洗錢防制法等

臺灣臺南地方法院刑事簡易判決 114年度金簡字第87號 公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官 被 告 黃沁章 上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵 字第12939號），因被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑， 改依簡易程序，判決如下： 　　主　文 黃沁章幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，累犯， 處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣伍仟元，有期徒刑如易科罰金 、罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 　　犯罪事實及理由 一、本件被告之犯罪事實、證據，均與檢察官起訴書之記載相同 ，茲引用之（如附件），惟證據部分補充「被告於本院審理時自白」。 二、論罪科刑 　㈠新舊法比較 　　按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正，於民國113年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」，修正後洗錢防制法第19條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」，經比較新舊法，修正後洗錢防制法第19條第1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬得易科罰金之罪，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定較有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定。 　㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪。被告係以一行為提供本案帳戶資料之行為，幫助詐欺集團成員詐騙附件附表所列告訴人，係一行為觸犯數個幫助詐欺取財罪，為想像競合犯，應依刑法第55條規定從一重處斷。被告以單一行為，幫助詐欺告訴人，及幫助隱匿詐欺犯罪所得之去向及所在，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪論處。 　㈢被告前因竊盜、公共危險、幫助恐嚇取財（提供個人金融帳 戶資料）案件，經本院以110年度聲字第1536號裁定應執行有期徒刑10月確定，於民國112年2月7日執行完畢，有其前案紀錄表在卷可稽，其於徒刑執行完畢後，5年以內故意再犯本件有期徒刑以上之罪，為累犯，此據蒞庭檢察官於本院審判程序敘明（本院卷第106頁），參酌司法院釋字第775號解釋意旨，審酌被告前已因幫助恐嚇取財犯行（提供個人金融帳戶資料）經法院科刑並執行完畢，卻未能謹慎守法，執畢後又再犯本件犯罪手法相似之幫助洗錢犯行，可徵被告未因前案執行完畢，而尊重他人財產權益，足認被告對於刑罰反應力薄弱及具特別惡性，爰依刑法第47條第1項規定，加重其刑。又被告為幫助犯，依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕其刑。另本件同時有刑之加重、減輕事由，爰依法先加後減之。又被告前於偵查中否認洗錢犯行，故本案無洗錢防制法相關減刑規定之適用，併予敘明。 　㈣爰審酌被告對於重要之金融交易工具未能重視，亦未正視交 付帳戶可能導致之嚴重後果，將本案帳戶交付陌生人，容任他人以該帳戶作為犯罪之工具，本件並造成告訴人經濟損失，且金錢去向、所在不明，無法追討，犯罪所生損害難以填補，惟念及被告犯後於本院審理時坦承犯行，暨考量被告智識、家庭、經濟狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，併諭知罰金如易服勞役之折算標準、有期徒刑如易科罰金之折算標準，以資警惕。卷內尚無積極證據證明被告另有獲得報酬，故本案應認其尚無犯罪所得，尚不生應予以沒收或追徵之問題。至本案告訴人所匯入本案帳戶之款項，係由不詳份子控制該帳戶之使用權，已非屬被告所持有之洗錢行為標的之財產，自毋庸依洗錢防制法第25條第1項前段規定宣告沒收，附此敘明。 三、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　2 　　月　　25　　日 　　　　　　　　　刑事第六庭　　法　官　郭瓊徽 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀（應附 繕本）。 　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　徐慧嵐 中　　華　　民　　國　　114 　年　　2 　　月　　25　　日 附錄 中華民國刑法第339條 （普通詐欺罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第19條　　 洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以 下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月 以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 附件： 臺灣臺南地方檢察署檢察官起訴書 　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第12939號 　　被　　　告　黃沁章　男　40歲（民國00年0月00日生） 　　　　　　　　　　　　住○○市○里區○○路000巷00號 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公 訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 　　　　犯罪事實 一、黃沁章可預見將金融帳戶資料交付他人使用，恐為不法者充 作詐騙被害人匯入款項之犯罪工具，並藉以逃避追查，竟仍基於縱有人利用其交付之帳戶作為實施詐欺取財犯行之犯罪工具以掩飾或隱匿詐欺犯罪所得，亦不違背其本意之幫助洗錢及幫助詐欺取財犯意，於民國112年9月8日前之某日，將其申設之臺灣中小企業銀行帳號000-00000000000號帳戶（下稱臺企銀帳戶）、中華郵政股份有限公司佳里中山路郵局帳號000-00000000000000號帳戶(下稱佳里中山路郵局帳戶)資料，提供予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，而容任該人及其所屬詐欺集團持以犯罪使用。嗣詐欺集團成員取得上開帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，以附表所示方式，詐騙附表所示之人，致附表所示之人均陷於錯誤，分別如附表所示之時間，匯款如附表所示之金額至上開帳戶內，而掩飾詐欺犯罪所得之去向。嗣經附表所示之人發覺受騙並報警處理，始循線查悉上情。 二、案經蔡元鈞、邱雅芬、林聿翔、蕭幗英、周文君、廖芊卉、 賴姮妃訴由臺南市政府警察局佳里分局報告偵辦。 　　　　證據並所犯法條 一、證據清單及待證事實： 編號 證據名稱 待證事實 1 被告黃沁章於警詢及本署偵查中之供述 被告矢口否認有何犯行，辯稱：112年8、9月間羅凱駿問我要不要申請貸款，因為我先前手術開刀缺錢，所以想申請，就將上開臺企銀帳戶及佳里中山路郵局帳戶存摺、提款卡及印章交給羅凱駿，羅凱駿說我是貸款小白，他要幫我洗帳戶云云。 2 證人羅凱駿於本署偵查中之證述 證明其未向被告黃沁章收取帳戶之事實。 3 ⑴告訴人蔡元鈞於警詢之指述 ⑵告訴人蔡元鈞提出之通訊軟體LINE對話紀錄、轉帳交易明細各1份 告訴人蔡元鈞受詐騙而依指示匯款等事實。 4 ⑴告訴人邱雅芬於警詢之指述 ⑵告訴人邱雅芬提出之虛擬貨幣買賣契約、轉帳交易明細各1份 告訴人邱雅芬受詐騙而依指示匯款等事實。 5 ⑴告訴人林聿翔於警詢之指述 ⑵告訴人林聿翔提出之通訊軟體LINE對話紀錄、轉帳交易明細各1份 告訴人林聿翔受詐騙而依指示匯款等事實。 6 ⑴告訴人蕭幗英於警詢之指述 ⑵告訴人蕭幗英提出之通訊軟體LINE對話紀錄、虛擬貨幣買賣契約、轉帳交易明細各1份 告訴人蕭幗英受詐騙而依指示匯款等事實。 7 ⑴告訴人周文君於警詢之述 ⑵告訴人周文君提出之通訊軟體LINE對話紀錄、轉帳交易明細各1份 告訴人周文君受詐騙而依指示匯款等事實。 8 ⑴告訴人廖芊卉於警詢之指述 ⑵告訴人廖芊卉提出之通訊軟體LINE對話紀錄、轉帳交易明細各1份 告訴人廖芊卉受詐騙而依指示匯款等事實。 9 告訴人賴姮妃於警詢之指述 告訴人賴姮妃受詐騙而依指示匯款等事實。 10 被告黃沁章上開臺企銀帳戶及佳里中正路郵局帳戶開戶資料及交易明細各一份 證明附表所示之人，於附表所示時間，各匯款附表所示金錢至上開帳戶內，嗣陸續遭不明詐欺集團成員提領之事實。 11 本署109年度偵字第8563號等案件聲請簡易判決處刑書、臺灣臺南地方法院109年度簡字第3381號刑事簡易判決、被告刑案資料查註紀錄表各1份 被告前於109年間，曾因提供金融帳戶資料予他人而涉犯幫助恐嚇取財罪嫌，經臺灣臺南地方法院判決判處應執行有期徒刑6月確定，足見被告應有更高警覺心並對自己帳戶資料妥善保管，其主觀上應可預見將上開2個帳戶資料交予他人，可能作為收受、提領犯罪不法所得使用及掩飾或隱匿他人實施犯罪所得財物之用等事實。 二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正，於113年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」，修正後洗錢防制法第19條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」，經比較新舊法，修正後洗錢防制法第19條第1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬得易科罰金之罪，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定較有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定。核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為觸犯上開數罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪論處。 三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 　　此　致 臺灣臺南地方法院 中　　華　　民　　國　 113　　年　　12　　月　　19　　日 　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　王　聖　豪 本件正本證明與原本無異 中　　華　　民　　國　 113　　年　　12　　月　　26　　日 　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　王　可　清 附錄本案所犯法條全文 中華民國刑法第30條 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第2條 本法所稱洗錢，指下列行為： 一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。 二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒 　　收或追徵。 三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。 四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。 洗錢防制法第19條 有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒 刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益 未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新 臺幣 5 千萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 附表（民國/新臺幣）： 編號 告訴人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額 匯款帳戶 1 蔡元鈞 以通訊軟體LINE與蔡元鈞聯繫，佯稱：投資股票可獲利云云，致蔡元鈞陷於錯誤，依指示匯款。 112年9月8日10時12分許 5萬元 上開臺企銀帳戶 112年9月8日10時15分許 5萬元 2 邱雅芬 以通訊軟體LINE與邱雅芬聯繫，佯稱：投資股票可獲利云云，致邱雅芬陷於錯誤，依指示匯款。 112年9月12日9時37分許 5萬元 上開臺企銀帳戶 3 林聿翔 以通訊軟體LINE與林聿翔聯繫，佯稱：投資股票可獲利云云，致林聿翔陷於錯誤，依指示匯款。 112年9月13日8時50分許 2萬9,000元 上開臺企銀帳戶 4 蕭幗英 以通訊軟體LINE與蕭幗英聯繫，佯稱：投資虛擬通貨可獲利云云，致蕭幗英陷於錯誤，依指示匯款。 112年9月13日8時58分許 3萬元 上開臺企銀帳戶 5 周文君 以通訊軟體LINE與周文君聯繫，佯稱：投資股票可獲利云云，致周文君陷於錯誤，依指示匯款。 112年9月14日8時41分許 8萬元 上開臺企銀帳戶 6 廖芊卉 以通訊軟體LINE與廖芊卉聯繫，佯稱：投資股票可獲利云云，致廖芊卉陷於錯誤，依指示匯款。 112年9月21日13時32分許 5萬元 上開佳里中山路郵局帳戶 7 賴姮妃 以通訊軟體LINE與賴姮妃聯繫，佯稱：投資股票可獲利云云，致賴姮妃陷於錯誤，依指示匯款。 112年9月22日9時42分許 12萬元 上開佳里中山路郵局帳戶