詐欺等

臺灣新北地方法院刑事判決 113年度金訴字第1647號 公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官 被 告 李佩容 上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第722 62、77359號）及移送併辦（113年度偵字第25642號），本院判 決如下： 　　主　文 李佩容幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有 期徒刑陸月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺 幣壹仟元折算壹日。 　　事　實 李佩容可預見將自己金融機構帳戶提供他人使用，他人將可能利 用所提供之帳戶遂行詐欺取財之犯罪行為，以之作為收受、提領 或轉匯詐欺犯罪所得使用，提領或轉匯後即產生遮斷資金流動軌 跡，而藉此掩飾或隱匿犯罪所得之來源，竟不違背其本意，基於 幫助他人實行詐欺取財、洗錢之不確定故意，於民國112年1月6 日至112年2月22日間之某日（起訴書及移送併辦意旨書均載為「 112年3月2日前」，應予更正），在不詳地點，以不詳方式，將 其申辦華南商業銀行（下稱華南銀行）帳號000000000000號帳戶 （下稱本案帳戶）之網路銀行帳號、密碼等資料，提供予真實姓 名年籍不詳之成年人（下稱某甲），而容任某甲得以任意使用本 案帳戶，供作向他人詐欺取財及收受、轉匯、提領犯罪所得使用 ，藉以對某甲提供助力。嗣某甲取得本案帳戶前開資料後，意圖 為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意，於附表二編號1至4「 詐欺時間」欄所示時間，以附表二編號1至4「詐欺方法」欄所示 方式，向附表二編號1至4「遭詐騙對象」欄所示之人施以詐術， 使其等均陷於錯誤，各於附表二編號1至4「匯款時間」欄所示時 間，將附表二編號1至4「匯款金額」欄所示款項匯入指定帳戶內 ，再層轉至本案帳戶（至層轉帳戶、時間、金額等項，均如附表 二所示），旋遭某甲轉匯他處，致生金流斷點，使警方無從追索 查緝，而掩飾、隱匿此等犯罪所得之來源。 　　理　由 壹、因檢察官、被告李佩容對於本案卷內有關證據之證據能力均 同意有證據能力（見本院金訴卷第54頁），依刑事裁判書類簡化原則，不予說明。 貳、實體部分： 一、訊據被告固坦承確有申辦本案帳戶並取得網路銀行帳號密碼 之事實，且對於附表二編號1至4「遭詐騙對象」欄所示之人遭詐騙匯款至指定帳戶，再層轉至本案帳戶等情，亦未爭執。然矢口否認有何幫助詐欺取財、幫助一般洗錢之犯行，辯稱：本案帳戶之存摺、提款卡都在伊這邊，伊不知道為何本案帳戶遭他人使用，本案帳戶係遭他人盜用云云。 二、經查： ㈠、被告有申辦本案帳戶及設定網路銀行帳號、密碼一節，業據 其於警詢、偵查中、本院準備程序時坦認在卷（見偵25642卷第32至34頁；偵72262卷第18至19頁；本院審金訴卷第34頁），而某甲取得本案帳戶網路銀行帳號、密碼後，於附表二編號1至4「詐欺時間」欄所示時間，以附表二編號1至4「詐欺方法」欄所示方式，向附表二編號1至4「遭詐騙對象」欄所示之人施以詐術，使其等均陷於錯誤，各於附表二編號1至4「匯款時間」欄所示時間，將附表二編號1至4「匯款金額」欄所示款項匯入指定帳戶內，再層轉至本案帳戶，旋遭某甲轉匯他處等情，有附表三「卷證出處一覽表」所示供述、非供述證據在卷可證，且被告迄未爭執。依上開事證，被告確有申設本案帳戶之網路銀行帳號密碼，並由某甲使用作為詐騙帳戶，而附表二編號1至4「遭詐騙對象」欄所示之人遭詐騙後，各將附表二編號1至4「匯款金額」欄所示款項匯入指定帳戶，再層轉至本案帳戶內，旋遭某甲轉匯他處之事實，則被告所申辦之本案帳戶已為某甲使用供詐欺取財犯行及洗錢之工具乙節，堪可認定。 ㈡、被告提供本案帳戶網路銀行帳號密碼予某甲之認定： 　⒈被告曾於112年1月6日向華南銀行申辦網路銀行，並取得網路 銀行密碼，復於同年月10日，再重新申請簽入網路銀行密碼及辦理綁定約定轉入帳號，此有卷附華南銀行存款往來項目申請書可稽（見偵13389卷第25至28頁）。再觀諸被告申辦網路銀行帳號並取得密碼後，本案帳戶內於112年2月22日9時11分以網路轉帳方式，提出新臺幣（下同）182元後，餘額僅有346元，嗣於附表二編號1至3「第1次轉匯時間」、編號4「第2次轉匯時間」欄所示各該時間，有包含附表二編號1至4「遭詐騙對象」欄所示之人受騙匯款在內之附表二編號1至3「第1次轉匯金額」、編號4「第2次轉匯金額」欄所示各該款項，層轉至本案帳戶後，某甲旋即以網路轉帳方式，匯入另案被告尤建欽所申設之永豐銀行帳號00000000000000號帳戶內，此亦有卷附本案帳戶之交易明細可參（見偵13389卷第21至22頁），而此等被害人受騙匯款後於短時間內即遭轉出或提領之模式，符合實務上常見詐欺犯罪之手法，衡情某甲當已取得本案帳戶網路銀行資料，並確保本案帳戶可供使用。 　⒉詐欺正犯為避免檢警機關自帳戶來源回溯追查出真正身分， 乃以他人帳戶供作詐得款項出入之帳戶，此為詐欺正犯需利用他人帳戶之原因，相應於此，詐欺正犯亦會擔心如使用他人帳戶，因帳戶持有人非其本身，則所詐得款項將遭不知情之帳戶持有人提領，或不知情帳戶持有人逕自掛失以凍結帳戶之使用，甚或知情之帳戶持有人以辦理變更網路銀行帳號之密碼方式，將帳戶內存款提領一空，致其費盡周章所詐得之款項化為烏有，則詐欺正犯所使用之帳戶，自應為其所能控制之帳戶，始能確實保有詐得款項。申言之，衡諸常情，詐欺正犯若非確信該帳戶所有人於其實施詐欺犯罪整體計畫之相當期間內不會前往報警處理或掛失止付，而有把握可自由使用該帳戶提款、轉帳功能前，斷不至貿然使用該帳戶作為提領、轉帳贓款之犯罪工具。而查，附表二編號1至4「遭詐騙對象」欄所示之人將附表二編號1至4「匯款金額」欄所示款項，層轉匯入本案帳戶內，即遭某甲連同其他不詳款項轉匯他處之事實，已如前述，足認被告確有提供本案帳戶網路銀行之帳號密碼予某甲使用，否則某甲顯無可能在無從確定被告何時會辦理掛失、被害人所匯入之款項是否會先遭被告領出等情況下，仍耗費人力、物力、時間向被害人實施詐術，卻要求被害人匯款至其無法確信可領用款項之帳戶內，而平白為他人牟利之理。 　⒊審以被告於112年1月6日向華南銀行申辦網路銀行，並取得網 路銀行密碼，復於同年月10日，再重新申請簽入網路銀行密碼及辦理綁定約定轉入帳號後，於112年2月22日9時11分以網路轉帳方式，將182元匯至前揭尤建欽之永豐銀行帳戶，其內餘額僅有346元，此與實務上之詐欺正犯向他人收受人頭帳戶後，會先小額測試該帳戶可否正常運作之經驗相符。再者，附表二編號1至4「匯款金額」欄所示款項連同其他不詳款項，層轉匯入本案帳戶內，即遭某甲轉匯他處，則被告之本案帳戶遭某甲利用前，本案帳戶之餘額甚少，此等客觀事實亦與一般幫助詐欺行為人會選擇交付餘額甚低之帳戶或於交付前先將帳戶內款項盡量提領完畢，以減少日後無法取回所生損害之犯罪型態相符。 　⒋綜上可知，知悉本案帳戶網路銀行帳號密碼資料之某甲對於 能夠使用本案帳戶而無須擔心遭被告掛失一情，已經有所掌控，堪認前揭本案帳戶資料，係由被告提供某甲無疑，則被告於前揭時間，在不詳地點，以不詳方式，將本案帳戶提供予某甲使用之事實，應堪認定。 ㈢、被告主觀犯意之認定：　 　⒈按刑法上之故意，可分為確定故意（直接故意）與不確定故 意（間接故意），所謂不確定故意，係指行為人對於構成犯罪之事實，預見其發生而其發生並不違背其本意者，刑法第13條第2項定有明文。次按刑法第30條之幫助犯，係以行為人主觀上有幫助故意，客觀上有幫助行為，即對於犯罪與正犯有共同認識，而以幫助意思，對於正犯資以助力，但未參與實行犯罪之行為者而言。幫助犯之故意，除需有認識其行為足以幫助他人實現故意不法構成要件之「幫助故意」外，尚需具備幫助他人實現該特定不法構成要件之「幫助既遂故意」，惟行為人只要概略認識該特定犯罪之不法內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為之細節或具體內容。 　⒉衡諸金融機構帳戶存摺、提款卡（含密碼）或網路銀行帳號 、密碼，事關個人財產權益之保障，其專有性甚高，倘無特殊情由，一般人均有妥為保管防止他人任意使用之認識，實無輕易提供給他人使用之理。又申請金融帳戶並無特殊資格之限制，且利用他人帳戶從事詐欺犯罪、收受及移轉詐得贓款以掩飾或隱匿犯罪、避免檢警查緝者，經常為媒體所報導披露，是依一般人通常之知識及經驗，應詳知向陌生人取得帳戶者，多係利用該帳戶獲取詐欺取財犯罪所得，此為一般人生活認知所易體察之常識。經查，被告於案發時係45歲之成年人，具高中肄業之學歷，且在電子公司從事技術員之工作等節，業據被告於本院審理時（見本院金訴卷第58頁）陳明在卷，並有被告提出其任職公司服務證明書、勞保/職保被保險人投保資料表及明細各1份（見偵72262卷第25、30至31頁）附卷為憑，可知被告屬智識程度正常之人，亦具有相當社會經驗，對此一般人即可具有之普通知識及社會常情自難諉為不知。 　⒊被告提供本案帳戶作為收受詐欺款項之人頭帳戶，使某甲得 以將本案帳戶內款項轉匯他處，而無法知悉實際領取款項之人，客觀上顯已製造金流斷點，使某甲得以藉此隱匿詐欺犯罪所得或掩飾其來源，藉此逃避司法追訴、處罰。又被告對於提供本案帳戶資料，可能被利用為詐欺取財之犯罪工具，既有所預見，業如前述，再衡以金融機構網路銀行帳戶連結密碼即可作為匯入、轉出款項等用途，此乃公眾週知之事實，被告亦應知悉網路銀行帳號密碼功能即在匯出所屬帳戶內之金錢，則被告對於其所提供之本案帳戶可能作為對方收受、轉匯特定犯罪所得所用，並供作詐欺人頭帳戶製造金流斷點，規避司法偵查，自當同有預見，甚難諉稱不知。 　⒋是以，被告提供本案帳戶時，已預見被用來作為詐欺取財及 洗錢等非法用途之可能性甚高，仍容任該結果之發生而不違背其本意，主觀上確有幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意甚明。 ㈣、被告雖以前詞置辯，然而： 　⒈據被告於112年8月24日警詢時供稱：伊剛辦完本案帳戶，伊 將存摺放在隨身攜帶的手提袋內，辦完帳戶的兩、三天後，伊在公司要找存摺就發現不見，而提款卡還在伊這裡，當下伊沒有報案，因為伊想說這沒什麼，等到銀行向伊說本案帳戶被凍結，伊警覺事態嚴重，才想到要去掛失，伊不知道他人為何可以使用本案帳戶，但伊有將本案帳戶密碼寫在存摺上等語（見偵26136卷第5頁反面至6頁）；復於112年9月12日警詢時供稱：伊有申辦本案帳戶，但存摺不見，伊也有申請網路銀行服務，當時伊有將網路銀行帳號密碼抄在紙上，但伊沒有將本案帳戶存摺、提款卡、網路銀行帳號密碼提供給他人，後來發現密碼紙不見，伊懷疑是被別人撿走後盜用等語（見偵25642卷第32頁反面至33頁）；次於113年1月16日偵查中供稱：伊於112年1月6日有申辦網路銀行，並將網路銀行帳號密碼、提款卡密碼都寫在紙條上面，後來發現該紙條不見，伊於112年1月19日撥打電話給華南銀行客服人員辦理掛失，但伊於113年1月15日問客服人員才發現只有掛失存摺、提款卡，網路銀行帳號密碼則沒有掛失到等語（見偵72262卷第18頁反面至19頁）；再於本院準備程序時供稱：伊在抖音網路平台上面認識朋友，他在大陸工作，他說因為母親年紀大，所以要來臺灣工作，但因在臺灣沒有帳戶，需要用伊的帳戶做交接，伊想說沒有給印鑑應該還好，所以有將帳號提供給他，伊有設定網路銀行，但伊不記得有無提供網路銀行密碼給對方，伊將帳號給對方後都沒有去操作網路銀行，本案帳戶的網路銀行、提款卡伊都沒有用過，因為伊平常都只有使用郵局帳戶等語（見本院審金訴卷第34頁）；又於本院審理時供稱：本案帳戶的存摺、提款卡都還在伊這邊，伊也不知道為何本案帳戶會被他人使用等語（見本院金訴卷第57頁）。互核被告前後所述，對於被告係將本案帳戶密碼寫在存摺上而不見，抑或是將網路銀行帳號密碼、提款卡密碼寫在紙上而不見；被告係因帳戶遭凍結才想到要去辦理掛失，抑或是發現寫有密碼的紙條不見後，即於112年1月19日向客服人員辦理掛失；被告有無將本案帳戶帳號提供給他人等節，已有歧異不一。再者，觀諸被告於113年3月13日具狀提出之刑事辯護狀內容，其陳稱於112年1月6日開通本案帳戶之網路銀行，並依LINE通訊軟體暱稱「林浩哲」之人（下稱「林浩哲」）指示綁定「林浩哲」所提供之帳號為約定轉帳帳戶，且記憶中未主動提供網路銀行帳號密碼給「林浩哲」或其他人，其懷疑可能是申辦本案帳戶之網路銀行帳號時，不小心遭「林浩哲」套話洩露密碼等語（見偵72262卷第21至23頁），但在此之前，被告於警詢或偵查中並未明確指出其有與「林浩哲」之人聯繫，或依其要求綁定約定帳號之事，甚至在本院審理中亦未再提及「林浩哲」，並辯稱不知為何本案帳戶遭他人使用等語，是被告所辯本案帳戶遭他人盜用之情節是否屬實，實有疑義。 　⒉再以現今金融卡密碼為6至12位數，網路銀行密碼則須數字及 英文字母大小寫與特殊符合混合編排，各種排列組合甚多，而使用人以金融卡密碼操作自動櫃員機或使用網路銀行若連續3次輸入密碼錯誤即會遭鎖定而無法使用，故單純持有金融卡及網路銀行帳號而不知密碼之人欲隨機輸入正確密碼成功提領款項之機率微乎其微而趨近於零。而詐欺正犯以他人帳戶供作詐欺款項出入之帳戶，通常會先取得帳戶所有人之同意才使用，否則一旦帳戶所有人辦理掛失，被害人所匯入款項即遭凍結無法提領，詐欺正犯當無甘冒此風險之理。是以，苟若被告前揭所述寫有密碼之紙條遺失等情為真，則持有金融帳戶資料之某甲根本無法知悉帳戶所有人何時將辦理掛失止付，而被害人所匯入款項是否可以順利提領即處於不確定狀態，又豈需大費周章向他人詐欺取財後，要求被害人匯款至其無法擔保確可領用之金融帳戶內，故某甲若非確定該帳戶所有人不會報警及掛失止付，以確定其能自由使用該帳戶提款、轉帳，當不至於以該帳戶從事犯罪，而此等確信，在本案帳戶係拾得、竊得之情形，實無發生之可能。從而被告所述本案帳戶之密碼或網路銀行密碼係遺失云云，難認合於常情，殊非可採。 ㈤、是依卷內事證，雖無直接證據證明被告知悉某甲如何犯罪， 惟某甲將被告提供之本案帳戶供作詐欺他人受騙匯款之用，當為被告所能預見，且其發生顯然並不違反被告之本意，被告上開所辯，無非屬圖卸之詞，不足採信。本案事證明確，被告上開幫助詐欺取財與幫助一般洗錢之犯行，洵堪認定，應依法論科。 三、論罪科刑： ㈠、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。經查，被告行為後，洗錢防制法於113年7月31日修正公布，除第6、11條之施行日期由行政院定之外，自同年8月2日起生效施行。 　⒈修正前洗錢防制法第2條規定：「本法所稱洗錢，指下列行為 ：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。」；修正後該條規定：「本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。」，修正後之規定將洗錢之定義範圍擴張，而本案被告所為犯行無論適用修正前或修正後之規定，均該當該法所定之洗錢行為。 　⒉修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗 錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科500萬元以下罰金。」；修正後移列為同法第19條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科5,000萬元以下罰金。」，並刪除修正前同法第14條第3項有關宣告刑範圍限制之規定。 　⒊就被告自白是否減輕其刑部分，洗錢防制法於112年6月14日 修正公布第16條規定，自同年月16日起生效施行；復於113年7月31日經修正公布變更條次為第23條，自同年8月2日起生效施行。行為時法（即112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項）規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」；中間時法（即112年6月14日修正後第16條第2項）規定：「犯前4條之罪，在偵查『及歷次』審判中均自白者，減輕其刑。」；裁判時法（即113年7月31日修正後第23條第3項）規定：「犯前4條之罪，在偵查『及歷次』審判中均自白者，『如有所得並自動繳交全部所得財物者』，減輕其刑；『並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑』。」，因依行為時規定，行為人僅需在偵查「或」審判中自白者，即得減輕其刑；惟依中間時規定及裁判時規定，行為人均須於偵查「及歷次」審判中均自白，裁判時法復增訂如有所得並自動繳交全部所得財物者，始符減刑規定。 　⒋因被告所犯幫助洗錢之特定犯罪為刑法第339條第1項之詐欺 取財罪，幫助洗錢之財物或財產上利益未達1億元，且被告於偵查及本院審理時，均未自白洗錢犯行，並無修正前、後自白減刑規定之適用，僅有刑法第30條第2項幫助犯減刑規定之適用，且刑法第30條第2項係屬得減而非必減規定。則依行為時即113年7月31日修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項規定，其科刑範圍為有期徒刑1月以上5年以下；依裁判時即修正後同法第19條第1項後段規定，科刑範圍為有期徒刑3月以上5年以下。經比較之結果，修正後之規定並無較有利於被告之情形，依前揭刑法第2條第1項前段規定，應適用113年7月31日修正前洗錢防制法第14條第1項之規定。 ㈡、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項 之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項之幫助一般洗錢罪。 ㈢、被告以一行為同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助一般洗錢罪， 為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重論以幫助一般洗錢罪處斷。 ㈣、被告基於幫助之不確定故意為前開犯行，為幫助犯，依刑法 第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。 ㈤、起訴書雖未載明被告幫助某甲詐騙附表二編號4「遭詐騙對象 」欄所示之人之犯罪事實，惟此部分與附表二編號1至3所示部分（即起訴書附表編號1至3），具有前述想像競合犯之裁判上一罪關係，亦為起訴效力所及，復經臺灣新北地方檢察署檢察官以113年度偵字第25642號移送併辦意旨書移送本院併案審理，本院自應併予審究。 ㈥、爰以行為人責任為基礎，審酌詐欺犯罪在我國橫行多年，社 會上屢見大量被害人遭各式詐欺手法騙取金錢，並在匯款至金融帳戶後旋遭提領或轉匯他處，故於政府機關、傳播媒體不斷揭露及宣導下，若不合常情地提供金融帳戶給他人使用，實可預見該金融帳戶可能被用以遂行詐欺取財犯罪，並經他人提領或轉匯詐欺所得款項製造金流斷點，藉此隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源，以逃避國家追訴處罰。詎被告既可預見上情，卻仍率然為前開犯行，容任某甲得以取得本案帳戶資料，便利某甲向附表二編號1至4「遭詐騙對象」欄所示之人實行詐欺取財及洗錢等犯行完成，致前開告訴人受有財產損害，亦使犯罪追查趨於複雜，已影響社會正常交易安全及秩序，且增加其等求償之困難度，行為殊不足取；又被告始終否認本案犯行之態度，且迄未以與前開告訴人成立和解、調解或其他方式填補本案所生損害，難見悔意。惟考量被告於本案之前，未曾受有期徒刑以上刑之宣告，此有法院前案紀錄表1份附卷可憑，素行尚可；被告本身並未實際參與詐欺取財、洗錢之犯行，無法掌握實際被害人數及遭詐騙、轉匯之金額，是其責難性較小，而無從與詐欺正犯等同視之；兼衡被告於本院審理時自述其高中肄業之智識程度、婚姻狀態、且在電子公司從事技術員之工作收入、須扶養家人等家庭經濟生活狀況（見本院金訴卷第58頁）；酌以被告提供帳戶數量、被害人數及所受財產損害數額之多寡、被告之犯罪動機、目的、手段、獲利情形（詳後述沒收部分）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金易服勞役之折算標準。至被告所犯之罪雖不得易科罰金，然依刑法第41條第3項規定，仍得聲請易服社會勞動，一併指明。 參、沒收部分： 　　沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律；犯第 19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之，刑法第2條第2項、洗錢防制法第25條第1項分別定有明文。洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財物或財產上利益之規定，業經修正為同法第25條第1項規定，於113年7月31日公布施行而於同年0月0日生效，自應適用裁判時即修正後洗錢防制法第25條第1項規定。因如附表二編號1至4「遭詐騙對象」欄所示之人受騙所匯款項，層轉至本案帳戶後，旋遭某甲轉匯他處，迄未查獲，且無證據證明被告就前開款項，具有事實上之管領處分權限，無從就前開款項宣告沒收。再者，觀諸卷內並無證據證明被告有因本案犯行而獲得任何報酬或利益，難認被告獲有犯罪所得，亦無從對被告宣告沒收。 據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，判決如主文。 本案經檢察官蔡宜臻提起公訴，檢察官許宏緯移送併辦，檢察官 朱柏璋、洪郁萱到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　14　　日 　　　　　　　　　刑事第二庭　法　官　梁世樺 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿 逕送上級法院」。 　　　　　　　　　　　　　　　書記官　曾翊凱 中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　17　　日 附錄本案論罪科刑法條全文： （113年8月2日修正施行前）洗錢防制法第2條 本法所稱洗錢，指下列行為： 一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。 二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。 三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。 （113年8月2日修正施行前）洗錢防制法第14條 有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣 5百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 刑法第30條 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 附表一：偵查卷證名稱對照表 編號 卷宗頁面案號 簡稱 備註 1 新北市政府警察局刑案偵查卷宗 警偵卷 起訴部分 2 臺灣臺南地方檢察署112年度偵字第13389號卷 偵13389卷 起訴部分 3 臺灣臺南地方檢察署112年度偵字第26136號卷 偵26136卷 起訴部分 4 臺灣新北地方檢察署112年度偵字第72262號卷 偵72262卷 起訴部分 5 臺灣新北地方檢察署112年度偵字第77359號卷 偵77359卷 起訴部分 6 臺灣新北地方檢察署113年度偵字第25642號卷 偵25642卷 移送併辦部分 附表二：（時間：民國、幣別：新臺幣） 編號 遭詐騙對象 詐欺時間 詐欺方法 匯款時間 匯款金額 第1層帳戶 第1次轉匯時間 第2層帳戶 第2次轉匯時間 第3層帳戶 備註 第1次轉匯金額 第2次轉匯金額 1 告訴人 黃婉樺 111年12月初某日 某甲於左列時間，以臉書暱稱「王珈瑩」與黃婉樺聯繫，並佯稱：可至「聚鑫國際」博弈網站註冊，保證獲利云云，致黃婉樺陷於錯誤。 ①112年3月2日9時41分許 ②112年3月2日9時43分許 ①10萬元 ②10萬元 案外人薛斐憶之臺灣銀行帳號000000000000號帳戶（所涉詐欺罪嫌，業經臺灣臺南地方檢察署檢察官提起公訴） 112年3月2日9時48分許 被告之華南商業銀行帳號000000000000號帳戶 起訴書附表編號1 包含左列款項在內之35萬7,000元（不含手續費10元） 2 告訴人陳昱庄 111年12月14日某時 某甲於左列時間與陳昱庄聯繫，並佯稱：可下載「巴克萊」、「CW-PRO」APP投資股票獲利云云，致陳昱庄陷於錯誤。 ①112年3月1日9時33分許 ②112年3月1日9時34分許 ①5萬元 ②5萬元 案外人薛斐憶之臺灣銀行帳號000000000000號帳戶 112年3月1日10時15分許 被告之華南商業銀行帳號000000000000號帳戶 起訴書附表編號2 包含左列款項在內之20萬元（不含手續費10元） 3 告訴人陳慧珊 111年11月22日某時 某甲於左列時間，以通訊軟體LINE暱稱「陳美琳」與陳慧珊聯繫，並佯稱：可下載「成穩」APP投資獲利云云，致陳慧珊陷於錯誤，依指示匯款。 112年2月24日10時49分許 51萬元 案外人薛斐憶之臺灣銀行帳號000000000000號帳戶 112年3月1日0時7分許 被告之華南商業銀行帳號000000000000號帳戶 起訴書附表編號3 包含左列款項在內之51萬2,000元 4 告訴人梁淑貞 111年12月15日某時 某甲於左列時間，以LINE與梁淑貞聯繫，並佯稱：可至某特定網站加入黑馬股會員投資股市，保證獲利云云，致梁淑貞陷於錯誤。 112年2月22日10時17分許 8萬元 案外人于康儷之遠東國際商業銀行帳號(000)00000000000000號帳戶（所涉詐欺罪嫌，業經臺灣桃園地方檢察署檢察官提起公訴） 112年2月22日10時19分許 案外人曹惠嵐之臺灣土地銀行帳號(000)000000000000號帳戶 112年2月22日10時41分許 被告之華南商業銀行帳號000000000000號帳戶 移送併辦意旨書附表編號1 包含左列款項在內之17萬9,000元 包含左列告訴人梁淑貞匯款8萬元在內之45萬9,000元 附表三：卷證出處一覽表 編號 供述證據 非供述證據 1 證人即告訴人黃婉樺於警詢之證述(警偵卷第3至4頁) ⒈內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表【黃婉樺】(警偵卷第6頁正面至反面) ⒉新北市政府警察局樹林分局山佳派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表(警偵卷第7至8頁) ⒊金融機構聯防機制通報單【黃婉樺】(警偵卷第9頁) ⒋臺灣銀行帳號000000000000號帳戶客戶資料及交易明細(警偵卷第10至11頁) ⒌告訴人黃婉樺所提詐欺網站、臉書頁面、對話紀錄、轉帳明細擷圖20張(警偵卷第12至21頁反面) 2 證人即告訴人陳昱庄於警詢之證述(偵26136卷第10頁正面至反面、14至15頁) ⒈內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表【陳昱庄】(偵26136卷第17頁反面) ⒉臺中市政府警察局豐原分局豐東派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表(偵26136卷第18頁正面至反面) ⒊金融機構聯防機制通報單【陳昱庄】(偵26136卷第19頁正面至反面) ⒋告訴人陳昱庄所提轉帳明細擷圖2張(偵26136卷第24頁) ⒌告訴人陳昱庄所提對話紀錄擷圖9張(偵26136卷第28頁反面至30頁反面) 3 證人即告訴人陳慧珊於警詢之證述(偵77359卷第8至11頁反面) ⒈臺北市政府警察局大同分局民生西路派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表(偵77359卷第23頁正面至反面) ⒉金融機構聯防機制通報單【陳慧珊】(偵77359卷第24頁) ⒊內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表【陳慧珊】(偵77359卷第25頁正面至反面) ⒋告訴人陳慧珊所提台新國際商業銀行國內匯款申請書影本(偵77359卷第30頁下方擷圖) ⒌告訴人陳慧珊之台新銀行存摺封面影本(偵77359卷第32頁) ⒍告訴人陳慧珊所提之LINE聊天紀錄(偵77359卷第35至81頁) 4 證人即告訴人梁淑貞於警詢之證述(偵25642卷第10至16頁) ⒈告訴人梁淑貞所提虛擬貨幣買賣契約書影本(偵25642卷第79頁) ⒉臺北市政府警察局大同分局民族路派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表(偵25642卷第108頁) ⒊告訴人梁淑貞所提新光銀行國內匯款申請書翻拍照片(偵25642卷第109頁) ⒋告訴人梁淑貞所提通訊軟體對話紀錄擷圖16張(偵25642卷第110至113頁) ⒌金融機構聯防機制通報單【梁淑貞】(偵25642卷第116頁反面至117頁) ⒍內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表【梁淑貞】(偵25642卷第120頁) 5 證人即另案被告尤建欽於警詢之證述(偵25642卷第47至49頁反面) 共通性證據： ⒈臺灣銀行南都分行112年5月17日南都營密字第11200016531號函暨所附帳號000000000000號帳戶之個人網路銀行服務申請書暨約定書影本(偵13389卷第15至18頁) ⒉華南銀行112年5月17日通清字第1120018575號函暨所附本案帳戶之交易明細及存款往來項目申請書影本(偵13389卷第19至28頁) ⒊臺灣銀行安平分行安平營密字第11200017981號函暨所附帳號000000000000號帳戶網銀申請約定轉帳資料(偵13389卷第29至41頁) ⒋臺灣銀行營業部112年4月13日營存字第11200345381號函暨所附帳號000000000000號帳戶之客戶資料及交易明細(偵26136卷第22至23頁) ⒌華南銀行112年11月20日通清字第1120049775號函暨所附帳號000000000000號帳戶之客戶及帳務資料、交易明細(偵72262卷第3至7頁) ⒍永豐商業銀行作業處112年9月21日作心詢字第1120914718號函暨所附帳號00000000000000號帳戶客戶基本資料及帳戶支出交易憑證(偵25642卷第54至56頁) ⒎永豐商業銀行作業處112年6月20日作心詢字第1120617726號函暨所附帳號00000000000000號帳戶之客戶基本資料、交易明細、網銀登入資料(偵25642卷第57至61頁) ⒏遠東國際商業銀行股份有限公司112年5月8日遠銀詢字0000000000號函暨所附帳號00000000000000號帳戶交易明細、基本資料(偵25642卷第81至88頁) ⒐臺灣土地銀行帳號000000000000號帳戶之客戶存款往來一覽表、交易明細表(偵25642卷第89至90頁反面)