洗錢防制法等

臺灣臺中地方法院刑事簡易判決 113年度金簡字第508號 公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官 被 告 洪晨鐘 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年 度偵緝字第599號、第600號、第601號），而被告於準備程序中 自白犯罪（113年度金訴字第1749號），經本院合議庭認宜以簡 易判決處刑，逕以簡易判決處刑如下： 　　主　　文 洪晨鐘幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，累犯 ，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役， 以新臺幣壹仟元折算壹日。又幫助犯修正前洗錢防制法第十四條 第一項之洗錢罪，累犯，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣伍萬 元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。應執行有期徒 刑柒月，併科罰金新臺幣陸萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹 仟元折算壹日。 未扣案之犯罪所得新臺幣壹萬元沒收，於全部或一部不能沒收或 不宜執行沒收時，追徵其價額。 　　犯罪事實及理由 一、本案犯罪事實及證據，除證據部分增列「被告洪晨鐘於本院 準備程序及訊問時之自白」、「中國信託商業銀行股份有限公司113年8月27日中信銀字第113224839401825號函文」外，其餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。 二、論罪科刑： 　㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正並於民國113年7月31日修正公布，除第6、11條之施行日期由行政院定之外，自同年8月2日施行（下稱新法）。修正前洗錢防制法（下稱舊法）第14條第1項規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」修正後則移列為同法第19條第1項規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」並刪除修正前同法第14條第3項宣告刑範圍限制之規定。又於舊法第14條第1項洗錢行為之前置重大不法行為係刑法第339條第1項詐欺取財罪之案例，舊法洗錢罪之法定本刑雖為7年以下有期徒刑，但其宣告刑仍受刑法第339條第1項法定最重本刑之限制，即有期徒刑5年，而應以之列為法律變更有利與否比較適用之範圍。又被告幫助洗錢之財物或財產上利益並未達新臺幣（下同）1億元，且被告於偵查及審理中均自白，除有刑法第30條第2項減刑規定之適用外，另併有112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項（即行為時法）及112年6月14日修正後、113年7月31日修正前洗錢防制法第16條第2項之減刑規定（中間法）之適用，而無新法相關自白減刑規定之適用。經比較結果，以行為時法得併適用刑法第30條第2項、行為時洗錢防制法第16條第2項規定，減輕、遞減其刑，其宣告刑復受刑法第339條第1項法定最重本刑有期徒刑5年之限制，較有利於被告。 　㈡核被告所為，均係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財罪、刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。 　㈢被告就起訴書犯罪事實㈠及㈡所為，均以一提供帳戶之行為， 同時幫助不詳詐欺集團成員對起訴書所載之告訴人等人犯詐欺取財罪及洗錢罪，係以一行為觸犯數罪名，均為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，各從一重之幫助洗錢罪處斷。 　㈣被告所為上開2次犯行，犯意各別、行為互殊，應予分論併罰 。 　㈤刑之加重、減輕事由： 　1.被告前因妨害公務案件，經臺灣南投地方法院以108年度投 簡字第213號判決判處有期徒刑3月確定，於109年2月18日易科罰金執行完畢等情，有臺灣高等法院被告前案紀錄表附卷可稽（見本院金訴卷第15至17頁），其於5年內故意再犯本案有期徒刑以上之2罪，均為累犯。審酌被告所犯前案與本案均為故意犯罪，足見被告並未因前案執行完畢而心生警惕，自我反省及行為控管能力均屬不佳，足認前罪之徒刑執行成效未彰，被告對於刑罰之反應力薄弱，且依累犯規定加重其刑，並無罪刑不相當或違反比例原則，亦未使被告所受刑罰超過其所應負擔之罪責，參照司法院釋字第775號解釋意旨，爰就被告本案所犯各罪，均依刑法第47條第1項規定加重其刑。 　2.被告上開2次犯行，均係以幫助之意思，參與構成要件以外 之行為，為幫助犯，應依刑法第30條第2項之規定，均按正犯之刑減輕之。 　3.按犯洗錢防制法第14條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕 其刑，112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項定有明文。經查，被告於本院準備程序及訊問時自白認罪（見本院金訴卷第46頁、金簡卷第34頁），均應依上開規定減輕其刑，並均依法先加後遞減之。 　㈥爰以行為人之責任為基礎，審酌政府機關近年來為遏止犯罪 ，大力宣導民眾切勿出售、出借帳戶資料，以免成為犯罪成員之幫兇，新聞媒體亦常報導犯罪成員利用人頭帳戶作為詐欺等犯罪工具，被告不思以正當途徑獲取所需，為圖獲取不法報酬，率爾將其金融帳戶提供予不詳之詐欺集團成員使用，容任詐欺成員得以快速隱密轉出詐欺贓款，影響社會正常交易安全甚鉅，增加被害人尋求救濟之困難，並使犯罪之追查趨於複雜，助長詐欺風氣，所為實值非難；並考量被告犯罪之動機、目的、手段，告訴人等遭詐騙款項數額，及被告所為僅係對他人之犯罪行為提供助力，並未實際參與實施詐欺取財或洗錢行為；另參酌被告坦承犯行之犯後態度，雖與告訴人范凱傑達成調解，但迄今未依調解筆錄履行賠償等情，有被告於本院訊問時之供述、本院調解結果報告書、調解程序筆錄、本院電話紀錄表各1份（見本院金訴卷第49、53至54頁、金簡卷第34、37頁）在卷可稽，又迄今未與其餘告訴人等達成和解或賠償損害；兼衡被告自陳之智識程度及家庭生活狀況（見本院金訴卷第46頁）等一切情狀，分別量處如主文所示之刑，併均諭知罰金如易服勞役之折算標準。復斟酌被告所犯各罪之犯罪態樣、侵害法益之異同、各次犯行時間與空間之密接程度，定其應執行刑如主文所示，併諭知罰金如易服勞役之折算標準。 三、沒收 　㈠按沒收新制係參考外國立法例，為契合沒收之法律本質，認 沒收為刑法所定刑罰及保安處分以外之法律效果，具有獨立性，而非刑罰（從刑），已明定沒收為獨立之法律效果，在修正刑法第五章之一以專章規範，故判決主文內諭知沒收，已毋庸於各罪項下分別宣告沒收，亦可另立一項合併為相關沒收宣告之諭知，使判決主文更簡明易懂，增進人民對司法之瞭解與信賴（最高法院106年度台上字第386號判決意旨參照）。是揆諸上開規定，僅於主文第2項為沒收及犯罪所得總額沒收、追徵之諭知。又按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，但有特別規定者，依其規定；前2項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1項、第3項分別定有明文。經查，被告本案提供2次帳戶共獲得1萬元之報酬等情，業據被告於本院準備程序時供述明確（見本院金訴卷第46頁），爰依前揭規定宣告沒收，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 　㈡按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。被告 行為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財物或財產上利益之規定，業經修正為同法第25條第1項規定，於113年7月31日修正公布，並自同年8月2日施行，自應適用裁判時即修正後之現行洗錢防制法第25條第1項之規定。次按洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之」。惟考量被告僅提供帳戶，並非向告訴人等直接從事詐欺行為之正犯，且被告於本案僅獲得1萬元之報酬，若對被告諭知沒收與追徵告訴人等遭詐欺、洗錢的金額，顯有違比例而屬過苛，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收與追徵，附此敘明。 四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第450條第1項、第454 條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。 五、如不服本判決，得自本判決送達後20日內，以書狀敘述理由 （須附繕本），經本庭向本院管轄第二審之合議庭提起上訴。 本案經檢察官詹益昌提起公訴，檢察官張子凡到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　28　　日 　　　　　　　　　刑事第四庭　法　官　薛雅庭 以上正本證明與原本無異。 告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴， 上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 　　　　　　　　　　　　　　　書記官　葉卉羚　　　　　　 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　28　　日 附錄本案論罪科刑法條： 修正前洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺 幣五百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 中華民國刑法第30條 （幫助犯及其處罰） 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條 （普通詐欺罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 附件： 臺灣臺中地方檢察署檢察官起訴書　　　　　　　　　　　貴股 　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵緝字第599號 　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵緝字第600號 　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵緝字第601號 　　被　　　告　洪晨鐘　男　40歲（民國00年0月00日生） 　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○○○00號 　　　　　　　　　　　　居臺中市○區○○路0段000號 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認為應提起公訴，茲將 犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 　　　　犯罪事實 一、洪晨鐘前因妨害公務案件，經法院判處有期徒刑3月確定， 業於民國109年2月18日易科罰金執行完畢。詎猶不思悔改，其可預見一般人支付代價或以其他方法取得他人金融機構帳戶使用常與財產犯罪密切相關，且取得他人存摺及帳戶資料之目的在於取得贓款及掩飾犯行不易遭人追查，苟交付金融帳戶予他人使用，將被犯罪集團用於向被害人詐欺取財之匯款帳戶，並製造金流斷點阻礙檢警查緝，且其對於提供帳戶雖無引發他人萌生犯罪之確信，但仍以縱若前開取得帳戶之人利用其帳戶持以詐欺取財，或掩飾、隱匿特定犯罪所得而洗錢，亦不違背其本意之幫助犯意，於下列時、地，為以下犯行： 　㈠其於112年1月22日前某日，將其身分證影本及其申設之中國 信託商業銀行帳號000000000000號帳戶之存摺、金融卡及密碼、該帳戶網路銀行帳號及密碼，提供與真實姓名年籍不詳之甲詐騙集團成員，嗣該甲詐騙集團成員先以洪晨鐘之名義，向壹壹柒柒科技股份有限公司（下稱壹壹柒柒公司）申請第三方支付會員帳號（下稱上開壹壹柒柒公司會員帳號），並綁定前揭中國信託銀行帳戶後，共同意圖為自己不法所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，以附表一所示方式，向附表一所列之被害人行騙，致附表一所列之被害人均陷於錯誤，而於附表一所示時間，匯款至上開壹壹柒柒公司會員帳號申請之第一商業銀行虛擬帳號內，甲詐騙集團成員再於附表一所示時間，轉入如附表一所示之款項至前揭中國信託銀行帳戶。嗣附表一所列之被害人均查覺受騙而報警處理，經警循線查知上情。 　㈡其於112年6月7前某日，將其申設之玉山商業銀行帳號000000 0000000號帳戶之存摺、金融卡及密碼、該帳戶網路銀行之帳號及密碼等資料，交與姓名年籍不詳之乙詐騙集團成員，嗣該乙詐騙集團成員即共同意圖為自己不法所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，以附表二所示方式，向應念容行騙，致應念容陷於錯誤，而於附表二所示時間，匯款至上開玉山銀行帳戶內。嗣應念容查覺受騙而報警處理，經警循線查知上情。 二、案經范凱傑訴由臺中市政府警察局第四分局、簡秀芬訴由新 北市政府警察局三重分局、應念容訴由新北市政府警察局新莊分局報告偵辦。 　　　　證據併所犯法條 一、證據清單暨待證事實 編號 證據名稱 待證事實 1 被告洪晨鐘於本署偵查中之供述 ①被告將個人身分證、前揭中國信託銀行帳戶存摺、金融卡及密碼、該帳戶網路銀行帳號及密碼交付與他人之事實。 ②被告將前揭玉山銀行帳戶存摺、金融卡及密碼、該帳戶網路銀行帳號及密碼交付與他人之事實。 2 ①告訴人范凱傑、簡秀芬 　於警詢中之指訴。 ②告訴人范凱傑提供之交易截圖、告訴人簡秀芬提供之對話紀錄及交易截圖。 ③壹壹柒柒公司函覆之虛擬帳號對應會員資料、112年度金流明細。 告訴人范凱傑、簡秀芬遭甲詐騙集團行騙，匯款至上開壹壹柒柒公司會員帳號申請之第一商業銀行虛擬帳號內，並轉入如附表一所示之款項至前揭中國信託銀行帳戶。 3 ①告訴人應念容於警詢中之指訴。 ②告訴人應念容提供之匯款單據。 ③被告上開玉山銀行帳戶基本資料及交易明細表。 告訴人應念容遭乙詐騙集團行騙，匯款至上開玉山銀行帳戶之事實。 二、係犯核被告所為，均係犯刑法第339條第1項、第30條第1項 之幫助詐欺取財罪嫌，及洗錢防制法第14條第1項、刑法第30條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告上開2次犯行，犯意各別，行為互異，請分論併罰。被告以提供個人身分證及上開中國信託銀行帳戶與甲詐騙集團成員之行為，而幫助甲詐欺集團成員向告訴人范凱傑、簡秀芬等2人詐欺取財並掩飾、隱匿犯罪所得；及以提供上開玉山銀行帳戶與乙詐騙集團成員，而幫助乙詐欺集團成員向告訴人應念容詐欺取財並掩飾、隱匿犯罪所得，而涉犯前揭罪名，均係一行為觸犯數罪名之想像競合犯，請依刑法第55條規定，均從一重之幫助洗錢罪處斷。又被告各以幫助掩飾、隱匿犯罪所得之意思，參與洗錢構成要件以外之行為，為幫助犯，請審酌依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。被告有犯罪事實欄所載之有期徒刑執行完畢，此有本署刑案資料查註紀錄表及前案刑事判決書存卷可稽，其於有期徒刑執行完畢5年以內故意再犯本件有期徒刑以上之罪，該當刑法第47條第l項之累犯。被告所犯前案之犯罪類型、罪質、手段與法益侵害結果雖與本案犯行不同，然二者均屬故意犯罪，彰顯其法遵循意識不足，本案甚且具體侵害他人法益，佐以本案犯罪情節、被告之個人情狀，依累犯規定加重其刑，並無司法院大法官釋字第775號解釋意旨所指可能使被告所受刑罰超過其應負擔罪責之疑慮，故請依刑法第47條第l項規定，加重其刑。 　　另本案亦無積極具體證據足認被告交付帳戶資料有獲取任何 對價，爰不聲請宣告沒收，附此敘明。 三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 　　此　　致 臺灣臺中地方法院 中　　華　　民　　國　 113　　年　　5 　　月　　17　　日 　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　詹益昌 附表一： 編號 被害人 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 行騙方式 轉入上開中國信託銀行帳戶之時間、金額 備註 1 范凱傑（提出告訴） ①112年1月22日凌晨4時1分 ②112年1月22日9時54分 ③112年1月28日3時29分 ①1萬元 ②1萬元 ③1萬元 假投資真詐財 112年1月30日、3萬6809元 原112年度偵字第49907號 2 簡秀芬（提出告訴） 112年3月10日凌晨5時38分 3000元 假投資真詐財 112年3月14日、3萬元 原112年度偵字第54403號 附表二 編號 被害人 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 行騙過程 備註 1 應念容（提出告訴） 112年6月7日13時43分 165萬9000元 假投資真詐財 原113年度偵字第8311號