的，似本應依刑法第2條第2項、修正後洗錢防制法第25條第1項規定，不問屬於犯罪行為人與否，予以沒收。然因該等款項均已遭詐欺犯罪者轉移一空，且被告並非實際上操作移轉款項之人，與特定犯罪所得間並無物理上之接觸關係，是如對被告宣告沒收該等款項，實有過苛之虞。職此，經本院依刑法第11條前段規定，據以適用刑法第38條之2第2項調節條款加以裁量後，認前開洗錢行為標的尚無庸對被告宣告沒收，併予敘明。 四、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第450條第1項、第454條 第2項，逕以簡易判決處刑如主文。 五、本案經檢察官蕭慶賢聲請以簡易判決處刑。　 六、如不服本件判決，得自判決送達之日起20日內，向本院管轄 　　之第二審合議庭提起上訴（須附繕本）。 中　　華　　民　　國　　113 　年　 　12　　月　　4　　日 　　　　　　　　　刑事第四庭　法　官 許文棋 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀（須附 繕本）。告訴人或被害人如對本判決不服者，應具備理由請求檢 察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為 準。 　　　　　　　　　　　　 　　書記官　陳彥宏 中　　華　　民　　國　　113 　年　　12　　月　　4 　　日 附錄本判決論罪科刑之法條： 修正前洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺 幣5百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。　　 中華民國刑法第30條 （幫助犯及其處罰） 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條 （普通詐欺罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 附件： 臺灣苗栗地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 　　　　　　　　　　　　　　　　　　 113年度偵字第7193號 　　被　　　告　郭佳旻　女　19歲（民國00年0月0日生） 　　　　　　　　　　　　住苗栗縣○○鎮○○里00鄰○○巷00 　　　　　　　　　　　　號 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認為宜聲請 以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 　　　　犯罪事實 一、郭佳旻為成年人並有就業之經驗，知悉提供金融即可獲得補 助顯與常理有違，其竟為貪圖不合理之求職現金補助，而基於基於幫助詐欺取財及幫助隱匿財產犯罪所得之不確定犯意，於民國113年2月27日19時31分許，先將其向玉山銀行所申辦帳號：000-0000000000000號帳戶（下稱：玉山帳戶）內存款轉出現金新臺幣（下同）400元，餘額僅剩68元後，隨即在苗栗縣通霄鎮某便利商店內，將玉山帳戶金融卡及中華郵政股份有限公司帳號：000-00000000000000號帳戶（下稱：郵政帳戶）之金融卡，寄送至不詳便利商店給通訊軟體line自稱「專員-蘇意年」之不詳詐騙犯罪者收取，金融卡密碼則經由通訊軟體line提供。嗣該不詳之詐騙犯罪者取得前開二金融帳戶之資料後，即基於詐欺取財及隱匿財產犯罪所得之犯意，以附表所示方式詐騙附表所示邱盈甄等人，致邱盈甄等人陷於錯誤，於附表所示時間，匯款如附表所示金額至附表所示帳戶，隨即遭轉匯一空，藉此隱匿犯罪所得。 二、案經邱盈甄、鄭惠心、張德尉訴由苗栗縣警察局通霄分局報 告偵辦。 　　　　證據並所犯法條 一、依下列證據，被告郭佳旻所涉上開犯嫌可堪認定： 　㈠被告於警詢及偵查中之自白。 　㈡告訴人邱盈甄於警詢中之指述、報案資料、通訊軟體對話紀 錄及存款交易明細影本。 　㈢告訴人鄭惠心於警詢中之指述、報案資料、通訊軟體line對 話紀錄及轉帳交易紀錄。 　㈣告訴人張德尉於警詢中之指述、報案資料、通訊軟體line對 話紀錄及轉帳結果畫面。 　㈤被告所提供與暱稱「專員-蘇意年」之詐騙犯罪者之通訊軟體 line對話紀錄。 　㈥玉山帳戶及郵政帳戶用戶資料及往來明細。 二、㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之 法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。查被告郭佳旻行為後，洗錢防制法業經修正，於113年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」，修正後洗錢防制法第19條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」，經比較新舊法，修正後洗錢防制法第19條第1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬得易科罰金之罪，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定較有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定。 　　㈡是核被告所為，係犯刑法第30條、第339條第1項之幫助詐 　　欺及洗錢防制法第19條第1 項後段之幫助洗錢等罪嫌。又被 告提供上開二金融帳戶網路銀行使用資料供不詳之詐騙犯罪者使用，並造成告訴人邱盈甄、鄭惠心、張德尉等遭詐騙匯款至其提供給詐騙集團之帳戶，係以一行為同時觸犯幫助洗錢罪及幫助詐欺取財等罪名，請依刑法第55條前段想像競合犯規定，從重論處幫助洗錢罪，其幫助他人犯罪，請依刑法第30條第2項按正犯之刑減輕之。被告提供上開帳戶資料已經實際取得犯罪所得4,000元，請依法宣告沒收或追徵。 三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 　　此　　致 臺灣苗栗地方法院 中　　華　　民　　國　 113　　年　　8 　　月　　12　　日 　　　　　　　　　　　 檢　察　官　　 蕭慶賢 本件正本證明與原本無異 中　　華　　民　　國　 113　　年　　8 　　月　　30　　日 　　　　　　　　　　　 書　記　官　 　鄭光棋 所犯法條：刑法第30條第1項、第339條第1項、修正後洗錢防制 法第19條第1項後段 刑法第30條（幫助犯及其處罰） 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 刑法第339條（普通詐欺罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新 臺幣 5 百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 附記事項： 本件係依刑事訴訟法簡易程序辦理，法院簡易庭得不傳喚被告、 輔佐人、告訴人、告發人等出庭即以簡易判決處刑；被告、被害 人、告訴人等對告訴乃論案件如已達成民事和解而要撤回告訴或 對非告訴乃論案件認有受傳喚到庭陳述意見之必要時，請即另以 書狀向簡易法庭陳述或請求傳訊。 附表： 編號 被害人 詐騙方式 匯款時間/金額 匯款帳戶 一 邱盈甄 　 發送不實中獎通知 ，邱盈甄為領取獎金遂依指示匯款。 113年3月1日12時8分 5萬元 郵政帳戶 113年3月1日12時9分 5萬元 郵政帳戶 113年3月1日12時11分 4萬9,985元 郵政帳戶 二 鄭惠心 佯稱買家與鄭惠心聯繫，並詐稱無法下單購買其商品，需要依指示加入賣場並驗證金流。 113年2月29日16時29分 4萬9,986元 玉山帳戶 113年2月29日16時34分 4萬9,989元 玉山帳戶 三 張德尉 　　 佯稱買家與張德尉聯繫，並詐稱無法下單購買其商品，需要依指示加入賣場並驗證金流。 113年2月29日16時32分 4萬9,986元 玉山帳戶 113年2月29日16時36分 4,032元 玉山帳戶