違反洗錢防制法等

臺灣桃園地方法院刑事簡易判決 113年度審金簡字第335號 公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官 被 告 詹雅慧 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年 度偵字第54359號、113年度偵字第70號、第2303號）及移送併辦 （113年度偵字第15186號，臺灣臺南地方檢察署檢察官113年度 偵字第28734號）被告於本院準備程序自白犯罪（113年度審金訴 字第556號），本院認宜以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序 ，逕以簡易判決處刑如下： 　　主　 文 詹雅慧幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處 有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金， 罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。　　 　　事實及理由 一、本案犯罪事實及證據，除更正及補充如下外，餘均引用如附 件一所示檢察官起訴書及附件二至三所示檢察官移送併辦意旨書之記載： 　㈠附件一犯罪事實欄一第14行記載「提領、轉匯一空」更正補 充為「提領一空，詹雅慧即以此方式幫助詐欺集團向他人詐取財物及隱匿犯罪所得之去向」。 　㈡附件二犯罪事實欄一第5至6行記載「桃園市○○區○○○○○○○路00 0號之空軍一號」、第13至14行記載「提領、轉匯一空」更正補充為「提領一空，詹雅慧即以此方式幫助詐欺集團向他人詐取財物及隱匿犯罪所得之去向」、證據欄㈢記載「證人即告訴人詹雅慧」更正為「證人即告訴人趙芳靖」、附表告訴人欄記載「詹雅慧」更正為「趙芳靖」。 　㈢附件三犯罪事實欄一第22行記載「提領一空」後補充「，詹 雅慧即以此方式幫助詐欺集團向他人詐取財物及隱匿犯罪所得之去向」。 　㈣證據部分補充「被告詹雅慧於本院準備程序時之自白（見本 院審金訴556號卷第68頁）」。 二、論罪科刑 　㈠新舊法比較 　1.按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。次按同種之刑，以最高度之較長或較多者為重。最高度相等者，以最低度之較長或較多者為重。刑之重輕，以最重主刑為準，依前2項標準定之。刑法第35條第1項、第2項前段分別定有明文。又法律變更之比較，應就與罪刑有關之法定加減原因與加減例等影響法定刑或處斷刑範圍之一切情形，依具體個案綜其檢驗結果比較後，整體適用法律，而不得任意割裂適用不同之新、舊法(最高法院113年度台上字第2303號判決意旨參照)。 　2.被告行為時，洗錢防制法第14條第1項原規定「有第2條各款 所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」，同條例第16條第2項原規定「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」。被告行為後，洗錢防制法第16條第2項於民國112年6月14日修正公布，並於同年月00日生效施行。修正後第16條第2項規定「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」；又洗錢防制法第19條第1項、第23條第3項於113年7月31日修正公布，並於同年0月0日生效施行。修正後洗錢防制法第19條第1項規定「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」，同條例第23條第3項規定「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑。」修正後設有「如有所得應自動繳交全部所得財物」之要件，較修正前嚴格。 　3.查被告本件所涉幫助洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣（ 下同）1億元，於偵查及本院準備程序均自白洗錢犯行，並均供稱並未因提供張俊卿申辦之玉山商業銀行帳號0000000000000號帳戶（下稱本案玉山帳戶)而取得任何報酬等語（見臺南地檢偵24563卷第134頁，本院審金訴卷第68頁），且卷內亦無證據證明被告有犯罪所得，所犯幫助洗錢之特定犯罪為詐欺取財罪，依113年7月31日修正前之規定，其科刑範圍為有期徒刑2月以上、5年以下（因修正前洗錢防制法第14條第3項之規定，是所量處之刑度不得超過刑法第339條第1項普通詐欺取財罪之最重本刑即有期徒刑5年），且均符合112年6月14日修正前、後之洗錢防制法第16條第2項減輕其刑規定，其處斷刑範圍均為1月以上5年以下。如依修正後同法第19條第1項後段規定，其法定刑為6月以上5年以下，依刑法第30條第2項、修正後同法第23條第3項規定遞減輕其刑後，其處斷刑範圍為1月15日以上4年10月以下。是經綜合比較新舊法結果，以113年7月31日修正後之規定較有利於被告，依刑法第2條第1項後段歸定，自應適用有利於被告即113年7月31日修正後之洗錢防制法第19條第1項、第23條第3項規定論處。 　㈡核被告詹雅慧所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1 項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、修正後洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪。 　㈢被告以一提供本案玉山帳戶資料之行為，同時幫助詐欺集團 詐騙告訴人牛憶慈、趙芳靖、何少華、被害人謝昕妤、賴怡君等5人之財物，又同時構成幫助詐欺取財罪及幫助一般洗錢既遂罪，係以一行為同時觸犯上開數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定從一重以幫助一般洗錢罪處斷。 　㈣被告係基於幫助犯意為上開犯行，爰依刑法第30條第2項之規 定，按正犯之刑減輕之。又被告於偵查及本院準備程序時均自白洗錢犯行，且無犯罪所得，業如前述，應依修正後洗錢防制法第23條第3項之規定減輕其刑，並依刑法第70條遞減輕之。 　㈤臺灣桃園地方檢察署檢察官以113年度偵字第15186號（即告 訴人趙芳靖）及臺灣臺南地方檢察署檢察官以113年度偵字第28734號（即告訴人何少華）移送併辦部分，均與起訴書所載係提供同一本案玉山帳戶，而侵害不同告訴人或被害人等之法益，屬於一行為侵害數法益之想像競合犯關係，為裁判上一罪，應為起訴效力所及，本院自均得併予審理。 　㈥爰以行為人之責任為基礎，審酌被告為貪圖貸款利益，提供 本案玉山銀行帳戶資料予他人使用，致本案玉山帳戶淪為他人洗錢及詐騙財物之工具，使告訴人及被害人等受有金錢上之損害，助長詐騙財產犯罪之風氣，並使致使執法人員難以追查正犯之真實身分，增加被害人尋求救濟之困難，危害社會正常交易安全，所為應予非難；惟念其犯後坦承犯行，未直接參與詐欺犯行，犯罪情節較輕微，與到庭之告訴人牛憶慈、趙芳靖、被害人謝昕妤均達成調解承諾將分期賠償，惟僅部分履行中，有本院113年度附民移調字第1170號調解筆錄及辦理刑事案件電話紀錄查詢表在卷可佐（見本院審金簡335號卷第37-39、41-47頁），兼衡被告之犯罪動機、目的、手段、素行、提供之帳戶數量、告訴人及被害人之人數及受損害金額暨被告於警詢及本院自述之智識程度、在工地工作、無須扶養他人之家庭經濟狀況等一切具體情狀，量處如主文所示之刑，並諭知有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役之折算標準。 三、沒收 　㈠按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律，刑 法第2條第2項定有明文。被告行為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財物或財產上利益之規定，業經修正為同法第25條第1項規定，於113年7月31日公布，同年0月0日生效施行，自應適用裁判時即修正後之現行洗錢防制法第25條第1項之規定。 　㈡被告於警詢、偵訊及本院準備程序均供稱於提供本案玉山帳 戶資料後未取得任何報酬等語（見新北地檢偵51507卷第39頁，臺南地檢偵32508卷第80頁，臺南地檢偵24563卷第134頁，本院審金訴556號卷第68頁），而依卷內現存事證，均亦無證據足認被告確有因本案犯行而實際獲得犯罪所得，自無從遽認被告有何實際獲取之犯罪所得，無從宣告沒收或追徵。 　㈢按犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問 屬於犯罪行為人與否，沒收之，洗錢防制法第25條第1項定有明文。查告訴人牛憶慈、趙芳靖、何少華、被害人謝昕妤、賴怡君遭詐騙所匯入之本案玉山帳戶內之款項，均係由詐欺集團成員提領完畢，前開款項雖屬其洗錢之財物，本應依上開規定宣告沒收，惟考量被告僅係擔任提供帳戶之人，並非實際施用詐術或提領款項之人，亦無支配或處分該財物或財產利益之行為，倘依上開規定對被告宣告沒收，認容有過苛之虞，依刑法第38條之2第2項規定不予宣告沒收、追徵。 四、應依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第2 項 ，逕以簡易判決處如主文。 五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內，以書狀敘述 　　理由（須附繕本），經本庭向本院管轄第二審之合議庭提起 　　上訴。　　 本案經檢察官李旻蓁提起公訴，檢察官鄭芸、黃淑妤移送併辦， 檢察官袁維琪到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　12　　月　　30　　日 　　　　　　　　　刑事審查庭　法　官　李敬之 以上正本證明與原本無異。　　　　　　　　　 　　　　　　　　　　　　　　　書記官　賴葵樺 中　　華　　民　　國　　113 　年　　12　　月　　30　　日 附錄本案論罪科刑依據之法條： 中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰） 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第19條 有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑， 併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新 臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千 萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 附件一： 臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書 　　　　　　　　　　　　　　　　　　112年度偵字第54359號 　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第70號 　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第2303號 　　被　　　告　詹雅慧　女　47歲（民國00年0月0日生） 　　　　　　　　　　　　住宜蘭縣○○鎮○○路000號 　　　　　　　　　　　　居桃園市○○區○○街000號 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公 訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 　　　　犯罪事實 一、詹雅慧能預見倘將個人金融帳戶資料提供他人，極可能供詐 欺集團作為人頭帳戶，用以匯入詐欺犯罪所得，並利用轉帳、提領等方式致難以追查，而掩飾、隱匿詐欺犯罪所得去向，竟不違背其本意，基於幫助詐欺取財、洗錢之不確定故意，於民國112年4月8日0時36分許，在桃園市蘆竹區，以郵寄之方式，將不知情之張俊卿(已另為不起訴處分)所有之玉山商業銀行帳號000-0000000000000號帳戶(下稱本案玉山銀行帳戶)之金融卡及密碼，交付予不詳詐欺集團成員使用。嗣詐欺集團成員取得本案玉山銀行帳戶後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，於附表所示之時間，以附表所示之方式，詐騙謝昕妤、賴怡君、牛憶慈，致渠等均陷於錯誤，分別於附表所示之時間，依指示匯款如附表所示之金額至本案玉山銀行帳戶內，旋遭提領、轉匯一空。因謝昕妤、賴怡君、牛憶慈察覺有異，報警處理，而循線查悉上情。 二、案經牛憶慈訴由高雄市政府警察局報告臺灣臺南地方檢察署 、桃園市政府警察局中壢分局報告臺灣新北地方檢察署、臺中市政府警察局太平分局報告臺灣新北地方檢察署陳請臺灣高等檢察署檢察長移轉本署偵辦。 　　　　證據並所犯法條 一、證據清單及待證事實： 編號 證據名稱 待證事實 1 被告詹雅慧於警詢及偵查中之自白 坦承有於上開時、地以9萬元出售本案玉山銀行帳戶之提款卡、密碼予詐欺集團之事實。 2 證人即被害人謝昕妤於警詢之證述、遭詐騙之對話紀錄截圖、匯款交易憑據 證明被害人謝昕妤如附表所示受騙而匯款至本案玉山銀行帳戶之事實。 3 證人即被害人賴怡君於警詢之證述、遭詐騙之對話紀錄截圖、匯款交易憑據 證明被害人賴怡君如附表所示受騙而匯款至本案玉山銀行帳戶之事實。 4 證人即告訴人牛憶慈於警詢之證述、遭詐騙之對話紀錄截圖、匯款交易憑據 證明告訴人牛憶慈如附表所示受騙而匯款至本案玉山銀行帳戶之事實。 5 證人張俊卿於警詢及偵查中之證述 證明本案玉山銀行帳戶之提款卡於案發時是借給前女友即被告之事實。 6 本署111年度偵字第28608號案件起訴書、111年度偵字第19184號併案意旨書各1份、被告詹雅慧提出之對話紀錄截圖 證明被告對於提供帳戶資料給他人，至少具有幫助詐欺、幫助洗錢未必故意之事實。 7 本案玉山銀行帳戶之歷史交易明細 證明附表所示之人遭詐騙之款項匯入本案帳戶，旋遭提領或轉匯一空之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財罪嫌及刑法第30條第1項前段、違反洗錢防制法第2條第2款而犯同法第14條第1項之幫助一般洗錢罪嫌。被告係一行為同時觸犯前述二罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定從一重之幫助一般洗錢罪論處。 三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 　　此　致 臺灣桃園地方法院 中　　華　　民　　國　 113　　年　　1 　　月　　18　　日 　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　李 旻 蓁 本件正本證明與原本無異 中　　華　　民　　國　 113　　年　　2 　　月　　7 　　日 　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　詹 家 怡 附表　 編號 被害人 詐欺時間及方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 匯入帳戶 案號 1 謝昕妤（未提告） 詐欺集團成員於112年4月8日起，佯裝為買家、蝦皮客服人員，向被害人佯稱:所開設之蝦皮賣場遭凍結，需配合指示操作賣場認證云云，使被害人陷於錯誤而依指示匯款。 112年4月8日19時9分許 2萬9000元 本案玉山銀行帳戶 112年度偵字第51507號 2 賴怡君（未提告） 詐欺集團成員於112年4月8日起，佯裝為國泰世華銀行及電商客服人員，向被害人佯稱:需配合指示操作簽署網路交易安全認證始可出售商品云云，使被害人陷於錯誤而依指示匯款。 112年4月8日18時37分許 2萬1123元 本案玉山銀行帳戶 113年度偵字第70號 3 牛憶慈 　(提告) 詐欺集團成員於112年4月8日起，佯裝為買家、銀行及電商客服人員，向被害人佯稱:需配合指示操作簽署網路交易安全認證始可出售商品云云，使被害人陷於錯誤而依指示匯款。 112年4月8日18時18分許 4萬9987元 本案玉山銀行帳戶 113年度偵字第2303號 附件二： 臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書 　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第15186號 　　被　　　告　詹雅慧　女　47歲（民國00年0月0日生） 　　　　　　　　　　　　住宜蘭縣○○鎮○○路000號 　　　　　　　　　　　　居桃園市○○區○○街000號 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因詐欺等案件，認為應移請臺灣桃園地方法院（樂股） 併案審理，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分述如下： 一、犯罪事實：詹雅慧能預見倘將個人金融帳戶資料提供他人， 極可能供詐欺集團作為人頭帳戶，用以匯入詐欺犯罪所得，並利用轉帳、提領等方式致難以追查，而掩飾、隱匿詐欺犯罪所得去向，竟不違背其本意，基於幫助詐欺取財、洗錢之不確定故意，於民國112年4月8日0時36分許，在桃園市蘆竹區，以郵寄之方式，將不知情之張俊卿（業經臺灣臺南地方檢察署檢察官以112年度偵字第32508號案件為不起訴處分）所有之玉山商業銀行帳號000-0000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之金融卡及密碼，交付予不詳詐欺集團成員使用。嗣詐欺集團成員取得本案玉山銀行帳戶後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，於附表所示之時間、方式詐騙趙芳靖，致趙芳靖陷於錯誤，於附表所示之時間匯款如附表所示之金額至本案帳戶內，旋遭提領、轉匯一空。因趙芳靖察覺有異，報警處理，而循線查悉上情。 二、案經趙芳靖訴由新北市政府警察局三重分局報告偵辦。 三、證據： 　㈠被告詹雅慧於檢察事務官詢問時之供述。 　㈡證人即告訴人詹雅慧於警詢中之證述。 　㈢證人張俊卿於警詢之證述。 　㈣被告與詐欺集團對話紀錄截圖。 　㈤本案帳戶之客戶資料及交易明細。 　㈥告訴人與「客服專員 陳天進」、「朱曉婷」、「Facebook在 線客服」之對話紀錄截圖、通話紀錄截圖、網路銀行匯款截圖。 四、所犯法條： 　　核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財罪嫌及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以一行為觸犯上開罪嫌，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從較重之幫助洗錢罪嫌處斷。 五、併辦理由： 　　查被告前因提供本案帳戶幫助詐欺取財、洗錢之行為，經本 署檢察官以112年度偵字第54359號、113年度偵字第70號、113年度偵字第2303號案件起訴，現由貴院樂股113年度審金訴字556號案件審理中，此有前揭起訴書及全國刑案資料查註表各1份在卷足憑，而本案被告所為，與上開業經起訴之案件均係被告提供本案帳戶，致數個被害人匯款至同一帳戶，本案與該案具有想像競合之裁判上一罪關係，應為該案起訴之效力所及，自應併案審理。 　　此　致 臺灣桃園地方法院 中　　華　　民　　國　 113　　年　　4 　　月　　11　　日 　　　　　　　　　　　　　　 檢察官　　鄭芸 本件證明與原本無異　　　　 中　　華　　民　　國　 113　　年　　4 　　月　　16　　日 　　　　　　　　　　　　　　書記官　 胡雅婷　　　　　　 附表　 編號 告訴人 詐欺時間及方式 匯款時間、金額 （新臺幣） 1 詹雅慧 詐欺集團成員於112年4月8日14時許假冒為「facebook」、「台新銀行」客服人員向告訴人詹雅慧佯稱：因違反社群手冊，若須解除錯誤須網路銀行匯款等語。 112年4月8日18時40分匯款3萬4,987元 附件三： 臺灣臺南地方檢察署檢察官移送併辦意旨書 　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第28734號 　　被　　　告　詹雅慧　女　48歲（民國00年0月0日生） 　　　　　　　　　　　　住宜蘭縣○○鎮○○路000號 　　　　　　　　　　　　居桃園市○○區○○街000號 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因違反洗錢防制法等案件，認應與貴院（樂股）審理之 113年度審金簡字第335號案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、 所犯法條及併案理由分述如下： 　　　　犯罪事實 一、詹雅慧與張俊卿(所涉違反洗錢防制法等部分，另為不起訴 處分)為前男女朋友關係，詎詹雅慧依其智識經驗，能預見提供自己或他人之金融帳戶存摺、提款卡(含密碼)、網路銀行帳號、密碼予他人使用，常與財產犯罪密切相關，可能被詐欺犯罪集團所利用，以遂其等詐欺犯罪之目的，亦可能遭他人使用為財產犯罪之工具，藉以取得贓款及掩飾犯行，逃避檢警人員追緝，因而幫助他人從事詐欺取財犯罪，而掩飾或隱匿詐欺取財犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益，竟仍基於幫助詐欺及幫助洗錢之不確定故意，於民國112年4月8日前某時，在不詳地點，先收受張俊卿提供之其所申設之玉山商業銀行帳號000-0000000000000號帳戶（下稱玉山銀行帳戶）之提款卡及密碼，而後於112年4月8日凌晨0時36分許，在桃園市蘆竹區某處，透過郵寄之方式，將上開玉山銀行帳戶之提款卡及密碼，寄交予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用，而容任他人使用上開玉山銀行帳戶遂行犯罪。嗣該詐欺集團成員取得上開玉山銀行帳戶資料後，即與其所屬之詐欺集團成員，共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，分別以附表所示之方式，對附表所示之被害人施以詐術，致附表所示之被害人陷於錯誤，而依指示於附表所示之時間，將附表所示之款項，匯入附表所示之帳戶內，前開款項旋為詐欺集團成員提領一空。嗣附表所示之被害人察覺有異後報警處理，始循線查悉上情。 二、案經何少華訴由臺南市政府警察局永康分局報告偵辦。 　　　　證據並所犯法條 一、證據： (一)告訴人何少華於警詢時之指訴。 (二)告訴人提供之與詐欺集團成員間對話紀錄暨轉帳明細翻拍畫 面資料。 (三)被告所有之上開玉山銀行帳戶開戶基本資料暨受理詐騙帳戶 通報警示簡便格式表。 二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。查被告詹雅慧行為後，洗錢防制法業經修正，於113年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」，修正後洗錢防制法第19條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」，經比較修正前、後規定，修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」之法定最重本刑降低為有期徒刑5年，顯較有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定。是核被告上開所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財及違反洗錢防制法第2條第1款而犯同法第19條第1項後段之洗錢等罪嫌。又被告以一行為，觸犯上開二罪名，乃屬想像競合犯，請依刑法第55條規定，從較重之洗錢罪嫌論處。 三、併辦理由： 　　查被告詹雅慧前因違反洗錢防制法等案件，業經臺灣桃園地 方檢察署檢察官以112年度偵字第54359號及113年度偵字第70號、第2303號案件提起公訴，現由貴院（樂股）以113年度審金簡字第335號案件審理中，此有前案起訴書、被告之刑案資料查註紀錄表及本署公務電話紀錄單各1份等在卷可參。是核本件被告所為，係同一時間、地點交付同一帳戶供他人使用，致附表所示之被害人遭詐騙之結果，與前案為同一事實，自為前案起訴之效力所及，爰移請貴院併案審理。 　　此　致 臺灣桃園地方法院 中　　華　　民　　國　 113　　年　　11　　月　　4 　　日 　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　黃　淑　妤 本件正本證明與原本無異 中　　華　　民　　國　 113　　年　　11　　月　　5 　　日 　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　施　建　丞 附表： 編號 被害人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 匯入帳戶 1 何少華 (提告) 詐欺集團成員於112年4月7日某時，先透過臉書以暱稱「劉晨雅」私訊何少華，該人並向何少華誆稱：欲購買其在臉書上販賣之物品，惟其想用蝦皮付款之方式完成交易，可否請其依傳送之連結點擊並依相關客服人員指示操作云云，致何少華陷於錯誤，而依指示匯出款項 112年4月8日下午4時46分許 4元 同案被告張俊卿所有之上開玉山銀行帳戶