違反洗錢防制法等

臺灣桃園地方法院刑事判決 113年度金訴字第1296號 公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官 被 告 陳怡萱 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年 度偵字第23223號），本院判決如下： 　　主　文 陳怡萱幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有 期徒刑伍月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺 幣壹仟元折算壹日。　　 　　事　實 陳怡萱可預見將金融機構帳戶之提款卡、密碼提供他人使用，足 以幫助他人提領詐欺之犯罪所得並掩飾或隱匿該財產犯罪所得之 財物，竟仍基於幫助詐欺取財、掩飾詐欺犯罪所得去向之犯意， 於民國112年9月10日前某時許，將不知情之黃彩蓮(所涉部分， 另經臺灣桃園地方檢察署檢察官為不起訴處分)所有之中華郵政 股份有限公司00000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之金融卡 、密碼，在不詳地點，以便利商店店到店方式寄交予真實姓名年 籍不詳之人，以供該人所屬詐欺集團集團作為收受犯罪所得之用 。嗣該詐欺集團成員取得上開帳戶後，即與其所屬詐欺集團成員 ，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，分別以附表所示之詐欺手法 ，詐騙張羽萱、葉仲齊，致渠等均陷於錯誤，而於附表所示時間 ，轉帳如附表所示之金額至本案帳戶內，旋遭詐欺集團提領一空 ，以此方式掩飾詐欺犯罪所得之去向。 　　理　由 壹、有罪部分： 一、認定事實所憑證據及理由： 　　上開事實，為被告陳怡萱所是認（本院金訴字卷【下稱本院 卷】第38至39頁、第92頁），且有證人即被害人張羽萱、葉仲齊之指述、證人黃彩蓮之證述可佐（見偵卷第38至40頁、第53至55頁、第75至77頁、第140頁），並有社群平台INSTAGRAM對話紀錄截圖、轉帳憑證、本案帳戶基本資料及交易明細在卷可稽（見偵卷第47至49頁、第57至59頁、第79至81頁），足認被告上開自白確與事實相符，堪值採信。綜上，本案事證明確，應予依法論科。 二、論罪科刑： 　㈠新舊法比較： 　　被告行為後，洗錢防制法於113年7月31日修正公布，並於同 年8月2日實施，茲說明如下： 　⒈洗錢之定義，修正前洗錢防制法第2條規定：「本法所稱洗錢 ，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。」修正後規定：「本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。」可見修正後規定係擴大洗錢範圍。 　⒉有關洗錢行為之處罰規定，修正前洗錢防制法第14條規定： 「（第1項）有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。（第2項）前項之未遂犯罰之。（第3項）前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」、修正前洗錢防制法第14條第3項亦規定：「前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」其立法理由係以洗錢犯罪之前置重大不法行為所涉罪名之法定刑若較洗錢犯罪之法定刑為低者，為避免洗錢行為被判處比重大不法行為更重之刑度，有輕重失衡之虞，故定明洗錢犯罪之宣告刑不得超過重大犯罪罪名之法定最重本刑，是該項規定之性質，乃個案宣告刑之範圍限制，而屬科刑規範。以修正前洗錢防制法第14條第1項洗錢行為之前置重大不法行為為刑法第339條第1項詐欺取財罪者為例，其洗錢罪之法定本刑雖為7年以下有期徒刑，但其宣告刑仍受刑法第339條第1項法定最重本刑之限制，即有期徒刑5年。又因修正前規定未就犯行情節重大與否，區分不同刑度，及為使洗錢罪之刑度與前置犯罪脫鉤，現行洗錢防制法修正上開規定並變更條次為第19條規定：「（第1項）有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5000萬元以下罰金。（第2項）前項之未遂犯罰之。」並刪除修正前同法第14條第3項宣告刑範圍限制之規定，是依新法規定，洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，宣告刑為「6月以上5年以下有期徒刑，併科5000萬元以下罰金」，與上開舊法之宣告刑「2月以上5年以下，併科500萬元以下罰金」相較，新法之有期徒刑下限顯較舊法為重。 　⒊關於自白減刑規定，修正前洗錢防制法第16條第2項規定：「 犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」現行洗錢防制法第23條第3項則規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑。」依修正前規定，行為人僅需在偵查及歷次審判中均自白，即得減輕其刑，現行規定增訂如有所得並自動繳交全部所得財物者，始符減刑規定。 　⒋綜上，經綜合全部罪刑而為比較結果，本案被告幫助洗錢之 財物未達新臺幣（下同）1億元、偵查中未曾自白、未獲犯罪所得，修正後洗錢防制法之量刑框架下限較修正前為高，故應以修正前規定較有利於被告，爰依刑法第2條第1項本文規定，一體適用修正前洗錢防制法之規定。 　㈡罪名： 　　核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項、 修正前洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項之幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪。 　㈢罪數關係： 　　被告以一行為侵害二位被害人之財產法益，乃屬一行為同時 觸犯數罪名之同種想像競合犯；又被告係以一幫助行為，同時觸犯上開罪名，亦屬一行為觸犯數罪名之想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。 　㈣減輕其刑： 　　被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯， 其所犯情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項之規定，依正犯之刑減輕之。 　㈤量刑： 　　茲以行為人之責任為基礎，本院審酌被告提交金融帳戶重要 資料供詐欺集團不法使用，所為非但助長社會詐欺財產犯罪之風氣，致使無辜民眾受騙而受有財產上損害，亦危害社會交易之安全，更造成執法機關不易查緝犯罪行為人之真實身分，徒增被害人求償之困難，實無可取；復衡酌被告雖數度否認犯行，惟終能坦承並面對自己行為錯誤之態度，併參其行為時之年紀、素行、自陳之智識程度、職業、家庭經濟生活狀況、犯罪動機、目的、手段、情節、交付帳戶資料之個數、有無獲利、本案被害人數及所受損害等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金如易服勞役之折算標準，以資懲儆。 三、沒收之說明： 　㈠洗錢之財物： 　　沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。洗錢防 制法第25條第1項固規定：「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之」，此項規定屬刑法第38條之1第1項但書所指之特別規定，雖無再適用刑法第38條之1第1項前段規定之餘地，然法院就具體個案，如認宣告沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪所得價值低微，或為維持受宣告人生活條件之必要者，仍得依刑法第38條之2第2項不予沒收或酌減之。本案被告係將本案帳戶資料提供他人使用，而為幫助詐欺及幫助洗錢犯行，參與犯罪之程度顯較正犯為輕，且無證據證明被告就被害人轉至本案帳戶且遭提領之款項，具有事實上之管領處分權限，故如對其沒收詐騙正犯全部隱匿去向之金額，顯有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。 　㈡犯罪所得： 　　依卷內事證，尚無積極證據證明被告因本案獲有任何報酬或 利益，無從宣告沒收犯罪所得。 　㈢犯罪工具： 　　被告提供之本案帳戶資料，已由詐欺集團成員使用，且未據 扣案，該等物品既可隨時停用、補辦，自不具刑法上之重要性，爰依刑法第38條之2第2項之規定，不予宣告沒收。 貳、不另為無罪部分： 　　起訴意旨固認起訴書附表編號2所載被害人葉仲齊於112年9 月11日下午1時56分許匯款2萬元至本案帳戶云云，然稽之本案帳戶交易明細，被害人葉仲齊如起訴書附表編號2轉帳二筆款項至本案帳戶後，雖有一筆2萬元之款項於112年9月11日下午1時56分轉至本案帳戶，然轉出該筆款項之帳戶，並非被害人葉仲齊之臺灣銀行帳戶（見偵卷第49頁），復參被害人葉仲齊提供之轉帳憑證，其於同日下午雖原欲轉帳2萬元，然因「超過簡訊轉帳限額」，故未轉帳成功（見偵卷第81頁），可證前述款項與被害人葉仲齊無關，起訴書此部分所指，容有誤會，惟因此部分若成立犯罪，與前揭認定成罪之犯罪事實，屬於法律上一罪之關係，爰不另為無罪之諭知。 據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，判決如主文。　 本案經檢察官高健祐提起公訴，檢察官吳宜展到庭執行職務。 中華民國113年12月31日 　　　　　　　　　刑事第十一庭　　法　官　蔡旻穎 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕 送上級法院」。 　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　徐家茜　　　 中　　華　　民　　國　　113 　年　　12　　月　　31　　日 附錄本案論罪科刑法條全文： 修正前洗錢防制法第2條 本法所稱洗錢，指下列行為： 一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。 二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。 三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。 修正前洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺 幣5百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。　 中華民國刑法第30條 幫助他人犯罪者，為從犯；雖他人不知幫助之情者亦同。 從犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科1千元以下罰金 。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者亦同。 前二項之未遂犯罰之。 附表： 編號 被害人 詐欺方式 轉帳時間 轉帳金額 1 張羽萱 真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員佯以運彩投資云云。 112年9月10日 晚間6時25分 1萬元 2 葉仲齊 真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員佯以運彩投資云云。 112年9月11日 下午1時35分 5萬元 112年9月11日 下午1時37分 5萬元