洗錢防制法等

臺灣苗栗地方法院刑事判決 113年度金訴字第210號 公 訴 人 臺灣苗栗地方檢察署檢察官 被 告 謝佳穎 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴 （113年 度偵字第6630號），於準備程序中，被告就被訴事實為有罪之陳 述，經告以簡式審判程序之旨，並聽取當事人之意見後，裁定進 行簡式審判程序，並判決如下： 　　主　文 謝佳穎共同犯修正後洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪， 處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金 ，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。　　　 　　犯罪事實及理由 一、本案犯罪事實、證據部分，除證據部分補充「被告謝佳穎於 本院準備程序及審理中之自白」作為證據外，餘均引用檢察官起訴書（如附件）之記載。 二、論罪科刑： 　㈠新舊法比較： 　⒈被告行為後，洗錢防制法業於民國113年7月31日修正公布， 並自同年8月2日起生效施行，故本院自應就罪刑有關之法定加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較，依刑法第2條第1項「從舊、從輕」適用法律原則，適用有利於行為人之法律處斷，不得一部割裂分別適用不同之新、舊法（最高法院113年度台上字第3112號判決意旨參照）。 　⒉而因被告本案所涉洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣（下 同）1億元，是如依修正前洗錢防制法第14條第1項規定論罪，並依同法第16條第2項規定減輕其刑，其處斷刑範圍為有期徒刑1月以上6年11月以下，且其宣告刑依修正前洗錢防制法第14條第3項規定，不得逾刑法第339條第1項所定之最重本刑有期徒刑5年；如依修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定論罪，並依同法第23條第3項前段規定減輕其刑，其處斷刑範圍則為有期徒刑3月以上4年11月以下。據此，既然依現行法論處時，其處斷刑上限較諸依行為法論處時為低，則依刑法第2條第1項、第35條等規定，應認現行時法之修正後洗錢防制法規定較有利於被告，而宜一體適用該規定加以論處。 　㈡核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪、修正後 洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪。 　㈢被告與「陳家豪」就上開犯行，具有犯意聯絡及行為分擔， 應論以共同正犯。 　㈣被告就其所涉犯詐欺取財及洗錢之行為，係各自目的單一， 且有局部同一性，乃屬一行為觸犯數罪名之想像競合犯，應從一重論以修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪處斷。 　㈤依修正後洗錢防制法第23條第3項前段規定，被告於偵查及審 判中均自白洗錢犯罪，且被告雖因本案而獲得犯罪所得1萬4,000元，然此部分業經另案宣告不予沒收(詳下述)，故本案被告並無犯罪所得之問題，爰依修正後洗錢防制法第23條第3項前段規定，減輕其刑。 　㈥爰審酌被告與「陳家豪」共同分工實行詐欺取財及洗錢犯行 ，使無辜民眾受騙而受有財產上損害，亦擾亂金融交易往來秩序，且施行詐欺之人得藉此輕易隱匿犯罪所得之去向及所在，造成執法機關不易查緝犯罪行為人或共犯之真實身分，所為應予非難，惟念被告犯後坦承被訴犯行，態度非差，迄今復未與告訴人達成和解並賠償所受損害，並考量被告在本案犯罪中並非直接向告訴人訛詐之人，非該犯罪團體之主謀、核心份子或主要獲利者，及被告之犯罪動機、目的、手段、被害人受騙金額之多寡，暨被告自述之智識程度、家庭生活經濟狀況（見本院卷第70至71頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金及易服勞役之折算標準，以期相當。 三、沒收： 　 被告本案所獲得之報酬為1萬4,000元，業據被告於本院審理 時供述明確，雖屬其犯罪所得，原應依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定，宣告沒收或追徵，然被告已於另案(即本院112年度金訴字第6號)與其餘被害人達成調解，並依調解筆錄履行給付，而經另案依刑法第38條之2第2項規定，宣告不予沒收，有該判決書在卷可參(見本院卷第25至36頁)。審酌被告因另案調解而給付之金額已超過其所獲得之犯罪所得，若再宣告沒收、追徵，將有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項之規定，不予宣告沒收、追徵。至被告轉匯之其餘詐欺贓款已全數至詐欺犯罪者指定帳戶，是此部分本為告訴人遭詐贓款而屬洗錢標的，不問屬於犯罪行為人與否，應予沒收之，然既已轉匯至詐欺犯罪者指定帳戶，非在被告實力支配之下，若再予沒收，顯有過苛，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。 據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前 段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。 本案經檢察官楊景琇提起公訴，檢察官張智玲到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　12　　月　　23　　日 　　　　　　　　　刑事第四庭　法　官　許文棋 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應 應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20 日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿 逕送上級法院」。告訴人或被害人如對本判決不服者，應具備理 由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本 之日期為準。 　 　　　　　　　　　　　　 　書記官　陳彥宏　　　　 中　　華　　民　　國　　113 　年　　12　　月　　23　　日 附錄本案論罪科刑法條： 洗錢防制法第19條 有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑， 併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新 臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千 萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 中華民國刑法第339條 （普通詐欺罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 附件： 臺灣苗栗地方檢察署檢察官起訴書 　　　　　　　　　　　　　　　　　　 113年度偵字第6630號 　　被　　　告　謝佳穎　女　33歲（民國00年00月00日生） 　　　　　　　　　　　　住苗栗縣○○鎮○○里○○○000號 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯 罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 　　　　犯罪事實 一、謝佳穎為成年人、已就業，知悉我國詐騙犯罪行為猖獗，政 府一再宣導不可將金融帳戶提供給不詳之人使用，且如將金融帳戶交予不相識之人並協助提領帳戶內不明匯款，可能供作他人收領詐騙款項並逃避查緝之用。其竟罔顧於此，基於共同犯詐欺取財及意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源犯意聯絡，於民國111年3月23日前某時，經由通訊軟體LINE將其向中國信託商業銀行所申辦帳號：000-000000000000號帳戶（下稱本案中信帳戶）提供給自稱「陳家豪」之人，並按照「陳家豪」之指示辦妥交易虛擬貨幣之帳戶。嗣「陳家豪」所屬之詐欺集團取得本案中信帳戶之金融資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及隱匿犯罪所得去向之犯意聯絡，使用抖音與吳淑華攀談，並佯稱可登入賭博網站儲值操作獲利，致吳淑華陷於錯誤，依指示於111年3月23日13時37分匯款新臺幣（下同）10萬元至本案中信帳戶內。隨即由謝佳穎於翌(24)日16時30分許，將10萬元轉匯至詐騙份子指定之帳戶，藉此隱匿犯罪所得逃避查緝。嗣經吳淑華發覺遭騙而報警處理，始循線查獲上情。 二、案經吳淑華訴由苗栗縣警察局竹南分局報告偵辦。 　　　　證據並所犯法條 一、證據清單及待證事實： 編號 證據名稱 待證事實 ㈠ 被告謝佳穎於偵查中之自白 被告坦承上開犯罪事實。 ㈡ 證人即告訴人吳淑華警詢中之證言 證明告訴人遭詐騙匯款10萬元至本案中信帳戶之事實。 ㈢ 告訴人匯出款項之中信銀行帳戶交易明細 證明告訴人匯款10萬元至本案中信帳戶之事實。 ㈣ 本案中信帳戶用戶資料及交易明細 證明告訴人詐騙匯款10萬元至本案中信帳戶後，旋即於翌日轉出10萬元之事實。 ㈤ 本署111年度偵字第7720號(下稱前案)起訴書、臺灣苗栗地方法院112年度金訴字第6號刑事判決 被告前因提供本案中信帳戶資料，並配合轉出前案被害人等遭詐騙匯入之款項，經法院判處有期徒刑6月，緩刑3年之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財及洗錢防制 法第14條第1項之洗錢等罪嫌。被告所犯之詐欺取財及洗錢罪，屬以一行為觸犯數罪名，侵害不同法益，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之洗錢罪。被告與自稱「陳家豪」之詐騙份子，有犯意聯絡及行為分擔，請論以共同正犯。 三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 　　此　　致 臺灣苗栗地方法院 中　　華　　民　　國　 113　　年　　7 　　月　　30　　日 　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　楊景琇 本件正本證明與原本無異　　　　　　　 中　　華　　民　　國　 113　　年　　8 　　月　　18　　日 　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　謝曉雯 　　　　　　 附錄本案所犯法條全文 中華民國刑法第339條 （普通詐欺罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第2條 本法所稱洗錢，指下列行為： 一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 　　，而移轉或變更特定犯罪所得。 二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 　　權、處分權或其他權益者。 三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新 臺幣 5 百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。