洗錢防制法等

臺灣高等法院刑事判決 113年度上訴字第4467號 上 訴 人 即 被 告 蔡秋滿 選任辯護人 鍾若琪律師 上列上訴人因違反洗錢防制法等案件，不服臺灣桃園地方法院11 3年度金訴字第387號，中華民國113年6月28日第一審判決（起訴 案號：臺灣桃園地方檢察署112年度偵字第33810號），提起上訴 ，本院判決如下： 　　主　　　文 原判決關於刑之部分撤銷。 前開撤銷部分，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金 如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年。 　　事實及理由 一、本案審判範圍： 　㈠刑事訴訟法第348條第3項規定：「上訴得明示僅就判決之刑 、沒收或保安處分一部為之」。是科刑事項已可不隨同其犯罪事實而單獨成為上訴之標的，且上訴人明示僅就科刑事項上訴時，第二審法院即不再就原審法院所認定之犯罪事實、罪名及沒收為審查，而應以原審法院所認定之犯罪事實，作為論認原審量刑妥適與否的判斷基礎。 　㈡本件檢察官並未提起上訴，僅被告蔡秋滿提起第二審上訴， 被告於本院準備程序及審理中表示：對原審判決認定之犯罪事實及罪名，均沒有意見，我承認犯罪，僅對量刑上訴，希望從輕量刑並宣告緩刑等語（本院卷第72、73、76、98、99、101頁），足認被告只對原審之科刑事項提起上訴。依據前述說明，本院僅就原審判決量刑妥適與否進行審理，並逕予引用原審判決書認定犯罪事實及罪名之記載。 二、本案係依原審所認定之犯罪事實、所犯罪名據以審查量刑妥 適與否： 　㈠所犯罪名： 　　原審認定被告係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項、 （修正前）洗錢防制法第14條第1項之幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪。被告係以一行為同時觸犯上開各罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段之規定，從一重之修正前幫助洗錢罪處斷。 　㈡刑之加重減輕事由之審酌：　 　1.被告得依其行為時洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑： 按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。而法律變更之比較，應就罪刑有關之法定加減原因與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較，除法定刑上下限範圍外，因適用法定加重減輕事由所形成之處斷刑，上下限範圍，亦為有利與否之比較範圍，且應以具體個案分別依照新舊法檢驗，以新舊法運用於該個案之具體結果，定其比較適用之結果。洗錢防制法之修正涉及法定刑變更部分，本屬法律變更決定罪刑適用時比較之對象；有關犯一般洗錢罪，於行為人在偵、審中是否自白而有減刑規定之適用，迭經修正，而依行為時法規定（即112年6月14日修正前），行為人僅需在偵查「或」審判中自白者，即得減輕其刑；惟依中間時法規定（即112年6月14日修正後至113年7月31日修正前）及裁判時法規定（即113年7月31日修正後），行為人須於偵查「及歷次」審判中均自白，裁判時法復增訂如有所得並自動繳交全部所得財物者，始符減刑規定，自屬於法定減輕事由之條件變更，因涉及處斷刑之形成，同係法律變更決定罪刑適用時比較之對象；又修正前洗錢防制法第14條第3項規定一般洗錢罪不得科處超過其特定犯罪（此指普通詐欺取財）所定最重本刑之刑，其所具有之量刑封鎖作用，乃個案宣告刑範圍之限制，而屬科刑規範，修正後洗錢防制法第19條予以刪除，亦應列為法律變更有利與否比較適用之範圍。行為人就被訴犯行予以否認，或僅在部分偵、審程序自白，綜合比較上開法定加減原因與加減例等一切情形之結果，若依行為時洗錢防制法之處斷刑範圍，為有期徒刑2月以上5年以下，適用裁判時洗錢防制法之處斷刑範圍，則為有期徒刑6月以上5年以下，裁判時之洗錢防制法未較有利於行為人，依刑法第2條第1項前段規定，不得任意割裂，而應整體適用行為時洗錢防制法論罪科刑。查被告於偵查及原審審理時並未自白犯行，然於本院審理時業已坦承犯行，依上開說明，本件被告自應適用行為時即修正前洗錢防制法第14條第1項規定論科，並依其行為時即修正前洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑。 　2.被告所為係幫助犯，故依刑法第30條第2項規定，按正犯之 刑減輕之，並依法遞減之。 三、撤銷改判之理由與量刑及緩刑之諭知：　　 　㈠原審詳予調查後，依前揭法條論處被告罪名，並量處有期徒 刑3月，併科罰金新臺幣2萬元，諭知罰金如易服勞役，以新臺幣1千元折算1日，固屬卓見。然被告於本院審理時已自白犯行，有修正前（即行為時）洗錢防制法第16條第2項減刑規定之適用，原審就被告此等減刑規定未及審酌適用，稍有未合；再者，被告於本院審理時與告訴人陳麗惠達成和解，並當庭賠償告訴人8萬元，有本院113年度附民字第2003號和解筆錄在卷可查（本院卷第67頁）；原判決就上述各情未及審酌，亦有未洽；前揭量刑基礎既有變更，被告就量刑部分提起上訴，即有理由，應由本院將原判決關於刑之部分予以撤銷改判。 　㈡爰審酌被告將所申辦之金融帳戶資料提供予他人使用，助長 詐欺取財等財產犯罪之風氣，造成無辜民眾受騙，且因被告之幫助洗錢行為，致執法人員難以追查詐欺取財犯罪所得去向及所在，危害非輕，然考量被告犯罪後於本院審理時業已坦承所有犯行，並與告訴人達成和解，賠償告訴人之金額已超過告訴人本案受騙之損失，兼衡被告並無任何前案紀錄，有本院被告前案紀錄表在卷可查（本院卷第43頁），素行尚稱良好，其為本案犯行之動機、目的、手段未見具有重大惡性，亦未因此獲有利益，加以被告於本院自陳國中畢業之教育程度，現為家管，小孩均已成年及需扶養公婆等家庭經濟生活狀況等一切情狀（本院卷第100頁），量處如主文第2項所示之刑，並諭知併科罰金部分易服勞役之折算標準。 　㈢被告並無任何經判處罪刑之前案紀錄，業如前述，其於本院 審理時已坦承犯行，復與到庭之告訴人達成和解，並已給付款項完畢，告訴人並表示同意給予被告從輕量刑及緩刑之機會（本院卷第67、77頁），堪認被告確有真摯面對己過之積極彌補之心，審酌被告之犯罪情節，認其犯罪動機與惡性尚非重大；其長期擔任家管，因一時失慮，致罹罪章，本院認其經此偵審程序後，應知所警惕，當無再犯之虞，對其宣告之刑，認以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，宣告緩刑2年，以啟自新。 據上論斷，應依刑事訴訟法第373條、第369條第1項前段、第364 條、第299條第1項前段，刑法第74條第1項第1款，判決如主文。 本案經檢察官蔡孟庭提起公訴，檢察官吳青煦到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　12　　月　　4　　日 　　　　　　　　　刑事第二十二庭 審判長法 官　游士珺 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 法 官　吳祚丞 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 法 官　黃于真 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決，應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，其 未敘述上訴之理由者並得於提起上訴後20日內向本院補提理由書 （均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　張玉如 中　　華　　民　　國　　113 　年　　12　　月　　4　　日 附錄：本案論罪科刑法條全文 修正前洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺 幣五百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下 罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。