洗錢防制法等

臺灣屏東地方法院刑事簡易判決 114年度金簡字第23號 公 訴 人 臺灣屏東地方檢察署檢察官 被 告 林昱豪 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年 度偵字第12140號），因被告自白犯罪，本院裁定逕以簡易判決 處刑，並判決如下： 　　主　　文 甲○○幫助犯修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪，處有 期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺 幣壹仟元折算壹日。 未扣案犯罪所得新臺幣壹萬伍仟元沒收，於全部或一部不能沒收 或不宜執行沒收時，追徵之。 　　犯罪事實 甲○○依其智識經驗及社會歷練，可預見金融機構帳戶資料，係個 人理財或交易之重要工具，為個人財產、信用之重要表徵，個人 身分證件、虛擬貨幣平台帳號驗證碼，則係攸關個人虛擬通貨交 易平台之重要驗證機制，如交予不詳人士使用，有使該不詳人士 得規避實名驗證機制而取得人頭帳戶，並供作財產犯罪及洗錢犯 罪用途之可能性，並將能幫助該不詳人士遂行財產犯罪及洗錢犯 罪，仍以縱前開不詳人士利用其提供資料而取得人頭帳戶，持以 詐欺取財，藉以掩飾、隱匿犯罪所得之所在、去向，亦不違背其 本意，基於幫助詐欺取財、幫助一般洗錢之不確定故意（無證據 證明甲○○知悉正犯有3人以上），於民國113年4月、5月間某日下 午，在屏東縣某處之真實身分不詳成年人士（下稱某甲）車上， 將其所申設華南商業銀行帳號000-000000000000號帳戶資料及以 拍攝自己持身分證之自拍照、身分證、全民健保卡翻拍照片交予 某甲，並告知某甲以其個人資料向現代財富科技有限公司（下稱 現代財富公司）申請註冊「MaiCoin」虛擬貨幣平台帳戶（下稱 本案MaiCoin帳戶）之驗證碼，使某甲得以順利申辦本案MaiCoin 帳戶，以此方式幫助某甲及所屬本案詐欺集團不詳成年成員向他 人詐取財物並掩飾、隱匿該等詐欺犯罪所得之所在、去向，並因 而取得對價新臺幣（下同）1萬5000元。嗣某甲及所屬本案詐欺 集團不詳成年成員即共同意圖為自己不法所有，基於詐欺取財及 一般洗錢之犯意聯絡，於113年5月16日許，以通訊軟體LINE對乙 ○○佯稱：可投資獲利，保證穩賺不賠云云，致乙○○陷於錯誤，因 而於113年5月17日18時37分許、同日18時40分許，依本案詐欺集 團不詳成年成員所提供之繳款條碼，給付用以購買泰達幣（即US DT）之1萬元、2萬元，本案詐欺集團不詳成年成員藉此以本案Ma iCoin帳戶收受等值之305.8顆、612.8顆泰達幣（虛擬貨幣位址 ：TJTcPHKEcAa6vf4hDy6HANh86bSta4fQhM），嗣經本案詐欺集團 不詳成年成員於113年5月19日0時44分許，自本案MaiCoin帳戶將 泰達幣悉數轉出（共4590顆，超出918.6顆部分，無證據證明與 本案有關），以此方式掩飾、隱匿該部分詐欺犯罪所得之所在、 去向。 　　理　　由 一、上開犯罪事實，業據被告甲○○於本院準備程序中坦承不諱（ 見本院卷第49頁），核與證人即告訴人乙○○於警詢中證述相符（見警卷第3至4頁），並有「丹尼操盤員」通訊軟體LINE個人頁面（見警卷第9頁）、超商繳費條碼翻拍照片（見警卷第9至9頁反面）、被告申辦本案MaiCoin帳戶之基本資料、付款條碼明細、支付地址明細（見警卷第10至14頁反面）、OKLINK虛擬貨幣交易查詢資料（見本院卷第63頁）等資料在卷可稽，足認被告上開任意性自白與事實相符，堪以採信。又被告自陳係於113年4月、5月間某日下午為上開交付行為等語（見本院卷第49頁），惟尚無礙於犯罪事實之同一性，應以此補充、特定犯罪時間。綜上所述，本案事證明確，被告本案犯行足堪認定，應依法論科。 二、論罪部分： 　㈠行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律 有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。又法律變更之比較，應就與罪刑有關之法定加減原因與加減例等影響法定刑或處斷刑範圍之一切情形，依具體個案綜其檢驗結果比較後，整體適用法律（最高法院113年度台上字第2303號判決意旨參照）。查： 　⒈被告行為後，洗錢防制法業經修正，經總統以華總一義字第1 1300068971號令於113年7月31日公布，於同年8月2日施行。修正前洗錢防制法第14條第1項原規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金」，修正後移列至第19條第1項，並規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金」，是修正後洗錢防制法第19條第1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達1億元者」之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑；又匯入附表所示帳戶及後續遭提領之款項，均未達1億元，僅適用前述法定最重本刑5年以下有期徒刑之一般洗錢罪。 　⒉被告本案於偵查中並未自白，故依行為時法或裁判時法，均 不適用洗錢防制法關於歷次自白之減刑規定，自無論究是否比較該部分新舊法之必要，另本案復有幫助犯規定之適用，故被告若適用修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定，其處斷刑上、下限，為有期徒刑3月至5年，至於修正前洗錢防制法第14條第1項規定部分，其處斷刑上、下限則為有期徒刑1月至5年（受修正前洗錢防制法第14條第3項規定，其處斷刑上限不得超出本案前置犯罪刑法第339條第1項之法定刑，即於本案受到有期徒刑5年之上限限制），經比較新舊法之結果，依刑法第35條規定，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段，並未對被告較為有利，依刑法第2條第1項規定，仍應適用行為時法即修正前之洗錢防制法第14條第1項規定。 　㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。 　㈢被告以一幫助行為，同時侵害告訴人之財產法益及國家追訴 該財產犯罪暨犯罪所得保全之刑事司法權順暢運作之法益，而使正犯得以犯詐欺取財及一般洗錢等數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。 　㈣被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯， 爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。 三、量刑審酌理由： 　　審酌被告輕率提供前揭金融帳戶、個人資料、驗證碼予他人 ，容任他人取得本案MaiCoin帳戶而從事不法使用，助益詐欺集團實行詐欺犯罪之便利、順暢，及促成其等得以掩飾或隱匿該等詐欺取財之犯罪所得，增加被害人尋求救濟及刑事偵查機關查緝犯罪之困難，危害財產交易安全及刑事司法追訴犯罪、保全犯罪所得等刑罰權實現之利益非輕。然被告所為，究係出於前開不確定故意為之，不能與確定故意為之者相提並論，於責任可非難性之加重程度，僅有達一定之限度。被告上開所為之動機、目的，乃係出於個人自利之考量，無法為被告有利認定之依據。除上開犯罪情狀外，被告仍有以下一般情狀可資審酌：⒈被告犯後於本院審理中仍願承認犯行，態度尚可，可資為有利於被告之審酌因素（但於本院始坦承之情形，應作為認罪折讓因素加以評價）；⒉被告本案行為前，並無相似罪名、罪質之前案科刑紀錄，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可查（見本院卷第15至23頁），可見其責任刑方面有較大折讓、減輕之空間，得作為其量刑上有利審酌因素；⒊被告未有任何損害填補之舉，難認有何有利於被告審酌之因素；⒋被告具高職畢業之智識程度、未婚、無未成年子女、出所後需扶養父母親、先前從事洗車及貼汽車隔熱紙、月收入約2至3萬元、家庭經濟狀況勉持之學經歷、家庭生活、經濟狀況，業經被告陳明在卷（見本院卷第51頁）。綜合卷內一切情狀，考量未形成處斷刑下限、經想像競合之輕罪（幫助詐欺取財罪）及該輕罪之減輕事由（幫助犯）等情節，依罪刑相當原則，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分，諭知易服勞役之折算標準。 四、沒收部分： 　　被告因本案所取得之1萬5000元對價，乃其本案犯罪所得， 且未據扣案，應依刑法第38條之1第1項、第3項規定宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵之。 五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第450條第1項，逕以 簡易判決處刑如主文。 六、如不服本判決，得自收受送達翌日起20日內，向本院提出上 訴書狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。 本案經檢察官吳文書提起公訴，檢察官施怡安到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　12　　日 　　　　　　　　　刑事第五庭　法　官 林育賢 以上正本證明與原本無異。 如不服本件判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述理 由(須附繕本)，向本庭提出上訴。 告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上 訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　12　　日 　　　　　　　　　　　　　　　書記官 陳品穎 附錄本案論罪科刑法條： 刑法第30條 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 刑法第339條第1項 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 修正前洗錢防制法第14條第1項 有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣 500萬元以下罰金。