違反洗錢防制法等

臺灣桃園地方法院刑事判決 113年度金訴字第1291號 公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官 被 告 翁成華 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官追加起訴（113年 度偵字第14307號），並判決如下： 　　主　　文 翁成華幫助犯三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑陸月。 　　犯罪事實 翁成華主觀上可預見詐欺集團或其他不法人士經常蒐集且利用第 三人金融帳戶作為犯罪使用，故任意提供金融帳戶資料予不詳之 人常與財產犯罪密切相關，極可能用以遂行詐欺暨收受、提領犯 罪所得製造金流斷點藉以掩飾或隱匿其來源及去向等情事，猶基 於三人以上共同詐欺、洗錢犯罪之幫助犯意，因友人鍾博帆（由 本院另案審結）表示需款孔急，翁成華乃向其介紹可將個人金融 帳戶資料提供予真實姓名不詳、臉書暱稱「王姐」、曾志勇(上2 人經檢察官另案偵辦)之成年人等三人以上所組成，具有持續性 、牟利性之有結構性犯罪組織(下稱本案詐欺集團)，並協助提領 帳戶內款項。鍾博帆遂於民國111年9月間，將其以「川造實業社 鍾博帆」名義所申辦之華南商業銀行帳號000-000000000000號（ 下稱本案帳戶）之提款卡（含密碼）、存摺、網路銀行帳號密碼 等資訊予「王姐」，並擔任提領詐欺款項之工作。嗣由前開詐欺 集團成員先後依附表所示時間暨詐騙方式，致各被害人陷於錯誤 匯款至本案帳戶（匯款時間、金額如各編號所示），鍾博帆再依 「王姐」之指示臨櫃提款（提領時間、地點、金額如各編號所示 ），再以不詳方式將其上開所領得之贓款交付予「王姐」，以此 方式製造金流斷點，及掩飾、隱匿該詐騙所得之去向所在。 　　理　　由 一、本判決以下所引用被告以外之人於審判外作成之陳述，均經 當事人於審判程序同意作為證據，復審酌該等證據方法作成時並無違法不當或證明力明顯過低之瑕疵，均與本案待證事實具有重要關聯性，認為以之作為本案之證據確屬適當，依刑事訴訟法第159條之5第1項規定，自均具有證據能力。 二、認定犯罪事實所憑之證據及理由： (一)上開犯罪事實，業據被告翁成華於本院審理時坦承不諱（見 本院金訴卷第300-301頁），業經證人鐘博帆分別於警偵、本院審理時證述綦詳，並有本案帳戶開戶資料暨交易明細表、本案帳戶取款憑條(見112年度偵字第26571號卷第35-38、319-323頁)，及附表所示證據資料在卷可稽，足認被告上開自白與客觀事實相符，堪以採信。 (二)關於正犯、幫助犯之區別，係以行為人主觀之犯意及客觀之 犯行為標準，必以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者，又為犯罪構成要件以外之行為，始為幫助犯。又刑法上所謂幫助犯，係指對他人決意實行之犯罪有認識而基於幫助意思，於他人犯罪實行之前或實行中，就犯罪構成要件以外之行為提供助力，使之易於實行或完成犯罪行為之謂。公訴意旨固認被告介紹鐘博帆加入本案詐欺集團，並擔任取款車手，故與鐘博帆、前開集團成員間具有犯意聯絡及行為分擔，應係加重詐欺、洗錢罪之共同正犯等語。惟依證人鐘博帆於本院審理時證述當時生活過不去，小孩剛出生，被告供稱介紹我這份工作因為金流很大，要提供帳戶並幫忙提領與分散，再介紹我認識曾志勇、「王姐」，由「王姐」單獨帶我去申辦本案帳戶資料再交予「王姐」，報酬由「王姐」給我，期間被告有關心我工作如何，但我不清楚被告工作分工等語(見本院金訴卷第278-287頁)，且核與被告供述情節大抵相符。故鐘博帆雖透過被告介紹加入前開集團，但觀乎其所述可知被告僅係單純介紹鐘博帆提供其金融帳戶、擔任提款車手，仍須透過「王姐」居間申辦、交付帳戶資料暨給予報酬，鐘博帆係依「王姐」指示提領、交付詐欺款項予同集團成員，再參以被告非僅未參與前開集團施詐或其後轉匯過程，亦無從證明其與前開集團彼此間果有共同犯意聯絡，從而被告雖介紹鐘博帆將本案帳戶資料提供前開集團、並依指示提領、交付詐欺款項憑以實施詐欺、洗錢犯行，尚難遽與直接施以欺罔之詐術行為、掩飾或隱匿該等詐欺犯罪所得等同視之。從而應認被告僅以幫助意思參與構成要件以外之行為，而對他人詐欺、洗錢犯行資以助力，依法應論以幫助實施刑法第339條之4第1項第2款加重詐欺取財、行為時洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪責。 (三)從而，本案事證明確，被告犯行足以認定，應依法論科。　 三、論罪科刑： (一)被告行為後有下列法律規定之修正： 　⒈刑法第339條之4規定，於112年5月31日修正公布，並於同年6 月2日施行，其中刑法第339條之4此次修正僅增訂第1項第4款之加重事由，核與被告本案所犯罪名及刑罰無涉，自無比較新舊法之問題，應依一般法律適用原則，逕行適用現行法即修正後之規定。 　⒉被告所犯加重詐欺罪想像競合所犯之洗錢防制法之一般洗錢 罪部分，其行為後，洗錢防制法於113年7月31日修正公布全文，除第6條、第11條之施行日期由行政院定之外，自113年8月2日施行。而比較新舊法時，應就罪刑有關之法定加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果，視個案具體情況而為比較，依刑法第2條第1項從舊、從輕之適用法律原則，整體適用最有利於行為人之法律，不得一部割裂分別適用不同之新、舊法。就本案而言，被告所犯之洗錢罪，無論適用洗錢防制法修正前、後之規定，均因想像競合犯之故，仍應從較重之加重詐欺罪論處。且經綜合比較洗錢防制法修正前第14條第1項、修正後第19條第1項規定及107年11月9日、112年6月16日、113年8月2日公布施行之洗錢防制法有關自白減刑之規定後，以被告行為時有效施行之107年11月9日洗錢防制法對被告最為有利，是應適用行為時之洗錢防制法第14條第1項規定(最高法院113年度台上字第3589號判決意旨參照)。 (二)核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條之4第1項 第2款幫助犯三人以上共同詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、行為時洗錢防制法第14條第1項幫助一般洗錢罪。又正犯與幫助犯，犯罪之態樣雖有不同，唯其基本事實均相同，原不生變更起訴法條之問題，故被告前經檢察官依共同涉犯加重詐欺、一般洗錢罪提起公訴，亦經本院認僅成立幫助犯如前，此部分當由本院逕予審認，不生變更起訴法條之問題。 (三)被告基於同一幫助犯意，以一幫助行為侵害附表多數被害人 財產法益，且同時成立幫助加重詐欺及幫助洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重論以幫助犯三人以上共同詐欺取財罪處斷。 (四)刑之減輕事由： 　⒈被告所為僅幫助前開集團實施加重詐欺罪，所犯情節較正犯 輕微，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑度減輕其刑。 　⒉被告於審判中已自白洗錢犯行，原應依行為時洗錢防制法第1 6條第2項規定減輕其刑，惟其所犯洗錢罪均屬想像競合犯之輕罪，已從一重之幫助犯三人以上共同詐欺取財罪，無從再適用上開條項規定減刑，本院於後述量刑時，一併衡酌該部分減輕其刑事由。 (五)爰審酌被告竟以前揭方式幫助該集團作為詐欺、洗錢犯罪使 用，對交易安全及社會治安均有相當危害，惟犯後於審判中坦認犯行(所犯幫助洗錢犯行有上開減刑事由)，並與告訴人林○佳達成和解，然迄今尚未依和解筆錄內容履行賠償條件，有本院和解筆錄及公務電話紀錄附卷可稽，兼衡其犯罪動機、目的、手段、素行、自述智識程度、家庭生活暨經濟狀況（見本院金訴卷第302頁）等一切情狀，量處主文所示之刑。 四、沒收之說明： 　　被告否認因本案獲有報酬或利益，卷內並無證據證明被告有 因此獲取任何報酬，尚無從認定被告有取得實際犯罪所得；又修正後洗錢防制法第25條第1項雖規定「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之」，但依附表所示款項業經鐘博帆提領後交予「王姐」，顯見該等款項現時俱非被告所得支配管領，遂均不宣告沒收或追徵價額。 據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，判決如主文。 本案經檢察官舒慶涵追加起訴，檢察官李佳紜到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　20　　日 　　　　　　　　　刑事第十四庭　法　官　廖奕淳 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕 送上級法院」。 　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　吳怡靜 中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　20　　日 附表： 編號 被害人 犯罪事實 證據資料 提款時間、地點及金額(新臺幣) 1 李○宏 前開集團成員於111年8月17日前某日起，向李○宏佯稱：加入某投資網站得保證投資獲利等語，致李○宏陷於錯誤，於111年9月22日13時52分許，匯款新臺幣（下同）194萬元至本案帳戶。 ⒈李○宏警詢指述(見112年度偵字第11912號卷第15-19頁) ⒉李○宏所提出之匯款憑證、通訊軟體LINE對話紀錄(見112年度偵字第11912號卷第85、107-117頁) 111年9月22日14時23分許、華南商業銀行(下稱華南銀行)新泰分行、提領170萬元 111年9月22日15時25分許、華南銀行泰山分行、提領220萬元 2 黃○㨗 （提告） 前開集團成員於111年7月初起，將黃○㨗加入通訊軟體LINE投資股票群組，向黃○㨗佯稱：將教導大家投資股票，惟須先依指示註冊APP帳戶等語，致黃○㨗陷於錯誤，111年9月20日9時31分許，匯款97萬元至本案帳戶。 ⒈黃○㨗警詢指述（見112年度偵字第26571號第15-19頁） ⒉黃○㨗所提出之匯款憑證、通訊軟體LINE對話紀錄（見112年度偵字第26571號第57、67-76頁） 111年9月20日10時47分許、華南銀行新泰分行、提領90萬元 111年9月20日14時39分許、華南銀行泰山分行、提領152萬元 3 林○佳 （提告） 前開集團成員於111年8月初，將林○佳加入某通訊軟體LINE投資股票群組，向林○佳佯稱：將教導大家投資股票，惟須先依指示註冊APP帳戶等語，致林○佳陷於錯誤，於111年9月22日10時7分許，匯款119萬4,000元至本案帳戶。 ⒈林○佳警詢指述（見112年度偵字第40997號第13-17頁） ⒉林○佳所提出之通訊軟體LINE對話紀錄（見112年度偵字第40997號第71-85頁） 111年9月22日10時49分許、華南銀行北新莊分行、提領110萬元 111年9月22日14時23分，提領170萬元（此筆提領與該附表編號1提領之170萬元部分相同） 附錄本案論罪科刑法條： 中華民國刑法第339條之4 犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期 徒刑，得併科1百萬元以下罰金： 一、冒用政府機關或公務員名義犯之。 二、三人以上共同犯之。 三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。 四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或 電磁紀錄之方法犯之。 前項之未遂犯罰之。 修正前洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺 幣5百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。