違反洗錢防制法等

臺灣士林地方法院刑事判決 113年度訴字第987號 公 訴 人 臺灣士林地方檢察署檢察官詹于槿 被 告 王姿茹 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113 年 度偵字第9731號），本院判決如下： 　　主　文 王姿茹共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有 期徒刑伍月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺 幣壹仟元折算壹日；又共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項 之洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易 服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。應執行有期徒刑捌月，併科 罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日 。 　　事　實 一、緣王姿茹透過交友軟體結識來路不明之網友「陳曉興」後， 「陳曉興」以其公司需要金融帳戶購買虛擬貨幣，賺取價差為由，向王姿茹借用帳戶，而王姿茹依其智識經驗，應可得推知如隨意提供帳戶給「陳曉興」，有遭該人將帳戶濫用於詐欺、洗錢等犯罪之虞，如代「陳曉興」處理帳戶內之不明款項，更有直接涉入前開犯罪，成為共犯之虞，竟仍基於不確定故意，與「陳曉興」共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於民國112 年6 月初某日，將其父親王金亭申辦之郵局帳號000-00000000000000號帳戶的帳號資料，透過網路傳送，提供給「陳曉興」使用（王金亭所涉詐欺罪嫌，由檢察官另為不起訴處分）。 二、「陳曉興」在取得王姿茹提供之上揭帳戶資料後，即與其背 後所屬之詐欺集團其他成員，共同於附表所示之時間，以附表所示之詐術詐騙蔡可慧、魏如婕等兩名被害人，致蔡可慧2 人均陷於錯誤，遂分別於附表所示之時間，接續將附表所示之款項，匯至王金亭的上揭郵局帳戶內；「陳曉興」並即於蔡可慧等被害人匯款後，通知王姿茹提領前開詐騙而來之不法所得，並以之購買USDT（泰達幣）等虛擬貨幣，再將購得之USDT匯入「陳曉興」指定之錢包地址，而以前開方式掩飾、隱匿上開不法所得之來源及去向，並藉以逃避刑事追訴 　　。 三、案經蔡可慧、魏如婕分別訴請新北市政府警察局蘆洲分局移 送臺灣士林地方檢察署檢察官偵查起訴。 　　理　由 一、證據能力部分： 　㈠下引蔡可慧、魏如婕於警詢中所為之陳述，雖均係被告以外 之人於審判外以言詞所為之陳述，屬於傳聞證據，惟被告同意引用為證據（本院卷第26頁），本院審酌上開筆錄作成時之情況，亦認為適當，依刑事訴訟法第159 條之5 第1 項規定，上開筆錄應均有證據能力； 　㈡至於後述之其餘證據依法原則上均有證據能力，被告亦未對 其證據能力有何抗辯，參酌最高法院97年度台上字第1069號判決意旨，此部分證據具有證據能力之法律依據，即不再贅 　　。　　 二、訊據被告王姿茹固坦承將其父王金亭之郵局帳號000-000000 00000000號帳戶的帳號資料交給網友「陳曉興」使用，並代為提領該帳戶內的匯款，幫忙「陳曉興」購買USDT等虛擬貨幣等事實，惟否認有何詐欺、洗錢犯行，辯稱：伊沒有拿到報酬，只是基於朋友關係幫忙處理，也沒有跟「陳曉興」共謀去騙錢云云（審訴卷第46頁、第36頁）。經查： 　㈠蔡可慧於112 年6 月間受網友「輝哥」所騙，加入「台灣大 眾商品交易市場」投資平台後，接續於附表編號1 所示之時間，將附表編號1 所示之款項匯入王金亭之郵局帳號000-00000000000000號帳戶內，同時間魏如婕則遭網友「陳曉興」所騙，加入某投資網站後，接續於附表編號2 所示之時間，將附表編號2 所示之款項匯入王金亭上開郵局帳戶，惟2 人事後均發覺無法出金，始知受騙等事實，業經蔡可慧、魏如婕分別於警詢中指述在卷，並有其2 人分別提出與詐欺集團之對話紀錄、交易明細，及王金亭前開郵局帳戶之開戶資料與交易明細各1 份在卷可稽，可堪信實。 　㈡被告在偵查中僅泛稱：我在網路上認識一個男生，約認識4　 個月，對方說他要去越南工作，問我有無銀行帳戶可以使用 　　，我說我沒有，但可以用我爸爸的帳戶，對方說款項是公司 的錢，請我把款項臨櫃領出來後去買虛擬貨幣USTD，我換成USTD再匯到對方指定帳戶，他的名字是陳曉興，我們有視訊見過面…對方說公司的利潤是賺價差，我不知道公司名稱，對方說公司是做電子產業，IC相關的云云（偵查卷第103 頁 　　），然查，「陳曉興」既稱其公司從事電子產業，卻要求被 告提款代購虛擬貨幣，憑投資價差獲利，前後顯然矛盾，僅此即有可疑，再者，果若「陳曉興」或其公司需要收款，則為免增加無謂風險或爭議，大可使用自己帳戶，或由公司遣人為之，殊無必要拜託被告提供帳戶，甚至代為購買虛擬貨幣，此亦啟人疑竇，再觀諸被告上開供述，可知其僅視訊過「陳曉興」，對該人之具體住址、聯絡方式均不清楚，甚至連「陳曉興」的公司名稱及所在，也一概不知，亦即「陳曉興」與其公司對被告而言，均可謂來路不明，衡諸為陌生人 　　提供帳戶或代為取款，本即為俗稱的車手工作，往往涉及詐 欺、洗錢等犯罪，且因此類犯罪在臺灣甚為猖獗，經警政機關、報章媒體多方宣導、傳述之故，已係眾所周知，甚至郵局、銀行等金融機關或附設的自動櫃員機，也多有張貼類似警語，至此，以一般人而言，應已可推知如貿然將帳戶提供給「陳曉興」，並代為處理帳戶內來路不明之款項，即有遭該人利用，甚至自己無端涉入詐欺、洗錢等犯罪之虞，對照被告係民國64年生，案發時約48歲，高職肄業，從事過理貨員、餐飲業（偵查卷第105 頁），依其年齡智識、社會經驗等生活背景，對上情似難諉為不知，然被告對此均未生疑，即貿然將本案帳戶提供給「陳曉興」，並代為提款或購買虛擬貨幣，堪認對被告而言，前開危險縱使成真，也不違背其本意，故被告有與「陳曉興」共同從事本案之洗錢、詐欺犯罪的不確定故意，應堪認定。 　㈢刑法上所稱之故意，也包括行為人「對於構成犯罪之事實， 預見其發生，而其發生並不違背其本意」，即所謂的不確定故意（刑法第13條第2 項規定參照），本件被告雖非直接認知並有意參與本案之詐欺、洗錢犯罪，然綜合相關事證，足認被告應可預見其或已涉入相關犯罪，而仍執意為之，則已見前述，畢竟提供帳戶給不明網友，甚至代為提款購買虛擬貨幣，已經超出單純的朋友互動或個人帳戶使用的常規，被告既未能對此提出合理解釋，也未提出如LINE對話紀錄等事證供本院參酌，實難僅憑其片面供述，即逕行執為有利於其之認定，故被告所辯：伊沒有拿到報酬，只是基於朋友關係幫忙處理，也沒有跟「陳曉興」共謀去騙錢等語，均不足採為有利於其之認定。 　㈣綜上所述，本件事證明確，被告犯行洵堪認定，應依法論科 　　。　 三、新舊法比較： 　　被告行為後，立法者為遏止詐欺、洗錢等犯罪，除修正洗錢 防制法有關洗錢罪之處罰規定外，另增訂詐欺犯罪危害防制條例，送請總統同時於民國113 年7 月31日公布，並均自公布日起施行（被告本案所犯之詐欺取財罪，並非詐欺犯罪危害防制條例第2 條規定之罪名，故無該條例之適用），準此 　　，被告提供帳戶給「陳曉興」使用，並代為提款，購買USTD 等虛擬貨幣，與該人共同從事詐欺與洗錢犯罪，在處罰之法律適用方面： 　㈠如適用行為時法，被告所為，係犯刑法第339 條第1 項之詐 欺取財罪，及修正前洗錢防制法第14條第1 項的洗錢罪，兩罪從想像競合犯之例，依刑法第55條規定論以較重之洗錢罪 　　，該罪之法定刑雖為：「七年以下有期徒刑，併科新臺幣五 百萬元以下罰金」，然因同條第3 項復規定：「不得科以超過特定犯罪所定最重本刑之刑」，而所謂的特定犯罪即本案中之詐欺取財罪，其法定刑僅為：「五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金」，有期徒刑下限部分並應適用刑法第33條第3 項規定以資補充，為2 月以上，故本案最重即僅能量處「2 月以上5 年以下有期徒刑，併科新臺幣50萬元以下罰金」； 　㈡如適用裁判時法，被告所為，則係犯刑法第339 條第1 項之 詐欺取財罪，及修正後洗錢防制法第19條第1 項後段的洗錢罪，此時因本案的洗錢數額未逾新臺幣（下同）1 億元之故 　　，上述洗錢罪之法定刑應為「六月以上五年以下有期徒刑， 併科新臺幣五千萬元以下罰金」，兩罪依前引之想像競合犯規定論罪結果，仍應論以前開洗錢罪； 　　綜上，本案被告之洗錢犯行經通盤比較結果（最高法院113 年度台上字第2303號判決意旨參照），當以舊法規定對被告較為有利，依刑法第2 條第1 項前段規定，本案應適用舊法即行為時法處罰。 四、刑法對詐欺共犯的人數達3 人以上者，特設有加重處罰之規 定（刑法第339 條之4 規定參照），且本案詐欺蔡可慧、魏如婕的詐欺集團成員，也可能有3 人以上，然被告在主觀上僅能認知其係代「陳曉興」提款，依其臺灣高等法院被告前案紀錄表所載，被告也無相類的詐欺、洗錢前科，卷內又無事證證明被告係該詐欺集團的成員，或熟諳此類詐騙運作的手法，而可得推知本案詐欺犯罪之共犯人數，則被告對前述加重條件既無預見，自不應以前開加重罪責相繩。核被告所為，係犯刑法第339 條第1 項之詐欺取財罪，及修正前洗錢防制法第14條第1 項之洗錢罪。該詐欺集團詐騙蔡可慧，使蔡女數次受騙匯款，係以1 個詐欺、洗錢犯意，於密接時間內反覆為之，結果並均侵害同一人之財產法益，為接續犯，僅論以1 個詐欺取財罪與1 個洗錢罪，即為已足；同理，該詐欺集團詐騙魏如婕數次匯款部分，也僅分別論以1 個詐欺取財罪與1 個洗錢罪。被告與「陳曉興」就本案兩次詐欺、洗錢犯行間，均有犯意聯絡及行為分擔，為共同正犯。「陳曉興」等詐欺集團成員在詐騙蔡可慧匯款後，指示被告將款項領出，購買虛擬貨幣，此時被告係以1 個提款行為，同時犯前述之詐欺取財及洗錢兩罪名，為想像競合犯，依刑法第55條前段規定，應從一重之洗錢罪處斷；同理，被告受「陳曉興」指示，提領該詐欺集團詐騙魏如婕之匯款，該次所犯之詐欺取財罪與洗錢罪，也僅能依前引之想像競合犯規定，從一重論以洗錢罪。按此計算，被告共犯兩個洗錢罪，該兩罪之被害人不同，客觀上可以依其行為外觀，分開評價，故應分論併罰。 五、爰審酌被告並無前科，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷 可查，素行尚稱良好，此次貿然將帳戶借給「陳曉興」使用 　　，並代為提款、購買虛擬貨幣，本身雖非貪於不法報酬，自 願投身犯罪之不法詐欺集團成員可比，部分原因且係受「陳曉興」所愚，然經手提領蔡可慧、魏如婕受害之匯款，則分別高達136 萬5 千元、200 萬元，不僅對蔡可慧2 人造成鉅額之財物損失，也使檢警人員難以透過帳戶金流追查「陳曉興」等幕後之詐欺集團成員，平添破案困難，犯後亦未能與蔡可慧、魏如婕達成和解，綜觀全情，仍不宜輕縱，兼衡其年齡智識、生活經驗、家庭教育與經濟狀況等其他一切情狀 　　，分別量處如主文所示之刑，再就所處之有期徒刑與罰金分 別定其執行刑，並就罰金部分諭知其易服勞役之折算標準，以示懲儆。被告在本院審查中陳稱其並未獲有報酬（審訴卷第46頁），依現有事證，亦難認其有因本案而從中獲取何種不法利益，故無需諭知沒收或追徵其犯罪所得，附此敘明。 據上論斷，應依刑事訴訟法第284 條之1 、第299 條第1 項前段 ，修正前洗錢防制法第14條第1 項，刑法第2 條第1 項前段、第 11條、第28條、第339 條第1 項、第55條前段、第42條第3 項前 段、第51條第5 款、第7 款，刑法施行法第1 條之1 第1 項，判 決如主文。 本案經檢察官郭季青到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　2 　　月　　10　　日 　　　　　　　　　刑事第五庭　法　官　陳彥宏　　　　　　 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴書狀，並 應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20 日內向本院補提理由書均須按他造當事人之人數附繕本，「切勿 逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備 理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官判決正本送 達之日期為準。 　　　　　　　　　　　　　　　書記官　朱亮彰 中　　華　　民　　國　　114 　年　　2 　　月　　10　　日 所犯法條： 刑法第339條第1項 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 修正前洗錢防制法第14條第1項　　 有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新 臺幣 5 百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 附表 編號 犯罪事實 匯款時間、金額（新臺幣） 1 該詐欺集團成員「輝哥」於112 年6 月4　日以投資獲利為名，誘使蔡可慧加入「台灣大眾商品交易市場」投資平台後，接續於右列時間，將右列款項匯入王金亭之郵局帳號000-00000000000000號帳戶內，嗣蔡可慧欲出金時發覺無法出金，始知受騙。 1.112年6月5日14時1分許，匯款4萬元 2.112年6月6日15時4分許，匯款10萬元 3.112年6月6日15時7分許，匯款3萬元 4.112年6月7日9時5分許，匯款5萬元 5.112年6月8日11時8分許，匯款10萬元 6.112年6月8日11時9分許，匯款10萬元 7.112年6月8日11時13分許，匯款5萬元 8.112年6月8日11時18分許，匯款5萬元 9.112年6月9日9時7分許，匯款8萬元 10.112年6月9日12時8分許，匯款3萬5000元 11.112年6月12日16時20分許，匯款50萬元 12.112年6月13日18時32分許，匯款3萬元 13.112年6月26日13時4分許，匯款10萬元 14.112年6月26日13時4分許，匯款10萬元 2 該詐欺集團成員「陳曉興」於112 年6 月1 日以投資獲利為名，誘使魏如婕加入某投資網站後，接續於右列時間，將右列款項匯入王金亭之郵局帳號000-00000000000000號帳戶內，惟事後魏如婕發覺無法出金，始知受騙。 1.112年6月28日19時28分許，匯款10萬元 2.112年6月28日19時31分許，匯款10萬元 3.112年6月28日21時54分許，匯款10萬元 4.112年6月28日21時54分許，匯款10萬元 5.112年6月29日9時44分許，匯款160萬元