洗錢防制法等
臺灣臺中地方法院刑事判決
113年度金訴字第2707號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 楊景順
選任辯護人 陳怡君律師
李建廷律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年
度偵字第26469號）及移送併辦（113年度偵字第39523號），被
告於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經本院合議庭裁定由
受命法官獨任進行簡式審判程序，判決如下：
主 文
楊景順幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處
有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣拾萬元，有期徒刑如易科罰金、
罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、程序事項：
被告楊景順就被訴事實為有罪之陳述，經本院合議庭裁定由
受命法官獨任以簡式審判程序審理，依刑事訴訟法第273條
之2、同法第159條第2項之規定，不適用傳聞法則有關限制
證據能力之相關規定；並得依刑事訴訟法第310條之2準用同
法第454條之規定製作略式判決書，僅需記載犯罪事實、證
據名稱及應適用之法條，並得以簡略方式為之，先予敘明。
二、犯罪事實：
楊景順可預見將金融帳戶之帳戶資料供予他人使用，足供他
人作為詐欺取財犯罪之用，他人用以轉帳、提領後即產生遮
斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，竟仍以縱若
有人持以其交付之金融帳戶詐欺取財，或掩飾、隱匿特定犯
罪所得，亦不違反其本意，而基於幫助他人詐欺取財、洗錢
之不確定故意，於民國111年10月間某日，知悉莫承瑜正在
蒐集金融帳戶，遂帶同其兄楊東翰之妻林培容（所涉幫助洗
錢犯行，業經本院以113年度金簡字第406號判決在案）至臺
中市○區○○路000號之麗心精品汽車旅館，介紹林培容予莫承
瑜協議出售帳戶事宜，林培容將其所有之附表一編號1、2所
示帳戶之提款卡、密碼、網路銀行帳號及密碼等帳戶資料出
售並交付予莫承瑜。嗣莫承瑜及其所屬詐欺集團（下稱本案
詐欺集團，無證據證明楊景順知悉本案詐欺集團成員人數達
三人以上）不詳成員取得包含上開帳戶之如附表一所示人頭
帳戶後，即意圖為自己不法之所有，共同基於詐欺取財、洗
錢之犯意聯絡，分別於附表二所示之時間，以附表二所示之
方式對附表二所示之人施用詐術，致其等均陷於錯誤，分別
匯款如附表二所示之金額至第一層帳戶內，再由本案詐欺集
團不詳成員將上開款項轉匯至附表二所示之第二層至第六層
帳戶，而掩飾、隱匿詐欺取財犯罪所得之去向。
三、前項犯罪事實，有下列證據可資為佐：
㈠被告楊景順於警詢、偵查中及本院審理時之供述。
㈡證人林培容於警詢、偵查中之證述。
㈢證人即告訴人黃子凌（原名黃美金）、楊素貞、林麗娟、吳
淑珍、林素秋、黃素菊、趙國卿、蔡沂樺（原名蔡旻諭）、
被害人賈莉智、楊心蕙、周鸞秀、侯玉華、李秀錦、劉立偉
、陳嘉慧、魏坤娥於警詢中之證述。
㈢非供述證據部分詳如附件所示。
四、論罪科刑：
㈠新舊法比較：
⒈按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法
律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2
條第1項定有明文。又主刑之重輕，依刑法第33條規定之次
序定之、同種之刑，以最高度之較長或較多者為重。最高度
相等者，以最低度之較長或較多者為重，同法第35條第1項
、第2項分別定有明文。另按刑法及其特別法有關加重、減
輕或免除其刑之規定，依其性質，可分為「總則」與「分則
」二種。其屬「分則」性質者，係就其犯罪類型變更之個別
犯罪行為予以加重或減免，使成立另一獨立之罪，其法定刑
亦因此發生變更之效果；其屬「總則」性質者，僅為處斷刑
上之加重或減免，並未變更其犯罪類型，原有法定刑自不受
影響。再按所謂法律整體適用不得割裂原則，係源自本院27
年上字第2615號判例，其意旨原侷限在法律修正而為罪刑新
舊法之比較適用時，須考量就同一法規整體適用之原則，不
可將同一法規割裂而分別適用有利益之條文，始有其適用。
但該判例所指罪刑新舊法比較，如保安處分再一併為比較，
實務已改採割裂比較，而有例外。於法規競合之例，行為該
當各罪之構成要件時，依一般法理擇一論處，有關不法要件
自須整體適用，不能各取數法條中之一部分構成而為處罰，
此乃當然之理。但有關刑之減輕、沒收等特別規定，基於責
任個別原則，自非不能割裂適用，要無再援引上開新舊法比
較不得割裂適用之判例意旨，遽謂「基於法律整體適用不得
割裂原則，仍無另依系爭規定減輕其刑之餘地」之可言。至
113年8月2日修正生效前之洗錢防制法第14條第3項雖規定「
…不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」然查此項
宣告刑限制之個別事由規定，屬於「總則」性質，僅係就「
宣告刑」之範圍予以限制，並非變更其犯罪類型，原有「法
定刑」並不受影響，修正前洗錢防制法之上開規定，自不能
變更本件應適用新法一般洗錢罪規定之判斷結果（最高法院
113年度台上字第2862號判決意旨參照）。
⒉被告行為後，洗錢防制法於113年7月31日修正公布，於同年0
月0日生效施行，修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有
第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金。」，修正後洗錢防制法第19條第1項係
規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下
有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財
產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑
，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」，依刑法第35條規定之
主刑輕重比較標準，修正後洗錢防制法第19條第1項後段就
「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」之法定最
重本刑降低為5年以下有期徒刑，應認修正後之洗錢防制法
第19條第1項後段規定較有利於被告，依刑法第2條第1項但
書規定，本案應適用修正後之洗錢防制法第19條第1項後段
規定。
⒊又被告行為時即112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項
規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑
。」，113年7月31日修正後同法第23條第3項則規定：「犯
前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自
動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關
或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其
他正犯或共犯者，減輕或免除其刑。」，經比較修正前、後
之規定，修正後減輕其刑之要件較為嚴格，以修正前之規定
較有利於被告，本案應適用被告行為時即112年6月14日修正
前洗錢防制法第16條第2項之規定。
㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19
條第1項後段之幫助一般洗錢罪。
㈢被告以一行為同時侵害如附表二所示之人個人法益，並同時
觸犯幫助詐欺取財、幫助一般洗錢罪二罪名，為想像競合犯
，應依刑法第55條之規定，從一重論以一幫助一般洗錢罪。
㈣被告幫助他人犯一般洗錢罪，為幫助犯，衡酌其犯罪情節較
正犯為輕，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕
之。又被告於本院審理時已對檢察官起訴洗錢之犯罪事實表
示承認（見本院金訴卷第109、131頁），應依112年6月14日
修正前洗錢防制法第16條第2項之規定，遞減輕其刑。
㈤臺灣臺中地方檢察署113年度偵字第39523號移送併辦之犯罪
事實，與本案起訴之犯罪事實，具有想像競合犯之裁判上一
罪關係，為起訴效力所及，本院自應併為審理。
㈥爰以行為人之責任為基礎，審酌被告知悉莫承瑜正在蒐集金
融帳戶，竟介紹林培容予莫承瑜，使林培容交付其本案帳戶
資料予莫承瑜及其所屬詐欺集團成員使用，幫助他人犯罪，
使他人得以利用該帳戶作為詐騙之工具，致使犯罪難以查緝
，等同助長犯，並使如附表二所示之人受有財產上損害，所
為殊值非難；惟審酌被告於本院審理時已坦承犯行，併考量
本案被害人人數眾多、被害金額甚鉅，又被告已與告訴人蔡
沂樺、楊素貞、趙國卿、被害人劉立偉、李秀錦達成調解，
就告訴人蔡沂樺、楊素貞、被害人劉立偉部分已依約履行，
再酌以被告就詐欺取財部分亦僅為幫助犯，可責性較低，兼
衡被告犯罪之手段、所生危害、告訴人受詐欺之金額，及被
告自陳之智識程度、生活狀況、家庭經濟狀況等一切情狀，
量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金、易服勞役之折算標
準。
五、沒收部分：
㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；前二項之沒收，
於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額；刑
法第38條之1第1項前段、第3項分別定有明文。查卷內無證
據可證被告確就本案犯行獲有其他犯罪所得，爰不予宣告沒
收、追徵。
㈡按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。被告2
人行為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財物或
財產上利益之規定，業經修正為同法第25條第1項規定，於1
13年7月31日公布，同年0月0日生效施行，自應適用裁判時
即修正後之現行洗錢防制法第25條第1項之規定。次按洗錢
防制法第25條第1項規定：「犯第19條、第20條之罪，洗錢
之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。
」。查附表二所示被害人匯入本案帳戶之款項，雖係本案洗
錢之財物，然本案帳戶資料已交由莫承瑜及其所屬詐欺集團
不詳成員使用，被告對上開款項無事實上管領權，又非實際
上提款之人，是若再就被告上開洗錢之財物部分宣告沒收，
顯有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒
收、追徵。
據上論斷，依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段
、第310條之2、第454條第1項，判決如主文。
本案經檢察官洪瑞君提起公訴及移送併辦，檢察官葉芳如到庭執
行職務。
中 華 民 國 113 年 11 月 26 日
刑事第十八庭 法 官 林新為
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應
敘述具體理由；其未敘述上訴之理由者，應於上訴期間屆滿後20
日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切
勿逕送上級法院」。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，
上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。
書記官 黃詩涵
中 華 民 國 113 年 11 月 26 日
附錄論罪科刑法條：
洗錢防制法第19條
洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以
下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月
以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下
罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
附表一：本案詐欺集團持有之人頭帳戶
編號 人頭帳戶所有人 帳戶銀行 帳號 備註 1 林培容 中國信託商業銀行 000000000000（臺幣帳戶） 下稱林培容中國信託商業銀行臺幣帳戶 2 林培容 中國信託商業銀行 000000000000（外幣帳戶） 下稱林培容中國信託商業銀行外幣帳戶 3 張欽貿 臺灣銀行 000000000000 下稱張欽貿臺灣銀行帳戶 4 李易霖 中國信託商業銀行 000000000000 下稱李易霖中國信託商業銀行帳戶 5 邱正雄 中國信託商業銀行 000000000000（臺幣帳戶） 下稱邱正雄中國信託商業銀行臺幣帳戶 6 邱正雄 中國信託商業銀行 000000000000（外幣帳戶) 下稱邱正雄中國信託商業銀行外幣帳戶 7 鄭建宏 中國信託商業銀行 000000000000 下稱鄭建宏中國信託商業銀行帳戶 8 常駐工程行 第一商業銀行 00000000000 下稱常駐工程行第一銀行帳戶 9 潘俊宏 彰化商業銀行 00000000000000 下稱潘俊宏彰化銀行帳戶
附表二：
編號 被害人 手法 第一層帳戶 第二層帳戶 第三層帳戶 第四層帳戶 第五層帳戶 第六層帳戶 1 賈莉智 詐欺集團不詳成員於111年9月間，於雅虎財經網頁刊登股票投資訊息，賈莉智於加入LINE群組後經轉介至http://expectaglobal.com平台投資，並佯稱因賈莉智誤繕帳號導致投資獲利遭凍結，需繳納保證金云云，致賈莉智陷於錯誤，依指示匯款至右列第一層帳戶。 111年11月3日15時58分許，匯款81萬9,342元至張欽貿臺灣銀行帳戶 111年11月3日16時8分許，轉帳81萬9,500元至李易霖中國信託商業銀行帳戶 111年11月5日18時7分許，轉帳281萬9,000元至邱正雄中國信託商業銀行臺幣帳戶 111年11月7日9時2分許，轉帳281萬8,000元（換算美金為8萬7,673.45美元）至邱正雄中國信託商業銀行外幣帳戶 111年11月8日9時4分許，轉帳87,677美元至林培容中國信託商業銀行外幣帳戶 111年11月8日9時11分許，轉帳87,645美元至FTX境外帳戶 2 楊心蕙 詐欺集團不詳成員於111年10月10日8時許，先以LINE暱稱「阮老師」之人傳送訊息予楊心蕙，並將楊心蕙加入「慕華-法人飆股班」，再以暱稱「蘇雅琪」之人提供「http://nardtrade.com/mob」ile/zh.hant/m.html#/」投資網址，佯稱可投資獲利云云，致楊心蕙陷於錯誤，依指示匯款至右列第一層帳戶。 111年11月10日9時23分許，匯款50萬元至鄭建宏中國信託商業銀行帳戶 111年11月10日9時37分許，轉帳49萬9,500元至林培容中國信託商業銀行臺幣帳戶 111年11月10日9時39分許，轉帳48萬9,000元（換算美金為1萬5,331.08美元）至林培容中國信託商業銀行外幣帳戶 111年11月10日10時整，轉帳1萬5,335美元至林培容中國信託商業銀行臺幣帳戶 3 周鸞秀 詐欺集團不詳成員於111年9月30日前某時許，於YOUTUBE刊登投資訊息，先後以LINE暱稱「阮老師」、「陳麗娜」之人向周鸞秀傳遞投資資訊及「納達證券」投資網站，佯稱可投資獲利，致周鸞秀陷於錯誤，依指示匯款致右列第一層帳戶。 111年11月21日9時51分許，匯款30萬8,100元至常駐工程行第一銀行帳戶（113偵39523號併辦意旨書之匯款時間及金額誤載為111年11月10日9時51分許，匯款36萬18,000元） 111年11月21日10時52分許，轉帳30萬8,000元至林培容中國信託商業銀行臺幣帳戶 111年11月21日10時53分許，轉帳30萬7,000元（換算美金為9,820.86美元）至林培容中國信託商業銀行外幣帳戶 111年11月21日10時55分許，轉帳9,820美元至CIRCLE境外帳戶 4 侯玉華 詐欺集團不詳成員於111年10月9日前某時許，於Google刊登投資廣告，適侯玉華瀏覽前開廣告並與LINE暱稱「阮老師」之人聯繫，並經轉介至「豐華證券」投資網站，再以LINE暱稱「Agatha」、「蘇雅琪」之人向侯玉華佯稱可投資獲利云云，致侯玉華陷於錯誤，依指示匯款至右列第一層帳戶。 111年11月21日15時3分許，匯款50萬元至常駐工程行第一銀行帳戶（113偵39523號併辦意旨書之匯款時間誤載為14時42分許） 111年11月21日15時8分許，轉帳49萬9,500元至林培容中國信託商業銀行臺幣帳戶 111年11月21日15時9分許，轉帳49萬8,000（換算美金為15,944.67美元）元至林培容中國信託商業銀行外幣帳戶 111年11月21日15時10分許，轉帳15,945美元至CIRCLE境外帳戶 5 楊素貞 詐欺集團不詳成員於111年9月23日某時許，於LINE TODAY以彈跳視窗填寫問卷之方式促使楊素貞與LINE暱稱「阮老師」之人聯繫，並向楊素貞傳送投資網站連結，接續以LINE暱稱「陳欣怡」、「Sheila」之人向楊素貞佯稱可投資獲利云云，致楊素貞陷於錯誤，依指示匯款至右列第一層帳戶。 111年11月15日13時28分許，匯款30萬元至常駐工程行第一銀行帳戶（113偵39523號併辦意旨書之匯款時間誤載為12時49分許） 111年11月15日14時23分許，轉帳33萬9,500元至林培容中國信託商業銀行臺幣帳戶 111年11月15日14時25分許，轉帳30萬元（換算美金為9,655.93美元）至林培容中國信託商業銀行外幣帳戶 111年11月15日14時27分許，轉帳6,330美元至CIRCLE境外帳戶 111年11月15日14時16分許，匯款21萬元至常駐工程行第一銀行帳戶（113偵39523號併辦意旨書之匯款時間誤載為13時52分許） 6 黃子凌 ︿ 原名黃美金 ﹀ 詐欺集團不詳成員於111年10月3日某時許，在臉書刊登股票投資廣告，適黃美金瀏覽並加入「慕驊財富自由特一班」、「九鼎商學院內部」之LINE群組後，向黃美金佯稱可投資獲利云云，致其陷於錯誤，依指示匯款至右列第一層帳戶。 111年11月15日12時5分許，匯款50萬元至常駐工程行第一銀行帳戶（113偵39523號併辦意旨書之匯款時間誤載為11時56分許） 111年11月15日12時29分許，轉帳66萬500元至林培容中國信託商業銀行臺幣帳戶（含附表11，即被害人劉立偉所匯金額） 111年11月15日12時30分許，轉帳66萬元（換算美金為21,217.09美元）至林培容中國信託商業銀行外幣帳戶 111年11月15日12時32分許，轉帳21,215美元至CIRCLE境外帳戶 7 李秀錦 詐欺集團不詳成員於111年11月1日某時許，以LINE暱稱「蕭明道股票分許析師」之人與李秀錦聯繫，並佯稱可投資獲利云云，致李秀錦陷於錯誤，依指示匯款至右列第一層帳戶。 111年11月9日11時44分許，匯款50萬元至鄭建宏中國信託商業銀行帳戶（113偵39523號併辦意旨書之匯款時間誤載為11時4分許） 111年11月9日11時46分許，轉帳50萬500元至林培容中國信託商業銀行臺幣帳戶 111年11月9日11時50分許，轉帳50萬元（換算美金為15,652.39美元）至林培容中國信託商業銀行外幣帳戶 111年11月9日11時53分許，轉帳15,650美元至FTX境外帳戶 111年11月15日10時39分許，匯款200萬元至常駐工程行第一銀行帳戶 111年11月15日10時44分許，轉帳199萬9,500元至林培容中國信託商業銀行臺幣帳戶 111年11月15日10時45分許，轉帳199萬8,000元（換算美金為64,322.97美元）至林培容中國信託商業銀行外幣帳戶 111年11月15日10時49分許，轉帳65,575美元至CIRCLE境外帳戶 8 林麗娟 詐欺集團不詳成員於Facebook刊登股票投資訊息，適林麗娟於111年9月間某時許點擊連結並加入LINE群組，經轉介於「利興證券」應用程式進行投資，並向林麗娟佯稱可投資獲利云云，致林麗娟陷於錯誤，依指示匯款至右列第一層帳戶。 111年11月18日11時28分許，匯款50萬元至常駐工程行第一銀行帳戶（113偵39523號併辦意旨書之匯款時間誤載為10時28分許） 111年11月18日11時30分許，轉帳49萬9,500元至林培容中國信託商業銀行臺幣帳戶 111年11月18日11時30分許轉帳49萬9,000元（換算美金為1萬5,986.93美元）至林培容中國信託商業銀行外幣帳戶 111年11月18日11時32分許，轉帳1萬5,985美元至CIRCLE境外帳戶 9 吳淑珍 詐欺集團不詳成員於Youtube刊登股票投資廣告，適吳淑珍於111年11月間瀏覽並與LINE暱稱「朱家泓」之人聯繫，暱稱「朱家泓」之人遂向吳淑珍佯稱可投資獲利云云，致吳淑珍陷於錯誤，依指示匯款至右列第一層帳戶。 111年11月17日11時52分許，匯款106萬元至常駐工程行第一銀行帳戶（113偵39523號併辦意旨書之匯款時間誤載為10時46分許） 111年11月17日11時56分許，轉帳100萬400元至林培容中國信託商業銀行臺幣帳戶 111年11月17日11時57分許轉帳99萬9,000元（換算美金為32萬29.5美元）至林培容中國信託商業銀行外幣帳戶 111年11月17日11時58分許，轉帳32萬30美元至CIRCLE境外帳戶 10 林素秋 詐欺集團不詳成員於111年10月4日前某時許，於網路刊登股票投資廣告，適林素秋瀏覽並加入LINE群組後，遂將其轉介至「EXPEXTA」應用程式進行投資，並佯稱可投資獲利云云，致林素秋陷於錯誤，依指示匯款至右列第一層帳戶。 111年11月21日13時46分許，匯款174萬1,781元至常駐工程行第一銀行帳戶（113偵39523號併辦意旨書之匯款時間及金額誤載為13時21分許，匯款174萬2,000元） 111年11月21日13時48分許，轉帳174萬2,000元至林培容中國信託商業銀行臺幣帳戶 111年11月21日13時50分許，轉帳174萬3,000元（換算美金為5萬5,784.93美元）至林培容中國信託商業銀行外幣帳戶 111年11月21日13時51分許，轉帳5萬5,785美元CIRCLE境外號帳戶 111年11月22日11時8分許，匯款100萬元至常駐工程行第一銀行帳戶（113偵39523號併辦意旨書之匯款時間誤載為10時24分許） 111年11月22日11時11分許，轉帳100萬500元至林培容中國信託商業銀行臺幣帳戶 111年11月22日11時13分許，轉帳100萬元（換算美金為3萬2,031.78美元）至林培容中國信託商業銀行外幣帳戶 111年11月22日11時14分許，轉帳3萬2,035美元至CIRCLE境外帳戶 11 劉立偉 詐欺集團不詳成員於111年9月15日前某時許，於臉書「拓佳慈善財金社團」、「慕驊投資」、「vip創新時代」刊登股票投資資訊，適劉立偉瀏覽後，再向劉立偉佯稱股票中簽，需匯款至指定帳戶，致劉立偉陷於錯誤，依指示匯款至右列第一層帳戶。 111年11月15日12時25分許，匯款46萬元至常駐工程行第一銀行帳戶（113偵39523號併辦意旨書之匯款時間誤載為14時3分許） 111年11月15日12時29分許，轉帳66萬500元至林培容中國信託商業銀行臺幣帳戶（含附表6，即告訴人黃美金所匯金額） 111年11月15日12時30分許，轉帳66萬元（換算美金為2萬1,217.19美元）至林培容中國信託商業銀行外幣帳戶 111年11月15日12時32分許，轉帳21,215美元至CIRCLE境外帳戶 12 黃素菊 詐欺集團不詳之人於111年10月間某時許，在Facebook刊登股票投資資訊，適黃素菊瀏覽並點擊連結，而與LINE暱稱「胡睿涵」之人加為好友，「胡睿涵」遂向黃素菊佯稱可投資獲利云云，致黃素菊陷於錯誤，依指示匯款至右列第一層帳戶。 111年11月18日9時47分許，匯款120萬元至常駐工程行第一銀行帳戶（113偵39523號併辦意旨書之匯款時間誤載為9時48分許） 111年11月18日9時56分許，轉帳186萬500元至林培容中國信託商業銀行臺幣帳戶 111年11月18日9時58分許，轉帳186萬元（換算美金為5萬9,603.92美元）至林培容中國信託商業銀行外幣帳戶（113偵39523號併辦意旨書載為常駐工程行） 111年11月18日9時58分許，轉帳5萬9,605元美元至CIRCLE境外帳戶 13 趙國卿 詐欺集團不詳之人於111年10月22日某時許，以LINE暱稱「阮老師 阮慕驊」之人與趙國欽聯繫，並將其轉介至「-11慕驊核心」，接續以暱稱「郭伊雯Even」之人向趙國欽佯稱需將現金儲值至指定帳戶方可進行股票買賣云云，至趙國欽陷於錯誤，依指示匯款至右列第一層帳戶。 111年11月22日9時36分許，匯款200萬元至潘俊宏彰化銀行帳戶（113偵39523號併辦意旨書之匯款時間誤載為9時35分許） 111年11月22日9時42分許，轉帳199萬9,000元至林培容中國信託商業銀行臺幣帳戶 111年11月22日9時43分許，轉帳199萬7,500元（換算美金為6萬3,930.23美元）至林培容中國信託商業銀行外幣帳戶 111年11月22日6時45分許，轉帳6萬3,930元美元至CIRCLE境外帳戶 14 陳嘉慧 詐欺集團不詳成員於111年10月20日前某時許，於Facebook刊登股票投資廣告，適陳嘉慧瀏覽並點擊連結，而與LINE暱稱「朱家泓」、「林穎」之人加為好友，遂將陳嘉惠轉介至投資網站，佯稱可投資獲利云云，致陳嘉惠陷於錯誤，依指示匯款至右列第一層帳戶。 111年11月23日12時41分許，匯款80萬元至潘俊宏彰化銀行帳戶（113偵39523號併辦意旨書之匯款時間誤載為12時35分許） 111年11月23日12時46分許，轉帳79萬9,000元至林培容中國信託商業銀行臺幣帳戶 111年11月23日12時48分許，轉帳79萬8,000元（換算美金為2萬5,534.37美元）至林培容中國信託商業銀行外幣帳戶 111年11月23日12時49分許，轉帳2萬5,535美元至CIRCLE境外帳戶 15 魏坤娥 詐欺集團不詳之人於111年10月19日某時許，以LINE暱稱「財經阮老師」、「小雯」之人與魏坤娥加為好友，並佯稱可投資股票獲利云云，致魏坤娥陷於錯誤，依指示匯款至右列第一層帳戶。 111年11月23日11時49分許，匯款120萬元至潘俊宏彰化銀行帳戶 111年11月23日11時55分許，轉帳120萬1,000元至林培容中國信託商業銀行臺幣帳戶 111年11月23日11時56分許，轉帳119萬8,500元（換算美金為3萬3,848.32美元）至林培容中國信託商業銀行外幣帳戶 111年11月23日12時49分許，轉帳2萬5,535美元至CIRCLE境外帳戶 16 蔡沂樺︿ 原名蔡旻諭﹀） 詐欺集團不詳成員於111年9月5日17時前某時許，刊登投資廣告，適蔡旻諭瀏覽並加入「股市浪潮」群組，並提供「Capital」投資網站連結，再以「楊欣妍」之人向蔡旻諭佯稱可投資獲利云云，致蔡旻諭陷於錯誤，依指示匯款至右列第一層帳戶。 111年11月23日14時30分許，匯款37萬元至潘俊宏彰化銀行帳戶（113偵39523號併辦意旨書之匯款時間誤載為14時25分許） 111年11月23日14時35分許，轉帳37萬1,000元至林培容中國信託商業銀行臺幣帳戶 111年11月23日14時37分許，轉帳37萬元（換算美金為1萬1,836.21美元）至林培容中國信託商業銀行外幣帳戶 111年11月23日14時37分許，轉帳1萬1,835美元至CIRCLE境外帳戶 備註：金額單位除標示美金之部分，其餘皆為新臺幣。
附件：
一、臺中地檢署113年度偵字第26469號卷【113偵26469卷】
1、被告楊景順之指認犯罪嫌疑人紀錄表、指認表、真實
姓名年籍對照表(第37至55頁，同113偵39523卷一第45
至63頁)
2、被告楊景順105年至111年所得明細(第61至62頁)
3、被告楊景順受搜索扣押資料：
⑴本院113年聲搜字1393號搜索票(第63至65頁，同113
偵39523卷一第77至79頁)
⑵內政部警政署刑事警察局搜索扣押筆錄、扣押物品目
錄表、扣押物品收據(第67至73頁，同113偵39523卷
一第81至87頁)
‧執行時間：113年5月7日16時58分至17時47分
執行處所：臺中市○區○○街00號13樓之11
受執行人：楊景順
扣押物品：①iPhone 14 Pro 1支
②新臺幣106,900元
4、被告楊景順之Yahoo Account Management Tool(第75
至77頁，同113偵39523卷一第89至91頁)
5、行動電話勘查紀錄(第79至85頁，同113偵39523卷一第
93至99頁)
6、贓物認領保管單(第117至119頁)
‧具領物品：⑴iPhone 14 ProMax 手機1支
（IMEI：000000000000000）
⑵iPhone 13手機 1支
（IMEI：000000000000000）
7、本院113年度金簡字第406號刑事判決《被告林培容之詐
欺等案》(第121至130頁，同113偵26472卷第229至237
頁、本院卷第21至30頁)
8、臺灣臺中地方檢察署113年度保管字第2348號扣押物品
清單(第137頁)
9、中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶（戶名：
邱正雄）之客戶基本資料及111年11月2日至111年11月
17日存款交易明細(第145至147頁)
10、中國信託銀行匯出匯款申請單、匯出匯款交易憑證(第
149至163頁)
二、臺中地檢署113年度偵字第26472號卷【113偵26472卷】
1、證人林培容之指認犯罪嫌疑人紀錄表、指認表、真實
姓名年籍對照表(第33至51頁)
2、證人林培容受搜索扣押資料：
(1)本院113年度聲搜字第1393號搜索票(第53至55頁)
(2)內政部警政署刑事警察局搜索扣押筆錄、扣押物品
目錄表、扣押物品收據(第57至63頁)
‧執行時間：113年5月8日15時35分至16時15分
執行處所：臺中市○區○○街00號901室
受執行人：楊東翰、林培容
扣押物品：①iPhone 14 Pro Max手機1支
（IMEI：000000000000000）
②iPhone 13手機1支
（IMEI：000000000000000）
3、被害人遭詐欺、匯款時間、涉案帳號一覽表(第71至73
頁)
4、中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶（戶名：
林培容）111年11月8日至111年11月23日存款交易明細
(第75、79至83頁)
5、被害人賈莉智受詐欺之報案及相關資料：
(1)內政部警政署犯詐騙諮詢專線紀錄表、高雄市政府
警察局刑事警察大隊受理各類案件紀錄表、受(處)
理案件證明單(第87至90頁，同113偵39523卷一第3
87、393頁)
(2)匯款交易明細翻拍照片、轉帳交易明細頁面截圖(
第97至107頁，同113偵39523卷一第389至391頁)
(3)存摺封面及內頁影本(第111至114頁，同113偵3952
3卷一第392至393頁)
6、臺灣臺中地方檢察署112年度偵字第47378號起訴書《被
告林培容等人之詐欺等案》(第141至185頁)
7、人頭帳戶交易明細：
⑴中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶（戶名：
李易霖）111年10月14日至111年12月21日存款交易
明細(第205至227頁)
⑵臺灣銀行營業部112年5月16日營存字第11200414321
號函檢附帳號000000000000號帳戶（戶名：張欽賀
）之客戶基本資料及111年10月26日至111年11月4日
存款交易明細(第241至245頁)
⑶中國信託商業銀行112年6月19日中信銀字第11222483
9224770號函檢附帳號000000000000號帳戶（戶名：
邱正雄）之客戶基本資料、網銀登入明細及111年11
月2日至112年2月24日存款交易明細、自動化交易LO
G資料(第247至256頁)
三、臺中地檢署113年度偵字第39523號卷一【113偵39523卷一
】
1、被告楊景順之手機翻拍照片、LINE對話紀錄翻拍照片(
第67至75頁)
2、莫承瑜等人假投資詐欺水房集團組織圖、被害人遭詐
欺時間、匯款金額、涉案帳號列表(第105至142頁)
3、人頭帳戶交易明細：
⑴臺灣銀行帳號000000000000號臺幣帳戶（戶名：張欽
茂）111年9月1日至112年3月21日存款交易明細(第2
61頁)
⑵中國信託商業銀行帳號0000000000000號臺幣帳戶（
戶名：鄭建宏）111年10月7日至111年12月21日存款
交易明細(第275至277頁)
⑶第一商業銀行帳號00000000000號臺幣帳戶（戶名：
常駐工程行）111年11月7日至111年12月21日存款交
易明細(第279至280頁)
⑷彰化商業銀行帳號00000000000000號臺幣帳戶（戶名
：潘俊宏）111年11月15日至111年12月21日存款交
易明細(第281頁)
⑸中國信託商業銀行帳號000000000000號臺幣帳戶（戶
名：李易霖）111年10月14日至111年12月21日存款
交易明細(第293至315頁)
⑹中國信託商業銀行帳號000000000000號外幣帳戶（戶
名：李易霖）111年10月14日至111年11月9日存款交
易明細(第353至361頁)
⑺中國信託商業銀行股份有限公司112年6月19日中信銀
字第112224839224770號函檢附帳號000000000000號
臺幣帳戶（戶名：邱正雄）111年11月1日至112年3
月8日網銀登入明細、存款交易明細、自動化交易LO
G資料(第365至372頁)
⑻中國信託商業銀行帳號000000000000號外幣帳戶（戶
名：邱正雄）111年11月2日至111年11月17日存款交
易明細(第379頁)
⑼中國信託商業銀行帳號000000000000號外幣帳戶（戶
名：林培容）111年11月8日至111年11月23日存款交
易明細(第381至385頁)
四、臺中地檢署113年度偵字第39523號卷二【113偵39523卷二
】
1、告訴人黃美金受詐欺之報案及相關資料：
⑴內政部警政署犯詐騙諮詢專線紀錄表、屏東縣政府警
察局內埔分局內埔派出所受(處)理案件證明單、受
理各類案件紀錄表(第181、191頁)
⑵匯款明細影本、交易明細截圖(第182至189頁)
2、被害人楊心蕙受詐欺之報案及相關資料：
⑴內政部警政署犯詐騙諮詢專線紀錄表、桃園市政府警
察局蘆竹分局南竹派出所受(處)理案件證明單、受
理各類案件紀錄表、刑案呈報單(第305、309至310
頁)
⑵匯款明細影本、LINE對話紀錄截圖(第306至308頁）
3、被害人周鸞秀受詐欺之報案及相關資料：
⑴內政部警政署犯詐騙諮詢專線紀錄表、臺南市政府警
察局新化分局新化派出所受(處)理案件證明單、受
理各類案件紀錄表、陳報單(第311、319至320頁)
⑵匯款明細影本(第312至315頁)
⑶LINE對話紀錄翻拍照片(第315至316頁)
4、被害人侯玉華受詐欺之報案及相關資料：
⑴內政部警政署犯詐騙諮詢專線紀錄表、桃園市政府警
察局龜山分局坪頂派出所受(處)理案件證明單、受
理各類案件紀錄表、陳報單(第321、329至330頁)
⑵匯款明細影本(第322至324頁)
⑶LINE對話紀錄翻拍照片(第325至326頁)
5、告訴人楊素貞受詐欺之報案及相關資料：
⑴內政部警政署犯詐騙諮詢專線紀錄表、新北市政府警
察局林口分局忠孝派出所陳報單、受理各類案件紀
錄表、受(處)理案件證明單(第331、335至336頁)
⑵匯款明細影本(第332至333頁)
6、被害人李秀錦受詐欺之報案及相關資料：
⑴內政部警政署犯詐騙諮詢專線紀錄表、桃園市政府警
察局龜山分局龜山派出所受(處)理案件證明單、受
理各類案件紀錄表、陳報單(第337、344頁)
⑵匯款明細影本(第338頁)
7、告訴人林麗娟受詐欺之報案及相關資料：
⑴內政部警政署犯詐騙諮詢專線紀錄表、臺北市政府警
察局北投分局永明派出所陳報單、受理各類案件紀
錄表、受(處)理案件證明單(第345、352至353頁)
⑵匯款明細影本(第346至350頁)
8、告訴人吳淑珍受詐欺之報案及相關資料：
⑴內政部警政署犯詐騙諮詢專線紀錄表、新北市政府警
察局海山分局埔墘派出所受(處)理案件證明單、受
理各類案件紀錄表、陳報單(第355、362至363頁)
9、告訴人林素秋受詐欺之報案及相關資料：
⑴內政部警政署犯詐騙諮詢專線紀錄表、臺北市政府警
察局內湖分局港墘派出所陳報單、受(處)理案件證
明單、受理各類案件紀錄表(第365、372至373頁)
10、被害人劉立偉受詐欺之報案及相關資料：
⑴內政部警政署犯詐騙諮詢專線紀錄表、彰化縣警察局
北斗分局溪州分駐所陳報單、受理各類案件紀錄表
、受(處)理案件證明單(第375、383至384頁)
⑵匯款明細影本(第376至378頁)
11、告訴人黃素菊受詐欺之報案及相關資料：
⑴內政部警政署犯詐騙諮詢專線紀錄表、臺南市政府警
察局永康分局鹽行派出所陳報單、受理各類案件紀
錄表、受(處)理案件證明單(第385、388頁)
⑵匯款明細翻拍照片(第386頁)
⑶LINE對話紀錄截圖(第386至387頁)
12、告訴人趙國欽受詐欺之報案及相關資料：
⑴內政部警政署犯詐騙諮詢專線紀錄表、高雄市政府警
察局左營分局啟文派出所陳報單、受理各類案件紀
錄表、受(處)理案件證明單(第389、402頁)
⑵匯款交易明細影本、LINE對話紀錄截圖(第390至400
頁)
13、被害人陳嘉慧受詐欺之報案及相關資料：
⑴內政部警政署犯詐騙諮詢專線紀錄表、新北市政府警
察局三峽分局鶯歌分駐所陳報單、受(處)理案件證
明單、受理各類案件紀錄表(第403、406頁)
⑵LINE對話紀錄翻拍照片、匯款交易明細影本(第404頁
)
14、被害人魏坤娥受詐欺之報案及相關資料：
⑴內政部警政署犯詐騙諮詢專線紀錄表、臺北市政府警
察局中正第一分局忠孝西路派出所受(處)理案件證
明單、受理各類案件紀錄表(第407、412頁)
⑵交易明細影本(第408頁)
⑶LINE對話紀錄截圖(第409至412頁)
15、告訴人蔡旻諭受詐欺之報案及相關資料：
⑴內政部警政署犯詐騙諮詢專線紀錄表、桃園市政府警
察局桃園分局青溪派出所受(處)理案件證明單、受
理各類案件紀錄表、陳報單(第413、418頁)
⑵匯款明細翻拍照片(第415頁)
16、中國信託商業銀行帳號000000000000號臺幣帳戶、000
00000000000號外幣帳戶（戶名：林培容）111年8月1
0日至111年12月21日存款交易明細(第447至457頁)
17、中國信託商業銀行匯出匯款申請書、匯出匯款交易憑
證(第459至533頁)
五、本院113年度金訴字第2707號卷【本院卷】
1、臺灣臺中地方檢察署113年度保管字第2348號、113年
度保管字第4946號扣押物品清單(第141至143頁)
TCDM-113-金訴-2707-20241126-1