違反洗錢防制法

最高法院刑事判決 114年度台上字第1046號 上 訴 人 陳健生 上列上訴人因違反洗錢防制法案件，不服臺灣高等法院臺南分院 中華民國113年10月24日第二審判決（113年度金上訴字第1441號 ，起訴案號：臺灣臺南地方檢察署112年度偵緝字第1958、1959 、1960號、113年度偵字第7936號），提起上訴，本院判決如下 ： 主 文 上訴駁回。 理 由 一、按刑事訴訟法第377條規定，上訴於第三審法院，非以判決 違背法令為理由，不得為之。是提起第三審上訴，應以原判決違背法令為理由，係屬法定要件。如果上訴理由書狀並未依據卷內訴訟資料，具體指摘原判決不適用何種法則或如何適用不當，或所指摘原判決違法情事，顯與法律規定得為第三審上訴理由之違法情形，不相適合時，均應認其上訴為違背法律上之程式，予以駁回。 二、本件原審審理結果，認定上訴人陳健生有如其事實欄（包含 其附表〈下稱附表〉編號1至6）所載之犯行，因而撤銷第一審之科刑判決，改判仍依想像競合犯之例，從一重論處上訴人幫助犯修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢（下稱幫助洗錢）罪刑（想像競合犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取財罪），並諭知罰金如易服勞役之折算標準與相關之沒收。已詳述調查、取捨證據之結果，以及認定犯罪事實之得心證理由。其所為論斷說明，俱有卷內證據資料可資覆按，自形式上觀察，原判決並無足以影響其判決結果之違法情形存在。 三、上訴意旨略以： ㈠原判決認定上訴人提供「中信銀行帳戶」資訊與本件洗錢犯行有相當因果關係，而為上訴人不利之認定，其採證認事違法。𠥔 　　㈡上訴人於知悉其「中信銀行帳戶」遭人冒用，而從事詐欺 、洗錢犯行後，立即向警察機關檢舉，並自首，因而扣得帳戶內新臺幣128萬2,553元，應依法減輕其刑，並將前揭扣得之款項發還被害人。原判決未依自首規定減輕其刑，亦未將扣得款項發還被害人，有適用法則不當之違法。 四、經查： ㈠證據的取捨、證據證明力的判斷及事實的認定，都屬事實審法院的自由裁量、判斷職權；此項裁量、判斷，倘不違反客觀存在的經驗法則或論理法則，即無違法可指。原判決係依憑上訴人不利於己之部分供述，以及附表「證據及出處」欄所示之證據等卷內相關證據資料，相互勾稽，互為印證，而認上訴人之任意性自白與事實相符，有前揭幫助洗錢之犯罪事實。 　　原判決並說明：上訴人提供「中信銀行帳戶」予他人使用， 係使詐欺集團向附表所示之被害人詐騙財物後，得以使用「中信銀行帳戶」為匯款工具，進而取得款項以隱匿、掩飾犯罪所得，堪認係對詐欺取財、洗錢犯行資以助力，應論以幫助犯等旨。 　　原判決所為論斷說明，尚與經驗法則、論理法則無違，且此 係原審採證認事職權行使之事項，不得任意指為違法。此部分上訴意旨，泛詞指摘：原判決採證認事違法云云，係就原判決已詳細說明之事項，徒憑己意，再事爭執，自非合法之上訴第三審理由。 　㈡卷查：原審審判長於審判期日時訊以：「尚有何證據請求調 查？」、「科刑部分，尚有何證據請求調查或指出證明方法?」，上訴人均答：「沒有」等語（見原審卷第117、122頁），上訴人於原審審理時，並未主張有自首減輕其刑規定之適用。佐以附表編號2所示被害人別薏蘋於民國111年12月30日，即向嘉義市政府警察局第二分局後湖派出所報案，警方迅即啓動金融機構聯防機制通報，而將上訴人之「中信銀行帳戶」列為警示帳戶等情，有受理各類案件紀錄表、金融機構聯防通報單等在卷可憑（見卷宗對照表編號2即「警2卷」第41至55頁）。上訴人於偵查中供稱：我去中信銀行新營分行領錢，櫃臺小姐看到我的存摺，覺得進去的錢有問題，就通知警察等語（見卷宗對照表編號14即「併偵3卷」第48頁），是本件係別薏蘋發現遭詐騙後報警，透過金融機構聯防機制將上訴人之「中信銀行帳戶」列為警示帳戶，上訴人臨櫃提款，經銀行行員發現而報警查獲，上訴人並非對於未發覺之罪自首而受裁判，並無刑法第62條減輕其刑規定之適用。再者，原判決已說明：扣案之「中信銀行帳戶」內之款項，係洗錢行為標的之財產，應依洗錢防制法第25條第1項規定宣告沒收之旨。至於前揭款項是否發還被害人，則另依刑事訴訟法第473條規定為之。此部分上訴意旨，泛指：原判決未依自首規定減輕其刑，亦未將扣得款項發還被害人，有適用法則不當之違法云云，洵非合法之第三審上訴理由。 五、綜上，本件上訴意旨，係置原判決所為明白論斷於不顧，就 原判決已詳細說明事項，徒憑己意而為相異評價，重為犯罪事實有無之爭執，或對於事實審法院採證、認事裁量職權之適法行使，任意指摘，與法律規定得為第三審上訴理由之違法情形，不相適合。依照首揭說明，應認上訴人關於幫助洗錢罪之上訴，為不合法律上之程式，而予以駁回。原判決認定上訴人想像競合犯幫助詐欺取財罪，核屬刑事訴訟法第376條第1項第5款（修正前第4款）所定不得上訴第三審法院之罪，且無例外得提起第三審上訴之情形。上訴人幫助洗錢罪之上訴既不合法，而從程序上予以駁回，則上訴人所犯幫助詐欺取財罪，即無從併予實體審理，應逕予駁回。 據上論結，應依刑事訴訟法第395條前段，判決如主文。 中　　華　　民　　國 114 年 3 月 13 日 刑事第四庭審判長法　官 李錦樑 法　官 周政達 法　官 洪于智 法　官 林婷立 法　官 蘇素娥 本件正本證明與原本無異 書記官 林君憲 中　　華　　民　　國 114 年 3 月 17 日