洗錢防制法等

臺灣屏東地方法院刑事簡易判決 113年度金簡字第567號 公 訴 人 臺灣屏東地方檢察署檢察官 被 告 黃郁芬 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年 度調偵字第561號），嗣被告自白犯罪（113年度金訴字第897號 ），本院認宜以簡易判決處刑，爰裁定改以簡易判決處刑，並判 決如下： 　　主　文 黃郁芬犯如主文附表各編號所示之罪，各處如主文附表各編號主 文欄所示之刑。應執行有期徒刑拾月，併科罰金新臺幣肆萬元， 有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算 壹日。緩刑肆年，緩刑期間應履行如緩刑條件附表所示之負擔。 　　事實及理由 一、本院認定被告黃郁芬之犯罪事實及證據，除證據增列「被告 於本院準備程序時自白」外，其餘均引用起訴書之記載(如附件)。 二、論罪科刑： 　㈠新舊法適用： 　⒈按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。而同種之刑，以最高度之較長或較多者為重，最高度相等者，以最低度之較長或較多者為重，同法第35條第2項亦有明定。有期徒刑減輕者，減輕其刑至二分之一，則為有期徒刑減輕方法，同法第66條前段規定甚明，而屬「加減例」之一種。又法律變更之比較，應就罪刑有關之法定加減原因與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較；刑法上之「必減」，以原刑減輕後最高度至減輕後最低度為刑量(刑之幅度)，「得減」則以原刑最高度至減輕最低度為刑量，而比較之，此為本院統一之見解。故除法定刑上下限範圍外，因適用法定加重減輕事由而形成之處斷刑上下限範圍，亦為有利與否之比較範圍，且應以具體個案分別依照新舊法檢驗，以新舊法運用於該個案之具體結果，定其比較適用之結果。至於易科罰金、易服社會勞動服務等易刑處分，因牽涉個案量刑裁量之行使，必須已決定為得以易科罰金或易服社會勞動服務之宣告刑後，方就各該易刑處分部分決定其適用標準，故於決定罪刑之適用時，不列入比較適用之範圍(最高法院113年度台上字第2720號判決意旨參照)。 　⒉被告本案行為後，洗錢防制法於民國113年7月31日修正公布 、同年0月0日生效施行(下稱本次修正)，修正前洗錢防制法第2條規定：「本法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。」、第14條規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」、第16條第2項規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」；修正後洗錢防制法第2條規定：「本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。」、第19條第1項規定(原列於第14條)：「有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金」、第23條第3項前段規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」。 　⒊查被告之行為於新舊法均構成洗錢罪，另被告於偵查、審理 中均坦承犯行，且本案查無其獲有犯罪所得(詳下述)，按新舊法均有自白減刑規定之適用，本案洗錢金額未達新臺幣(下同)1億元，依修正前之洗錢防制法第14條第1項之最高法定本刑為有期徒刑7年，惟該條第3項規定不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑，量刑範圍之上限為有期徒刑5年，而修正後之同法第19條第1項後段之量刑上限為有期徒刑4年11月，揆上規定及說明，本案應適用較有利於被告之修正後洗錢防制法。 　㈡核被告如起訴書附表(下稱附表)編號1至3所為，均係犯刑法 第339條第1項之詐欺取財罪及洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪 　㈢被告與共犯「王富」就本案犯行，有犯意聯絡及行為分擔， 應論以共同正犯。 　㈣由「王富」詐騙附表編號1、3之被害人(告訴人)多次匯款， 及由被告多次提領購幣存入電子錢包，各係於單一犯意，於密接之時、地實行，侵害同一被害人之財產法益，各舉止間之獨立性極為薄弱，依一般社會健全觀念，在時間差距上，難以強行分開，在刑法評價上，以視為數個舉動之接續實行，合為包括之一行為予以評價，較為合理，應論以接續犯之一罪。被告就附表編號1至3所為，均以一行為同時犯上述2罪，為想像競合犯，均應依刑法第55條規定，從一重之洗錢罪論處。被告所犯3次洗錢罪，犯意各別，行為互殊，應予分論併罰。 　㈤被告於偵查、本院中均自白附表各該編號之洗錢犯行，且本 案未獲報酬，據其於警詢中供承無誤(警卷第4頁)，與卷證尚無不符，無犯罪所得需繳交，爰依洗錢防制法第23條第3項前段規定，均減輕其刑。 　㈥量刑： 　⒈爰以行為人之責任為基礎，審酌現今詐欺犯罪猖獗，對被害 人之財產、社會治安危害甚鉅，被告竟仍參與本案詐欺、洗錢犯行，而使如附表所示各該被害人受有如各該金額之損害，所為委不足取。 　⒉惟念被告坦承犯行，與被害人劉禹彤成立調解，已依約賠償 新臺幣(下同)3萬5,000元；和告訴人蘇宏慶達成如緩刑條件附表編號2之賠償共識，有調解筆錄、本院公務電話記錄為證(調偵卷第5頁；本院卷第71、79頁)；另經檢察官、本院二度移付調解，告訴人邱郁真均未到場調解而未能調解成立，有調解事件處理單、報到單可考(調偵卷第23頁；本院卷第29頁)，本院無從強求其到場，亦難片面歸責被告未能賠償，應綜就被告之犯後態度、已啟填補損害等節，為有利被告評價。 　⒊兼衡被告本案動機、手段、犯行分擔，暨如臺灣高等法院被 告前案紀錄表所示無前科之素行(本院卷第13頁)，及被告於本院準備程序所陳之智識、家庭生活、經濟狀況等一切情狀(本院卷第67頁)，分別量處如主文所示之刑，並均諭知有期徒刑易科罰金、罰金易服勞役之折算標準。 　㈦併綜衡被告本案3次犯行均出於同一犯罪動機、所犯各罪之罪 質相同且重複性高等整體犯罪情狀，依刑法第51條第5款規定，定其應執行之刑如主文所示，併諭知有期徒刑易科罰金、罰金易服勞役之折算標準。 　㈧查被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有前揭臺 灣高等法院被告前案紀錄表可考，其因一時失慮，致罹刑章，犯後已坦承犯行，且有上述依約賠償被害人、達成賠償共識等正面情狀，足信被告經此偵查、審理程序、罪刑之宣告、賠償後，應知所警惕，當無再犯之虞，是本院認前開所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，宣告緩刑4年，並按同條第2項第3款規定，諭知如緩刑條件附表所示之事項，以啟自新。 三、沒收： 　㈠按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。本次 修正之洗錢防制法第25條第1項固規定：「犯第十九條、第二十條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之」，惟觀其立法理由係：「考量澈底阻斷金流才能杜絕犯罪，為減少犯罪行為人僥倖心理，避免經查獲之洗錢之財物或財產上利益(即系爭犯罪客體)因非屬犯罪行為人所有而無法沒收之不合理現象，爰於第一項增訂『不問屬於犯罪行為人與否』」等語，仍以「經查獲」之洗錢之財物或財產上利益為沒收前提要件。查本案遭隱匿之詐欺款項，均不在被告實際管領、保有之中，且未經查獲，自無從依上開規定諭知沒收。 　㈡另被告本案未獲犯罪所得，前已提及，尚無依刑法第38之1條 第5項規定宣告沒收。 四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。 五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內，向本院提出 上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。 本案經檢察官蔡佰達、賴以修提起公訴，檢察官張鈺帛到庭執行 職務。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　23　　日 　　　　　　　　　簡易庭　　法　官　曾迪群 以上正本證明與原本無異。 如不服本件判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述理 由(須附繕本)，向本庭提出上訴。　　　　　　　　　 中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　24　　日 　　　　　　　　　　　　　　書記官　李宛蓁 附錄本案論罪科刑法條： 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第19條 有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併 科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺 幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元 以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 主文附表： 編號 犯罪事實 主文 1 起訴書附表編號1 黃郁芬共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣參萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 2 起訴書附表編號2 黃郁芬共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 3 起訴書附表編號3 黃郁芬共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣貳萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 緩刑條件附表： 編號 履行事項 備註 1 黃郁芬應給付劉禹彤新臺幣(下同)21萬5,000元，給付方法如下： ㈠自民國114年2月起，按月於每月10日前匯款5,000元至中國信託銀行新竹分行(戶名：劉禹彤、帳號：000000000000)帳戶。 ㈡如一期不履行，視為全部到期。 扣除黃郁芬已給付劉禹彤3萬5,000元。 2 黃郁芬應給付蘇宏慶15萬元，給付方法如下： 自民國114年2月起，按月於每月10日前匯款5,000元至中國信託銀行市政分行(戶名：蘇宏慶、帳號：000000000000)帳戶。 附件： 臺灣屏東地方檢察署檢察官起訴書 　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度調偵字第561號 　　被　　　告　黃郁芬　女　22歲（民國00年0月00日生） 　　　　　　　　　　　　住屏東縣里○鄉○○路00號 　　　　　　　　　　　　居屏東縣里○鄉○○路00○00號 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯 罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 　　　　犯罪事實 一、黃郁芬可預見提供個人帳戶予他人使用，有遭犯罪集團利用 作為詐欺取財及洗錢之人頭帳戶，用以詐取被害人轉帳匯款等犯罪工具並產生金流斷點之可能，且若將該等犯罪所得提領或轉出，將達成製造金流斷點，而掩飾、隱匿犯罪所得之去向及所在之結果，竟不違背其本意，與真實姓名、年籍不詳之成年詐欺集團成員「王富」，共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及一般洗錢不確定故意之犯意聯絡（無證據顯示該詐欺集團係3人以上，或黃郁芬是否知悉該詐欺集團為3人以上），於民國112年11月15日前之某日，在不詳地點，將申辦之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱本案中信帳戶）、玉山商業銀行帳號000-0000000000000號帳戶（下稱本案玉山帳戶）、中華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶（下稱本案郵局帳戶）之帳號提供予「王富」。嗣「王富」及其所屬之詐欺集團成員，於附表所列之時間、方式，分別對附表所列之相對人施用詐術，致其等陷於錯誤，各於附表所列之匯款時間，匯款致附表所列之指定帳戶內，黃郁芬再依「王富」之指示，於附表所列之提領時間，將上開款項提領而出並全數購買虛擬貨幣後，存入指定之虛擬錢包位置，以此方式掩飾、隱匿詐欺犯罪所得去向。 二、案經邱郁真、蘇宏慶訴由屏東縣政府警察局里港分局報告偵 辦。 　　　　證據並所犯法條 一、上揭犯罪事實，業據被告黃郁芬於警詢及偵訊中坦承不諱， 核與證人即被害人劉禹彤、證人即告訴人邱郁真、蘇宏慶於警詢中之證述情節相符，並有被告與詐欺集團成員「王富」之通訊軟體LINE對話紀錄擷取畫面、被害人劉禹彤與詐欺集團成員「王富」之通訊軟體LINE對話紀錄擷取畫面、被害人蘇宏慶與詐欺集團成員「育成Steve」之通訊軟體LINE對話紀錄擷取畫面、被害人劉禹彤之匯款明細、被害人蘇宏慶之匯款明細、本案中信帳戶開戶資料暨交易明細、本案玉山帳戶開戶資料暨交易明細、本案郵局帳戶開戶資料暨交易明細各1份在卷足憑，足認被告任意性自白與事實相符，其犯嫌堪以認定。 二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律。刑法第2條第1項定有明文。查，修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」嗣修正並調整條次移為第19條第1項「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」被告本案洗錢之財物並未達新臺幣（下同）1億元，依修正後規定該當洗錢防制法第19條第1項後段規定（6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金），比較修正前第14條第1項規定（處7年以下有期徒刑，併科5百萬元以下罰金。同條第3項「不得科以超過特定犯罪所定最重本刑之刑」即不得超過三人以上共同犯加重詐欺罪之有期徒刑7年之刑度。亦即不得超過7年），以修正後規定對被告較為有利，自應適用修正後現行洗錢防制法第19條第1項後段規定。 三、被告前階段原係以一行為觸犯刑法第30條第1項、同法第339 條第1項幫助詐欺取財、洗錢防制法第22條第3項第2款提供三個以上金融機構帳戶罪嫌；而後犯意升高，前階段低度行為應為後階段領款、存款之高度行為所吸收，不另論罪。是核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪、洗錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢罪。被告係以一行為同時觸犯上開罪名，屬想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重論以一般洗錢罪。 四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 　　此　致 臺灣屏東地方法院 中　　華　　民　　國　 113　　年　　11　　月　　12　　日 　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　蔡　佰　達 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　賴　以　修 附表：（民國/新臺幣） 編號 相對人 受騙時間 詐騙方式 匯款時間 受騙金額 收款帳戶 提領時間 提領金額 1 被害人 劉禹彤 112年11月14日至112年11月18日 詐欺集團成員「王富」向劉禹彤佯稱：依指示投資即可獲利等語，致劉禹彤陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至指定帳戶內。 112年11月15日12時59分許 10萬元 本案中信帳戶 112年11月15日13時17分許 10萬元 112年11月15日13時1分許 10萬元 本案玉山帳戶 ①112年11月15日13時27分許 ②112年11月15日13時28分許 ③112年11月15日13時29分許 ④112年11月15日13時31分許 ⑤112年11月15日13時32分許 ①2萬元 ②2萬元 ③2萬元 ④2萬元 ⑤2萬元 112年11月15日13時20分許 2萬元 本案中信帳戶 112年11月15日13時17分許 2萬元 112年11月15日13時20分許 3萬元 本案玉山帳戶 ①112年11月15日13時34分許 ②112年11月15日13時35分許 ①2萬元 ②1萬元 2 告訴人 邱郁真 112年11月17日至112年12月8日 詐欺集團成員「王富」向邱郁真佯稱：指示投資即可獲利等語，致邱郁真陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至指定帳戶內。 112年11月17日16時28分許 2萬元 本案玉山帳戶 112年11月17日16時28分許 2萬元 3 告訴人 蘇宏慶 112年6月15日至112年11月17日 詐欺集團成員「育成Steve」向蘇宏慶佯稱：指示投資即可獲利等語，致蘇宏慶陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至指定帳戶內。 112年11月16日18時44分許 10萬元 本案郵局帳戶 ①112年11月16日19時34分許 ②112年11月16日19時36分許 ③112年11月16日19時37分許 ④112年11月16日19時38分許 ⑤112年11月16日19時39分許 ①2萬元 ②2萬元 ③2萬元 ④2萬元 ⑤2萬元 112年11月16日18時46分許 5萬元 本案郵局帳戶 ①112年11月16日19時40分許 ②112年11月16日19時41分許 ③112年11月16日19時42分許 ①2萬元 ②2萬元 ③1萬元