違反洗錢防制法等罪

最高法院刑事判決 114年度台上字第194號 上 訴 人 潘玉涵 選任辯護人 康皓智律師 吳鴻奎律師 上列上訴人因違反洗錢防制法等罪案件，不服臺灣高等法院花蓮 分院中華民國113年7月30日第二審判決（113年度原金上訴字第1 1號，起訴案號：臺灣花蓮地方檢察署112年度偵字第665、1707 、3241號），提起上訴，本院判決如下： 主 文 上訴駁回。 理 由 一、按刑事訴訟法第377條規定，上訴於第三審法院，非以判決 違背法令為理由，不得為之。是提起第三審上訴，應以原判決違背法令為理由，係屬法定要件。如果上訴理由書狀並未依據卷內訴訟資料，具體指摘原判決不適用何種法則或如何適用不當，或所指摘原判決違法情事，顯與法律規定得為第三審上訴理由之違法情形，不相適合時，均應認其上訴為違背法律上之程式，予以駁回。至原判決有無違法，與上訴是否以違法為理由，係屬二事。 二、原判決綜合全案證據資料，本於事實審法院採證認事之職權 ，認定上訴人潘玉涵有如其事實欄(包含其附表〈下稱附表〉)所載犯行，因而撤銷第一審關於附表編號1至3所示犯行部分之科刑判決，改判依想像競合犯之例，從一重論處上訴人犯刑法第30條第1項、民國113年7月31日公布、同年8月2日施行前(下稱修正前)洗錢防制法第14條第1項幫助犯一般洗錢罪刑（想像競合犯刑法第30條第1項、刑法第339條第1項幫助詐欺取財罪)；維持第一審關於附表編號4至7所示犯行，依想像競合犯之例，從一重論處上訴人共同犯修正前洗錢防制法第14條第1項一般洗錢罪共計4罪刑(想像競合犯刑法第339條第1項詐欺取財罪)部分之判決，駁回上訴人此部分在第二審之上訴；就撤銷改判及駁回上訴所處之有期徒刑及罰金，合併定其應執行刑，以及諭知併科罰金如易服勞役之折算標準，已詳敘其認定犯罪事實所憑之證據及認定之理由。並對於上訴人於原審審理時所辯各節，何以均不足以採信，亦於理由內詳加指駁及說明。其所為論斷說明，俱有卷內證據資料可資覆按，自形式上觀察，原判決並無足以影響其判決結果之違法情形存在。 三、上訴意旨略以： 　㈠上訴人使用第一審及原審共同被告即同居男友陳以念(經判決 無罪確定)申辦之中華郵政股份有限公司(下稱郵局)帳號000-00000000000000帳戶(下稱A帳戶)，係為領取薪水，並非A帳戶之實際控制人。況上訴人曾有出借金融帳戶遭警示之經驗，衡情不可能將薪轉帳戶提供詐欺集團使用。倘上訴人同時提供A帳戶及自己所申辦之郵局帳號000-00000000000000帳戶(下稱B帳戶)予詐欺集團使用，詐欺集團即可自行處理匯款進入A帳戶內之詐欺所得金錢，上訴人無須自B帳戶提款，再轉存至A帳戶。原判決未詳為審酌上情，逕認上訴人有洗錢之犯意，有採證認事違背經驗法則之違法。 　㈡附表編號1至3所示各該被害人之匯款時間係111年11月1日及 同年月3日，而附表編號4至7為111年10月31日。倘上訴人於111年10月31日已有共同犯意，豈會嗣後減縮為幫助犯意。原判決未調查、審酌上情，逕為較不利於上訴人之認定，有採證認事違反經驗法則之違誤。 　㈢上訴人以所使用之手機門號0000000000及A帳戶，並以陳以念 名義，據以註冊街口電子支付000-00000000號帳戶(下稱街口帳戶)之資料，有可能外洩。原判決僅以上訴人自B帳戶領款新臺幣(下同)39,200元及街口帳戶綁定上訴人之手機門號，逕行推定犯罪事實，有採證認事不符證據法則之違法。 　㈣原判決就附表編號4至7所示犯行，以被害人之人數，論以4罪 ，有過度評價之不當；就附表編號1至3所示犯行，論以單一幫助行為，所處有期徒刑6月，相較論以附表編號4至7所示犯行，係各處有期徒刑4月，顯有不當。又原判決量刑過重，違反罪責相當原則及比例原則。 四、惟按： 　㈠證據之取捨與證據之證明力如何，均屬事實審法院得裁量、 判斷之職權，苟其裁量、判斷，並不悖乎經驗法則或論理法則，且已於判決內論敘其何以作此判斷之心證理由者，即無違法可言。 　　又共同正犯，係共同實行犯罪之行為者，在共同意思範圍內 ，各自分擔犯罪行為之一部，相互利用他人之行為，以達其犯罪之目的，其成立不以行為人全體均行參與實行犯罪構成要件之行為為必要；參與犯罪構成要件之行為者，固為共同正犯；以自己共同犯罪之意思，參與犯罪構成要件以外之行為，或以自己共同犯罪之意思，事前同謀，而由其中一部分人實行犯罪之行為者，亦均應認為共同正犯，使之對於全部行為所發生之結果，負其責任。故共同正犯之成立，祇須具有犯意之聯絡，行為之分擔，既不問犯罪動機起於何人，亦不必每一階段犯行，均經參與，祇須在合同意思範圍以內，各自分擔犯罪行為之一部，相互利用他人之行為，以達其犯罪之目的者，即應對全部所發生之結果共同負責。換言之，共同正犯所稱「共同實行犯罪行為」者，不應僅自形式上觀察，是否實行屬構成要件之行為，而更應自「功能性犯罪支配理論」觀之，亦即雖行為人形式上並未實行本罪構成要件該當之全部行為，惟其於犯罪行為中有實行目的之角色分配，所為有助益於本罪之完成，並有將其他行為人之犯行當作自己之行為看待並支配，而共同分擔罪責，即屬共同行為實行之範圍，均屬共同正犯。 　　原判決係依憑上訴人不利於己之供述，以及告訴人即被害人 莊國聖等人之證言，佐以原判決理由欄所載證據資料，相互比對、勾稽，而為前揭犯罪事實之認定。並說明：街口帳戶及A帳戶為上訴人所使用，而B帳戶於111年10月31日匯入多筆不明款項後，上訴人於當日提領後，轉存至A帳戶，時隔20分鐘內，即由不詳姓名之人以網路跨行轉帳方式轉出。又同年11月1日及2日，有10餘筆款項匯入A帳戶，不久後即以網路跨行轉帳方式轉出。可見A帳戶確由上訴人提供詐欺集團使用。再者，上訴人曾於111年11月2日領款2,500元，已見帳戶金錢被提領殆盡，竟未報警處理，而任由A帳戶於同年月3日下午被列為警示帳戶，可見上訴人對於詐欺集團使用A帳戶之情知之甚明。復以上訴人就附表編號4至7所示犯行，係提領B帳戶之款項，並轉存至A帳戶，旋遭詐欺集團轉匯一空，已非單純提供助力，而係實際參與構成要件行為，應成立共同正犯等旨。 　　以上訴人就附表編號4至7所示犯行，參與在不同帳戶間存、 提現金之行為分擔，有別於單純提供帳戶為助力之情形，且在不同帳戶間存、提領現金，再由詐欺集團以網路跨行轉帳方式轉出，以達其洗錢之目的，有助益詐欺集團犯罪之完成，依上述說明，上訴人此部分自應負共同正犯責任，此與附表編號1至3所示犯行之先後時間，並無直接關聯。原判決所為論敘說明，與經驗法則、論理法則無違，且此係原審採證認事職權行使之事項，不得任意指為違法。此部分上訴意旨，猶泛詞指摘：原判決採證認事違背證據法則云云，或係就原判決已詳細說明之事項，徒憑己意，再為單純犯罪事實有無之爭執，或係對事實審法院採證認事職權之行使，任意指摘，並非適法之上訴第三審理由。 　㈡量刑之輕重，係屬法院得依職權裁量之事項，苟法院於量刑 時，已斟酌刑法第57條各款所列情狀，而未逾越法定範圍，又未顯然濫用其職權，即不得遽指為違法。 　　又共同正犯與幫助犯之量刑，因各罪參與犯罪程度不同而異 其刑度，以符合罪責相當原則，尚難單純以幫助犯之量刑重於共同正犯，任意指摘判決違法。 　　原判決說明：數洗錢行為，係侵害國家對於行為人所犯不同 案件之追查及處罰權，各次行為均具獨立性，各次洗錢罪行為罪數之認定，應視個案被害人財產法益受侵害之情形，以確保充分之罪責評價。第一審判決審酌附表編號4至7所示各次犯行之各項犯罪情狀，而為量刑，與罪刑相當原則無悖之旨，而予以維持。又原判決就附表編號1至3所示之犯行，審酌上訴人參與犯罪之程度、手段、所生危害及犯後態度等一切情狀，予以全盤考量及綜合評價，而為量刑。係以行為人之責任為基礎，斟酌刑法第57條各款所列情狀而為量刑及維持第一審之量刑。且觀諸莊國聖於第一審審理時表示：請從重量刑（見第一審卷第114頁）；附表編號3所示被害人林欣慧受損害金額為49,798元，高於附表編號4至7所示犯行之被害金額1,000元至4,000元，原判決綜合各該犯罪情狀，而為不同量刑，就刑罰裁量職權之行使，既未逾越法律所規定之範圍，亦無濫用權限之情形，即不得任意指為違法。此部分上訴意旨，泛言指摘：原判決量刑過重違法云云，同非適法之第三審上訴理由。 五、綜上，上訴意旨係就原審採證、認事及量刑裁量職權之適法 行使，或原判決已明白論斷說明之事項，仍持己見，漫為指摘違法，或單純就犯罪事實有無，再為爭執，難認已符合首揭法定之第三審上訴要件。至其餘上訴意旨，均非確實依據卷內訴訟資料，具體指摘原判決有如何違背法令情形。本件關於一般洗錢罪及幫助洗錢罪部分之上訴，均為違背法律上之程式，應予駁回。上訴人想像競合所犯幫助詐欺取財罪及詐欺取財罪，核屬刑事訴訟法第376條第1項第5款所定不得上訴第三審法院之罪，且無例外得提起第三審上訴之情形。上訴人所犯關於幫助一般洗錢罪、一般洗錢罪部分之上訴，既不合法，而從程序上予以駁回，則所犯幫助詐欺取財罪、詐欺取財罪，即無從併為實體上審理，應逕從程序上予以駁回。又洗錢防制法於113年7月31日修正公布、同年8月2日生效施行（但修正後第6條、第11條之施行日期由行政院定之）。修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項原規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。」、「前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」修正後洗錢防制法第19條第1項則規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5,000萬元以下罰金。」並刪除修正前洗錢防制法第14條第3項規定。經綜合修正前後洗錢防制法相關罪刑規定之比較適用結果，裁判時之洗錢防制法未較有利於行為人，依刑法第2條第1項前段規定，應整體適用行為時即修正前洗錢防制法規定，此經本院113年度台上徵字第2303號徵詢書徵詢後所獲之一致見解。原判決雖未及為法律變更之比較適用，惟於判決結果並無影響，附此敘明。 據上論結，應依刑事訴訟法第395條前段，判決如主文。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　2 　　月　　20　　日 刑事第四庭審判長法　官 李錦樑 法　官 周政達 法　官 蘇素娥 法　官 林婷立 法　官 洪于智 本件正本證明與原本無異 書記官 杜佳樺 中　　華　　民　　國　　114 　年　　2 　　月　　24　　日