洗錢防制法

臺中高等行政法院裁定 高等行政訴訟庭第二庭 113年度簡抗字第9號 抗 告 人 劉玠旻 相 對 人 臺中市政府警察局大甲分局 代 表 人 謝建國 上列當事人因洗錢防制法事件，抗告人對於中華民國113年11月2 2日本院地方行政訴訟庭113年度簡字第95號裁定，提起抗告，本 院裁定如下： 主 文 抗告駁回。 抗告訴訟費用由抗告人負擔。 理 由 按抗告法院認抗告為無理由者，應為駁回抗告之裁定，此觀行 政訴訟法第272條第3項規定，準用民事訴訟法第3編第1章中之第449條第1項規定自明。 本件抗告人前為參加使用LINE名稱為「翔」之人於民國112年10 月28日舉辦之露營活動，而於同年月4日匯款新臺幣（下同）2,000元至「翔」所指定之帳戶。然該活動因故取消，抗告人即依「翔」之通知，將其名下國泰世華銀行帳戶之帳號（下稱系爭帳戶）告知「翔」。其後「翔」即指示他人匯款3,000元至系爭帳戶，旋即請抗告人返還溢匯之1,000元至其所指定之帳戶，抗告人則依其請求進行匯款。然查該筆3,000元款項實係遭詐欺之被害人依詐騙集團指示所為之匯款。案經被害人報警追查後，相對人認抗告人無正當理由將系爭帳戶提供他人使用，於113年3月3日依（112年6月4日修正公布）洗錢防制法第15條之2規定（現行法將第15條之2改列為第22條，規範內容並無變更），以11301010166-00號書面告誡對抗告人為書面告誡處分（下稱原處分）。抗告人不服，於113年5月15日線上提起訴願，經臺中市政府以113年8月21日府授法訴字第0000000000號訴願決定（案號：1130280）不受理，抗告人仍不服，向本院地方行政訴訟庭（下稱原審）提起行政訴訟，經原審以113年11月22日113年度簡字第95號裁定（下稱原裁定）駁回。抗告人不服原裁定，提起本件抗告。 原裁定略以：「被告作成原處分後，業於113年3月3日交付予原 告本人簽收，有其於原處分上之署名及簽收日期可證（見本院卷第19頁）。依行政程序法第72條第1項後段規定，原處分於該日即對原告發生合法送達之效力，則原告對原處分如有不服，即應於收受送達後30日之不變期間內提起訴願，始為合法。然原告遲至113年5月15日始以線上聲明訴願之方式向臺中市政府提起訴願，此有線上聲明訴願申請資料在卷可按（見訴願卷第4頁），顯已逾提起訴願之法定不變期間，則臺中市政府以其訴願逾期為由，決定不予受理，自無違誤。原告既未經合法訴願程序，本件行政訴訟即屬不備起訴要件而不合法，且無從補正，應予裁定駁回。原告之訴因程序上不合法而應予駁回，其實體之主張有無理由，本院即無從審究，附此敘明。」 抗告意旨略謂： 　㈠本件抗告人交付系爭帳戶供「翔」使用，「翔」對遭詐害之 被害人施以詐術，後由抗告人依「翔」指示將其帳戶內扣除露營退款之其他被害人匯入之款項，透過網路匯款轉匯至「翔」指定帳戶涉及刑責部分，業經臺灣臺中地方檢察署予以不起訴處分，不起訴處分書中已敘明抗告人提供帳戶為退還露營費用使用，難認抗告人主觀上有何幫助詐欺等犯意。 　㈡本件抗告人基於朋友間信賴關係且退還露營費用符合一般商 業行為之正當理由而交付系爭帳戶予「翔」使用應不具違法性。依法務部113年4月22日法檢字第00000000000號函檢送「警察機關辦理洗錢防制法第15條之2告誡處分審認標準疑義問題一覽表」提案編號3之法務部意見「交付帳戶具正當理由者，可不裁處告誡」，本件可不予裁處告誡。 　㈢抗告人係因「翔」佯稱其退還露營費用，故請抗告人提供帳 戶以收退還露營費用款項，抗告人基於朋友間信賴關係且退還露營費用符合一般商業行為，故依其所請，致衍生後續法律責任，然抗告人並未提供帳戶提款卡及密碼予對方，相關交易仍屬抗告人金流，自非屬洗錢防制法第15條之2所稱之「交付」，抗告人基於朋友信任轉匯至「翔」指定帳戶，亦符合同條立法理由第5點「惟倘若行為人受騙而對於構成要件無認識時，因欠缺主觀故意，自不該當本條處罰」，自不該當本條要件而受處罰。 　㈣並聲明：原裁定廢棄，發回臺中高等行政法院高等行政訴訟 庭（地方行政訴訟庭）。 本院查： 　㈠按訴願法第14條第1項規定：「訴願之提起，應自行政處分達 到或公告期滿之次日起30日內為之。」第77條第2款規定：「訴願事件有左列各款情形之一者，應為不受理之決定：……二、提起訴願逾法定期間或未於第57條但書所定期間內補送訴願書者。」另行政訴訟法第4條第1項規定：「人民因中央或地方機關之違法行政處分，認為損害其權利或法律上之利益，經依訴願法提起訴願而不服其決定，或提起訴願逾3個月不為決定，或延長訴願決定期間逾2個月不為決定者，得向行政法院提起撤銷訴訟。」第107條第1項第10款規定：「原告之訴，有下列各款情形之一者，行政法院應以裁定駁回之。但其情形可以補正者，審判長應先定期間命補正：……十、起訴不合程式或不備其他要件。」故提起撤銷訴訟，須經合法之訴願程序。若當事人訴願逾期，核屬未經合法之訴願程序，其提起撤銷訴訟，即為起訴不備其他要件，且不能補正，依行政訴訟法第107條第1項第10款規定，應以裁定駁回之。 　㈡查本件原處分已於113年3月3日交付予抗告人本人簽收，有其 於原處分上之署名及簽收日期可證（見原審卷第19頁），則原處分於113年3月3日即對抗告人發生送達效力，並自翌日起算提起訴願之30日不變期間，因抗告人住居於臺中巿外埔區，依據訴願扣除在途期間辦法第2條規定，扣除在途期間3日，其訴願期間至113年4月5日（星期五）屆滿，惟前開日期正值清明連假期間，故以休息日之次日代之，故訴願期間順延至113年4月8日（星期一）即已屆滿，抗告人遲至113年5月15日始以線上聲明訴願之方式向臺中市政府提起訴願，有線上聲明訴願申請資料在卷可按（見訴願卷第4頁），顯已逾前開30日之法定不變期間。抗告人對於原處分逾期提起訴願，即屬未經合法訴願程序，其循序再提起本件撤銷訴訟，依據前揭規定及說明，自屬有起訴不備要件之違法，且依其情形亦無從補正，行政法院應依行政訴訟法第107條第1項第10款規定，以裁定駁回之。原裁定認本件抗告人對原處分提起撤銷訴訟未經合法訴願程序，屬不備起訴要件而不合法予以駁回，核無不合。抗告意旨並未具體指摘原裁定以其未經合法訴願程序，屬不備起訴要件而不合法且無從補正為由，駁回其訴有何違誤，仍執前詞求予廢棄，難認有理由，應予駁回。 結論，本件抗告為無理由，應予駁回。　　　　　　　 中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　1 4 　　日 審判長法官 劉錫賢 法官 郭書豪 法官 林靜雯 以上正本證明與原本無異。 本裁定不得抗告。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　14　　日 書記官　黃毓臻