洗錢防制法等

臺灣臺南地方法院刑事簡易判決 114年度金簡字第80號 公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官 被 告 劉富城 上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵 字第31280號），本院受理後（114年度金訴字第203號），被告 自白犯罪，認宜不經通常程序審理，逕以簡易判決處刑如下： 　　　　主　文 劉富城幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有 期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺 幣壹仟元折算壹日。 　　　　事實及理由 一、犯罪事實：劉富城可預見金融機構帳戶係個人理財之重要工具 ，為個人財產及信用之表徵，倘將金融機構帳戶資料交予他人使用，他人極有可能利用該帳戶資料遂行詐欺取財犯罪，作為收受、提領犯罪不法所得使用，而掩飾、隱匿不法所得之去向及所在，產生遮斷金流之效果，藉以逃避國家追訴、處罰，竟仍基於縱所提供之帳戶被作為詐欺取財及洗錢犯罪之用，亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，欲以租借1個帳戶1天可獲得新臺幣(下同)3600元之對價，於民國113年7月10日某時，將其所申設之中華郵政股份有限公司帳號00000000000000號帳戶(下稱本案帳戶)之提款卡，放置於臺南市○○區○○○街00號信箱內，提供予真實姓名年籍不詳綽號「葉晨」指派之人，並以通訊軟體LINE告知本案帳戶之提款卡密碼，而容任該人及其所屬之詐欺集團成員使用本案帳戶作為詐欺取財之工具。嗣該詐欺集團成員取得本案帳戶資料後，即與其所屬之詐欺集團成員共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢犯意聯絡，以如附表所示之方式，分別詐騙如附表所示之黃次玄等人，致渠等陷於錯誤，而依指示於如附表所示之時間，將如附表所示之金額匯至本案帳戶內，款項旋遭提領殆盡，以此方式幫助該人及所屬之詐欺集團成員從事詐欺取財之犯行，並幫助隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。嗣經如附表所示之黃次玄等人察覺有異報警處理，始循線查悉上情。 二、證據：　　 ㈠、被告劉富城之自白（金訴卷第33頁）。 ㈡、證人即告訴人黃次玄、被害人李緯芳之證述。 ㈢、告訴人黃次玄、被害人李緯芳、被告與詐欺集團之對話紀錄 截圖、本案帳戶開戶基本資料及歷史交易明細、轉帳交易明細。 三、論罪、科刑： ㈠、論罪： ①、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。又法律變更之比較，應就與罪刑有關之法定加減原因與加減例等影響法定刑或處斷刑範圍之一切情形，依具體個案綜其檢驗結果比較後，整體適用法律（最高法院113年度臺上字第2303號判決意旨參照）。本案被告行為後，洗錢防制法於113年7月31日經修正公布全文31條，除修正後第6、11條之施行日期由行政院另定外，其餘條文於同年0月0日生效（下稱新法）。查修正前洗錢防制法第14條規定：「（第1項）有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。（第2項）前項之未遂犯罰之。（第3項）前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」，新法則移列為第19條，其規定：「（第1項）有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。（第2項）前項之未遂犯罰之」，本案被告幫助洗錢之財物或財產上利益未達1億元，比較修正前、後之規定，新法第19條第1項後段規定之法定刑為6月以上5年以下有期徒刑，固然較修正前第14條第1項規定之7年以下有期徒刑為輕，然修正前第14條第3項乃有關宣告刑限制之規定，而本件被告所犯洗錢之特定犯罪為刑法第339條第1項詐欺取財罪，該罪法定最重本刑為有期徒刑5年，是依修正前第14條第3項規定，對被告所犯幫助洗錢罪之宣告刑，仍不得超過5年，又本案被告於本院審理時方知坦承犯行，並無修正前、後洗錢防制法自白減刑規定之適用，是新法第19條第1項後段規定之法定刑，因幫助犯法定減刑事由之修正，致其處斷刑範圍為有期徒刑3月以上5年以下，而依修正前第14條第1項、第3項規定，其處斷刑範圍為有期徒刑1月以上5年以下，兩者相較，修正後洗錢防制法第19條第1項後段之規定，並未較有利於被告，是依刑法第2條第1項後段規定，本案自應適用修正前洗錢防制法第2條、第14條第1項之規定。 ②、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項 之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助犯一般洗錢罪。被告以一提供帳戶之幫助行為，幫助詐欺集團成員詐騙附表所示2人，為想像競合犯，應依刑法第55條規定從一重之幫助犯一般洗錢罪處斷。 ㈡、科刑： ①、被告幫助他人犯前開洗錢罪，依刑法第30條第2項規定，應按 正犯之刑減輕之。 ②、爰以行為人責任為基礎，審酌被告係成年且智識成熟之人， 當應知悉詐騙案件盛行，竟仍提供其金融帳戶予他人，且所提供之帳戶確實流入詐欺集團，用以向附表所示之人等實施詐欺取財及洗錢之犯行，致其等因而受有財產上損害，所為應予非難。惟考量被告犯後於本院審理時終能坦承犯行，並供出上手，因而查獲，此有本院113年度金訴字第2689號判決附卷（因其未於偵查中自白，無從適用減免其刑規定，惟仍為犯後態度之量刑參考），犯後態度尚可，且於本案前無經法院論罪科刑之紀錄，有卷附法院前案紀錄表可憑，素行良好，兼衡其犯罪之動機、手段、於本院自陳之智識程度及家庭經濟狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，罰金部分並諭知如易服勞役之折算標準，以資懲儆。 四、本件卷內並無證據可認被告業已分得任何犯罪所得，爰不予 宣告沒收，附此敘明。 五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項，逕以 簡易判決處刑如主文。 六、如不服本判決，得於收受送達之日起20日內向本院提出上訴 狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。 本案經檢察官蔡明達提起公訴、李政賢到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　2 　　月　　13　　日 　　　　　　　　　刑事第三庭　　法　官　蔡奇秀 以上正本證明與原本無異。 　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　楊茵如 中　　華　　民　　國　　114 　年　　2 　　月　　14　　日 附表： 編號 告訴人/被害人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 1 黃次玄(提告) 詐欺集團成員於113年7月10日12時許，佯裝為房東，以LINE與告訴人黃次玄聯繫後，向其佯稱：看房需先支付訂金云云，致告訴人黃次玄陷於錯誤，因而依指示匯款。 113年7月11日17時5分許 2萬7,058元 2 李緯芳(未提告) 詐欺集團成員於113年7月11日17時10分許，佯裝為被害人李緯芳配偶，以LINE與被害人李緯芳聯繫後，向其佯稱：急需借錢周轉云云，致被害人李緯芳陷於錯誤，因而依指示匯款。 113年7月11日17時31分許 2萬5,000元