洗錢防制法

臺灣南投地方法院刑事簡易判決 114年度投金簡字第1號 公 訴 人 臺灣南投地方檢察署檢察官 被 告 邱劭暐 上列被告因洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字 第2543號），因被告於本院準備程序時自白犯罪（113年度金訴 字第583號），經本院合議庭裁定改以簡易判決處刑如下： 　　主　文 邱劭暐共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪， 處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以 新臺幣壹仟元折算壹日。 　　事實及理由 一、本案犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告邱劭暐於本院 準備程序時之自白」外，其餘均引用如附件一起訴書及附件二補充理由書之記載。 二、論罪科刑： 　㈠新舊法比較： 　1.按關於新舊法之比較，應適用刑法第2條第1項之規定，為「 從舊從輕」之比較。而比較時，應就罪刑有關之事項，如共犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯，以及累犯加重、自首減輕及其他法定加減原因（如身分加減）與加減例等一切情形，綜合全部罪刑之結果而為比較，予以整體適用。乃因各該規定皆涉及犯罪之態樣、階段、罪數、法定刑得或應否加、減暨加減之幅度，影響及法定刑或處斷刑之範圍，各該罪刑規定須經綜合考量整體適用後，方能據以限定法定刑或處斷刑之範圍，於該範圍內為一定刑之宣告。是宣告刑雖屬單一之結論，實係經綜合考量整體適用各相關罪刑規定之所得。宣告刑所據以決定之各相關罪刑規定，具有適用上之「依附及相互關聯」之特性，自須同其新舊法之適用。而「法律有變更」為因，再經適用準據法相互比較新舊法之規定，始有「對被告有利或不利」之結果，兩者互為因果，不難分辨，亦不容混淆，最高法院110年度台上字第1489號判決意旨參照。被告邱劭暐行為後，洗錢防制法相關條文經二次修正，第一次係於民國112年6月14日修正公布，自同年0月00日生效施行，第二次則於113年7月31日修正公布，並自113年8月2日起生效施行。 　2.修正前之洗錢防制法第14條第1項規定：「有第二條各款所 列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。」113年8月2日修正後則移列為同法第19條第1項規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。」並刪除修正前同法第14條第3項宣告刑範圍限制之規定。就減刑規定部分，第一次修正前規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」第一次修正後規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」第二次修正後則移列為同法第23條第3項：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑。」 　3.綜上，修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪，其法 定本刑雖為7年以下有期徒刑，但其洗錢行為之前置重大不法行為，為刑法第339條第1項詐欺取財罪，依修正前洗錢防制法第14條第3項之規定，其宣告刑仍受刑法第339條第1項法定最重本刑之限制，即有期徒刑5年，是舊法之處斷刑範圍為有期徒刑2月以上5年以下，新法之處斷刑範圍則為有期徒刑6月以上5年以下，又本案被告於偵查及審理中均自白洗錢犯行，且無犯罪所得（詳後述），被告依上開第一次修法前、後之規定皆符法定減刑之要件，第二次修法則增列「如有所得並自動繳交全部所得財物」等限制要件，對被告並未有利，是經整體適用新舊法之比較結果，應適用被告行為時即第一次修正前之洗錢防制法規定。 　㈡核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪及修正前 洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪。被告與真實姓名年籍不詳、Discord暱稱「小布」之詐欺成員間就本案犯行有犯意聯絡及行為分擔，應論以共同正犯。 　㈢被告就本案犯行，係以一行為觸犯上開2罪名，為想像競合犯 ，應依刑法第55條規定，從一重之一般洗錢罪處斷。 　㈣被告於檢察官偵訊時，就本案客觀事實均供認不諱，然檢察 官並未進一步詢問被告是否承認涉犯詐欺、洗錢等罪，致被告無從為認罪與否之表示，應類推適用最高法院就毒品危害防制條例第17條第2項自白減刑可予寬認之見解（最高法院100年台上字第3692號判決意旨參照），寬認被告於偵查中已自白所犯，且被告於準備程序時亦坦承犯行，故依修正前洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑。 　㈤本院審酌：被告⑴有因詐欺等案件經法院論罪科刑之前案紀錄 ，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可稽；⑵坦承犯行，惟因目前無資力賠償，故未能與告訴人卓君玲達成調解或賠償之犯後態度；⑶犯罪之動機、目的、手段、告訴人受詐欺之金額為新臺幣3萬2千元；⑷於準備程序時自陳高中肄業、從事板模、家庭經濟狀況貧困、前因車禍所生之信用貸款需要繳納、家中無人需要其扶養等一切量刑事項，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分諭知易服勞役之折算標準。 三、沒收部分： 　　被告於本院準備程序時供稱其本案未有獲得報酬等情（本院 卷第41頁），而遍查卷內，亦未見被告取得相關犯罪所得之確切事證。且本件詐欺成員所詐得之款項，固為洗錢之標的，然非被告所有，其亦無事實上之處分權限，故本件無從依刑法第38條之1或洗錢防制法第25條（現行法）等規定宣告沒收或追徵。 四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。 五、如不服本判決，應於判決送達之日起20日內，敘述具體理由 向本院提出上訴狀（應附繕本）。 本案經檢察官張姿倩提起公訴，檢察官吳宣憲到庭執行職務，嗣 由本院改依簡易判決處刑。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　22　　日 　　　　　　　　　南投簡易庭　法　官　任育民 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀，（均須 按他造當事人之數附繕本）「切勿逕送上級法院」。 告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上 訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 　　　　　　　　　　　　　　　書記官　詹書瑋 中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　22　　日 附錄本案論罪科刑法條： 刑法第30條第1項前段 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 刑法第339條第1項 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 112年6月14日修正前洗錢防制法第14條第1項 有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺 幣五百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 附件一： 臺灣南投地方檢察署檢察官起訴書 　　　　　　　　　　　　　　　　　　 113年度偵字第2543號 　　被　　　告　邱劭暐　男　27歲（民國00年0月00日生） 　　　　　　　　　　　　住臺東縣○○鄉○○村0鄰○○00號 　　　　　　　　　　　　居南投縣○○市○○○路0號 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將 犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 　　　　犯罪事實 一、邱劭暐可預見提供金融帳戶予他人使用及轉帳，可能參與遂 行詐欺取財之犯罪目的，且可能用於收取贓款及掩飾正犯身分，以逃避檢警查緝，竟仍以縱有他人以其金融帳戶實施詐欺取財、洗錢犯行，亦不違背其本意之參與詐欺、洗錢之犯意，於民國111年間某日，將其申辦之合作金庫商業銀行帳號000-0000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之帳號資料提供予真實姓名年籍不詳，Discord暱稱「小布」之詐騙集團成員使用。嗣該集團成員取得上開帳戶資料後，即意圖為自己不法之所有，基於洗錢及詐欺取財之犯意聯絡，以投資為由，詐騙卓君玲，使卓君玲信以為真陷於錯誤，而依該詐欺集團成員指示，於112年1月17日14時4分許，以網路銀行轉帳方式，匯款新臺幣(下同)3萬2,000元(下稱本案款項)至王坤霆(所涉詐欺罪嫌，另案提起公訴)所申辦之華南銀行帳號000-000000000000號(下稱華南帳戶)第一層帳戶中；待卓君玲匯款後，該詐騙集團成員再將卓君玲及其他不詳之人受騙贓款，於同日14時18分許，匯入41萬3,000元至本案帳戶中，復邱邵暐再依「小布」之指示，於同日15時許，以臨櫃匯款方式，轉匯245萬元至「小布」指定之境外SILVERGATEBANK帳號000000000000號，戶名CIRCLE INTERNET FINANCIAL之帳戶(下稱本案境外帳戶)內，以此方式隱匿犯罪所得。 二、案經卓君玲訴由彰化縣警察局鹿港分局報告偵辦。 　　　　　　證據並所犯法條 一、證據清單及待證事實 編號 證據 待證事實 1 被告邱邵暐於警詢及偵訊時之供述 被告坦承將本案帳戶交予「小布」使用，並依「小布」指示，以臨櫃匯款方式，轉匯245萬元至「小布」指定帳戶內之事實。 2 告訴人卓君玲之警詢指訴 告訴人卓君玲遭詐騙並匯款之過程。 3 告訴人卓君玲之通訊軟體LINE對話紀錄列印資料、元大銀行交易明細 告訴人卓君玲遭詐騙並匯款之過程。 4 合作金庫商業銀行員新分行112年7月11日合金員新字第1120001997號函暨本案帳戶交易明細、合作金庫商業銀行新竹分行113年6月25日合金新竹字第1130001408號函、華南商業銀行股份有限公司112年7月31日通清字第1120029877號函暨客戶查詢資料、華南帳戶交易明細表 告訴人卓君玲匯款3萬2,000元至華南帳戶後，經該詐騙集團成員連同其他被害人受騙款項匯至本案帳戶，再遭被告轉匯至本案境外帳戶之事實。 5 臺灣南投地方法院113年度投金簡字第68號判決 證明被告因轉匯其他被害人受騙贓款至本案境外帳戶內，而經法院判刑之事實。 二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。查洗錢防制法第14條第1項規定業於113年7月31日修正公布，於同年0月0日生效。修正前該項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」，修正後則移列條號為同法第19條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」，是本案修正後新法有利於被告，經比較新舊法之結果，應依刑法第2條第1項後段規定，適用修正後之上開規定。 三、核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財、修正後洗 錢防制法第19條第1項後段之洗錢等罪嫌。被告與「小布」間有犯意聯絡及行為分擔，請論以共同正犯。被告係以一行為同時觸犯前開數罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條之規定，從一重處斷。 四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 　此　致 臺灣南投地方法院 中　　華　　民　　國　 113　　年　　9　　月　　 23　　日 　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　張姿倩 本件證明與原本無異 中　　華　　民　　國　 113　　年　　10　　月　　15　　日 　　　　　　　　　　　　　書　記　官　李侑霖 所犯法條：　　 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 修正後洗錢防制法第19條 有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒 刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益 未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新 臺幣 5 千萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 附件二： 臺灣南投地方檢察署檢察官補充理由書 　　　　　　　　　　　　　　　　　　 113年度蒞字第4615號 　　被　　　告　邱劭暐　男　27歲（民國00年0月00日生） 　　　　　　　　　　　　住臺東縣○○鄉○○村0鄰○○00號 　　　　　　　　　　　　居南投縣○○市○○○路0號 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因詐欺等案件，前經本署檢察官以113年度偵字第2543 號（下稱【本案起訴書】）提起公訴，刻由貴院勤股審理中 (11 3年度金訴字第583號），茲補充理由如下： 一、【本案起訴書】犯罪事實一【原記載】：「竟仍以縱有他人 以其金融帳戶實施詐欺取財、洗錢犯行，亦不違背其本意之參與詐欺、洗錢之犯意，」（見犯罪事實一第3-5行）。 二、茲【更正】為：「竟仍以縱有他人以其金融帳戶實施詐欺取 財、洗錢犯行，亦不違背其本意之參與詐欺《及一般》洗錢之《不確定犯意》，」。 三、【本案起訴書】犯罪事實一【原記載】：「嗣該集團成員取 得上開帳戶資料後，即意圖為自己不法之所有，基於洗錢及詐欺取財之犯意聯絡，以投資為由，詐騙卓君玲，使卓君玲信以為真陷於錯誤，」。（見犯罪事實一第8-10行）。 四、茲【更正】為：「嗣該集團成員取得上開帳戶資料後，即意 圖為自己不法之所有，基於《共同一般洗錢》及詐欺取財之犯意聯絡，以投資為由，詐騙卓君玲，使卓君玲《因此》信以為真而陷於錯誤，」。 五、【本案起訴書】犯罪事實一【原記載】：「以此方式隱匿犯 罪所得。」。（見犯罪事實一第20-21行）。 六、茲【更正】為：「以此方式隱匿犯罪所得，《並因此完成共 同詐欺及幫助一般洗錢之犯行，而既遂》。」。 七、【本案起訴書】證據並所犯法條三【原記載】：「三、核被 告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財、修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢等罪嫌。被告與「小布」間有犯意聯絡及行為分擔，請論以共同正犯。」（見證據並所犯法條三第1-3行）。 八、茲【更正】為：「三、核被告所為，係犯刑法第339條第1項 之詐欺取財、修正後洗錢防制法第19條第1項後段之《一般》洗錢等罪嫌。被告與「小布」間有犯意聯絡及行為分擔，請論以共同正犯。」。 九、茲補充理由如上，並依『檢察機關辦理刑事訴訟案件應行注 意事項』第125條規定辦理。 　　此　致 臺灣南投地方法院 中　 華　民　國　　114　 年　　1　 月　　 2　　　日 　　　　　　　　　　　　 檢　察　官　吳　宣　憲