洗錢防制法

臺灣南投地方法院刑事簡易判決 114年度投金簡字第38號 公 訴 人 臺灣南投地方檢察署檢察官 被 告 簡昱承 上列被告因洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字 第6334號），被告於本院準備程序中自白犯罪，本院認宜以簡易 判決處刑（113年度金訴字第559號案件），裁定逕以簡易判決處 刑如下： 　　主　文 簡昱承幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪， 處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以 新臺幣壹仟元折算壹日。 　　事實及理由 一、犯罪事實：簡昱承可預見將金融機構帳戶提供予他人使用， 　　可能幫助掩飾、隱匿他人犯罪所得及幫助他人遂行詐欺取財 　　犯行，竟仍不違背其本意，基於幫助掩飾、隱匿特定犯罪所 　　得之去向及幫助詐欺取財之不確定故意，於民國113年6月8 日前某日，將其所申辦之一卡通票證股份有限公司帳號000-0000000000號帳戶(下稱本案帳戶)之帳戶及密碼，以通訊軟體LINE傳送予暱稱「小青」之詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團成員取得本案帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，以附表所示之詐欺方式，詐騙如附表所示之人，致其等陷於錯誤，於附表所示之匯款時間，將如附表所示之款項轉入本案帳戶後，旋遭提領一空，以此遮斷詐欺犯罪所得去向。 二、證據名稱： ㈠被告簡昱承於本院準備程序時之自白。 　㈡被告與詐欺集團成員之對話紀錄及附表編號1至2「證據」欄 所示之證據。 三、論罪科刑： ㈠新舊法比較： 　⒈被告行為後，洗錢防制法業於113年7月31日修正公布，於000 年0月0日生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。」，修正後則移列為同法第19條第1項規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。」，並刪除修正前同法第14條第3項宣告刑範圍限制之規定。查本案被告所為幫助一般洗錢犯行，其所涉洗錢之財物未達1億元，是修正前洗錢防制法第14條第1項規定之法定最高本刑（有期徒刑7年）雖較修正後洗錢防制法第19條第1項後段所規定之法定最高本刑（有期徒刑5年）為重，然依修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項規定，本案不得對被告科以超過其特定犯罪（即刑法第339條第1項之詐欺取財罪）所定最重本刑之刑（有期徒刑5年）之刑，是若適用修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項規定，被告之宣告刑範圍應為有期徒刑2月以上5年以下，自以修正前洗錢防制法第14條第1項規定較有利於被告。 　⒉被告就其所犯一般洗錢罪，於偵查中否認犯行，則相關減刑 規定，無論係修正前洗錢防制法第16條第2項：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」或修正後同法第23條第3項：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」，均無適用，亦即洗錢防制法此部分修正，對被告而言，並無有利或不利之情形。 　⒊又被告屬幫助犯，得適用刑法第30條第2項規定減輕其刑，且 刑法第30條第2項屬得減之規定，是經綜合比較上述各條文修正前、後之規定，自整體以觀，適用被告行為時之修正前洗錢防制法之（類）處斷刑範圍（適用刑法第30條第2項規定減輕其刑）為有期徒刑1月以上5年以下，適用現行洗錢防制法之處斷刑範圍（適用刑法第30條第2項規定減輕其刑）則為有期徒刑3月以上5年以下，應認修正前洗錢防制法對被告較為有利，故本案應依刑法第2條第1項前段，適用修正前洗錢防制法之規定。起訴意旨認應依修正後洗錢防制法第19條第1項後段論處，尚有未洽。 　㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助詐欺取財罪、刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。 　㈢被告以一交付本案帳戶之行為，幫助本案詐欺集團成員詐欺 告訴人，同時觸犯幫助詐欺取財及幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。 　㈣被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯， 所犯情節較正犯輕微，依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕。 　㈤被告就所犯幫助一般洗錢罪，於偵查中否認犯行，自無修正 前洗錢防制法第16條第2項減刑規定之適用。 　㈥本院審酌被告雖未實際參與詐欺取財犯行，但將本案帳戶提 供他人使用，容任他人以該帳戶作為犯罪之工具，助益他人詐欺取財及隱匿犯罪所得去向、所在之作用，造成執法機關不易查緝犯罪行為人，所為實屬不該。並考量被告於本院審理時終能坦承犯行，惟尚未與被害人達成調解或和解，亦未賠償被害人等；兼衡被害人等所受損害金額，暨被告前已有幫助犯洗錢罪之前案紀錄，及其自陳五專肄畢業之智識程度，經濟狀況勉持，從事受僱製茶，與家人同住之家庭經濟生活狀況(本院卷第37頁)等一切量刑事項，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分，諭知如易服勞役之折算標準。 四、沒收： 　㈠本案卷內並無積極證據足證被告因交付帳戶資料而受有報酬 ，故不生宣告沒收或追徵犯罪所得之問題，附此敘明。 　㈡洗錢財物： 　⒈按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律，刑 法第2條第2項定有明文。經查，洗錢防制法第25條第1項業於113年7月31日修正公布，並於同年8月2日起生效施行，故本案關於洗錢之財物或財產上利益（即洗錢犯罪客體）之沒收，應適用裁判時法即現行洗錢防制法第25條第1項規定。 　⒉惟被告幫助洗錢犯行所隱匿或掩飾之詐騙所得財物，固為其 本案所隱匿之洗錢財物，本應全數依現行洗錢防制法第25條第1項規定，不問屬於犯罪行為人與否，均沒收之。然依卷存資料，堪認本案詐騙者詐得之款項，業已由本案詐欺集團成員轉匯、提領一空，且本案依卷存事證，亦無積極證據證明被告就前揭詐得款項有事實上管領處分權限，故若對其宣告沒收上開洗錢財物，容有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。 五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。 六、如不服本判決，應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀 　　，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間 　　屆滿後20日內向本院補提理由書（須附繕本）。　　 本案改行簡易程序前由檢察官洪英丰提起公訴，檢察官魏偕峯到 庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　25　　日 　　　　　　　　 南投簡易庭　法　官　顏紫安 以上正本與原本無異。 如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿 逕送上級法院」。 告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上 訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　25　　日 　　　　　　　　　　　　　　　書記官　廖佳慧 附錄本案論罪科刑法條全文： 中華民國刑法第30條 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 修正前洗錢防治法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺 幣五百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。　　 附表： 編 號 被害人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 證據 1 蕭雅玲 詐欺集團於113年6月8日前某時許，在臉書刊登虛假販賣除溼機訊息，經蕭雅玲瀏覽後與假冒賣家之人聯繫購買，致蕭雅玲陷於錯誤於右列時間，匯款右列金額，至本案帳戶。 113年6月8日15時8分 4000元 1.告訴人蕭雅玲警詢證述（警卷第41至42頁） 2.轉帳交易明細、簡昱承一卡通帳戶開戶基本資料及交易明細（警卷第51、19至21頁） 3.告訴人蕭雅玲報案資料、對話紀錄（警卷第43至51頁） 2 林久鈞 詐欺集團於113年6月7日前某時許，在臉書刊登虛假販賣除溼機訊息，經林久鈞瀏覽後與假冒賣家之人聯繫購買，致林久鈞陷於錯誤於右列時間，匯款右列金額，至本案帳戶。 113年6月8日14時24分 3500元 1.告訴人林久鈞警詢證述（警卷第60至61頁） 2.轉帳交易明細、簡昱承一卡通帳戶開戶基本資料及交易明細（警卷第62、19至21頁） 3.告訴人林久鈞報案資料、對話紀錄（警卷第55至69頁）