洗錢防制法等

臺灣高等法院臺中分院刑事判決 113年度金上訴字第1335號 上 訴 人 即 被 告 蔡憲明 選任辯護人 張洛洋律師（法扶律師） 上列上訴人即被告因違反洗錢防制法等案件，不服臺灣南投地方 法院112年度原訴字第2號，中華民國113年8月21日第一審判決（ 起訴案號：臺灣南投地方檢察署108年度偵字第1743號），提起 上訴，本院判決如下： 　　　　主　　文 ㈠原判決關於蔡憲明「刑」之宣告部分撤銷。 ㈡上開撤銷部分，蔡憲明各處如附表「第二審主文」欄所示之刑 。應執行有期徒刑柒月，併科罰金新臺幣肆萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 　　　犯罪事實及理由 壹、本院審理範圍 　　依刑事訴訟法第348條第3項之規定，上訴得明示僅就判決之 刑、沒收或保安處分一部為之。本件僅被告蔡憲明（下稱被告）對原判決提起上訴；經本院審判長於審理時向被告闡明，其明示僅就刑之部分上訴（本院卷第92頁）。是本院審理範圍僅限於刑之部分，並以原判決認定之犯罪事實、所犯法條為審酌依據。 貳、刑之審酌部分 一、新舊法比較： 　　被告行為後，洗錢防制法已於民國113年7月31日修正公布， 除第6、11條之施行日期由行政院定之外，自同年8月2日起生效施行(下稱新法)。修正前洗錢法(下稱舊法)第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」修正後則移列為同法第19條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」並刪除修正前同法第14條第3項宣告刑範圍限制之規定，刑法第339條第1項規定則未據修正，故於舊法第14條第1項洗錢行為之前置重大不法行為刑法第339條第1項詐欺取財罪之案例，舊法洗錢罪之法定本刑雖為7年以下有期徒刑，但其宣告刑仍受刑法第339條第1項法定最重本刑之限制，即有期徒刑5年，而應以之列為法律變更有利與否比較通用之範圍；另關於自白減刑之規定，舊法第16條第2項係規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」112年6月14日修正後、113年7月31日修正前之同法(下稱中間時法)第16條第2項則規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」新法則移列為同法第23條第3項前段「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑。」歷次修正自白減刑之條件顯有不同，而屬法定減輕事由之條件變更，涉及處斷刑之形成，亦同屬法律變更決定罪刑適用時比較之對象；而依原判決之認定，被告之洗錢犯行，其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元，其雖於本院自白洗錢犯行，然於偵查及原審中則未自白，雖得依舊法第16條第2項規定減輕其刑，但不符合前揭中間時法及新法減刑規定。經依舊法第16條第2項規定減輕其刑後，就處斷刑而言，適用舊法為有期徒刑1月以上4年11月以下，適用中間時法為有期徒刑2月以上5年以下，適用新法為有期徒刑6月以上5年以下，應認適用舊法之規定較有利於被告，原判決適用舊法規定衡酌量刑，於法尚無不合，核先敘明。 二、撤銷改判之理由 　　原審以被告犯罪事證明確，審酌與量刑有關之情狀而判處如 附表「第一審（罪名及科刑）」欄所示之刑，固非無見。惟被告於原審審理期間否認犯罪，嗣於本院審理時，已坦承全部犯行，應適用行為時（即修正前）洗錢防制法第16條第2項之規定予以減輕其刑，原審雖未及審酌上情，然於覆審制下，本院仍應就此涉及量刑之事項予以審酌。故被告上訴主張認罪，請求從輕量刑，為有理由，應由本院就原判決關於刑之部分予以撤銷改判。 三、量刑及定應執行刑 　㈠爰以行為人之責任為基礎，審酌被告為獲取報酬而提供帳戶 、代為轉帳而分擔洗錢、詐欺犯行之犯罪動機、情節，因而造成贓款去向不明、被害人求償困難，則斟酌被害人所受損害，及被告前曾因同類案件遭檢警偵辦而未思警惕再犯本案（查被告在106年5月間曾提供郵局帳戶資料予他人使用，涉犯幫助詐欺罪，於107年4月24日經檢察官不起訴處分），有臺灣南投地方檢察署107年度偵字第1333號不起訴處分書可參（本院卷第51至53頁），再參以被告自述有第1類之中度身心障礙，並提出身心障礙證明、惠良精神科診所診斷證明書供參（原審卷第81、83頁），及其於原審自述高中肄業 　　、無業、經濟小康、自住之生活狀況等一切情狀，就被告所 犯各罪分別量處如附表「第二審主文」欄所示之刑，並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。 　㈡再考量被告所犯各罪之性質相同、刑罰邊際效應隨刑期遞減 、復歸社會之可能性等情而為整體評價後，定其應執行之刑如主文第2項所示，並諭知罰金易服勞役之折算標準。 據上論斷，應依刑事訴訟法第369條第1項前段、第364條、第299 條第1項前段，判決如主文。 本案經檢察官黃淑美提起公訴，檢察官吳宗達到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　6 　　日 　　　　　　　刑事第二庭　審判長法　官　陳慧珊 　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　葉明松 　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　黃玉齡 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決，應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，其 未敘述上訴理由者，並得於提起上訴後20日內向本院補提理由書 （均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。 　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　林冠妤 中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　6 　　日 附錄本案論罪科刑法條全文： ㈠中華民國刑法第339條第1項 　意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人 之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。 ㈡修正前洗錢防制法第14條 　有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新 臺幣五百萬元以下罰金。 附表（對應原判決附表二編號2） 編號 犯罪事實（告訴人） 第一審（罪名及科刑） 第二審主文 1 陳漢國遭詐欺部分 蔡憲明共同犯修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 原判決左列刑之宣告撤銷。 上開撤銷部分，蔡憲明處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 2 蔡誌誠遭詐欺部分 蔡憲明共同犯修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 原判決左列刑之宣告撤銷。 上開撤銷部分，蔡憲明處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。