違反洗錢防制法

最高法院刑事判決 114年度台上字第443號 上 訴 人 何素慧 上列上訴人因違反洗錢防制法案件，不服臺灣高等法院中華民國 113年11月7日第二審判決（113年度上訴字第4056號，起訴案號 ：臺灣新北地方檢察署112年度偵字第22485號），提起上訴，本 院判決如下： 主 文 上訴駁回。 理 由 一、按刑事訴訟法第377條規定：上訴於第三審法院，非以判決 違背法令為理由，不得為之。是提起第三審上訴，應以原判決違背法令為理由，係屬法定要件。如果上訴理由書狀並未依據卷內訴訟資料，具體指摘原判決不適用何種法則或如何適用不當，或所指摘原判決違法情事，顯與法律規定得為第三審上訴理由之違法情形，不相適合時，均應認其上訴為違背法律上之程式，予以駁回。本件經原審審理結果，撤銷第一審諭知上訴人何素慧之無罪判決，改判論以上訴人共同犯一般洗錢罪（就被訴刑法第339條之4第1項第2款、第3款之三人以上共同以網際網路對公眾散布而犯詐欺取財罪嫌部分，不另為無罪之諭知），處有期徒刑6月，併科罰金新臺幣（下同）2萬元及諭知徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役之折算標準，及宣告相關之沒收、追徵。已綜合卷內所有證據資料及調查證據之結果，敘明認定上訴人有原判決事實欄所載犯行之得心證理由，核其所為之論斷，俱有卷存證據資料可資覆按，從形式上觀察，原判決尚無足以影響其判決結果之違背法令情形存在。 二、上訴意旨略以：上訴人原從事旅遊業，然於疫情期間而遭資 遣，嗣後在1111人力銀行找到工作，因受主管器重，故主管說匯款係幫國外客戶節稅，即照指示轉匯成外幣至其申辦之外幣帳戶內，但伊並未看過政府相關詐騙、洗錢之防患宣導，所以也不知道這就是洗錢。而同樣應徵業務助理之陳重佑，亦有轉帳至伊帳戶之行為，何以陳重佑說其帳戶被騙就可採信，實不能因伊之前已有另一件告訴人陳芳文被詐騙之類似案件，即就本件認伊有罪再判刑一次，更不能因抓不到詐騙集團主嫌，而由上訴人來承擔罪責等語。 三、惟查：原判決就本件上訴人之共同一般洗錢犯行，已綜據卷 內相關證據資料及調查證據之結果而為認定，並說明上訴人學歷為高職國貿科，並有擔任會計1年、旅行社票務26年之經驗，可知實非初入社會、毫無工作經驗者；則依其社會生活通常經驗，既與所稱之「陳博楷」、「吳緯希」素未謀面，上班方式僅係以LINE傳送訊息作為打卡簽到，且於其依「吳緯希」指示開立外幣帳戶時，對銀行行員提問「陳博楷」、「吳緯希」要使用其所有之銀行帳戶一節已感到奇怪，自應已察覺「陳博楷」、「吳緯希」所為與一般公司在市場上之交易迥異；況上訴人依「吳緯希」指示下載Matrixport和Kraken Pro App並設立帳戶時，依其所受教育程度，應知悉此加密貨幣交易平臺相關之應用程式，係透過加密貨幣交易平臺帳戶轉匯至其他國外金融機構帳戶，金流狀況因受多層化包裝而迂迴層轉造成金流斷點，竟仍無視政府及新聞媒體一再為反詐騙之宣導，以上訴人係具有通常智識之人，應可知悉金融機構帳戶如提供他人使用，常被利用為犯罪工具，充作與財產犯罪有關之人頭帳戶使用，從事詐欺取財行為之人利用取得之人頭帳戶，並將匯入款項換匯成外幣後，轉帳至其他國外金融機構帳戶，目的多係藉此取得不法犯罪所得，且隱匿背後主嫌身分，以逃避追查，猶受「吳緯希」指示而為本件之換匯、轉匯。再上訴人於另案已以同樣方式將6筆匯至其所有銀行帳戶之鉅額款項（即前5筆為198萬元、第6筆為100萬元），換匯成美元後，經由本案加密貨幣交易平臺帳戶轉匯至「吳緯希」指示之國外金融機構帳戶等情，足認上訴人係以不違背其本意之不確定故意，與「陳博楷」、「吳緯希」共同掩飾、隱匿詐欺取財犯罪所得來源及去向，依「吳緯希」指示將1萬9,000元換匯成美元後，經由本案加密貨幣交易平臺帳戶，轉匯至「吳緯希」指定之國外金融機構帳戶，而與「陳博楷」、「吳緯希」有共同一般洗錢之犯意聯絡與行為分擔，甚為明確，所辯係因求職等語，與事理常情相悖，並不足採等旨。經核原判決認事用法並無違誤。 四、上訴意旨並未依據卷內訴訟資料，具體指摘原判決關於其有 罪部分有何違背法令之情形，徒憑其個人主觀說詞，就原審採證認事適法職權行使及原判決已明白論斷之事項，再為證據取捨之爭執，或執已判決之另案情節任意指摘，核與法律規定得為第三審上訴理由之違法情形不相適合。綜上，本件上訴為違背法律上之程式，應予駁回。 據上論結，應依刑事訴訟法第395條前段，判決如主文。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　15　　日 刑事第三庭審判長法　官 林立華 法　官 王敏慧 法　官 李麗珠 法　官 陳如玲 法　官 莊松泉 本件正本證明與原本無異 書記官 李淳智 中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　20　　日