洗錢防制法等

臺灣臺中地方法院刑事簡易判決 113年度原金簡字第40號 公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官 被 告 紀瑨 指定辯護人 本院公設辯護人梁乃莉 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴(112年度 偵字第35007號、113年度偵字第13608號），經被告於準備程序 中自白犯罪(113年度原金訴字第41號），經本院合議庭裁定改由 受命法官獨任以簡易判決處刑，判決如下： 　　主　文 一、紀瑨犯附表一「罪名及宣告刑」欄所示之罪，各處如附表一 「罪名及宣告刑」欄所示之刑。應執行有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣捌仟元，徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 二、未扣案如附表二編號1至3「金額」欄之洗錢財物沒收，於全 部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 三、扣案之HTC黑色手機1支，沒收之。 　　犯罪事實及理由 一、犯罪事實： 　　紀瑨可預見提供金融機構帳戶供不明人士使用，該金融帳戶 極有可能淪為轉匯、提領贓款之犯罪工具，且現行金融交易機制便利，如非為遂行犯罪，實無必要指示他人提供金融帳戶、協助提領款項後轉而購買虛擬貨幣再轉予他人，而可預見若有此種指示，顯異於常情，並與詐欺取財之財產犯罪密切相關，其提領款項之目的極有可能係為收取詐騙贓款，且將款項轉換為虛擬貨幣並匯入他人所指示之電子錢包，皆係製造金流斷點，掩飾、隱匿該詐騙所得之去向所在，仍基於縱其提供之帳戶資料供人匯款後，再由其提領、轉換為虛擬貨幣匯入他人所指示之電子錢包製造金流斷點，以此掩飾、隱匿詐欺犯罪所得來源去向。紀瑨猶與真實姓名年籍不詳暱稱「家祥」(下稱「家祥」)之詐欺集團成員(無證據足認紀瑨知悉詐欺集團成員為三人以上)，共同基於不法所有意圖及詐欺取財、洗錢之不確定故意之犯意聯絡，於民國112年6月27日，提供其名下之中國信託商業銀行(下稱中信銀行)000-000000000000號帳戶(下稱A帳戶)予「家祥」接收他人所匯金額，並約定匯入A帳戶金額之1成為其報酬，且需配合「家祥」購買虛擬貨幣以遮蔽贓款去向，設置金流斷點。嗣「家祥」所屬詐欺集團取得A帳戶資訊後，遂以附表所示「詐欺手法」欄之方式，詐欺附表「被害人」欄所示之人，致該等人陷於錯誤，而於附表「匯款時間」欄所示時間，匯入「金額」欄所示款項至A帳戶內，紀瑨旋即於112年6月28日14時40分許至中信銀行西屯分行辦理補辦提款卡，並要求提高約定轉帳金額，銀行行員察覺A帳戶有不明金流，報警處理，紀瑨未及提領A帳戶內贓款，其洗錢犯行因而不遂。 二、證據： 　㈠被告紀瑨於警詢、偵查、準備程序中之自白。 　㈡附表二「被害人」欄所示之人於警詢中之指述。　 　㈢附表二「被害人」欄所示之人提供之受騙對話紀錄擷圖、張 琬婷郵政跨行匯款申請書、陳俊宏手機轉帳交易明細、蔡孟容郵政跨行匯款申請書，以及暨渠等之受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表報案資料。 　㈣被告之A帳戶開戶基本資料、交易明細表。 　㈤被告與「家祥」對話紀錄擷圖。 三、論罪科刑： 　㈠新舊法比較： 　　按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。查： 　⒈被告行為後，洗錢防制法於113年7月31日修正公布，同年0月 0日生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1、2項規定「有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。」修正後洗錢防制法第19條第1、2項則規定「有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。」修正後洗錢防制法第19條第1項前段係就洗錢行為法定刑提高，而後段係洗錢之財物或財產上利益未達一定金額(1億元)者，所犯洗錢行為所處之法定刑度為6月以上5年以下有期徒刑，併科罰金之金額則提高為5千萬元以下。審酌被告洗錢標的未達1億元，應比較者，係修正後洗錢防制法第19條第1項後段，且前開修正前、後均有第2項之未遂規定。經比較結果，修正前洗錢防制法第14條第1項法定刑上限為7年，修正後洗錢防制法第19條第1項後段法定刑上限為5年，經新舊法比較結果，應適用修正後洗錢防制法第19條第1項後段之規定，方與刑法第2條第1項規定相符。 　⒉被告行為後，洗錢防制法於113年7月31日修正公布，並於同 年0月0日生效施行。修正前洗錢防制法第16條第2項規定「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」；修正後洗錢防制法第23條第3項前段規定「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」，是修正後規定更增設「自動繳交全部所得財物」作為減輕其刑要件之一。故比較新舊法結果，修正後之洗錢防制法第23條第3項前段，未較有利於被告，經新舊法比較結果，應適用修正前洗錢防制法第16條第2項之規定，方與刑法第2條第1項規定相符。 　㈡論罪： 　　核被告所為，均係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪，及修 正後洗錢防制法第19條第2項、第1項之一般洗錢未遂罪。 　㈢共同正犯： 　　被告與「家祥」，就本案犯行均有犯意聯絡及行為分擔，應 論以共同正犯。 　㈣想像競合： 　　被告以就犯罪事實暨附表二編號1之詐欺取財既遂、一般洗 錢未遂犯行，有局部重疊，應論以想像競合犯，從一重處斷論以一般洗錢未遂罪。犯罪事實暨附表二編號2、3亦同。 　㈤數罪併罰： 　　被告就犯罪事實暨附表二編號1、2、3之犯行，犯意各別、 行為互殊，應分論併罰。 　㈥刑之減輕與否之說明： 　⒈符合未遂犯之減輕： 　　被告各該犯行因想像競合所論之一般洗錢未遂罪，係已著手 洗錢犯行而未生犯罪結果，為未遂犯，均依刑法第25條第2項規定減輕其刑。 　⒉偵查及審判中均自白： 　　被告各該犯行，於警詢、偵查時均清楚交代犯罪事實(見偵3 5007卷第25至27頁、第92至93頁)，而於本院準備程序中更明確表達認罪之意(見本院原金訴卷第130至131頁)，符合修正前洗錢防制法第16條第2項「在偵查及歷次審判中均自白」減輕規定，依上開規定減輕其刑。 　⒊被告所處各該一般洗錢罪，均有上開未遂、偵查及審判中自 白之複數減輕事由，依法遞減輕。 　㈦量刑審酌： 　　爰以行為人之責任為基礎，審酌被告不思以正當途徑獲取財 物，更無視政府一再宣示掃蕩詐騙犯罪之決心及法規禁令，逕爾提供詐欺集團成員「家祥」A帳戶資訊，收受附表二編號1至3「被害人」欄所示之人於附表二「金額」欄受騙款項，且欲將之領出購買虛擬貨幣掩飾犯罪所得去向，所為除助長詐欺集團犯罪之橫行，增加犯罪查緝之困難，應予非難；惟念被告犯後坦承犯行，並無遮掩，且本案因中信銀行行員制止而被告之洗錢犯行均未遂，兼衡被告之前科素行、自述之智識程度及家庭生活經濟狀況(見本院原金訴卷第151頁)，暨犯罪之動機、目的、手段、其於本案犯行之角色分工與參與情形、本案犯行所生損害等一切情狀，各量處如主文「罪名及宣告刑」欄所示之刑，並諭知徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役之折算標準，又就被告所犯各罪所處之刑，斟酌次數、情節、罪質、所犯數罪整體之非難評價，定其應執行之刑，並諭知徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役之折算標準。 四、沒收之說明： 　㈠新舊法比較與適用： 　　被告行為後，洗錢防制法關於沒收之規定，於113年7月31日 修正公布，同年0月0日生效施行。修正後洗錢防制法第25條第1項規定「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」又沒收乃刑法所定刑罰及保安處分以外之法律效果，具有獨立性，且應適用裁判時法，斯與刑法第2條第2項規定相符，故本案關於沒收部分，一律均適用修正後上開規定，不生新舊法比較之問題，合先敘明。 　㈡洗錢財物之沒收： 　⒈犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬 於犯罪行為人與否，沒收之，洗錢防制法第25條第1項定有明文；又按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。但有特別規定者，依其規定，前二項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1項、第3項亦有明文。洗錢防制法第25條第1項屬特別規定，自應優先適用，又洗錢防制法第25條第1項雖未特別規定追徵，自仍應回歸適用刑法第38條之1第3項之普通規定，要屬當然。 　⒉被告雖未及自A帳戶中提領如附表二編號1至3「金額」欄所示 詐欺款項，固均屬詐欺取財罪之犯罪所得，惟該等款項又係被告原欲提領並購買虛擬貨幣以遮蔽贓款去向，設置金流斷點之標的，當屬洗錢財物無疑，沒收上，自應優先適用洗錢防制法之特別規定。又該等款項既因A帳戶經警示而未提領(見偵35007卷第177頁、偵13608卷第131至132頁、見本院原金簡卷第11頁)，尚非依刑事訴訟法所為扣押，係警示而未扣案，仍應依上揭修正後洗錢防制法第25條第1項等規定，宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 　⒊至於，後續執行沒收完成後，各該被害人係另向執行檢察官 申請發還，要屬另事。 　㈢犯罪所用之物沒收： 　　按供犯罪所用，屬於犯罪行為人者，得沒收之，刑法第38條 第2項前段定有明文。經查，扣案之HTC黑色手機1支(見本院原金訴卷第43頁)，係供本案犯罪所用，業經被告坦承在案(見本院原金訴卷第131頁)，自應依前開規定沒收之。 五、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第1項、第450條第1項 ，以簡易判決處刑如主文。 六、如不服本判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述 理由，向本院提出上訴(須附繕本)。 本案經檢察官游淑惟提起公訴，檢察官王宥棠、趙維琦到庭執行 職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　7 　　日 　　　　　　　　　刑事第十二庭　法　官　方星淵 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決，應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀（應 附繕本）。 告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴， 上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　賴柏仲 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　7 　　日 附表一 編號 被害人 對應之犯罪事實 罪名及宣告刑 1 張琬婷 犯罪事實暨附表二編號1 紀瑨共同犯一般洗錢未遂罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣陸仟元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 2 陳俊宏 (提告) 如犯罪事實暨附表二編號2 紀瑨共同犯一般洗錢未遂罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣肆仟元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 3 蔡孟容 (提告) 犯罪事實暨附表二編號3 紀瑨共同犯一般洗錢未遂罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣肆仟元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 附表二 編號 被害人 詐欺時間 詐欺手法 匯款時間 金額 (新臺幣) 備註 1 張琬婷 112年6月28日 遭詐騙集團以投資黃金獲利之手法使張琬婷誤信為真，陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額，至A帳戶。 112年6月28日11時2分許 30萬元 1.左列金額欄款項被告未及提領，仍受警示(非刑事訴訟扣押)於被告所屬A帳戶即中國信託商業銀行000-000000000000號帳戶內(偵13608卷第131至132頁、本院原金簡卷第11頁)，自應先由此將洗錢財物沒收、追徵。 2.沒收後被害人若有意，係另向執行檢察官申請發還。 2 陳俊宏 (提告) 112年5至6月間 遭詐騙集團以投資虛擬貨幣獲利之手法使陳俊宏誤信為真，陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額，至A帳戶。 112年6月28日12時25分許 10萬元 3 蔡孟容 (提告) 112年6月20日 遭詐騙集團以投資虛擬貨幣獲利之手法使蔡孟容誤信為真，陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額，至A帳戶。 112年6月28日12時35分許 10萬元 附錄：本案判決論罪科刑法條： 【中華民國刑法第339條】 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 【修正前洗錢防制法第19條】 有第二條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑， 併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新 臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5000萬 元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。