洗錢防制法等

臺灣新竹地方法院刑事判決 113年度金訴字第369號 公 訴 人 臺灣新竹地方檢察署檢察官 被 告 蔡政諺 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年 度偵緝字第1543號），被告就被訴事實為有罪之陳述，本院依簡 式審判程序審理，判決如下： 　　主　文 丙○○幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處有 期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金、罰 金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 　　事　實 一、丙○○可預見將金融帳戶資料提供他人使用，可能遭詐欺集團 使用為詐欺取財或洗錢之犯罪工具，藉以掩飾犯行，逃避檢警人員追緝，竟仍基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國111年3月1日前某日，在新竹縣竹北市某工地，將其所申設之第一商業銀行木柵分行帳號000-00000000000號帳戶（下稱第一銀行帳戶）資料提供予某詐欺集團，容任他人使用其上開第一銀行帳戶作為詐欺取財之工具。迨該詐欺集團取得第一銀行帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，分別為下列犯行： (一)於111年3月1日17時42分許，佯為遠傳電信購物平台業者致 電予乙○○，並謊稱：因錯誤下訂為1年份訂單，須依指示操作以解除錯誤云云，致乙○○陷於錯誤，而依指示於111年3月1日18時40分許，匯款新臺幣（下同）4萬5,013元至上開第一銀行帳戶內，該款項旋遭提領殆盡。 (二)於111年3月1日18時15分許，佯為遠傳電信客服人員致電予 甲○○，並謊稱：因操作錯誤致重複下單，須依指示操作以解除錯誤云云，致甲○○陷於錯誤，而依指示於111年3月1日18時47分許，匯款2萬7,123元至上開第一銀行帳戶內，該款項旋遭提領殆盡。嗣乙○○、甲○○察覺有異報警處理，始查悉上情。 二、案經乙○○、甲○○訴由新北市政府警察局新店分局報告臺灣新 竹地方檢察署檢察官偵查起訴。 　　理　由 一、本案被告丙○○所犯係死刑、無期徒刑、最輕本刑為3 年以上 有期徒刑以外之罪，且非高等法院管轄第一審案件，被告於本院審理程序進行中，就被訴事實為有罪之陳述，經本院 　　認合於刑事訴訟法第273條之1第1 項之規定，裁定進行簡式 審判程序，合先敘明。 二、上開犯罪事實，業經被告於本院準備程序及簡式審判程序中 坦承不諱（本院卷第117-120、121-127頁），核與證人陳秋玲、證人即告訴人乙○○、甲○○之證述相符（見偵緝字1543卷第36-37頁、偵字7451卷第9-10、7-8頁），並有告訴人乙○○提供之遠東商銀網路交易明細擷圖、告訴人甲○○提供之郵政存簿儲金簿封面及中華郵政帳戶交易明細、第一商業銀行木柵分行111年6月17日一木柵字第57號函暨所附資料、112年12月28日一木柵字第1062號函及所附之存摺掛失暨補領申請書兼登錄單、上開第一銀行帳戶之客戶基本資料及歷史交易明細表等件在卷可稽（見偵字7451卷第19、14-15、46-55頁、偵緝字1543卷第18-20頁、偵字7451卷第22、29頁），足認被告上開任意性自白核與事實相符，可以採信。 三、論罪科刑： ㈠、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正，並於113年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣（下同）5百萬元以下罰金。」，修正後洗錢防制法第19條第1項則規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科5千萬元以下罰金。」。本案洗錢之財物未達1億元，經比較修正前後之法律，修正後洗錢防制法第19條第1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達1億元者」之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，應以修正後之規定較有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定。 ㈡、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪。 ㈢、被告以一提供帳戶資料之行為，幫助本案詐欺集團成員分別 向告訴人等遂行詐欺取財、洗錢犯行，係以一行為同時觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。 ㈣、被告幫助他人犯一般洗錢罪，為幫助犯，爰依刑法第30條第2 項規定按正犯之刑減輕之。 ㈤、爰審酌被告任意提供銀行帳戶資料予不詳之人，幫助他人犯 罪，致使真正犯罪者得以隱匿其身分，助長詐欺犯罪猖獗，破壞社會治安及金融秩序，更將造成警察機關查緝詐欺集團犯罪之困難，並致使告訴人財產權受侵害，所為實值譴責，惟念被告犯後終能坦承犯行，態度尚可，然未與告訴人達成和解，暨其自述高中畢業、未婚、育有1名未成年子女現由朋友照顧、羈押前做木工、月收入約3萬元等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役之折算標準。 四、不予沒收之說明： 　　被告將其第一銀行帳戶資料提供予不詳之人及其所屬詐欺集 團成員遂行詐欺取財及洗錢等犯行，據被告供稱並未獲得任何報酬在卷（見本卷第119頁），並無積極證據證明被告就本案犯行獲有報酬，無從認定有何犯罪所得，爰不予宣告沒收。 據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前 段，判決如主文。 本案經檢察官陳興男提起公訴，檢察官謝宜修到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　12　　月　　13　　日 　　　　　　　　　刑事第五庭　　法　官　魏瑞紅 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受本判決後20日內向本院提出上訴書狀，上 訴書狀應敘述具體理由。上訴書狀未敘述上訴理由者，應於上訴 期間屆滿後20日內補提理由書狀於本院(均須按他造當事人之人 數附繕本 )「切勿逕送上級法院」。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　12　　月　　13　　日 　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　呂苗澂 附錄論罪科刑法條： 刑法第30條 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 刑法第339條第1項 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 洗錢防制法第19條第1項 有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑， 併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新 臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千 萬元以下罰金。