洗錢防制法等

臺灣屏東地方法院刑事簡易判決 114年度金簡字第93號 公 訴 人 臺灣屏東地方檢察署檢察官 被 告 李慶昶 上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵 字第11813號），被告於準備程序中自白犯罪，本院認宜以簡易 判決處刑（原案號：113年度金訴字第856號），爰不經通常程序 ，裁定逕以簡易判決處刑如下： 　　主　文 李慶昶幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪， 處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣拾貳萬元，罰金如易服勞役， 以新臺幣壹仟元折算壹日。 　　事實及理由 一、本案犯罪事實、證據，除證據部分補充「被告李慶昶於本院 準備程序時之自白」外，其餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。 二、論罪科刑： 　㈠新舊法比較： 　⒈按刑法第2條第1項規定，行為後法律有變更者，適用行為時 之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，此即從舊從輕原則。而如何就行為人行為前後予以適用最有利之法律，其比較時應就罪刑有關之共犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯，以及累犯加重、自首減輕暨其他法定加減（如身分加減）等一切情形，綜其全部罪刑相關規定而為整體性之比較結果，以一體適用方式，依最有利於行為人之法律處斷（最高法院110年度台上字第971號、110年度台上字第1333號判決參照）。又同種之刑，以最高度之較長或較多者為重。最高度相等者，以最低度之較長或較多者為重，刑法第35條第2項定有明文。再者，比較裁判前之法律孰為有利於行為人時，應就罪刑有關之一切情形，比較其全部之結果，而為整體適用，不能割裂而分別適用有利益之條文（最高法院27年上字第2615號判決參照）。 　⒉被告行為後，洗錢防制法已於113年7月31日修正並於同年8月 2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。」、「前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」而修正後洗錢防制法第19條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5000萬元以下罰金。」本案被告所涉幫助洗錢財物未達1億元，且所涉特定犯罪為刑法第339條第1項之詐欺取財罪，所規定之法定刑為最重本刑5年以下有期徒刑。依被告行為時即修正前之洗錢防制法第14條第1項法定最低度刑為有期徒刑2月，依同條第3項規定所宣告之刑度最高不得超過5年，依刑法第30條第2項幫助犯規定「得」減輕其刑後，最低度刑為有期徒刑1月，然最高刑度仍為有期徒刑5年；修正後洗錢防制法第19條第1項後段之法定最低刑為有期徒刑6月，最高為5年，依刑法第30條第2項幫助犯規定「得」減輕其刑後，最低度刑為有期徒刑3月，最高為有期徒刑5年。經比較新舊法結果，2者最高度刑相等，然修正前洗錢防制法第14條第1項之最低度刑較低，依刑法第35條第2項後段規定對被告較為有利，故依刑法第2條第1項本文之規定，應適用有利於被告之修正前洗錢防制法第14條第1項規定論處。 　㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項、修正前洗錢防制法第14 條第1項之幫助一般洗錢罪，及刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。 　㈢被告以一提供帳戶之行為，幫助侵害告訴人8人之財產法益， 並同時觸犯幫助一般洗錢罪及幫助詐欺取財罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一較重之幫助一般洗錢罪處斷。 　㈣被告犯行屬幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑 減輕之。 　㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌被告為取得自身獲得貸款之 利益，任意交付郵局、合庫帳戶共2帳戶之提款卡、密碼予不詳之人，使詐欺者得以輕易收取款項，並產生金流斷點，致追查困難，助長洗錢及詐欺取財犯罪，且其於偵查時自承其見帳戶內有不明金流進出仍未為任何處理等語（見偵卷第16頁），而依被告之智識經驗應知悉現今詐騙集團橫行，造成嚴重社會問題，見不明金流進出所提供之帳戶時竟仍容任他人財產損害繼續發生，情節相對嚴重；而本案詐欺被害總金額新臺幣（下同）53萬6,000元，被害人數8人，造成之損害結果堪認重大，所為殊值非難；復考量被告犯後雖於偵查中否認犯行，惟終能於本院準備程序中坦承，然未與任何告訴人等達成和解或賠償損害，亦於本院準備程序中表示無賠償意願之態度，兼衡其犯罪動機、目的、無其他刑案紀錄之前科素行（參臺灣高等法院被告前案紀錄表，見本院卷第13頁），暨其於本院準備程序中所自陳之智識程度、家庭生活及經濟狀況（見本院卷第75頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分，諭知如易服勞役之折算標準。 　㈥沒收： 　⒈被告行為後，113年8月2日修正後之洗錢防制法，將修正前洗 錢防制法第18條關於沒收之規定移列至第25條，並就原第18條第1項內容修正為第25條第1項：「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」然依刑法第2條第2項規定，沒收適用裁判時之法律，從而本案沒收並無新舊法比較問題，應逕適用此修正後規定，先予敘明。上開洗錢防制法關於沒收之規定，固為刑法關於沒收之特別規定，應優先適用，至若上開特別沒收規定所未規範之補充規定，諸如追徵價額、例外得不宣告或酌減沒收或追徵等情形，洗錢防制法並無明文規定，應認仍有回歸適用刑法總則相關規定之必要。 　⒉查經本案犯行隱匿去向之詐騙贓款，為被告於本案所幫助隱 匿之洗錢財物，本應全數依現行洗錢防制法第25條第1項規定，不問屬於犯罪行為人與否沒收之。然本案郵局、合庫帳戶經詐欺集團成員提領款項後，均無餘額，有中華郵政股份有限公司113年12月25日儲字第1130079111號函所附客戶歷史交易清單、合作金庫商業銀行潮州分行114年1月2日合金潮州字第1130004289號函暨所附交易明細在卷可憑。又依卷內資料，並無任何積極證據足證被告獲得實際之犯罪報酬，故如對其沒收詐騙正犯全部隱匿去向之金額，有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵，附此敘明。 三、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。 四、如不服本判決，應於判決送達之日起20日內，向本院提出上 訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。 本案經檢察官蔡佰達提起公訴，檢察官黃莉紜到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　20　　日 　　　　　　　　　簡易庭　　法　官　謝慧中 以上正本證明與原本無異。 如不服本件判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述理 由(須附繕本)，向本庭提出上訴。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　20　　日 　　　　　　　　　　　　　　書記官　蔡政學 所犯法條： 修正前洗錢防制法第14條 （一般洗錢罪） 有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺 幣五百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 中華民國刑法第30條 （幫助犯及其處罰） 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條 （普通詐欺罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 附件： 臺灣屏東地方檢察署檢察官起訴書 　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第11813號 　　被　　　告　李慶昶　男　23歲（民國00年00月0日生） 　　　　　　　　　　　　住屏東縣○○鄉○○路000號 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯 罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 　　　　犯罪事實 一、李慶昶可預見將金融帳戶資料交予他人使用，可能作為掩飾 或隱匿他人實施詐欺犯罪所得財物之用，竟基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國113年4月13日20時許，在屏東縣○○鄉○○路00號之統一超商大幅門市，將其申設之中華郵政股份有限公司帳號00000000000000號帳戶(下稱郵局帳戶)及合作金庫銀行帳號0000000000000號帳戶(下稱合庫帳戶)提款卡、密碼等資料，提供予真實姓名、年籍不詳，通訊軟體line暱稱「詩琳」之詐欺集團成員，而容任該成員及其所屬之詐欺集團用以犯罪。俟該詐欺集團成員取得上開帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，且基於詐欺取財之犯意聯絡，於附表所示之時間，以附表所示之方式向附表所示之何○凱、陳○典、黃○雨、林○蓉、陳○勛、孫○遠、郭○淇、廖○賢施以詐術，致其等均陷於錯誤，而於附表所示之匯款時間，將附表所示之款項匯入附表所示之帳戶內，旋遭提領一空。嗣因何○凱、陳○典、黃○雨、林○蓉、陳○勛、孫○遠、郭○淇、廖○賢察覺有異，報警處理，始循線查悉上情。 二、案經何○凱、陳○典、黃○雨、林○蓉、陳○勛、孫○遠、郭○淇 、廖○賢告訴及屏東縣政府警察局潮州分局報告偵辦。 　　　　證據並所犯法條 一、證據清單及待證事實： 編號 證據名稱 待證事實 1 被告李慶昶於警詢及偵查中之供述 坦承為順利申辦貸款而將所有郵局帳戶、合庫帳戶提款卡、密碼等資料交付他人，以供對方匯款包裝金流之事實 2 告訴人何○凱於警詢時之指訴、其所提出之與詐欺集團對話紀錄擷圖及郵政匯款申請書影本 證明其附表編號1號遭詐騙匯款之事實。 3 告訴人陳○典於警詢時之指訴、其所提出遭詐騙之匯款紀錄 證明其附表編號2號遭詐騙匯款之事實。 4 告訴人黃○雨於警詢時之指訴、其所提出之與詐欺集團對話紀錄擷圖及匯款明細擷圖 證明其附表編號3號遭詐騙匯款之事實。 5 告訴人林○蓉於警詢時之指訴、其所提出遭詐騙之對話紀錄及轉帳明細擷圖 證明其附表編號4號遭詐騙匯款之事實。 6 告訴人陳○勛於警詢時之指訴、其所提出遭詐騙之對話紀錄及存摺封面與內頁影本 證明其附表編號5號遭詐騙匯款之事實。 7 告訴人孫○遠於警詢時之指訴、其所提出遭詐騙之對話紀錄 證明其附表編號6號遭詐騙匯款之事實。 8 告訴人郭○淇於警詢時之指訴、其所提出轉帳明細擷圖 證明其附表編號7號遭詐騙匯款之事實。 9 告訴人廖○賢於警詢時之指訴、其所提出銀行交易明細影本 證明其附表編號8號遭詐騙匯款之事實。 10 ⑴被告所有郵局帳戶、合庫帳戶基本資料及交易明細 ⑵被告與通訊軟體line暱稱「詩琳」之對話紀錄擷圖 ⑴證明上開郵局帳戶、合庫帳戶為被告所申設之事實。 ⑵證明附表所示告訴人遭詐騙匯款至被告所有郵局帳戶、合庫帳戶之事實。 ⑶證明被告將上開郵局帳戶、合庫帳戶提款卡、密碼提供通訊軟體line暱稱「詩琳」之事實。 二、被告固以前詞置辯，並提出其與通訊軟體line暱稱「詩琳」 之對話紀錄為佐，惟細觀上開對話紀錄，並未有被告提供提款卡之原因，其所辯是否屬實，已非無疑。再查，被告於偵查中亦陳稱：(問：依對話紀錄顯示，113年4月29日合庫行員就有打電話詢問你帳戶異常提領，你為何不當場表示止付？)因為對方說銀行打來要跟他們說，並要我向銀行表示沒有異常；(問：你認為讓真實姓名年籍不詳之人以你名下帳戶任意匯入、匯出不明款項之行為是否合法？)不合法等語，且被告已於113年5月1日查覺帳戶遭凍結，卻遲至113年5月22日才去報案，顯見被告已知悉其交付帳戶讓他人任意使用之行為不合法，被告對於帳戶可能遭到不法利用，輕率且默不關心之心態。又辦理貸款過程，倘貸方願意貸款予借方，借方僅需提供帳戶予貸方方便其匯款，而提款卡搭配密碼，其主要功能係提款及匯款，借方顯無提供提款卡及密碼予貸方提款或轉匯之必要。本件被告於提供其帳戶之提款卡及密碼與他人時，係年滿23歲之成年人，具有通常之智識及生活經驗，對於上情應知之甚詳，竟任意交付其上開帳戶之提款卡及密碼等資料予與其素未謀面、毫無信賴基礎之陌生人，其主觀上有幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意甚明。 三、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。查，被告為本案行為後，洗錢防制法第14條第1項業於113年7月31日經修正公布為洗錢防制法第19條第1項，自113年8月2日施行。修正前洗錢防制法第14條第1項原規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。」；修正後前開規定移列為洗錢防制法第19條第1項，並修正為：「有第二條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」，本件洗錢之財物未達1億元，經比較新舊法，修正後洗錢防制法第19條第1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者」之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，且屬得易科罰金之罪，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定較有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定，合先敘明。 四、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1 項之幫助詐欺取財，刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為，觸犯上開罪嫌，為想像競合犯，請從一重處斷。 五、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 　此　致 臺灣屏東地方法院 中　　華　　民　　國　　113　　年　 11　　月　　 4　　日 檢　察　官　蔡佰達 本件正本證明與原本無異 中　　華　　民　　國　　113　　年　 11　　月　　 8　　日 　　　　　　　　　　　　　　　 書　記　官　黃國煒 附錄本案所犯法條全文： 中華民國刑法第339條 （普通詐欺罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第19條 有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒 刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益 未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新 臺幣 5 千萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 附表： 編號 告訴人 詐騙方法 匯款時間 匯款金額 新臺幣 匯入帳戶 1 何○凱 詐欺集團成員於113年4月在【臉書FACEBOOK】 以「交往結婚為前提」結識何○凱，對其佯稱因欠廠商錢需要幫忙還款云云 113年4月26日15時35分許 18,000元 郵局帳戶 2 陳○典 詐欺集團成員於113年4月27日前某日，以line結識陳○典，對其佯稱可至網站：Best Buy投資賣場商品保證獲利、穩賺不賠云云 113年4月27日9時42分許 100,000元 合庫帳戶 3 黃○雨 詐欺集團成員於於113年4月初時在交友軟體SweerRing上結識黃○雨後，對其佯稱可以賺錢的BUG，並將軟體連結(https://a.mvpvip.top/)傳給黃○雨及要將錢提領出來前，要先繳納稅金後始可提領云云。 113年4月26日9時11分許、 113年4月26日9時13分許、 113年4月26日9時14分許 40,000元 50,000元 50,000元 合庫帳戶 4 林○蓉 詐欺集團成員於113年4月29日前某日在FACEBOOK刊登台彩539中獎廣告，對林○蓉佯稱可以改運提高中獎機率，需慈善機構捐款及捐棺云云。 113年4月29日14時11分許 24,000元 合庫帳戶 5 陳○勛 詐欺集團成員於113年04月29日早上10時42分許，假冒陳○勛表弟訊息向陳○勛佯稱要借款新臺幣30000元云云。 113年4月29日10時58分許、 113年4月29日12時5分許 30,000元 15,000元 合庫帳戶 6 孫○遠 詐欺集團成員於113年4月28日前某日，以臉書暱稱「找個疼我愛我的男人」張貼交友貼文，孫○遠因此與詐欺集團成員取得聯繫，詐欺集團成員對其佯稱廈門需要辦同居證，手續費需新台幣20000公證費，後又稱從廈門登機到高雄機場，下飛機被海關查到攜帶100萬人民幣遭航警局當場查扣，需要新台幣30000元擔保金云云。 113年4月28日10時25分許 30,000元 郵局帳戶 7 郭○淇 詐欺集團成員於113年4月25日前某日，假冒YES123客服，向郭○淇佯稱有遠距工作可以引薦，要協助該公司進行商品買賣優化數據云云。 113年4月25日10時9分許、 113年4月25日10時11分許 100,000元 49,000元 郵局帳戶 8 廖○賢 詐欺集團成員於113年4月27日以不詳方式，將廖○賢所申設之郵局帳戶內款項匯出至不詳帳戶。 113年4月27日13時21分許 30,000元 郵局帳戶