違反洗錢防制法等

臺灣桃園地方法院刑事判決 113年度金訴字第1469號 公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官 被 告 洪博洧 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年 度偵字第21634號），本院判決如下： 　　主　文 乙○○共同犯修正後洗錢防制法第十九條第一項後段洗錢罪，處有 期徒刑壹年拾月，併科罰金新臺幣拾萬元，罰金如易服勞役，以 新臺幣壹仟元折算壹日。 　　事　實 乙○○與真實姓名、年籍均不詳，於通訊軟體LINE（下稱LINE）暱 稱為「葉子韜」之人及其所屬詐欺集團之成員（無證據顯示該集 團成員為3人以上或包含未滿18歲之人）共同意圖為自己不法所 有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，先由「葉子韜」於民國11 2年1月5日下午3時29分許起，以LINE向丙○○佯稱可向於LINE暱稱 為「Peter」之乙○○購買虛擬貨幣泰達幣（USDT）並操作 Bitpie 軟體獲利，惟須將購得之泰達幣匯入指定電子錢包等語，致丙○○ 陷於錯誤，於如附表一「交易時間」欄所示時間在位於桃園市○○ 區○○○路0段○○○○○○0號出口，各將如附表一「款項數額」欄所示 款項交付予乙○○，乙○○則將對應之泰達幣匯入丙○○所申辦之Ａ電 子錢包內（各電子錢包簡稱詳見附表二，下同），丙○○再將該等 泰達幣匯入由上述詐欺集團管領之Ｂ電子錢包內，乙○○並將所收 取之款項交付予不詳之詐欺集團成員，以此方式製造金流斷點， 而隱匿此等詐欺取財犯罪所得。 　　理　由 一、事實認定 　　訊據被告矢口否認有何詐欺取財、洗錢等犯行，辯稱：我與 告訴人丙○○是進行虛擬貨幣買賣，我不認識「葉子韜」，要先證明我與「葉子韜」的關係才可以將我定罪，告訴人向我購買虛擬貨幣時，我有詢問他有無被強迫購買或被詐騙，他表示沒有這些狀況，我們才進行交易，他給我現金，我給他虛擬貨幣，這樣銀貨兩訖怎麼會是詐欺，且我如果要詐騙怎麼可能將本名、地址、聯絡方式告知告訴人，且我匯出的泰達幣亦可再調查等語。經查： 　㈠被告於如附表一「交易時間」欄所示時間在上址高鐵桃園站3 號出口，各向告訴人收取如附表一「款項數額」欄所示之款項，被告並將對應之泰達幣匯入告訴人申辦之Ａ電子錢包內，告訴人再將該等泰達幣匯入上述詐欺集團管領之Ｂ電子錢包內等情，經被告於偵訊、本院準備程序及審理中均供承在卷，並據證人即告訴人丙○○於警詢及偵訊中皆證述明確（見偵字卷第127頁至第133頁、第237頁至第238頁），且有通訊軟體頁面截圖、對話紀錄、泰達幣交易頁面截圖及交易紀錄查詢資料等在卷可稽（見偵字卷第137頁至第145頁、第167頁至第169頁、第239頁至第257頁），先予認定。 　㈡被告雖以上詞為辯，主張其並不認識「葉子韜」、與該人及 所屬詐欺集團無涉。然告訴人係在網路認識「葉子韜」後，遭「葉子韜」詐騙而進行泰達幣交易，復依「葉子韜」指示將向被告購得之泰達幣匯入Ｂ電子錢包內，此節經告訴人於警詢及偵訊中證述在卷。告訴人並於偵訊中證稱：是「葉子韜」叫我去跟「Peter」購買泰達幣，他直接把「Peter」的LINE傳給我；我之前沒進行過虛擬貨幣交易，是「葉子韜」叫我這樣做等語（見偵字卷第237頁至第238頁），參以卷附通訊軟體頁面截圖所示內容（見偵字卷第145頁）、被告於偵訊中自承其為「Peter」（見偵字卷第267頁）各情，足見告訴人原無接觸虛擬貨幣之經驗，其選擇與被告進行泰達幣交易，係受「葉子韜」刻意引導、誘騙所致，並非告訴人於正常、合法交易市場所為之自然選擇，據此已難認為被告與「葉子韜」及所屬詐欺集團毫無關聯。此外，告訴人將上述泰達幣匯入Ｂ電子錢包內後，部分泰達幣流入Ｃ電子錢包，再流入Ｄ電子錢包，而Ｄ電子錢包即為被告與告訴人交易泰達幣時，被告提供泰達幣之來源之一，此有泰達幣交易紀錄查詢資料附卷為憑（見本院金訴字卷第93頁至第170頁）。換言之，告訴人向被告購得並依「葉子韜」指示匯出之泰達幣，最終輾轉流回被告用以提供泰達幣之Ｄ電子錢包，顯見被告與告訴人進行之泰達幣交易確為「葉子韜」等人所施用詐術之一環，則被告上述行為，自與「葉子韜」及所屬詐欺集團成員具備詐欺取財、洗錢之犯意聯絡及不法所有意圖，並可推論被告向告訴人收取如附表一「款項數額」欄所示之款項後，將之交付予不詳之詐欺集團成員而產生金流斷點，此等詐欺取財犯罪所得即因此遭到隱匿無誤。被告上開所辯顯為卸責之詞，為無理由。 　㈢再者，被告於偵訊中主張其透過虛擬貨幣交易賺取服務費， 且交易匯率係依其前往交易地點之成本決定，必然較交易所之價格高（見偵字卷第268頁）。而虛擬貨幣為去中心化之無實體電子貨幣，使用區塊鏈技術達成去中心化及幾乎無法仿製之多方認證交易模式，合法、常規、非詐騙之虛擬貨幣交易均可透過合法之網路交易平台（如「Binance」、「Coinbase Exchange」、「BitoPro」等）撮合完成。則交易者若向被告購買虛擬貨幣，除如被告上開所述，價格較自行在網路交易平台購買者高，且被告得從中抽取服務費以外，尚須承擔與個人進行交易之風險（如溝通見面、交通、時間等額外成本，或付款後對方拒絕給付虛擬貨幣等），實難認為現實上有此類「個人幣商」存在之空間，益徵被告上開辯詞與常理有違，難以採信。 　㈣綜上所述，被告之犯行堪以認定，應依法論科。 二、論罪科刑 　㈠行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法律 有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。被告行為後，洗錢防制法第14條規定已於113年7月31日修正公布，並於同年8月2日施行。修正後規定移列為同法第19條，於洗錢之財物或財產上利益未達1億元之情形，其法定刑由「7年以下有期徒刑，併科500萬元以下罰金」修正為「6月以上5年以下有期徒刑，併科5,000萬元以下罰金」。而經比較修正前、後規定，新法主刑最高度刑較輕，對被告較為有利，依刑法第2條第1項但書規定，適用修正後洗錢防制法第19條第1項後段之規定。至修正前洗錢防制法第14條第3項規定係就宣告刑之範圍予以限制，並非變更其犯罪類型，原有之法定刑並不受影響，自不能變更新舊法比較時應適用新法規定之判斷結果（最高法院113年度台上字第2862號判決意旨參照）。 　㈡本案洗錢之財物或財產上利益未達1億元，是核被告所為，係 犯修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪，及刑法第339條第1項之詐欺取財罪。被告與「葉子韜」及其他不詳詐欺集團成員就上開犯行間具備犯意聯絡及行為分擔，應依刑法第28條規定論以共同正犯。 　㈢被告所為多次收取、交付款項並將泰達幣匯至Ａ電子錢包之行 為，係於密切接近之時間、相同地點所實施，且各行為之獨立性極為薄弱，主觀上亦係出於單一犯意，侵害同一被害人之財產法益，依一般社會觀念應視為數個舉動接續施行，合為包括一行為予以評價為當，故應論以接續犯之一罪。而被告以接續之一行為觸犯上開各罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之洗錢罪處斷。 　㈣本院審酌被告以上開方式與詐欺集團之成員共同實行洗錢、 詐欺取財等犯行，造成告訴人財產損失，且因其等洗錢行為致本案金流更難以追查，應予非難，並考量被告犯後未能就所涉犯行表示坦認犯罪之犯後態度，及被告於本案犯行中之行為分擔、無證據顯示告訴人所受損害已獲填補等節，兼衡被告高中畢業之教育程度、於另案警詢中自陳其家庭經濟狀況勉持，及其為本案犯行之動機、目的、手段、告訴人財產損失金額等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分，依刑法第42條第3項前段規定，諭知易服勞役之折算標準。 三、沒收 　㈠沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律，刑法 第2條第2項定有明文。被告行為後，洗錢防制法關於沒收之規定亦於113年7月31日修正公布，於113年8月2日施行。依上開規定，本案就沒收部分應適用修正後洗錢防制法之相關規定（即修正後洗錢防制法第25條第1項、第2項）處斷。 　㈡本案洗錢之財物即被告向告訴人收取之款項，經交付予不詳 詐欺集團成員後，未經查獲、扣押，亦無證據顯示被告具備事實上處分權限、得以支配其他因違法行為所得財物、財產上利益，且本案無事證可認被告確因上開犯行實際獲有犯罪所得（被告固於偵訊中供稱其係依交易時之泰達幣匯率賺取價差、服務費，及於本院審理中稱其將向告訴人收取之款項再繼續投入虛擬貨幣，惟此等說法均係為主張被告實為個人幣商、其行為與詐欺集團無涉，而為本院所不採。換言之，倘認被告確獲得上述價差及服務費或將收取之款項購買虛擬貨幣，無異於認定被告與上述不詳之詐欺集團成員非屬共同正犯），故不予宣告沒收或追徵。另被告為本案犯行所使用之電子設備（與詐欺集團成員聯繫或用於虛擬貨幣交易），並未扣案，則該物是否仍屬被告所有、是否存在皆有未明，且因其種類、廠牌、型號等資訊均為不詳，是不予宣告沒收或追徵。 據上論斷，應依刑事訴訟法第284條之1第1項第7款、第299條第1 項前段，判決如主文。 本案經檢察官甲○○提起公訴，檢察官陳寧君到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　29　　日 　　　　　　　　　刑事第二十庭　法　官　陳布衣 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕 送上級法院」。 　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　莊季慈 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　29　　日 附表一：（金額單位均為新臺幣） 編號 交易時間 款項數額 一 112年1月13日下午5時41分許 100萬元 二 112年1月19日下午1時58分許 92萬元 三 112年1月23日上午9時22分許 41萬4,000元 四 112年2月2日下午4時44分許 110萬元 五 112年2月3日中午12時42分許 60萬元 附表二： 編號 電子錢包 簡稱 一 TNMSmjerVJNz7eKRJ65FYg85MWWvtlQgTR Ａ電子錢包 二 TEU5sPAnhEvZ1kwUnXmpLoUJa1ggRUjCn2 Ｂ電子錢包 三 TGwY3p4sNpaVo7oEXGd9ipg1CwCuDBV19h Ｃ電子錢包 四 TR5vpkr9it7xrNcUV6fZwTXj1FvJHnAQM9 Ｄ電子錢包 附錄論罪科刑法條全文： 修正後洗錢防制法第19條 有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑， 併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新 臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千 萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下 罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。