洗錢防制法等

臺灣臺中地方法院刑事判決 113年度金訴字第3695號 公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官 被 告 李易修 上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵 字第38733號），本院判決如下： 　　主　　文 甲○○幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處 有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元；罰金如易服勞役，以新 臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年。並應依本院調解筆錄之記載給 付丙○○新臺幣（下同）肆萬伍仟元，給付方法為自民國114年1月 起，於每月10日前給付參仟元，至全部清償完畢止。 　　犯罪事實 一、甲○○可預見金融機構帳戶係個人理財之重要工具，為個人 　　財產、信用之重要表徵，如交予他人使用，有供作財產犯罪 　　用途之可能，而犯罪者取得他人金融帳戶存摺、提款卡（含 　　密碼）之目的在於取得贓款及掩飾犯行不易遭人追查，仍基 　　於縱若前開取得帳戶之人利用其帳戶持以詐欺取財，或掩飾 　　、隱匿特定犯罪所得而洗錢，亦不違背其本意之幫助犯意， 　　，於民國113年5月27日13時45分前某時，將其申辦之中華郵 　　政股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶（下稱本案 　　郵局帳戶）之提款卡、密碼，交付予身分不詳、暱稱「小齊 　　」之詐騙集團成員使用，以此方式幫助「小齊」與其同夥（ 　　無證據證明成員為3人以上或含有少年成員），為詐欺取財 　　犯行時，方便取得贓款，並掩飾、隱匿詐欺取財犯罪所得之 　　去向與所在，不易遭人查緝。嗣該詐欺集團成員於取得上開 　　帳戶資料後，即共同基於意圖為自己不法所有之犯意聯絡， 　　由不詳詐騙集團成員，於113年5月27日10時30分許，透過網 　　路向丙○○佯稱欲購買其於臉書刊登出售之餐卷2張，要求 　　使用「7-11賣貨便」賣場交易，並提供該賣場網址予丙○○ 　　創設交易賣場，於丙○○依指示創設賣場後，復佯稱無法下 　　單，使丙○○陷於錯誤，與偽裝之7-11賣貨便客服人員聯繫 　　，並依該客服人員指示操作以驗證帳戶後，而於113年5月27 　　日13時45分許、同日13時47分許，轉帳新臺幣(下同)4萬998 　　5元、4萬4123元至上開郵局帳戶，旋遭提領一空，因而掩飾 　　、隱匿詐欺犯罪所得。嗣丙○○發覺受騙，經報警循線查悉 　　上情。 二、案經丙○○訴由臺中市政府警察局霧峰分局報告臺灣臺中地 　　方檢察署檢察官偵查起訴。 　　理　　由 一、訊據被告甲○○於本院審理時，對上開犯罪事實坦白承認， 　　核與訴人丙○○於警詢時之指訴情節相符，並有被告之中華 　　郵政00000000000000帳戶交易明細、訴人丙○○之報案資料 　　（內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、保安警察第二總隊 　　第二大隊第一中隊竹南分隊受理詐騙帳戶通報警示簡便格式 　　表、金融機構聯防機制通報單、受(處)理案件證明單、告訴 　　人與詐欺集團LINE對話紀錄截圖、轉帳交易紀錄擷圖2紙在 卷可為佐證，足見被告之自白與事實相符，其犯行事實明確，堪以認定。。 二、論罪科刑 　㈠新舊法比較 　　⒈關於新舊法比較，應適用刑法第2條第1項規定，為「從舊 從輕」之比較。而比較時，應就罪刑有關之事項，如共犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯，以及累犯加重、自首減輕及其他法定加減原因（如身分加減）與加減例等一切情形，綜合全部罪刑之結果而為比較，予以整體適用。乃因各該規定皆涉及犯罪之態樣、階段、罪數、法定刑得或應否加、減暨加減之幅度，影響及法定刑或處斷刑之範圍，各該罪刑規定須經綜合考量整體適用後，方能據以限定法定刑或處斷刑之範圍，於該範圍內為一定刑之宣告。是宣告刑雖屬單一之結論，實係經綜合考量整體適用各相關罪刑規定之所得。宣告刑所據以決定之各相關罪刑規定，具有適用上之「依附及相互關聯」之特性，自須同其新舊法之適用（最高法院110年度台上字第1489號判決意旨參照）。 　　⒉被告行為後，洗錢防制法第14條、第16條業經修正，於113 年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行。其中： 　　　⑴被告行為時即修正前同法第14條第1項、第3項規定：「 （第1項）有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有 期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。（第3項）前二 項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」 ；修正後同法第19條第1項規定：「有第2條各款所列洗 錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣 1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5,0 00萬元以下罰金」。 　　　⑵被告行為時即修正前同法第16條第2項規定：「犯前4條 之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」；修 正後同法第23條第3項則規定：「犯前4條之罪，在偵查 及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得 財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得 以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯 或共犯者，減輕或免除其刑。」修法增列「如有所得並 自動繳交全部所得財物者」之減刑要件。 　　⒊經比較新舊法結果，就本案罪刑有關之事項，包含：本案 被告洗錢之財物或財產上利益未達1億元；被告於偵查中否認洗錢犯行，至審判中始自白洗錢犯行，無犯罪所得等事項，綜合比較修正前、後規定： 　　　⑴修正前洗錢防制法第14條第1項之法定刑，依刑法第30條 第2項規定得減輕其刑後，處斷刑範圍為「有期徒刑1月 以上，7年以下」。然依修正前洗錢防制法第14條第3項 規定，處斷刑不得超過特定犯罪即普通詐欺取財罪之最 重本刑有期徒刑5年，故處斷刑範圍為「有期徒刑1月以 上，5年以下」。 　　　⑵修正後洗錢防制法第19條第1項後段之法定刑，依刑法第 30條第2項規定得減輕其刑後，處斷刑範圍為「有期徒 刑3月以上，5年以下」。 　　　⑶經綜合比較結果，被告於偵查中未自白，無修正前洗錢 防制法第16條第2項規定之適用，亦無修正後洗錢防制 法第23條第3項規定之適用，自以修正前之規定較有利 於行為人，應整體適用修正前之洗錢防制法第14條第1 項規定。 　㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助犯詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。 　㈢被告以單一提供本案帳戶資料之行為，幫助前揭詐欺集團成 員詐取財物及遂行洗錢犯行，侵害告訴人之財產法益，同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重論以幫助洗錢罪。 　㈣被告基於幫助之犯意而為一般洗錢犯行構成要件以外之行為 ，為幫助犯，衡諸其犯罪情節，應依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。 　㈤爰以行為人責任為基礎，審酌被告任意交付本案郵局帳戶之 提款卡及密碼等資料，供前揭詐欺集團用以收取詐騙款項，致告訴人受有財產上損失，並使檢警難以追緝，行為應予非難；參以被告於偵查中雖否認犯行，但於本院審理時終能坦承犯行之犯後態度，並已與告訴人達成和解，賠償其所受財產上損害之一部分，有本院調解結果報告書及調解筆錄在卷可證，且被告未有前案紀錄，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可參；並審酌被告犯罪之動機、目的、手段、告訴人受害金額，暨其於本院審理時自陳之智識程度、家庭、經濟、生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，罰金部分並諭知易服勞役之折算標準。 三、被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有上開前案 紀錄表在卷可證，考量被告犯後於本院審理時對本案坦承不諱，且積極與告訴人達成調解，是被告既知彌補過錯，顯見其已有悔意，堪認被告經此偵審程序與論罪科刑教訓，應能知所警惕而無再犯之虞，本院綜核上情，認其所受上開宣告之刑，以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定宣告緩刑2年，以啟自新。又為促使被告按時履行賠償給付，將本院調解筆錄之記載即被告應給付告訴人丙○○45,000元，給付方法為自114年1月起，於每月10日前給付3,000元，至全部清償完畢止；列為被告應向告訴人支付之賠償金額，同時列為緩刑應負擔之條件。 四、沒收：犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。犯罪所得已 實際合法發還被害人者，不予宣告沒收或追徵；刑法第38條之1第1項、第5項分別定有明文。被告因本案犯罪雖約定可取得報酬為30,000元，但未實際取得，故不宣告沒收。 據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，修正前洗錢防制 法第14條第1項、刑法第11條、第2條第1項、第30條第1項、第2 項、第339條第1項、第55條、第42條第3項、第74條第1項第1款 、第2項第3款，刑法施行法第1條之1第1項，判決如主文。 本案經檢察官黃嘉生提起公訴，檢察官乙○○到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　20　　日 　　　　　　　　　　　 刑事第九庭　 法　官 施慶鴻 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由；其未敘述上訴之理由者，應於上訴期間屆滿後20 日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切 勿逕送上級法院」。 告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴， 上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　鄭俊明 中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　20　　日 附錄本案論罪科刑法條　　 中華民國刑法第30條 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之　 修正前洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺 幣五百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。