洗錢防制法等

臺灣屏東地方法院刑事簡易判決 　　　　　114年度金簡字第16號 公 訴 人 臺灣屏東地方檢察署檢察官 被 告 林𦤶穎 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年 度偵字第4574號），被告於本院準備程序中自白犯罪（113年度 金訴字第651號），經本院裁定由受命法官獨任簡易判決處刑如 下： 　　主　文 林𦤶穎幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪， 處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以 新臺幣壹仟元折算壹日。 　　事　實 一、林𦤶穎預見提供個人帳戶予他人使用，有遭利用作為詐欺取 財及洗錢之人頭帳戶，用以詐取被害人轉帳匯款等犯罪工具並產生金流斷點之可能，仍基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國112年10月5日某時許，在高雄市楠梓區某處，以每7天新臺幣（下同）10萬元之對價（無證據顯示嗣後林𦤶穎是否已取得報酬），將其所申辦第一商業銀行股份有限公司所屬帳戶（帳號：00000000000號，下稱本案帳戶）之提款卡及密碼，以空軍一號寄送予真實身分不詳、通訊軟體LINE暱稱「三源」之人使用（無證據顯示林𦤶穎主觀知悉該不詳之人所屬詐欺組織為3人以上或以何方法為詐欺）。嗣暱稱「三源」之人所屬詐欺組織即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺、洗錢之犯意聯絡，自112年10月7日起，以電話、通訊軟體LINE聯絡丁怡茹，佯稱其欲向丁怡茹購買商品，惟要求丁怡茹應先依指示設定帳戶金流等語，致丁怡茹陷於錯誤，因而於112年10月7日11時52分許、54分許，依序匯款4萬9,983元、4萬9,986元至本案帳戶，並旋即遭提領而出，以此方式隱匿詐欺犯罪所得。 二、案經丁怡茹訴由屏東縣政府警察局里港分局報告臺灣屏東地 方檢察署檢察官偵查起訴。 　　理　由 一、認定事實所憑證據及理由 　　上揭事實，業據被告林𦤶穎於審理時坦承不諱（見本院卷第 103至106頁），核與證人即告訴人丁怡茹於警詢之指訴相符（見警卷第1至4頁），並有本案帳戶資料暨交易明細、告訴人與詐欺組織成員間對話紀錄擷圖共6張、轉帳明細擷圖2張、被告與暱稱「三源」之人間通訊軟體LINE對話紀錄擷圖共12張在卷可佐（見警卷第6至9、18至21頁，偵卷第77至99頁），足證被告上開任意性自白與事實相符，堪以採信。是本案事證明確，被告上揭犯行堪予認定，應依法論科。 二、論罪科刑 　㈠新舊法比較之說明： 　　按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。又比較者，應就與罪刑有關之共犯、未遂犯、連續犯、牽連犯、結合犯以及累犯加重、自首減輕、暨其他法定加減原因、與加減例等一切情形，綜其全部之結果，而為比較，再適用有利於行為人之整個法律處斷（最高法院113年度台上字第2303號判決意旨參照）。又刑法之「必減」，係以原刑減輕後最高度至減輕後最低度為刑量，「得減」則以原刑最高度至減輕最低度為刑量（最高法院113年度台上字第4593號判決意旨參照）。茲說明本件所適用之法定刑及各種加減例規定如下： 　⒈如依被告行為時法，應適用113年7月31日修正前洗錢防制法 第14條第1項「7年以下有期徒刑，併科5百萬元以下罰金」法定刑規定，復依刑法第30條第2項幫助犯「得減」規定減輕最低刑度，及適用113年7月31日修正前洗錢防制法第14條第3項「前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」限制科刑上限之規定後，徒刑部分之處斷刑範圍即為「有期徒刑1月以上、5年以下」（另被告未於偵查時自白，不符合113年7月31日修正前洗錢防制法第16條第2項規定，不影響比較結果）。 　⒉又被告行為後，洗錢防制法業於113年7月31日修正公布、同 年0月0日生效施行，如依裁判時法，因被告幫助詐欺組織洗錢之財物未達1億元，其應適用113年7月31日修正後洗錢防制法第19條第1項後段「6月以上5年以下有期徒刑，併科5千萬元以下罰金」法定刑規定，復依刑法第30條第2項幫助犯「得減」規定減輕最低刑度，徒刑部分之處斷刑範圍即為「有期徒刑3月以上、5年以下」（另被告未於偵查時自白，不符合113年7月31日修正後洗錢防制法第23條第3項前段規定，不影響比較結果；113年7月31日修正前洗錢防制法第14條第3項科刑限制規定，於修正後遭刪除）。 　⒊經綜合比較結果，並依刑法第35條第2項後段「最高度相等者 ，以最低度之較長或較多者為重」規定，本件應以113年7月31日修正前洗錢防制法為有利，依刑法第2條第1項前段規定，即應適用較有利之行為時法。 　㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項幫助 詐欺取財罪，刑法第30條第1項前段、113年7月31日修正前洗錢防制法第14條第1項幫助一般洗錢罪。有關論罪之說明： 　⒈被告係為取價而提供本案帳戶，據其於偵查時自承於卷（見 偵卷第74頁），亦構成113年7月31日修正前洗錢防制法第15條之2第3項第1款無正當理由期約對價而提供帳戶之罪（113年7月31日修正後，條號已移往同法第22條第3項第1款，惟構成要件與法定刑均未修正），然若已足資論處行為人一般洗錢、詐欺取財罪之幫助犯罪責，即無另適用同法第15條之2第3項刑罰前置規定之餘地（最高法院113年度台上字第2472號判決意旨參照）。本件既已足資論處被告一般洗錢、詐欺取財罪之幫助犯罪責，即無再適用前揭前置規定之餘地。 　⒉被告以一行為同時觸犯幫助詐欺取財、113年7月31日修正前 洗錢防制法第14條第1項幫助一般洗錢罪，並侵害告訴人之財產法益，為想像競合犯，依刑法第55條前段規定，應從重即113年7月31日修正前洗錢防制法第14條第1項幫助一般洗錢罪處斷。 　㈢刑之減輕事由： 　　被告實施詐欺、洗錢構成要件以外之行為，係幫助犯，審酌 被告所為相較正犯情節較輕微，爰依刑法第30條第2項規定，裁量減輕之。 　㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供本案帳戶之提款卡 及密碼予不詳之人使用，使不詳正犯得以詐欺告訴人，致侵害告訴人財產法益近10萬元，增加檢警追緝詐欺、洗錢犯罪之難度，所為於法難容，又犯後未與告訴人和解，並填補犯罪所生損害，又被告係為取得7天10萬元之對價而犯之，且依其所提出其與暱稱「三源」之人對話紀錄擷圖中，可見暱稱「三源」之人告知被告提供帳戶可獲取對價後，被告即稱「馬上拿得到嗎」、「我現在過去寄，晚點你就能收到了」、「今晚在通知我拿錢」等語，有該等擷圖可佐（見偵卷第79、85、91頁），可見其全然不在乎本案帳戶將遭他人使用，而僅關心如何能迅速取得對價，故縱使被告主觀犯意為不確定故意，然惡性仍重，所為應予嚴懲，刑度應有所提高，惟念被告於審理時轉而坦承犯行，態度尚可，且本案行為前並無經法院論罪科刑之前科，素行尚佳等有利、不利情狀，兼衡其於審理時自陳之教育程度、家庭、職業、收入等一切情狀（見本院卷第106頁），量處如主文所示之刑，併科罰金部分，併諭知易服勞役之折算標準，以啟自新。 三、沒收 　㈠按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律。刑 法第2條第2項定有明文。又犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。113年7月31日修正後洗錢防制法第25條第1項亦有明文。惟依該條項立法理由「考量澈底阻斷金流才能杜絕犯罪，為減少犯罪行為人僥倖心理，避免經『查獲』之洗錢之財物或財產上利益（即系爭犯罪客體）因非屬犯罪行為人所有而無法沒收之不合理現象，爰於第1項增訂『不問屬於犯罪行為人與否』，並將所定行為修正為『洗錢』」，可知該條項就經「查獲」之洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，均應為沒收之諭知，然倘若洗錢之財物或財產上利益未經查獲，則自無該規定之適用。而本件並未有遭查獲之洗錢洗錢之財物或財產上利益，揆諸前揭說明，自無從宣告沒收、追徵，附此指明。 　㈡又被告稱其嗣後未取得報酬（見本院卷第105頁），且卷內亦 無證據證明其已實際獲有利益，自無從宣告沒收、追徵。另本案帳戶提款卡未扣案（見本院卷第105頁），且因提款卡可隨時停用、掛失補辦，不具刑法上之重要性，而無宣告沒收之必要，爰不予宣告沒收、追徵。 四、依刑事訴訟法第449條第2項，113年7月31日修正前洗錢防制 法第14條第1項，刑法第339條第1項、第2項第1項前段、第11條前段、第30條第1項、第2項、第42條第3項、第55條前段，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。 五、如不服本判決，得於判決送達之翌日起20日內，向本院提出 上訴書狀敘明上訴理由（應附繕本），上訴於本院合議庭。 本案經檢察官吳文書提起公訴，檢察官吳紀忠到庭執行職務。　 中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　21　　日 　　　　　　　　　簡易庭　　法　官　吳品杰 以上正本證明與原本無異。 如不服本件判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述理由(須附繕本)，向本庭提出上訴。　　　　　　　　　　　 中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　23　　日 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　沈君融 附錄論罪科刑法條 刑法第339條第1項 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下 罰金。 113年7月31日修正前洗錢防制法第14條第1項 有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。