詐欺等

臺灣新北地方法院刑事判決 113年度金訴字第1774號 公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官 被 告 廖梵曲 上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第822 9號），本院判決如下： 　　主　文 丙○○共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處 有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新 臺幣壹仟元折算壹日。 　　事　實 一、丙○○與某真實姓名年籍不詳、通訊軟體LINE暱稱「小林桑」 之成年人共同意圖為自己不法所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，於民國112年8月至9月間，依「小林桑」之指示，在新北市○○區○○路○○○○○○○○○○○○○○○號000000000000號帳戶（下稱本案華南銀行帳戶）之存摺、提款卡及密碼、網路銀行帳號密碼交付「小林桑」，另由小林桑所屬之身分不詳詐欺集團成員（下稱本案詐欺集團，無證據證明丙○○知悉本案有三人以上共犯），於112年8月31日9時45分前之某時以臉書假工作廣告之詐騙手法，向乙○○佯稱依指示協助購買商品即可從中獲利云云，致乙○○陷於錯誤，於112年9月7日15時19分，以其中國信託商業銀行帳戶匯款新臺幣（下同）10萬元至本案華南銀行帳戶，丙○○再依「小林桑」指示，於112年9月11日21時33分及112年9月11日21時34分，自本案華南帳戶以網路轉帳之方式轉匯5萬元、5萬元，共計10萬元至其名下之中華郵政股份有限公司00000000000000號帳戶（下稱本案郵局帳戶），隨即於同日21時40分至21時53分間，在新北市○○區○○路00號輔大醫院急診室內，以自動櫃員機分次提領共10萬元，再將領得金額交予「小林桑」，以此方法製造金流之斷點，致無從追查前揭犯罪所得之去向，而隱匿詐騙犯罪所得。嗣經乙○○察覺有異，報警處理，始悉上情。 二、案經案經乙○○訴由新北市政府警察局林口分局報告臺灣新北 地方檢察署檢察官偵查起訴。 　　理　由 一、認定犯罪事實所憑之證據及理由： 　　上開犯罪事實，業據被告丙○○於本院審理中坦承不諱（見本 院卷第40頁），核與證人即告訴人乙○○於警詢之指訴相符（見偵卷第15-17頁），並有被告之本案華南銀行帳戶開戶基本資料及存款交易明細、新北市政府警察局林口分局職務報告及所附自動櫃員機位置查詢分析、被告之本案郵局帳戶交易明細、告訴人與詐欺集團成員之通訊軟體對話紀錄暨匯款紀錄截圖照片在卷可參（見偵卷第9-10頁、56-59頁、40-43頁），足認被告之自白與事實相符。本案事證明確，被告犯行堪以認定，應依法論科。 二、論罪科刑： ㈠、新舊法比較： １、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。而同種之刑，以最高度之較長或較多者為重，最高度相等者，以最低度之較長或較多者為重，同法第35條第2項亦有明定。有期徒刑減輕者，減輕其刑至二分之一，則為有期徒刑減輕方法，同法第66條前段規定甚明，而屬「加減例」之一種。又法律變更之比較，應就罪刑有關之法定加減原因與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較；刑法上之「必減」，以原刑減輕後最高度至減輕後最低度為刑量（刑之幅度），「得減」則以原刑最高度至減輕最低度為刑量，而比較之。故除法定刑上下限範圍外，因適用法定加重減輕事由而形成之處斷刑上下限範圍，亦為有利與否之比較範圍，且應以具體個案分別依照新舊法檢驗，以新舊法運用於該個案之具體結果，定其比較適用之結果。至於易科罰金、易服社會勞動服務等易刑處分，因牽涉個案量刑裁量之行使，必須已決定為得以易科罰金或易服社會勞動服務之宣告刑後，方就各該易刑處分部分決定其適用標準，故於決定罪刑之適用時，不列入比較適用之範圍。又洗錢防制法於113年7月31日修正公布，修正前洗錢防制法第14條第3項規定：「前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」該項規定係105年12月洗錢防制法修正時所增訂，其立法理由係以「洗錢犯罪之前置重大不法行為所涉罪名之法定刑若較洗錢犯罪之法定刑為低者，為避免洗錢行為被判處比重大不法行為更重之刑度，有輕重失衡之虞，參酌澳門預防及遏止清洗黑錢犯罪第3條第6項增訂第3項規定，定明洗錢犯罪之宣告刑不得超過重大犯罪罪名之法定最重本刑。」是該項規定之性質，乃個案宣告刑之範圍限制，而屬科刑規範。以修正前洗錢防制法第14條第1項洗錢行為之前置重大不法行為為刑法第339條第1項詐欺取財罪者為例，其洗錢罪之法定本刑雖為7年以下有期徒刑，但其宣告刑仍受刑法第339條第1項法定最重本刑之限制，即有期徒刑5年，而應以之列為法律變更有利與否比較適用之範圍。再者，關於自白減刑之規定，113年7月31日洗錢防制法修正前，同法第16條第2項係規定「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」113年7月31日修正後，則移列為同法第23條第3項前段「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑。」歷次修正自白減刑之條件顯有不同，而屬法定減輕事由之條件變更，涉及處斷刑之形成，亦同屬法律變更決定罪刑適用時比較之對象（最高法院113年度台上字第2720號判決意旨參照）。 ２、本案被告行為後，洗錢防制法於113年7月31日修正公布、同 年8月2日施行。修正前洗錢防制法第2條第2款原規定洗錢行為是：「掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者」，修正後之第2條第1款則規定洗錢行為是：「隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源」。因此本案被告隱匿特定犯罪所得之去向，在修正前後都屬於洗錢行為，其法律變更並無有利或不利之影響。 ３、又修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第2條各款所列 洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。」修正後則移列為同法第19條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5000萬元以下罰金。」並刪除修正前同法第14條第3項宣告刑範圍限制之規定。本案被告洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元，且被告於偵查中否認洗錢犯行，至審判中始自白，故依前開說明，若適用修正前之洗錢防制法，被告不符合洗錢防制法第16條第2項自白減刑規定之適用，處斷刑範圍為有期徒刑2月以上5年以下；若適用修正後之洗錢防制法，被告亦不符合修正後洗錢防制法第23條第3項前段自白減刑規定之適用，處斷刑範圍為有期徒刑6月以上5年以下。經綜合比較結果，應認修正前之規定較有利於被告，故應一體適用修正前之洗錢防制法對被告論處。 ㈡、是核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪，以及 修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪。 ㈢、被告提供帳戶任「小林桑」將詐欺所得款項匯入，並自行轉 匯、提領後，交付「小林桑」，被告參與詐欺及洗錢犯行之部分構成要件行為，足認被告與綽號「小林桑」之人間，有犯意聯絡與行為分擔，應論以共同正犯。 ㈣、被告就上開犯行，係以一行為同時觸犯詐欺取財罪及洗錢罪 ，屬想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之洗錢罪處斷。 ㈤、爰以行為人之責任為基礎，審酌現今詐欺集團猖獗，已對我 國社會治安造成嚴重破壞，被告知悉提供帳戶予不詳身分之人使用，並為他人領取來源不明之款項，係使詐欺之犯罪者得以獲取犯罪所得與洗錢之方式，卻仍依「小林桑」之指示為之，助長詐欺集團犯罪之橫行，使告訴人之財產受侵害，並掩飾犯罪贓款去向，造成告訴人受有相當之金錢損失，亦增加國家查緝犯罪及告訴人尋求救濟之困難，所為實不足取；又考量被告於偵查中否認、本院準備程序坦承犯行之犯後態度，兼衡被告有公共危險之前科，有其臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可查，素行普通，及其犯罪之動機、目的、手段、告訴人受損害程度，及被告迄今未賠償本案告訴人（告訴人於調解期日未到庭），與其自述學歷為國中肄業，從事鐵工、需扶養2名未成年子女等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。 三、沒收： ㈠、按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；前2項之沒收，於 全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1項前段、第3項分別定有明文。查本案尚無證據足以認定被告本案犯行受有報酬，故難認被告有犯罪所得，不予宣告沒收或追徵。 ㈡、又於被告為本案犯行後，洗錢防制法修正公布，並於000年0 月0日生效施行，將原該法第18條關於沒收之規定，修正內容並移列為第25條，本件被告所為洗錢犯行之沒收，應適用裁判時法即修正後洗錢防制法規定為依據。修正後洗錢防制法第25條第1項規定「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」其立法理由略以：「考量澈底阻斷金流才能杜絕犯罪，為減少犯罪行為人僥倖心理，避免經查獲之洗錢之財物或財產上利益（即系爭犯罪客體）因非屬犯罪行為人所有而無法沒收之不合理現象，爰於第一項增訂『不問屬於犯罪行為人與否』，並將所定行為修正為『洗錢』」等語，是依修正後之上開規定，洗錢之財物或財產上利益，亦即洗錢之標的，無論屬被告所有與否，均應予沒收，採絕對義務沒收之規定。又縱屬義務沒收之物，仍不排除刑法第38條之2第2項「宣告前二條（按即刑法第38條、第38條之1）之沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪所得價值低微，或為維持受宣告人生活條件之必要者，得不宣告或酌減之」規定之適用，而可不宣告沒收或予以酌減（最高法院109年度台上字第191號、111年度台上字第5314號判決意旨參照）。查被告洗錢犯行所隱匿之詐騙所得財物，固為其本案所隱匿之洗錢財物，本應全數依現行洗錢防制法第25條第1項規定，不問屬於犯罪行為人與否，均沒收之。然依卷內資料，堪認本案詐欺集團向告訴人詐得之款項，進入被告之本案華南銀行帳戶，再轉匯至本案郵局帳戶後，即由被告提領交予「小林桑」，尚難認被告就詐得之款項有事實上管領處分權限，故如對其宣告沒收上開洗錢之財物，容有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。 據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，判決如主文。 本案經檢察甲○○提起公訴，檢察官朱秀晴到庭執行職務。　 中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　20　　日 　　　　　　　　　刑事第二十庭　　法　官　陳盈如 上列正本證明與原本無異。 如不服本判決，應於判決送達後20日內敘明上訴理由，向本院提 出上訴狀 (應附繕本) ，上訴於臺灣高等法院。其未敘述上訴理 由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送 上級法院」。 　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　李承叡 中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　20　　日 附錄本案論罪科刑法條全文： 修正前洗錢防制法第14條： 有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺 幣5 百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。