洗錢防制法等

臺灣臺南地方法院刑事判決 113年度金訴字第2785號 公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官 被 告 徐炎生 上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度營 偵字第2252號），被告於準備程序中對被訴事實為有罪之陳述， 本院裁定行簡式審判程序，判決如下： 　　主　文 徐炎生共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪， 處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以 新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺幣參拾伍萬元沒 收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 　　事　實 一、徐炎生可預見金融機構帳戶係個人理財之重要工具，為個人 財產及信用之表徵，倘將金融機構帳戶資料交予他人使用，他人極有可能利用該帳戶資料遂行詐欺取財犯罪，作為收受、提領犯罪不法所得使用，而掩飾、隱匿不法所得之去向及所在，產生遮斷金流之效果，藉以逃避國家追訴、處罰，竟仍共同意圖為自己不法之所有，基於縱所提供之帳戶被作為詐欺取財及洗錢犯罪之用，亦不違背其本意之詐欺取財及洗錢之不確定故意，於民國113年4月27日10時12分許，以通訊軟體LINE傳送訊息之方式，將其所申設之中華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶（下稱郵局帳戶）之帳號，提供予姓名年籍不詳、LINE暱稱「王文靜」、「鄭欽文」之詐欺集團成員，而容任上開成員及其所屬之詐欺集團用以犯罪。嗣該詐欺集團成員取得上開帳戶資料後，於113年5月6日12時許，以LINE暱稱「開心（彩瑛）」假冒其姪子女友，向許玉女佯稱急需用錢云云，致許玉女陷於錯誤，而於同日12時50分許，匯款新臺幣（下同）35萬元至上開郵局帳戶內。徐炎生復於113年5月6日13時50分許起至113年5月8日2時10分許止，自上開郵局帳戶分次提領許玉女遭詐騙之款項共35萬元（不含手續費）並加以處分花用，以此方式遮斷金流，隱匿上開詐欺贓款之去向。嗣許玉女查覺有異而報警處理，始悉上情。 二、案經臺南市政府警察局學甲分局報告臺灣臺南地方檢察署偵 查起訴。 　　理　由 一、程序方面： 　　本件被告徐炎生所犯均為死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年 以上有期徒刑以外之罪，其於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經法官告知簡式審判程序之旨，並聽取當事人之意見後，本院裁定進行簡式審判程序。又本件之證據調查，依刑事訴訟法第273條之2規定，不受同法第159條第1項、第161條之2、第161條之3、第163條之1及第164條至第170條規定之限制，均合先敘明。 二、認定犯罪事實所憑之證據及其理由： 　　上開犯罪事實，業據被告於偵查及本院審理時坦承不諱，核 與證人即被害人許玉女於警詢時之證述情節相符(警卷第27至28頁)，並有被告本案郵局帳戶之帳戶資料及交易明細表、被告與詐欺集團成員之對話紀錄截圖、被害人提供之台中銀行存摺影本、國內匯款申請書回條影本、被害人與詐欺集團成員之對話紀錄截圖(警卷第7、9、11至25、32至36頁)，足認被告自白與事實相符，洵堪採為論罪科刑之依據。從而，本案事證明確，被告犯行堪予認定，應依法論科。 三、論罪科刑： 　㈠新舊法比較： 　　按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 　　律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 　　條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法於113年7月3 　　1日修正公布、同年8月2日施行（下稱113年修正），就何者 　　有利於被告，分別說明如下： 　　1.洗錢防制法第2條之修正僅在文字簡化並將洗錢行為與保 護法益做明確連結，毋庸為新舊法之比較。 　　2.洗錢防制法第14條原規定：「有第2條各款所列洗錢行為 者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金；前項之未遂犯罰之；前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」，於113年7月31日修正後則將該條移列至同法第19條，並規定「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科1億元以下罰金；其洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科5千萬元以下罰金；前項之未遂犯罰之」，是依上開條文之修正結果，修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定，對洗錢之財物或財產上利益未達1億元之情形，有期徒刑之上限由7年降低為5年，依刑法第35條第1項、第2項規定，依此點而言，修正後之洗錢防制法第19條第1項所定有期徒刑最重本刑較諸修正前之洗錢防制法第14條第1項為低。 　　3.惟修正前洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前4條（含同 法第14條）之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」，而113年修正，第23條第3項則增列「如有所得並自動繳交」作為偵審自白減刑之限制。本件被告有犯罪所得，並未自動繳交，上開修正後無法減刑，對被告並未有利，雖修正後刑度降低，但因無從減刑，對被告處斷刑範圍為6月以上5年以下，惟被告本案在偵查中及審判中均自白，依修正前規定減刑後，處斷刑1月以上至4年11月以下(修正前第14條第3項規定「前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」)。比較後應適用被告行為時即113年修正前洗錢防制法第16條第2項規定，對被告較為有利。 　　⒋綜上所述，因本件被告適用修正前洗錢防制法第16條第2項 偵審中自白規定，最高處斷刑為4年11月，故應以適用修正前洗錢防制法規定對被告較為有利。 　 ㈡罪名： 　　⒈侵占罪之成立，以擅自處分自己持有之他人所有物，或變 易持有之意為所有之意，而逕為所有人之行為，為其構成要件(最高法院19年上字第1052號判例參照)。換言之，侵占罪之成立，除行為人有處分所持物之行為或變易持有為所有之意思外，就所侵占之物，尚須行為人與被害人間存在持有關係，始足成立。就此持有關係之要件，實務上或認為「以被侵占之物先有法律或契約上之原因在其持有中者為限」(最高法院52年台上字第1418號判例參照)，或認為「必行為人基於法令、契約或法律行為以外之『適法』行為如無因管理，不當得利等原因而持有他人55之物，於持有狀態繼續中」(最高法院84年度台上字第1875號判決參照)，「否則，如其持有該物，係因詐欺、竊盜或其他非法原因而持有，縱其加以處分，自不能論以該罪」(最高法院92年度台上字第1821號判決參照)。究上開見解之爭點，乃行為人與該物所有人間有無所謂持有關係，不涉及行為人與該物所有人以外之人的問題…。依本題旨，丙向甲詐取20萬元贓款得逞，係因自己參與犯罪之事實行為而占有該贓款，丙縱依乙之指示向甲取款，然丙究非因法令、契約或其他適法行為而持有乙等詐騙集團成員之所有物。從而，丙擅自處分贓款之行為，對於甲而言，僅能論以詐欺罪責，不成立侵占罪，對於乙等詐騙集團成員而言，亦不成立侵占罪。(113年度113年法律座談會刑事類提案第6號審查意見參照)。依上開說明，本件被告雖將詐款領出並加以處分，因持有原因並非基於適法行為所生，無從成立合法持有關係，並無論被告侵占罪之餘地。 　　⒉被告提供本案帳戶資料予詐騙集團，並在詐款匯入後，以 所有人之地位領出詐款處分，顯係本於參與該詐欺犯罪之一部分之正犯意思所為構成要件行為，核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪及修正前洗錢防制法第2條第3款、第14條第1項之一般洗錢罪（卷內並無事證認被告主觀上對於行騙之人數達3人以上之事實有所認知，檢察官起訴法條亦同）。被告與不詳之人間，有犯意聯絡及行為分擔，應依刑法第28條論以共同正犯。被告以一行為同時觸犯上開罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之一般洗錢罪處斷。 　　⒊刑之減輕事由： 　　　被告於偵查及本院審理時均自白前揭洗錢犯行，爰依被告 行為時即修正前洗錢防制法第16條第2項之規定減輕其刑。 　　⒋刑罰裁量： 　　　爰以行為人之責任為基礎，審酌被告不思以正當途徑獲取 財物，竟與他人共同侵害被害人之財產法益，所為實有不該，惟念被告犯後坦承犯行，態度尚可，兼衡其素行、本件犯罪之手段、情節、所生危害、被告之智識程度、家庭生活、經濟狀況等一切具體情狀（涉被告個人隱私，均詳卷），量處如主文所示之刑，並就罰金刑諭知易服勞役之折算標準。 四、沒收 　 ㈠被告就本案取得犯罪所得部分獲35萬元，並將之提領花用， 業據其供承在卷，應依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定，各於被告所犯罪刑項下宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 　 ㈡按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律，刑 法第2條第2項定有明文。而其他法律針對沒收另有特別規定，依刑法第11條「特別法優於普通法」之原則，自應優先適用該特別法之規定。又洗錢防制法第18條第1項於113年7月31日變更條號為洗錢防制法第25條，且修正該條第1項為：「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之」。其立法理由乃考量澈底阻斷金流才能杜絕犯罪，為減少犯罪行為人僥倖心理，避免經「查獲」之洗錢之財物或財產上利益(即系爭犯罪客體)因非屬犯罪行為人所有而無法沒收之不合理現象，爰於第1項增訂「不問屬於犯罪行為人與否」，並將所定行為修正為「洗錢」。可知立法者係針對經「查獲」之洗錢之財物或財產上利益，為避免無法認定是否為被告所有，而產生無法沒收之情，故採取「義務沒收主義」。查本案並無查獲任何洗錢之財物或財產上利益，無從宣告沒收。 據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第284條之1、第2 99條第1項前段，判決如主文。 本案經檢察官高振瑋提起公訴、檢察官莊立鈞到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　21　　日 　　　　　　　　　刑事第十三庭　法　官　劉怡孜 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受本判決後20日內向本院提出上訴書狀，並 應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20 日內向本院補提理由書狀（均須按他造當事人之人數附繕本）「 切勿逕送上級法院」。 　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　吳幸芳 中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　21　　日 附錄本案所犯法條： 中華民國刑法第339條 （普通詐欺罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 修正前洗錢防制法第2條 本法所稱洗錢，指下列行為： 一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。 二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。 三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。　　 修正前洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺 幣五百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。