Know99判決書

金訴

臺灣臺南地方法院

詐欺等

臺灣臺南地方法院刑事判決 113年度金訴字第2029號公訴人臺灣臺南地方檢察署檢察官被告陳柏均上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第152 86號、113年度偵字第20128號、113年度偵字第24074號、113年度偵字第24517號），被告就被訴事實為有罪之陳述，本院合議庭裁定由受命法官獨任行簡式審判程序，判決如下：主文陳柏均犯三人以上共同詐欺取財罪，共拾壹罪，各處有期徒刑壹年肆月；應執行有期徒刑貳年拾月。未扣案犯罪所得新臺幣參萬伍仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。扣案行動電話貳支(IPHONE15 Pro Max及I PHONE8 Plus各壹支)，均沒收。事實暨理由一、本案事實及證據，除證據增列「被告於本院之自白」外，其餘均引用起訴書所載(如附件）。二、論罪科刑：㈠、被告行為後，洗錢防制法關於一般洗錢罪之規定業於民國113 年7月31日修正公布施行，同年0月0日生效。依該次修正前洗錢防制法第2條第2款規定，掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者為洗錢行為，構成修正前洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪，應處7年以下有期徒刑，併科新臺幣（下同）500萬元以下罰金（至修正前同條第3項關於「不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」之規定，參酌最高法院112年度臺上字第670 號刑事判決意旨，係就宣告刑之範圍予以限制，不影響同條第1項為「7年以下有期徒刑」之法定刑度）；而依該次修正後洗錢防制法第2條第1款規定，隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源者均屬洗錢行為，其中洗錢之財物或財產上利益未達1 億元者，構成修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪，處6月以上5年以下有期徒刑，併科5,000萬元以下罰金。是就同屬隱匿特定犯罪所得而洗錢之財物或財產上利益未達 1億元之本案洗錢行為而言，修正後就刑度已有異動，涉及科刑規範之變更，即有新舊法比較適用之必要。而依刑法第 2條第1項揭示之「從舊從輕」原則及刑法第35條第2項前段、第3項前段所定標準比較上開規定修正前、後之適用結果，因修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定法定刑有期徒刑之上限較低，修正後之規定顯較有利於被告，自應適用最有利於被告之行為後之法律即修正後洗錢防制法第19條第1 項後段規定予以論罪科刑。㈡、次按共同正犯之成立，祇須具有犯意之聯絡，行為之分擔，既不問犯罪動機起於何人，亦不必每一階段犯行，均經參與；共同正犯間，非僅就其自己實施之行為負其責任，並在犯意聯絡之範圍內，對於他共同正犯所實施之行為，亦應共同負責（最高法院109年度臺上字第1603號刑事判決意旨參照）。共同正犯之意思聯絡，原不以數人間直接發生者為限，縱有間接之聯絡者，亦包括在內（最高法院109年度臺上字第2328號刑事判決意旨參照）。共同實行犯罪行為之人，在合同意思範圍內，各自分擔犯罪行為之一部，相互利用他人之行為，以達其犯罪之目的者，即應對於全部所發生之結果共同負責；且共同正犯不限於事前有協定，即僅於行為當時有共同犯意之聯絡者亦屬之，且表示之方法，不以明示通謀為必要，即相互間有默示之合致亦無不可（最高法院103年度臺上字第2335號刑事判決意旨參照）。被告違犯上開犯行時，縱僅曾依指示提領款項並予交付不詳姓名之人，然被告主觀上應已預見自己所為係為詐騙集團收取、轉交犯罪所得及隱匿此等詐欺所得，有如前述，堪認被告與通訊軟體TELE GRAM「南霸天」、「習維尼」、群組「金庸3.0」、「金庸 ─驗車群」等人所屬該詐騙集團其餘不詳成員之間有3人以上共同詐欺取財及洗錢之直接或間接之犯意聯絡，且係以自己犯罪之意思參與本案，自應就其與前述詐騙集團成員各自分工而共同違犯之上開犯行共同負責；是被告與前述詐騙集團成員就上開3人以上共同詐欺取財及洗錢之犯行有犯意之聯絡及行為之分擔，應論以共同正犯。㈢、次按行為人如意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，而將特定犯罪所得直接消費處分，或移轉交予其他共同正犯予以隱匿，甚或交由共同正犯以虛假交易外觀掩飾不法金流移動，依新法（指105年12月28日修正公布、000年0月00日生效施行之洗錢防制法）規定，皆已侵害新法之保護法益，係屬新法第2條第1或2款之洗錢行為，尚難單純以不罰之犯罪後處分贓物行為視之。又倘能證明洗錢行為之對象，係屬前置之特定犯罪所得，即應逕依一般洗錢罪論處，自無適用特殊洗錢罪之餘地（最高法院110年度臺上字第2080號刑事判決意旨參照）。核被告就起訴書附表編號1（其本案首次加重詐欺犯行）所為，係犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪及修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪；就附件起訴書附表編號2至11所為，係犯刑法第339條之4第1 項第2款之三人以上共同詐欺取財罪及修正後洗錢防制法第1 9條第1項後段之洗錢罪。㈣、被告就附件附表編號1所為，係以一行為同時觸犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4 第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪及修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪，屬想像競合犯，應依刑法第55 條前段規定，從一重之刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪處斷。被告就附件附表編號2至11所為，均係以一行為同時觸犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪及修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪，屬想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，均從一重之刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪處斷。　　㈤、再按詐欺取財罪係為保護個人之財產法益而設，行為人所犯罪數之計算，自應依遭詐騙之被害人人數計算。況詐欺集團成員係就各個不同被害人分別施行詐術，被害財產法益互有不同，個別被害事實獨立可分，應各別成立一罪，而予以分論併罰，自不能以車手係於同一時地合併或接續多次提領款項為由，而認其僅能成立一罪（最高法院110年度臺上字第5 643號刑事判決意旨參照）。被告與本件詐騙集團成員對告訴人11人所為之上開犯行，各係於不同時間對不同被害人分別違犯，足認各次犯行之犯意有別，行為互殊，應予分論併罰（共11罪）。㈥、被告於偵查及本院審理時均坦承洗錢及加入本案詐欺集團犯行，分別符合113年7月31日修正前洗錢防制法第16條第2項、組織犯罪條例第8條第1項減刑及規定，而被告上開犯行雖以從一重處斷之三人以上共同詐欺取財罪處斷，然就其所犯洗錢罪及參與犯罪組織罪此等想像合輕罪得減刑部分，本院於後述依刑法第57條量刑時一併衡酌，併此敘明。㈦、爰審酌被告不思戒慎行事，猶不思循正當途徑獲取穩定經濟收入，僅因貪圖小利，即甘為詐騙集團成員吸收而從事如起訴書所載「車手」工作，與該詐騙集團成員共同違犯上開犯行，實無足取，觀諸被告與其他詐騙集團成員對話紀錄可知，被告所擔任之角色不僅係使該詐騙集團得以實際獲取犯罪所得並隱匿此等金流，並至少工作一個月以上，聯繫多位於該詐騙集團集團成員，在該犯罪組織中具有相當之重要性，亦使其他不法份子易於隱藏真實身分，減少遭查獲之風險，助長詐欺犯罪，同時使告訴人受有財產上損害而難於追償，侵害他人財產安全及社會經濟秩序，殊為不該，被告犯後坦承犯行，難認其已深切悔悟，兼衡被告於本案中之分工及涉案情節、對告訴人造成之損害情形，暨被告自陳學歷為國中畢業，目前從事水電工，未婚獨居之智識程度、家庭生活狀況等一切情狀，分別量處如主文所示之刑，並定應執行刑，以示懲儆。㈧、沒收 ⒈、又扣案行動電話二支，為被告所有、供被告與「南霸天」等人聯繫、供本案犯行所用之物，爰依刑法第38條第2項沒收。 ⒉、被告已自承其每日約有1,000至3,000元不等報酬。依此估算被告獲得之報酬共約35,000元（即日1,000元計算，以被告於本案首次提領款項之日(113年5月1日）起至經警逮捕前一日(同年6月4日)，為其工作期間，佑算其所得至少為35,000 元(1,000元×35＝35,000)，即屬被告所有之犯罪所得，應依刑法第38條之1第1項前段規定宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，則應依同條第3項規定，追徵其價額；惟上述沒收不影響第三人對沒收標的之權利或因犯罪而得行使之債權，仍得依相關法律規定辦理。 ⒊、公訴意旨固然敘明被告犯罪所得為起訴書附表所示被害人遭詐欺之財物36萬94元，依被告所述，業已交予詐欺集團其他成員，並非被告犯罪所得，爰不就此諭知沒收，併予敘明。據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。本案經檢察官蔡旻諺提起公訴，檢察官陳擁文到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　30　　日　　　　　　　　　刑事第二庭法　官　洪士傑以上正本證明與原本無異如不服本判決應於收受本判後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書狀（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。　　　　　　　　　　　　　　　書記官　陳玫燕中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　5 　　日附錄本案論罪科刑法條：中華民國刑法第339條之4 犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。前項之未遂犯罰之。洗錢防制法第2條本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第19條有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。組織犯罪防制條例第3條發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣1億元以下罰金；參與者，處6月以上5年以下有期徒刑，得併科新臺幣1千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。以言語、舉動、文字或其他方法，明示或暗示其為犯罪組織之成員，或與犯罪組織或其成員有關聯，而要求他人為下列行為之一者，處3年以下有期徒刑，得併科新臺幣3百萬元以下罰金：一、出售財產、商業組織之出資或股份或放棄經營權。二、配合辦理都市更新重建之處理程序。三、購買商品或支付勞務報酬。四、履行債務或接受債務協商之內容。前項犯罪組織，不以現存者為必要。以第2項之行為，為下列行為之一者，亦同：一、使人行無義務之事或妨害其行使權利。二、在公共場所或公眾得出入之場所聚集三人以上，已受該管公務員解散命令三次以上而不解散。第2項、前項第1款之未遂犯罰之。附件臺灣臺南地方檢察署檢察官起訴書 113年度偵字第15286號 113年度偵字第20128號 113年度偵字第24074號 113年度偵字第24517號　　被　　　告　陳柏均　男　41歲（民國00年0月0日生）　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○○街000號3樓之　　　　　　　　　　　　　16 　　　　　　　　　　　　(現羈押於法務部○○○○○○○○) 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號　　選任辯護人　吳岳輝律師（法扶律師）上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：　　　　犯罪事實一、陳柏均（通訊軟體Telegram【下稱飛機】暱稱「逍遙派-蘇星河」）於民國113年2、3月間，基於參與犯罪組織之犯意，經真實姓名及年籍均不詳，綽號「宏仔」之人之引介，加入臉書暱稱「宏仔」、通訊軟體飛機暱稱「南霸天」、「精靈」、「习維尼」、「咪咪」等人，及名稱「金庸3.0作業群」、「金庸-驗車群」之飛機群組內真實姓名及年籍均不詳之成年人所組成三人以上，以實施詐術為手段，具有持續性、牟利性之詐欺集團犯罪組織，並擔任取款車手，負責持人頭帳戶之提款卡前往指定地點提領被害人遭詐騙之款項。陳柏均與上開集團成員於陳柏均參與本案詐欺集團期間，共同意圖為自己不法之所有，基於三人以上共同犯詐欺取財及一般洗錢之犯意聯絡，由本案詐欺集團不詳成員於如附表所示匯款時間前某時，以如附表所示詐欺方式，對如附表所示之人施行詐術，致如附表所示之人均陷於錯誤，因而依指示分別於如附表所示匯款時間，匯款如附表所示匯入金額至如附表所示匯入帳號之金融帳戶，嗣陳柏均再依「宏仔」之指示，於如附表所示提款時間，持如附表所示匯入帳號之金融帳戶之提款卡，前往如附表所示提領地點，提領如附表所示金額後，再依指示前往「宏仔」所指定之地點，將其提領之款項連同取款用之提款卡放置在該處交由本案詐欺集團不詳成員取走，藉以掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之來源及去向。嗣如附表所示之人驚覺受騙並報警處理，經警調閱監視器錄影畫面查閱比對，始悉上情。二、案經本署檢察官指揮臺南市政府警察局第四分局報告，及如附表所示之人訴由臺南市政府警察局第一、第二、第三、第五分局報告偵辦。　　　　證據並所犯法條一、上開犯罪事實，業據被告陳柏均於警詢及本署偵查中均坦承不諱，如附表所示之人係因遭本案詐欺集團以如附表所示之詐欺方式施行詐術，因而依指示分別於如附表所示匯款時間，匯款如附表所示匯入金額至如附表所示匯入帳號之金融帳戶等情，亦經證人即如附表所示之人於警詢時指述明確，並有臺南市政府警察局第四分局搜索扣押筆錄、扣押物品目錄表、扣案手機（IPhone15 Pro Max，含門號0000000000號SI M卡1張）畫面翻拍照片、如附表所示之人提供之對話紀錄截圖（翻拍照片）、匯款紀錄截圖（翻拍照片）等在卷可證，足認被告上開任意性自白與事實相符，被告犯嫌應堪認定。二、論罪　㈠按行為人於參與犯罪組織之繼續中，先後加重詐欺數人財物，因行為人僅為一參與組織行為，侵害一社會法益，應僅就首次犯行論以參與犯罪組織罪及加重詐欺罪之想像競合犯，從一重論斷，其後之犯行，乃其參與組織之繼續行為，為避免刑罰禁止雙重評價，應僅論以加重詐欺罪即已足；且按行為人於參與同一詐欺集團之多次加重詐欺行為，因部分犯行發覺在後或偵查階段之先後不同，肇致起訴後分由不同之法官審理，為裨益法院審理範圍明確、便於事實認定，即應以數案中「最先繫屬於法院之案件」為準，以「該案件」中之「首次」加重詐欺犯行與參與犯罪組織罪論以想像競合最高法院108年度台上字第1909號、109年度台上字第3945號判決意旨可為參照。經查，被告參與本案不詳詐欺集團後，尚未有其他涉犯詐欺罪嫌之案件經提起公訴，此觀本署刑案資料查註記錄表即明，是本案經提起公訴後，將為被告參與該組織後最先繫屬於法院之案件，揆諸上開說明，被告就本案附表編號1所示之加重詐欺犯行，即應併論參與犯罪組織之罪嫌，先予敘明。　㈡次按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第 2條第1項定有明文。又關於新舊法之比較，應適用刑法第2 條第1項之規定，為「從舊從優」之比較。而比較時，應就罪刑有關之事項，如共犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯，以及累犯加重、自首減輕及其他法定加減原因（如身分加減）與加減例等一切情形，綜合全部罪刑之結果而為比較，予以整體適用。本件被告行為後，洗錢防制法於113年7月31日經修正公布，自113年8月2日起生效施行。經查：　　⒈有關洗錢行為之定義，113年7月31日修正前洗錢防制法第2 條規定：「本法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。」修正後該條規定：「本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易」。可見修正後規定係擴大洗錢範圍。　　⒉有關洗錢行為之處罰規定，113年7月31日修正前洗錢防制法第14條規定：「（第1項）有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科500萬元以下罰金。（第2項）前項之未遂犯罰之。（第3項）前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」。然因修正前規定未就犯行情節重大與否，區分不同刑度，且為使洗錢罪之刑度與前置犯罪脫鉤，故於113年7月31日修正並變更條次為第 19條。該條項之規定為：「（第1項）有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科5,000萬元以下罰金。（第2項）前項之未遂犯罰之」。是依修正後之規定，洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，法定刑為「6月以上5年以下有期徒刑，併科5,000萬元以下罰金」，與舊法所定法定刑「7年以下有期徒刑，併科500萬元以下罰金」相較，舊法之有期徒刑上限（7年）較新法（5年）為重。　　⒊有關自白減刑規定，113年7月31日修正前第16條第2項之規定為：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」。修正後第23條第3項規定為：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，『如有所得並自動繳交全部所得財物者』，減輕其刑；『並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑』」。依修正前之規定，行為人於偵查及歷次審判中均自白即符合減刑之規定。而修正後規定，除需於偵查及歷次審判中均自白外，並增訂如有所得並自動繳交全部所得財物者，始符減刑規定。　　⒋綜上，修正後洗錢防制法第19條第1項後段對於行為人洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，法定刑之有期徒刑上限（即5年），雖較修正前之規定（即7年）為輕；然修正後之洗錢防制法第2條擴大洗錢行為之範圍，且依同法第2 3條第3項規定，行為人除須於偵查及歷次審判中均自白外，尚須滿足自動繳交全部犯罪所得，始符減刑規定，顯較修正前規定嚴苛，屬於對行為人財產權之嚴重剝奪限制，且行為時之洗錢防制法第2條有關洗錢行為之範圍、第16 條第2項有關自白減刑之規定，對行為人較為有利。經綜合比較之結果，修正後之規定對於被告並無較有利之情形，依刑法第2條第1項前段規定，應適用被告行為時即修正前洗錢防制法第2條、第14條、第16條第2項之規定。　㈢核被告所為，就附表編號1部分，係犯組織犯罪防制條例第3 條後段之參與犯罪組織、刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同犯詐欺取財、修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢等罪嫌；就附表編號2至11部分，則均係犯刑法第339 條之4第1項第2款之三人以上共同犯詐欺取財、修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢等罪嫌。被告就本案犯行，與臉書暱稱「宏仔」、通訊軟體飛機暱稱「南霸天」、「精靈」、「习維尼」、「咪咪」等人，及名稱「金庸3.0作業群」、「金庸-驗車群」之飛機群組內成員及其等所屬本案詐欺集團其他成員間，有犯意聯絡及行為分擔，請論以共同正犯。　㈣本案依各告訴人或被害人（即如附表所示之人）所述被害情節及被告之供述，可認被告所屬本案詐欺集團應有成員多人，且分工細密，又該集團成員向如附表所示之人施詐並匯款至人頭帳戶，再由被告持人頭帳戶提款卡取款等行為，雖有不同階段之分工，於自然觀念上並非不能區分為數行為，惟依一般社會通念，上開各階段行為係在同一詐欺犯罪決意及預定計畫下所為，因果歷程並未中斷，應適度擴張法律上之行為概念，認僅係一個犯罪行為。是被告與所屬本案詐欺集團其他各成員間就前揭所為各階段之行為，應可評價為一個犯罪行為，被告係以一行為對如附表所示之人同時觸犯上開罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條之規定，各從一重之三人以上共同犯詐欺取財罪嫌論處。另按詐欺罪係侵害個人財產法益之犯罪，其罪數計算，以被害人數、被害次數之多寡，決定其犯罪之罪數（最高法院107年度台上字第1066號判決意旨參照），是被告就其對如附表所示之人所犯三人以上共同詐欺取財罪嫌，犯意各別，行為互殊，請予分論併罰（共11罪）。三、沒收　㈠沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。被告行為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財物或財產上利益之規定，業經修正為同法第25條第1項規定，於113年 7月31日公布，自同年8月2日起生效施行，自應適用裁判時即現行洗錢防制法第25條第1項規定。又洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」此係刑法第 38條之1第1項但書所指之特別規定，自應優先適用本條規定，而無再適用刑法第38條之1第1項前段規定之餘地，至上開特別沒收規定所未規範者，諸如追徵價額、例外得不宣告或酌減沒收或追徵等情形，因洗錢防制法並無明文規定，應認仍有回歸適用刑法總則相關規定之必要，合先敘明。　㈡扣案之手機1支（IPhone15 Pro Max，含門號0000000000號SI M卡1張）為被告所有，其並於本署偵查中自承係係使用扣案手機與「宏仔」聯繫，是扣案之手機1支即為被告所有，供本案犯罪所用之物，請依刑法第38條第2項本文之規定宣告沒收。　㈢被告於本署偵查中自承其為本案犯行，每日可取得新臺幣（下同）1,000至3,000元作為報酬等語，此固為被告本案之犯罪所得，然此部分因已計入修正後洗錢防制法第25條第1項所定應沒收之「洗錢之財物」（詳下述），依刑法第38條之 2第2項規定，爰不另聲請宣告沒收。　㈣未扣案如附表所示匯入金額，即為本案「洗錢之財物」，請依洗錢防制法第25條第1項、刑法第38條第4項規定宣告沒收、追徵，且應認無刑法第38條之2第2項所定過苛之虞，析述如下：　　⒈洗錢防制法關於沒收之標的物，歷經85年、92年、96年、1 05年之制定及修正，均以「其因犯罪所得財物」為構成要件，然113年8月2日修正施行之洗錢防制法第25條第1項則改為：「洗錢之財物」，已明確宣告凡是觸犯洗錢罪，沒收之標的物，並不侷限於行為人所得之財物。　　⒉本次修正之立法理由記載：「考量澈底阻斷金流才能杜絕犯罪，為減少犯罪行為人僥倖心理，避免經查獲之洗錢之財物因非屬犯罪行為人所有而無法沒收之不合理現象。」係為貫徹沒收制度之精神，並且仍維持「不問屬於犯人與否」之絕對沒收，亦即洗錢之財物不以行為人具有實質支配力為構成要件，而有別於第25條第2項，洗錢之財物「以外之財物」必須係行為人所得支配者，才得以宣告沒收。　　⒊負責取款、領款之車手，收取車手領得之贓款之人及轉交贓款之人，縱非分擔實行「詐欺行為」之人，其等仍皆係依憑己意，參與須露臉而具高落網風險之絕對必要行為，此等被告均屬刑事附帶民事訴訟請求及全額求償對象。其等參與之「洗錢之財物」即係洗錢防制法第25條第1項應沒收之標的物。　　⒋至對於並非最後掌控「洗錢之財物」之此等行為人宣告沒收「洗錢之財物」，多有是否過苛、是否可能造成重複沒收之論點，此無非係因應宣告沒收之「洗錢之財物」金額巨大，然此正足以彰顯此等共同行為人共同行為之結果，所造成財產危害之重大，而此正係洗錢防制法自制定以來不斷地修法，甚於113年8月2日頒布施行「詐欺犯罪危害防制條例」之澈底打詐、阻斷金流之立法目的。　㈤綜上，未扣案如附表所示匯入金額（總計36萬94元），請依洗錢防制法第25條第1項及刑法第38條第4項之規定宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。　㈥至本案餘扣案物品，依卷附之證據資料或無從認定與本案相關，亦非違禁物，爰不另聲請宣告沒收，附此敘明。四、本案偵查中固陸續查獲其餘共犯（飛機暱稱「精靈」、「咪咪」等人），然被告於本案羈押中，另遭查獲有於113年5月 4日晚上與「許袁彰」（即飛機暱稱「习維尼」之人）及「咪咪」共同前往臺南市○區○○○路0段000號「南紡購物中心」處提款之行為，此有113年5月4日「南紡購物中心」監視器錄影畫面附卷可考，被告於本署偵查中就上開畫面中之白衣女子，僅稱不認識該人等語，然該白衣女子經查實際身分應為「李家玉」，且經檢視被告遭扣案之手機，其有與通訊軟體LINE暱稱「曾安欣」之人之對話紀錄，而暱稱「曾安欣」之人經查實際身分亦應為「李家玉」（詳卷附臺南市政府警察局第四分局偵查隊113年7月22日偵查報告暨所附證據資料），而觀被告與「李家玉」之對話內容，疑似被告引介「李家玉」一同從事取款工作，然被告於本署偵查中卻稱不認識「李家玉」，被告已有隱匿、維護本案詐欺集團共犯身分之行為，應足認為被告有勾串共犯之虞；再者，被告於本署偵查中一再稱其僅係受「宏仔」之人之指示，其傳送至「金庸 3.0作業群」之訊息，僅係代「宏仔」轉傳等語，然觀卷附（詳刑事警察局113年9月27日偵查報告）被告扣案手機內之飛機對話紀錄翻拍照片，被告於113年4月11日被告於該群組內傳送「5717已收車清點中」、「已收17.1餘37」、「稍等現在騎車我收完會先拿去藏沒有放身上」等語，並非全然僅係機械式地依他人指示轉傳訊息，且其於本案詐欺集團之角色，亦非如其所稱僅係單純之一線取款車手，亦即，被告於本案偵查中固然坦承犯行，然其對於涉案細節以及其他共犯身分，均未能據實陳述，本案仍有潛在之共犯尚未到案，詳細之犯罪分工尚不明瞭，應堪認對於被告倘非予羈押，將不足確保偵查、審判程序之進行或避免被告再犯，權衡刑事司法權之行使、社會秩序及公共利益、被告人身自由之私益及防禦權受限制之程度，以及接續偵查保全證據及嗣後偵審程序進行之確保等情節，建請　鈞院裁量續將被告延長羈押，並請禁止其接見、通信，附此敘明。五、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。　　此　致臺灣臺南地方法院中　　華　　民　　國　 113　　年　　9 　　月　　29　　日檢察官蔡旻諺本件正本證明與原本無異中　　華　　民　　國　 113　　年　　9 　　月　　30　　日書記官邱鵬璇附錄本案所犯法條全文組織犯罪防制條例第3條發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 1 億元以下罰金；參與者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 1 千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。以言語、舉動、文字或其他方法，明示或暗示其為犯罪組織之成員，或與犯罪組織或其成員有關聯，而要求他人為下列行為之一者，處 3 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 3 百萬元以下罰金：一、出售財產、商業組織之出資或股份或放棄經營權。二、配合辦理都市更新重建之處理程序。三、購買商品或支付勞務報酬。四、履行債務或接受債務協商之內容。前項犯罪組織，不以現存者為必要。以第 2 項之行為，為下列行為之一者，亦同：一、使人行無義務之事或妨害其行使權利。二、在公共場所或公眾得出入之場所聚集三人以上，已受該管公務員解散命令三次以上而不解散。第 2 項、前項第 1 款之未遂犯罰之。中華民國刑法第339條之4 犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處 1 年以上 7 年以下有期徒刑，得併科 1 百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。前項之未遂犯罰之。修正前洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：編號被害人 (是否提告) 詐欺方式匯入金額匯款時間匯入帳號提領時間提領金額提領地點 1 陳寧 (提告) 本案詐欺集團成員透過社群軟體臉書及通訊軟體LINE，以暱稱「李嘉怡」、「周錦晨」、「在線客服」、「線上客服專員」等帳號，佯為網購買家及商城客服，向陳寧佯稱須依指示完成認證簽署方可交易云云，致陳寧陷於錯誤，因而匯款至右列帳戶。 3萬元 113年4月28日 17時9分許中華郵政戶名：不詳帳號：000-00000000000000 ⒈113年4月28日17時12分許 ⒉113年4月28日17時13分許 ⒊113年4月28日17時13分許 ⒋113年4月28日17時14分許 ⒈2萬元 ⒉2萬元 ⒊2萬元 ⒋2,000元臺南市○區○○○路0段000號「南紡購物中心」 2 楊義火 (提告) 本案詐欺集團成員透過社群軟體臉書及通訊軟體LINE，以暱稱「王可喻」、「林寶娟」、「線上客服專員」等帳號，佯為網購買家及商城客服，向楊義火佯稱須依指示開通三大保障協議方可交易云云，致楊義火陷於錯誤，因而匯款至右列帳戶。 1萬2,123元 113年4月28日 17時58分許 ⒈113年4月28日18時2分許 ⒉113年4月28日18時3分許 ⒈1萬2,000元 ⒉1,000元 3 游昉蓉 (提告) 本案詐欺集團成員透過社群軟體臉書及通訊軟體LINE，以暱稱「Douglas」、「李佳薇」、「7-ELEVEN專屬客服」、「營業部」等帳號，佯為網購買家及商城客服，向游昉蓉佯稱須依指示開通三大保障協議方可交易云云，致游昉蓉陷於錯誤，因而匯款至右列帳戶。 1萬998元 113年4月28日 18時12分許 113年4月28日18時15分許 2萬元 4 吳咨儀 (未提告) 本案詐欺集團成員透過社群軟體臉書及通訊軟體LINE，以暱稱「Sachiko」、「陳專員」等帳號，佯為網購買家及商城客服，向吳咨儀佯稱須依指示完成認證簽署方可交易云云，致吳咨儀陷於錯誤，因而匯款至右列帳戶。 1萬6,988元 113年4月28日 18時23分許 113年4月28日18時26分許 1萬7,000元 5 林潔柔 (提告) 本案詐欺集團成員透過通訊軟體LINE，以暱稱「耐斯醫美」、「foreman領班莎娜」、「楊家龍」等帳號，向林潔柔佯稱透過指定平台並依指示操作及轉帳即可獲利云云，致林潔柔陷於錯誤，因而匯款至右列帳戶。 2萬元 113年5月2日 11時31分許合作金庫商業銀行戶名：杜清俊帳號：000-0000000000000 ⒈113年5月2日11時59分許 ⒉113年5月2日12時許 ⒊113年5月2日12時1分許 ⒋113年5月2日12時1分許 ⒌113年5月2日12時3分許 ⒍113年5月2日12時4分許 ⒈2萬元 ⒉2萬元 ⒊2萬元 ⒋2萬元 ⒌2萬元 ⒍2萬元 ⒈~⒋臺南市○○區○○路000號「統一超商慶國門市」 ⒌~⒍臺南市○○區○○路000○0號「全家便利商店台南國平店」 6 沈宗義 (提告) 本案詐欺集團成員透過通訊軟體LINE，以暱稱「foreman領班歆歆」、「楊家龍」等帳號，向沈宗義佯稱透過指定平台並依指示操作及轉帳即可獲利云云，致沈宗義陷於錯誤，因而匯款至右列帳戶。 5萬元 113年5月2日 11時38分許 7 簡莉卿 (提告) 本案詐欺集團成員透過通訊軟體LINE，以暱稱「Eason-簡」等帳號，向簡莉卿佯稱可代操投資比特幣云云，致簡莉卿陷於錯誤，因而匯款至右列帳戶。 5萬元 113年5月7日 14時45分許合作金庫商業銀行戶名：HOANG DUC TAI 帳號：000-0000000000000 ⒈113年5月7日14時50分許 ⒉113年5月7日14時51分許 ⒊113年5月7日14時52分許 ⒈2萬元 ⒉2萬元 ⒊1萬元臺南市○○區○○路0段000號「凱基銀行海東分行」 8 張維揚 (提告) 本案詐欺集團成員透過通訊軟體LINE，以暱稱「Kevin」、「 JAMES HSU 」等帳號，向張維揚佯稱須依指示匯款方可提領獲利云云，致張維揚陷於錯誤，因而匯款至右列帳戶。 10萬元 113年5月7日 18時2分許中華郵政戶名：威塔克帳號：000-00000000000000 ⒈113年5月7日18時23分許 ⒉113年5月7日18時23分許 ⒈6萬元 ⒉4萬元臺南市○○區○○街0號「臺南海佃郵局」 9 黃獻廷 (未提告) 本案詐欺集團成員透過通訊軟體LINE，以暱稱「Kevin Chen」等帳號，向黃獻廷佯稱須依指示匯款即可賺取酷澎回饋金云云，致黃獻廷陷於錯誤，因而匯款至右列帳戶。 5萬元 113年5月7日 21時56分許 113年5月7日22時9分許 5萬元 10 曾子純 (提告) 本案詐欺集團成員透過通訊軟體LINE，以暱稱「生活達人通」、「陳建庭」、「Valbury Market」等帳號，向曾子純佯稱依指示匯款即可投資外幣獲利云云，致曾子純陷於錯誤，因而匯款至右列帳戶。 1萬元 113年5月9日 15時46分許臺灣銀行戶名：不詳帳號：000-000000000000 000年5月9日16時6分許 1萬元臺南市○區○○路0段00號「統一超商致聖門市」 11 呂欣晏 (提告) 本案詐欺集團成員透過通訊軟體LINE，以暱稱「陳建庭」、「Valbury Market」等帳號，向呂欣晏佯稱依指示匯款即可投資外幣獲利云云，致呂欣晏陷於錯誤，因而匯款至右列帳戶。 9,985元 113年5月9日 16時22分許 113年5月9日16時31分許 1萬元總計 36萬94元

2024-10-30

TNDM-113-金訴-2029-20241030-1

台上

最高法院

加重詐欺等罪

最高法院刑事判決 113年度台上字第4142號上訴人何冠璋上列上訴人因加重詐欺等罪案件，不服臺灣高等法院高雄分院中華民國113年6月5日第二審判決（113年度金上訴字第53、54號，起訴及追加起訴案號：臺灣高雄地方檢察署111年度偵字第17262 、28910號，112年度偵字第22783號），提起上訴，本院判決如下：主文上訴駁回。理由一、按刑事訴訟法第377條規定，上訴於第三審法院，非以判決違背法令為理由，不得為之。是提起第三審上訴，應以原判決違背法令為理由，係屬法定要件。如果上訴理由書狀並未依據卷內訴訟資料，具體指摘原判決不適用何種法則或如何適用不當，或所指摘原判決違法情事，顯與法律規定得為第三審上訴理由之違法情形，不相適合時，均應認其上訴為違背法律上之程式，予以駁回。本件第一審認定上訴人何冠璋有如其事實欄所載共同特殊洗錢、共同一般洗錢、三人以上共同詐欺取財等犯行，因而論處上訴人共同犯（修正前）洗錢防制法（下稱洗錢法）第15條第1項第2款之特殊洗錢罪刑，另依想像競合犯規定，從一重論處上訴人犯三人以上共同詐欺取財共2罪刑。嗣上訴人提起第二審上訴，原審則以上訴人明示僅就第一審判決關於量刑部分提起上訴，此部分經審理結果，認第一審未及審酌上訴人於原審審理時已與被害人劉美玉、蔡天送達成和解，因而撤銷第一審宣告刑部分　　之科刑判決，改量處較輕之刑。已詳述憑以裁量之依據及理由。二、想像競合犯係一行為觸犯數罪名，行為人犯罪行為侵害數法益皆成立犯罪，僅因法律規定從一重處斷科刑，而成為科刑一罪而已，自應對行為人所犯各罪均予適度評價，始能對法益之侵害為正當之維護。因此法院於決定想像競合犯之處斷刑時，雖以其中最重罪名之法定刑作為裁量之準據，惟具體形成宣告刑時，亦應將輕罪之刑罰合併評價。基此，除非輕罪中最輕本刑有較重於重罪之最輕本刑，而應適用刑法第55 條但書規定重罪科刑之封鎖作用，須以輕罪之最輕本刑形成處斷刑之情形以外，倘輕罪之減輕其刑事由未形成處斷刑之外部性界限，自得將之移入刑法第57條或第59條之科刑審酌事項內，列為是否酌量從輕量刑之考量因子。是法院於依刑法第57條規定裁量宣告刑輕重時，若一併具體審酌輕罪部分之量刑事由，應認其評價即已完足，尚無過度評價或評價不足之偏失。原判決關於上訴人所犯三人以上共同詐欺取財部分（即原判決理由欄二㈠㈢部分），已說明該等部分，上訴人固亦犯一般洗錢罪，且於第一審審判中均自白洗錢犯行，而有（修正前）洗錢法第16條第2項減刑規定之適用，但因該等部分與所犯三人以上共同詐欺取財罪，依想像競合犯之規定從一重（原判決誤載為從一種）處斷結果，均應論以三人以上共同詐欺取財罪，因認第一審將上訴人自白洗錢一情，列為刑法第57條之科刑審酌事項內，做為是否酌量從輕量刑之考量因子一事，並無違誤等旨。經核並無不合。上訴意旨以原判決認只要於刑法第57條裁量時，將輕罪之減輕事由，一併作為量刑審酌事項，即屬評價完足一事，會使有減刑事由之罪因有無另與重罪想像競合，而異其得否減輕之評價，指摘原判決有違公平原則云云，係就原判決已明確論斷說明之事項，任意加以指摘，顯不足據以辨認原判決已具備違背法令之形式，非適法上訴第三審之理由。　　三、刑法第59條規定之酌量減輕其刑，必須犯罪另有特殊之原因與環境，在客觀上足以引起一般同情，認為即使予以宣告法定最低度刑，猶嫌過重者，始有其適用。此項犯罪情狀是否顯可憫恕而得為酌量減輕其刑之認定，係屬法院得依職權自由裁量之事項，倘未濫用其權限，即不得任意指摘為違法。原判決已敘明第一審以上訴人雖已坦承犯罪，但國內現今詐欺案件盛行，上訴人在詐欺犯罪組織內擔任收購、承租帳戶資料，及轉匯贓款、不明財產，並將部分款項兌換為虛擬貨幣之角色，從中獲取不法利益，或侵害被害人等之財產法益及掩飾、隱匿贓款金流；或紊亂金融秩序之穩定，阻礙洗錢防制體系之健全，有礙透明金流軌跡之建置，客觀上已難引起一般人同情，而不適用刑法第59條酌量減輕其刑之規定，並無違誤等語。經核於法尚無不合。上訴意旨以其已與被害人等達成和解並履行賠償，指摘原判決不依刑法第59條規定予以酌量減輕其刑，乃未全盤考量其是否有犯罪情狀顯可憫恕之情，已違正當法律程序並造成突襲性裁判云云，無非就原判決已說明事項及屬原審酌減其刑與否職權之適法行使，持憑己見，而為不同之評價，洵非適法之第三審上訴理由。四、依上所述，本件上訴均違背法律上之程式，應併予駁回。另行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。又法律變更之比較，應就罪刑有關之法定加減原因與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較，此為本院統一之見解。故除法定刑上下限範圍外，因適用法定加重減輕事由而形成之處斷刑上下限範圍，亦為有利與否之比較範圍，且應以具體個案分別依照新舊法檢驗，以新舊法運用於該個案之具體結果，定其比較適用之結果。經查：　㈠上訴人所犯三人以上共同詐欺取財部分（即原判決理由欄二㈠㈢部分）：上訴人行為後，詐欺犯罪危害防制條例於民國113 年7月31日制定公布，部分條文並於同年8月2日施行。該條例第2條第1款第1目業將刑法第339條之4之罪明定為該條例所指「詐欺犯罪」，並於同條例第43條分別就犯刑法第339 條之4之罪，其詐欺獲取之財物或財產上利益達新臺幣（下同）1億元、5百萬元者，設有不同之法定刑；另於同條例第 44條第1項，就犯刑法第339條之4第1項第2款之罪，有㈠並犯同條項第1款、第3款或第4款之一，或㈡在中華民國領域外以供詐欺犯罪所用之設備，對在中華民國領域內之人犯之者，明定加重其刑二分之一；同條例第44條第3項則就發起、主持、操縱或指揮犯罪組織而犯刑法第339條之4第1項第2款之罪，且有上述㈠㈡所定加重事由之一者，另定其法定刑；同條例第46條、第47條另就犯詐欺犯罪，於犯罪後自首、在偵查及歷次審判中均自白者，定其免除其刑、減免其刑、減輕其刑之要件。以上規定，核均屬刑法第339條之4相關規定之增訂，而屬法律之變更，於本案犯罪事實符合上述規定時，既涉及法定刑之決定或處斷刑之形成，應以之列為法律變更有利與否比較適用之範圍。本件依原判決之認定，上訴人並無詐欺犯罪危害防制條例第43條、第44條第1項、第3項加重構成要件或處斷刑加重事由；又原判決並未認定上訴人就所犯三人以上共同詐欺取財部分，有於犯罪後自首、在偵查及歷次審判中均自白之情，是自亦無前揭詐欺犯罪危害防制條例第46條、第47條免除其刑、減免其刑、減輕其刑規定之適用，尚不生新舊法比較適用之問題。原判決此部分雖未為說明，然於判決本旨不生影響，附此敘明。㈡上訴人所犯共同特殊洗錢部分（即原判決理由欄二㈡部分）：上訴人行為後，洗錢法於113年7月31日修正公布，除修正後第6條、第11條外，其餘條文均於同年8月2日生效。修正前洗錢法（下稱舊洗錢法）第15條第1項第2款規定：「收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源且與收入顯不相當者，處6月以上5年以下有期徒刑，得併科新臺幣500萬元以下罰金：二、以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶。」，修正後洗錢法（下稱新洗錢法）除將條項移至第20條第1項第2款外，並修正為：「收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源者，處6月以上5年以下有期徒刑，得併科新臺幣 5,000萬元以下罰金：二、以不正方法取得、使用他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號。」；另就犯特殊洗錢罪之減刑規定，舊洗錢法第16條第2項及新洗錢法第23條第3項之規定，同以被告在偵查及歷次審判中均自白犯罪為前提，修正後之規定並增列「如有所得並自動繳交全部所得財物」等限制要件（原判決已依舊洗錢法第16條第2項對上訴人予以減刑）。綜合比較結果，應認舊洗錢法之規定較有利於上訴人，是原判決雖未及為新舊法之比較適用，逕依舊洗錢法論處上訴人舊共同特殊洗錢罪刑，然於其判決結果並無影響，併予說明。據上論結，應依刑事訴訟法第395條前段，判決如主文。　中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　30　　日刑事第七庭審判長法　官林恆吉法　官林靜芬法　官陳德民法　官何俏美法　官吳冠霆本件正本證明與原本無異書記官林宜勳中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　4 　　日

2024-10-30

TPSM-113-台上-4142-20241030-1

訴

臺灣臺北地方法院

洗錢防制法等

臺灣臺北地方法院刑事判決 113年度訴字第528號公訴人臺灣臺北地方檢察署檢察官被告林以得選任辯護人劉上銘律師鍾政達律師周冠宇律師（解除委任）上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第29521號、112年度偵字第28314號、 112年度偵字第30072號、112年度偵字第32862號、112年度偵字第32946號、112年度偵字第36151號、112年度偵字第40753號）及移送併辦（臺灣臺北地方檢察署113年度偵字第19400號、臺灣彰化地方檢察署113年度偵字第7262號），本院判決如下：　　主　　文林以得共同犯如附表一「宣告罪刑」欄所示之罪，處如附表一「宣告罪刑」欄所示之刑。林以得共同犯如附表二「宣告罪刑」欄所示之罪，各處如附表二「宣告罪刑」欄所示之刑。應執行有期徒刑叁年貳月，併科罰金新臺幣壹拾伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。　　犯罪事實　林以得於民國112年3月30日前，透過社群軟體Instagram及通訊軟體Telegram、微信與真實姓名年籍不詳綽號「李飛」彼此互相聯繫，並分別為以下犯行：㈠林以得與「李飛」基於規避金融機構對帳戶實質受益人之審查，用以掩飾或隱匿無合理來源且與收入顯不相當所得之去向及所在之特殊洗錢之犯意聯絡，林以得先於112年4月17日前某時，提供名下國泰世華商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）與「李飛」，嗣自112年6月7日8時2分陸續收取如附表一所示之匯款，復由林以得將前開款項轉出至其Maic oin平台綁定之金融帳戶購買虛擬貨幣泰達幣（USDT），再轉匯至「李飛」所指定電子錢包地址而共同以此方式掩飾、隱匿該等無合理來源款項之去向、所在，規避洗錢防制法第7條第1 項、第4項金融機構對帳戶實質受益人之審查程序。㈡林以得依其社會通常經驗，知悉金融帳戶係個人理財之重要工具，為攸關個人財產、信用之表徵，若將金融帳戶相關資料提供與不法集團成員，將可能遭不法集團作為詐欺被害人並指示被害人匯入款項之用，並可預見支付代價或以其他方法委由他人提供金融帳戶收受款項，再代為購買虛擬貨幣後轉匯至指定電子錢包，常與詐欺取財之財產犯罪密切相關，代收代轉款項之目的，極有可能係詐欺者在取得詐欺所得贓款，並製造金流斷點，躲避檢警追查資金流向，竟基於縱所轉匯之款項為詐欺集團詐騙他人之犯罪所得及掩飾詐欺不法所得實際去向之洗錢亦不違背其本意之不確定故意，與真實姓名年籍不詳自稱「李飛」之成年男子，共同基於詐欺取財、一般洗錢之犯意聯絡，由林以得將本案帳戶告知「李飛」，嗣詐欺集團真實姓名年籍不詳之人，分別於如附表二所示之時間、方式詐欺如附表二所示之被害人，其等陷於錯誤而匯款如附表二所示之金額至本案帳戶，再由林以得將該等款項轉出至Maicoin平台綁定之金融帳戶購買虛擬貨幣泰達幣（USDT），再轉匯至「李飛」所指定電子錢包地址或經林以得提領後交與「李飛」所指定之人，以此方式製造金流斷點，以掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之來源、去向。　　理　　由一、證據能力之說明：　㈠被告林以得暨其辯護人固就附表二編號2、4、6、7、9至13、 15所示被害人之警詢陳述認無證據能力等語，然本院未予引用作為認定被告所涉犯罪事實之證據，是就證據能力不予說明。　㈡被告、辯護人就本判決所引用除前開㈠所示之傳聞證據外，其餘被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述，俱未於言詞辯論終結前聲明異議（本院113年度訴字第528號卷【下稱本院卷】第330-371頁），本院審酌上開證據作成時之情況，尚無違法不當及證明力明顯過低之瑕疵，認作為證據適當，依刑事訴訟法第159條之5規定，均有證據能力。　㈢本判決引用之非供述證據部分，查無證據證明係公務員違法取得，且與本案待證事實具關聯性，依刑事訴訟法第158條之4反面解釋，亦具證據能力。二、認定犯罪事實所憑之理由及證據：　　被告固坦認有聽從「李飛」指示將匯至本案帳戶之款項購買泰達幣後轉至「李飛」指定之電子錢包，然否認有何詐欺取財、一般洗錢、特殊洗錢犯行，被告暨辯護人共辯稱：「李飛」係被告106、107年間於澳洲打工旅遊認識之香港籍友人，被告誤認「李飛」設立太陽能公司，並會發行虛擬貨幣，其有提供交易證明以取信於被告，被告方協助其收受款項，再以虛擬貨幣方式匯至指定錢包，被告主觀上沒有詐欺、洗錢之主觀犯意等語，經查：　㈠被告於112年4月4日前提供本案帳戶與「李飛」，於如附表一所示之時間有如附表一所示之款項匯入本案帳戶；詐欺集團不詳成員分別於如附表二所示之時間、方式詐欺如附表二所示之被害人，其等陷於錯誤而匯款如附表二所示之金額至本案帳戶。再由被告將前開款項轉出至Maicoin平台綁定之金融帳戶購買虛擬貨幣泰達幣，再轉匯至「李飛」所指定電子錢包地址等情，為被告所供認在案，並有被告與「李飛」之微信對話紀錄擷圖（本院卷第101-165頁）、本案帳戶申登人資料及交易明細（偵字卷第15-33頁）、被告與「李飛」之Instagram對話紀錄擷圖（偵字卷第313-349頁）、Telegr am群組「台灣萬歲」之對話紀錄擷圖（偵字卷第385-391頁）、Telegram群組中傳送LINE對話紀錄擷圖相片（偵字卷36 9-373頁）、附表二所示之供述及非供述證據在卷可證，是此部分之事實，首先可以認定。　㈡特殊洗錢罪之部分（犯罪事實㈠）：　⒈金融機構及指定之非金融事業或人員應進行確認客戶身分程序，並留存其確認客戶身分程序所得資料；其確認客戶身分程序應以風險為基礎，並應包括實質受益人之審查。修正前洗錢防制法第7條第1項定有明文。而金融機構防制洗錢辦法係依修正前洗錢防制法第7條第4項前段、第8條第3項、第9 條第3項及第10條第3項規定授權訂定，該辦法第2條明定：本辦法用詞定義如下：「七、實質受益人：指對客戶具最終所有權或控制權之自然人，或由他人代理交易之自然人本人，包括對法人或法律協議具最終有效控制權之自然人。」　⒉被告於偵訊中自陳：「李飛」說其太陽能公司要發行一個虛擬貨幣，直接向公司匯法定貨幣至香港要提供很多相關證明，程序繁複，便商議由我為「李飛」收受法定貨幣後，再轉成虛擬貨幣匯與「李飛」等語（臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第28314號卷【下稱偵字卷】第66頁），足見被告主觀上顯已知悉此等計畫，即係為規避跨國金流金融機構嚴格之實質受益人審查而制定至明。　⒊被告雖為本案帳戶申登人，縱未將本案帳戶之金融卡或密碼交與他人，然其陸續收受如附表一所示之款項，參以被告亦自陳：匯至本案帳戶之款項由其購買泰達幣後匯至「李飛」指定之電子錢包，「李飛」給的水單金額與匯入本案帳戶的金額我沒有核算，只看過投資人對話紀錄或相關資料1次，就是投資有賺有賠之類的文字內容等語（本院卷第50、51頁、第356頁、第359頁；偵字卷第67頁），被告所謂之投資人對話紀錄即為112年3月30日Telegram群組「台灣萬歲」中LI NE暱稱「秉易」與案外人陳建志間之對話紀錄擷圖（偵字卷第369-373頁、第385-391頁），不僅無法辨別投資標的及內容，且此部分的訊息早於附表一所示款項匯入之時間，且款項更不是匯至本案帳戶，是就匯入本案帳戶之款項，被告收受款項、購買泰達幣時，根本沒有向「李飛」要求確認。由上以觀，縱然被告與「李飛」對話紀錄中有匯款單，然單以匯款單據亦無法得知實際交易之原因關係，何況被告更未逐一核實款項與匯款單據，足證被告收受該等款項顯非自己所用，亦無法清楚對於款項來源為合理說明，毋寧使金融機構無從確認、控制本案帳戶進出款項之實質受益人，而誤認附表一所示款項之實質受益人為被告，是被告此部分之行為，當構成洗錢防制法第15條第1項第3款之規避同法第7條所定洗錢防制程序。　㈢詐欺取財罪、一般洗錢罪之部分（犯罪事實㈡）：　⒈刑法上之故意，分為直接故意（確定故意）與間接故意（不確定故意），行為人對於構成犯罪之事實，明知並有意使其發生者，為直接故意；行為人對於構成犯罪事實，預見其發生而其發生並不違背其本意者，為間接故意。又行為人究竟有無預見而容任其結果發生之不確定故意，係潛藏個人意識之內在心理狀態，通常較難取得外部直接證據證明其內心之意思活動，是以法院在欠缺直接證據之情況下，尚非不得從行為人之外在表徵及其行為時客觀情況，綜合各種間接或情況證據，本諸社會常情及人性觀點，依據經驗法則及論理法則予以審酌論斷（最高法院110年度台上字第5406、176、45 8號判決意旨參照）。　⒉近年來我國詐欺集團猖獗，除會以購物付款方式設定錯誤、中獎、金融卡密碼外洩、疑似遭人盜領存款、網路購物、防疫補償金、可投資獲利等各種事由，詐騙被害人匯款至指定帳戶，再由詐欺集團招募提領詐欺不法所得之「車手」，由車手負責將詐得之款項提領一空、匯款、轉回詐欺集團上游等案件，層出不窮，除為報章雜誌、新聞媒體反覆報導、披露，更屢經政府進行反詐騙宣導，甚至自動櫃員機上、公車及捷運車廂內、網際網路網頁上均有「車手提款，警察一定抓」之相關警示標語，載明擔任車手將負擔之刑責，又我國金融機構及其分支眾多，一般民眾均得自行向金融機構申請開立帳戶使用，且不論透過提款機或申請網路銀行使用帳戶，均極為便利，倘若款項來源正當，殊無必要使用他人帳戶或委請他人代為收款或轉交款項；尤以涉及高額或多筆款項之代收轉，即使自己不便辦理，為杜絕風險，也會交由關係緊密而有相當信賴基礎之人代為處理，實無可能隨意委由第三人代為辦理，由此可認一般具有通常智識之人，對於不願使用自身帳戶收受款項，反而要求並非素有親誼、信賴關係之人，至自動櫃員機、銀行臨櫃提領或將匯入帳戶內、不明來源之鉅額金錢，再匯款或轉交與陌生人之違常舉止，均會合理預見此種提款、匯款、轉交款項之行為，涉及不法金錢之移轉，可能係詐欺集團在遂行、取得詐得款項之犯行，而提領、交付不法犯罪所得給不知真實身分之陌生人之行為，更係意在製造金流斷點，藉此隱匿背後資金實際取得人之身分，以逃避追查。　⒊被告於案發時為32歲之成年人，其具有大學肄業之智識程度、曾任餐飲主廚、建築業監工，有關於量刑之被告問卷表在卷可查（本院卷第57、58頁），更具有1年之國外社會生活經驗，並非懵懂無知、毫無社會經驗之人，有相當社會歷練，對於上情難以推諉不知。再者，被告雖稱與「李飛」於澳洲打工旅遊相識，且於107年返臺後仍偶有聯繫，然其亦自陳：我不清楚被告的本名，我有在與其聯繫紀錄中發覺可能叫「FuYuen Lee」，詢問其他朋友亦不確定本名等語（偵字卷第67、68頁），被告與真實姓名年籍均不甚知曉的泛泛之交間有何信任關係，已非無疑。何況被告更稱：「李飛」係於112年某日「突然」與我聯繫、噓寒問暖，再過一陣子就提及本案的太陽能公司和虛擬貨幣事宜等語（本院卷第356 頁），可見其等間難認具有高度的情誼、信任關係至灼。　⒋觀諸被告與「李飛」間之對話紀錄，⑴被告：風控問題等信件、要審核1至3小時。李飛：我操。⑵李飛：好緊張、這風控。⑶李飛：90萬換成u（按：泰達幣）你需要多久時間、提現沒有不要等那20 其他人在吹（按：催）90。⑶李飛：很緊急！！90要盡馬（按：進嗎）非常快提現之後出帳、有時間限制、你朋友沒回就去這些地方、什麼費用跟匯率都可以接受、你出發銀行沒有、打的、錢報銷、你幾點出發呀、好緊張。⑷李飛：20不要管先、重點90、趕緊。⑸被告：我帳戶被凍結了……。李飛：找人來拿、我、我過來（按：我找人過來拿）被告：我平台又被凍結了（哭臉圖示3個）。李飛：那我找人來、等我、等我、你現在沒事吧、我給你一個地址、錢在手上吧、別給錢先、等幾分鐘。被告：（ok手勢圖示）。李飛：給錢。⑹帳號為頭號重要事情（詳參本院卷第145-1 49頁、第154頁），可知「李飛」對於帳戶遭到風險控管、款項得否順利轉成虛擬貨幣匯至指定錢包的反應十分重視且焦急情緒已溢於言表（詳參本院卷第131頁、第145-147頁），而與通常委託人委託具有信任關係受託人，因故致受託人之權益或生活受到影響的歉疚情形大相逕庭，「李飛」反而對於匯入本案帳戶的款項念茲在茲，且對於受託人即被告要求不斷，完全悖於一般有求於他人的情狀，「李飛」毋寧自詐欺機房等管道獲悉被害人有大筆款項入帳被告之帳戶，然先前匯入本案帳戶之被害人察覺受騙之情，故不斷向被告催促，在在可見該等款項之來源有高度可能係詐欺不法贓款，否則豈有如此巧合於附表編號7之被害人匯入70萬元後，「李飛」緊急要求被告將本案帳戶中之款項以別於先前方式提領，並派人向被告領取現金。　⒌再者，被告雖稱是出於好意協助「李飛」兌換泰達幣及轉匯泰達幣，然細查兩人間之對話擷圖，「李飛」曾向被告陳稱：「我去安排下一筆」、「剛新談成了一個000-000○天的」、「明早（按：112年6月8日）9:00開工」、「準備開工、緊貼帳號有問題立馬講、你加油哦我早上去搞賭場的事」（本院卷第108頁、第110頁、第122頁），而112年6月8日正巧就是大量款項匯至本案帳戶之時間點，對於情誼難謂甚篤疏離的兩人，「李飛」根本沒有必要向被告加油打氣、提醒工作時程，且本案附表二之匯款筆數高達22筆，被告已有本職特助的工作，被告竟如此盡心盡力地為「李飛」處理其所謂的投資款項，顯然不合常情。又虛擬貨幣投資如何以「天」計價，亦著實難以理解，加上需使用被告的金融帳戶來完成投資等節，均可以說明被告對於協助「李飛」收受款項、虛擬貨幣兌換及轉匯、提領現金交與他人，均對縱然該等款項為詐欺不法所得，且因其轉匯、兌換及提領交與他人，而掩飾、隱匿詐欺所得有所預見，縱然發生，仍不違背其本意，基上所述，被告具詐欺取財、洗錢之不確定故意甚明。　⒍被告暨其辯護人雖為其辯稱：「李飛」傳送「GREEN Univers e與PROBIT GLOBAL交易所的IEO（Initial Exchange Offeri ng，初次交易所發行）」的相關資訊與被告，被告因而相信匯入之款項為投資人不諳使用虛擬貨幣而匯入之投資款項等語，然所謂初次交易所發行，投資人自行至交易所即可購買，倘需以泰達幣換購，則以法定貨幣兌換成泰達幣後亦得購買，根本沒有被告所謂操作困難、投資人可能難以理解的情形，而被告自陳對於虛擬貨幣投資有經驗，於觀覽「李飛」所提供之相關資訊後，當無可能不知此情，復參以其餘認定如前之情狀加以綜合判斷，認此部分所辯，難以採憑。至於被告於本案遭金融機構註記、檢警發動偵查後，方與「李飛」索要相關交易證明文件及相關質問，不僅無法說明被告對於此附表二所示之款項及此前所為之行為涉及詐欺及一般洗錢沒有認識，反而可以證明其最初未採取相當查證或防果措施，率然提供本案帳戶與不具信任關係之人，任憑他人利用該帳戶作為收款帳戶，並依指示將該等款項匯出購買虛擬貨幣，再存入其指定之虛擬貨幣電子錢包，使可疑為他人詐欺犯罪所得之贓款可能去向不明，無法追索，其對於己身所為，恐係參與他人詐欺取財、洗錢犯罪之一環，自應有所預見，卻容任犯罪結果之發生，該等犯罪結果之發生，顯未違背其本意，其主觀上至少具詐欺取財及洗錢之不確定故意。　㈢綜上所述，被告暨其辯護人所辯均不足採，本案事證已經明確，應依法論科。三、論罪科刑：　㈠新舊法比較：　⒈被告行為後，洗錢防制法先後於112年6月14日修正公布第16條條文、增訂第15-1、15-2條條文，並於同年月00日生效施行；復於113年7月31日修正公布全文31條，並於同年0月0日生效施行。依113年7月31日修正前洗錢防制法第14條第1項：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。」第3項：「前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」第15條第1項：「收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源且與收入顯不相當者，處6月以上5年以下有期徒刑，得併科新臺幣500萬元以下罰金：三、規避第7條至第10條所定洗錢防制程序。」修正後洗錢防制法第19條第1項：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5,000萬元以下罰金。」修正後第20條第1項：「收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源者，處6月以上5年以下有期徒刑，得併科新臺幣5,000萬元以下罰金：三、規避第8條、第10條至第13條所定洗錢防制程序。」另外有關減刑之規定，112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」；於112年6月14日修正洗錢防制法第16條第2項：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」增加須於「歷次」審判中均自白，始得依該條項減輕之要件；於113年7月31日修正洗錢防制法第23條第3項：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑。」據此，如洗錢標的未達新臺幣（下同）1億元，舊法一般洗錢罪法定刑為7年以下有期徒刑（2月以上，屬不得易科罰金之罪，蓋修法前洗錢防制法第14條第3項規定僅為「宣告刑」之限制，不涉及法定刑之變動，可參閱當時立法理由及法務部108年7月15日法檢字第10800587920號函文），併科500萬元以下罰金；新法法定刑為6月以上5年以下有期徒刑（屬得易科罰金之罪），併科5,000萬元以下罰金。又舊法第14條第3項有「不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」，新法則無此規定。此外，新舊法均有自白減刑規定，但113年7月31日修正之新法設有「如有所得應自動繳交全部所得財物」之要件，較舊法嚴格。　⒉被告所犯一般洗錢罪，依113年7月31日修正公布前之洗錢防制法第14條第1項規定，其法定刑為有期徒刑2月以上7年以下，而被告於偵查及歷次審理時否認所為一般洗錢犯行，而無修正前洗錢防制法第16條第2項規定之適用，則其處斷刑範圍為有期徒刑2月以上5年以下（未逾其特定犯罪即刑法第 339條第1項之詐欺取財罪所定最重本刑之刑，其宣告刑受5 年限制）。若依113年7月31日修正後之洗錢防制法第19條第 1項後段規定，其法定刑為有期徒刑6月以上5年以下，又被告始終否認所為一般洗錢犯行，不符合113年7月31日修正後洗錢防制法第23條第3項前段規定自白減刑要件，故其處斷刑範圍亦為6月以上5年以下。據此，本案一般洗錢之財物或財產上利益未達1億元，且被告於偵查及審判中均未曾自白洗錢犯行，是被告無上開修正前後自白減刑規定之適用，依前開說明，應認修正前之規定較有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應適用113年7月31日修正前洗錢防制法第1 4條第1項。　⒊被告所犯特殊洗錢罪，依113年7月31日修正公布前之洗錢防制法第15條第1項規定，其法定刑為有期徒刑6月以上5年以下有期徒刑，得併科500萬元以下罰金；而依113年7月31日修正後之洗錢防制法第20條第1項規定，其法定刑為有期徒刑6月以上5年以下有期徒刑，得併科5,000萬元以下罰金，且被告於偵查及歷次審理時均否認所為特殊洗錢犯行，而無修正前後自白減刑之規定適用，依前開說明，應適用113年7 月31日修正前洗錢防制法第15條第1項第3款。　㈡罪名：　　核被告就犯罪事實㈠所示之犯行，係犯修正前洗錢防制法第1 5條第1項第3款之特殊洗錢罪。就犯罪事實㈡所示之犯行，均係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪、修正前洗錢防制法第 14條第1項之一般洗錢罪。　㈢審判範圍暨變更起訴法條：　　就犯罪事實㈡（即附表二各編號）所示之犯行，偵查檢察官雖未就詐欺取財部分一併起訴且認僅違反修正前洗錢防制法第15條第1項第3款之特殊洗錢罪，容有未洽，惟此部分得以特定前置犯罪，已認定如前，基本社會事實同一，且本院於審理程序已告知被告、辯護人及檢察官修正前洗錢防制法第 14條第1項之一般洗錢罪（本院卷第306頁），無礙於被告之防禦權，依刑事訴訟法第300條之規定，變更起訴法條，而前開已起訴之洗錢部分，與詐欺取財罪間具有想像競合犯之一罪關係，均為起訴效力所及，本院亦已告知犯罪事實及罪名（本院卷第306頁），依刑事訴訟法第267條之規定，本院自應一併審究。　㈣共犯：　　被告與「李飛」間彼此分工，在合同意思範圍內，各自分擔犯罪行為之一部，並相互利用他人之行為，以達遂行犯罪之目的，依前開說明，被告及「李飛」間，就上開犯行有犯意聯絡及行為分擔，應論以共同正犯。　㈤罪數及競合：　⒈被告就附表一所示之犯行，係基於特殊洗錢之單一犯意，時間密接，均使用本案帳戶，犯罪手法相類，侵害同一法益，各次行為之獨立性極為薄弱，依一般社會觀念，在時間差距上，難以強行分開，在刑法評價上，以視為數個舉動接續施行，合為包括一行為予以評價較為合理，應為接續犯，僅論以一特殊洗錢罪。　⒉被告就附表二之犯行，均係以一行為同時共同觸犯詐欺取財罪及一般洗錢罪，屬異種想像競合犯，均應依刑法第55條之規定，從較重之一般洗錢罪處斷。　⒊被告就附表一之特殊洗錢犯行，及其就附表二各編號所為之一般洗錢犯行，犯意各別、行為互殊，應予分論併罰。　㈥量刑：　　本院以行為人之責任為基礎，審酌被告輕率提供金融帳戶與他人，並為不具信任關係之人收受款項、將款項兌換為虛擬貨幣或提領交與他人，更將虛擬貨幣轉匯之不明電子錢包，助長詐欺等犯罪風氣，掩飾或隱匿不法所得共計530萬2,570 元，增加被害人尋求救濟及刑事偵查機關查緝犯罪之困難，危害財產交易安全及刑事司法追訴犯罪、保全犯罪所得等刑罰權實現之利益甚鉅，所為應予非難。除前開犯罪情狀，被告始終否認犯行，欠缺作為有利於被告之審酌因素。併考量被告已於犯後與附表二編號1、3、5、8、14所示被害人達成調解，有調解筆錄在卷可證（本院113年度審訴字第92號卷第175、176頁），是從修復式司法之司法政策觀點加以評價，被告確有採取關係修復之舉措，得作為被告量刑上之有利參考依據。參以其自述大學肄業之智識程度、現擔任特助工作、需要扶養父親等語（本院卷第370、371頁）及關於量刑之被告問卷表（本院卷第57、58頁）等一般情狀，綜合卷內一切情況，分別量處如主文所示之刑，並就罰金部分諭知易服勞役之折算標準。　㈦定執行刑：　　審酌被告就本案犯行所侵害法益，就附表二之部分尚包含個別被害人之財產法益外，餘均侵害國家對重大犯罪之追訴及處罰，防制洗錢體系之健全、金融秩序之穩定及透明金流軌跡之建置之法益。慮及附表一、附表二犯行時間相近，對法益侵害之加重效應，於併合處罰時之責任非難重複程度高，允宜將重複非難之部分予以扣除，以免與罪責原則牴觸。此外，綜合考量被告犯罪行為之不法與罪責程度、對其施以矯正之必要性，暨刑罰加重之邊際效用遞減情形，依比例原則、平等原則、罪刑相當原則加以權衡，依刑法第51條第5款規定，定其應執行刑如主文所示，並就罰金部分諭知易服勞役之折算標準。四、沒收部分之說明：　㈠犯罪所得：　　本案查無積極證據證明被告因提供帳戶供收受款項及購買虛擬貨幣或提領贓款交與他人而獲得報酬，則被告既無任何犯罪所得，當毋庸依刑法第38條之1之規定為沒收之諭知。　㈡匯入本案帳戶之款項：　　就附表一、附表二所示之款項，該等款項已經被告購買泰達幣或提領後交與他人持有，非屬被告所有，亦未扣案，復無證據證明被告就上開款項具有事實上之管領處分權限，故難認被告終局保有洗錢標的之利益，且所為與一般詐欺集團之核心、上層成員藉由洗錢隱匿鉅額犯罪所得，進而坐享犯罪利益之情狀顯然有差異，是綜合本案情節，認本案對被告宣告沒收已移轉與他人之部分財物，難認無過苛之疑慮，本院依刑法第38條之2第2項規定，就洗錢防制法第25條第1項規定之洗錢標的不對被告宣告沒收或追徵。據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段、第300條，判決如主文。本案經檢察官張雯芳提起公訴，檢察官吳宗穎、劉宇倢移送併辦，檢察官周慶華到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　29　　日　　　　　　　　　刑事第十庭　審判長法　官　曾名阜　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　陳柏嘉　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　黃瑞成上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。　　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　李佩樺中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　29　　日附錄本案論罪科刑法條：刑法第339條第1項：意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。修正前洗錢防制法第14條第1項：有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。修正前洗錢防制法第15條第1項第3款：收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源且與收入顯不相當者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科新臺幣五百萬元以下罰金：三、規避第七條至第十條所定洗錢防制程序。附表一：編號日期時間匯入金額（新臺幣）匯款人宣告罪刑 1 112年6月7日 8時2分 2萬元林家翰林以得共同犯修正前洗錢防制法第十五條第一項之特殊洗錢罪，處有期徒刑壹年叁月。 2 12時13分 3萬元 3 12時20分 1萬元 4 12時28分 9萬6,000元許自仁 5 13時 4萬8,000元謝進賢 6 13時6分 10萬元 7 13時7分 10萬元 8 14時20分 10萬3,050元李順誠 9 112年6月8日 10時4分 10萬元 10 10時5分 7萬元 11 10時9分 5萬元 12 10時10分 5萬元 13 10時11分 5萬元 14 10時33分 3萬元柯俊達 15 11時7分 3萬元 16 11時16分 3萬元 17 11時30分 3萬元 18 12時2分 3萬550元 19 12時3分 2萬元 20 12時43分 5萬元 21 12時45分 5萬元 22 12時49分 7萬元楊建興 23 12時36分 75萬陳銘鴻 24 112年6月9日 9時25分 3萬720元廖宏維 25 9時47分 7萬元許耀麟 26 10時2分 5萬元 27 10時4分 5萬元 28 10時13分 20萬元黃瓊玉合計 231萬8,320元附表二：編號被害人詐欺方式匯款時間匯款金額（新臺幣）匯入帳戶提領或轉出時間提領或轉匯金額（新臺幣）證據出處備註宣告罪刑 1 告訴人羅富宇詐欺集團不詳成員以暱稱「Annie」向羅富宇佯稱：投資美金獲利等語，致其陷入錯誤，並依指示匯款。 112年6月5日 15時5分 3萬元林以得之國泰世華帳戶000-000000000000 112年6月5日 ①15時8分 ②15時25分轉匯 ①2萬9,000元 ②950元 ⒈於警詢之陳述（112年度偵字第28314號卷第37、38頁） ⒉高雄市政府警察局楠梓分局右昌派出所之報案資料（同卷第35頁、第40-49頁） ⒊轉帳交易明細（同卷第50頁） ⒋對話紀錄（同卷第51-53頁） ⒌國泰世華商業銀行存匯作業管理部函附林以得帳戶000-000000000000交易明細（同卷第15-33頁）林以得共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑柒月，併科罰金新臺幣貳萬元。 2 告訴人白文彬詐欺集團不詳成員以暱稱「陳慧雯」、「豐盈經紀人-林子豪」向白文彬佯稱：協助投資獲利等語，致其陷入錯誤，並依指示匯款。 112年6月7日 ①11時47分 ②11時47分 ①4萬元 ②4萬元 112年6月7日 ①11時51分 ②12時19分轉匯 ①7萬9,950元 ②1,500元（含編號5） ⒈於審理時之證述（本院卷第234-243頁） ⒉新北市政府警察局淡水分局水碓派出所之報案資料（112年度偵字第32946號卷第75、76頁） ⒊國泰世華商業銀行存匯作業管理部函附林以得帳戶000-000000000000交易明細（112年度偵字第28314號卷第15-33頁）林以得共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑捌月，併科罰金新臺幣貳萬元。 3 告訴人呂宗明詐欺集團不詳成員以暱稱「李淑惠」、「客戶熱線小劉」向呂宗明佯稱：代購賺取差價等語，致其陷入錯誤，並依指示匯款。 112年6月7日 12時19分 1萬6,000元 112年6月7日 ①12時20分轉匯（含編號5） ①4萬8,500元 ⒈於警詢之陳述（112年度偵字第40753號卷第11-13頁） ⒉高雄市政府警察局岡山分局永安分駐所之報案資料（同卷第37-40育） ⒊國泰世華商業銀行存匯作業管理部函附林以得帳戶000-000000000000交易明細（112年度偵字第28314號卷第15-33頁）林以得共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑柒月，併科罰金新臺幣壹萬元。 4 告訴人尤偉騰詐欺集團不詳成員以暱稱「林嫚姝」向尤偉騰佯稱：推廣產品賺取差價等語，致其陷入錯誤，並依指示匯款。 112年6月7日 ①15時5分 ②15時7分 ①5萬元 ②5萬元 112年6月7日 ①15時9分 ②15時10分轉匯 ①9萬7,000元 ②5,350元 ⒈於審理時之證述（本院卷第243-254頁） ⒉彰化縣警察局鹿港分局福興派出所之報案資料（【彰化地檢】113年度偵字第4386號卷第17-24頁） ⒊轉帳交易明細（同卷第25-26頁） ⒋國泰世華商業銀行存匯作業管理部函附林以得帳戶000-000000000000交易明細（112年度偵字第28314號卷第15-33頁）彰化地檢113年度偵字第7262號併辦意旨書林以得共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑壹年，併科罰金新臺幣貳萬元。 112年6月8日 ③9時2分 ④9時4分 ③5萬元 ④5萬元 112年6月8日 ③9時10分 ④9時14分 ③9萬7,000元 ④2,950元 5 告訴人王柏峻詐欺集團不詳成員以暱稱「難得糊塗」向王柏峻佯稱：抽取商品利息獲利等語，致其陷入錯誤，並依指示匯款。 112年6月7日 12時15分 12時16分 ①1萬元 ②1萬元 112年6月7日 ①12時19分 ②12時20分轉匯（含編號3） ①1,500元 ②4萬8,500元 ⒈於警詢之陳述（112年度偵字第32862號卷第11、12頁） ⒉雲林縣警察局北港分局下崙派出所之報案資料（同卷第13-23頁） ⒊對話紀錄（同卷第25-45頁） ⒋轉帳交易明細（112年度偵字第32862號卷第46-48頁、第51頁） ⒌國泰世華商業銀行存匯作業管理部函附林以得帳戶000-000000000000交易明細（112年度偵字第28314號卷第15-33頁）林以得共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑柒月，併科罰金新臺幣壹萬伍仟元。 6 被害人黃建國詐欺集團不詳成員以暱稱「陳靜嵐」、「斯沃琪貿易集團張經理」向黃建國佯稱：代為販售商品賺取差價等語，致其陷入錯誤，並依指示匯款。 112年6月7日 13時14分 38萬元 112年6月7日 ①13時15分 ②13時18分轉匯 ①19萬4,000元 ②36萬8,600元 ⒈於審理時之證述（本院卷第254-264頁） ⒉臺南市政府警察局第三分局安佃派出所之報案資料（112年度偵字第32946號卷第69、70頁） ⒊國泰世華商業銀行存匯作業管理部函附林以得帳戶000-000000000000交易明細（112年度偵字第28314號卷第15-33頁） ⒋對話紀錄擷圖（本院卷第281-299頁）林以得共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑壹年叁月，併科罰金新臺幣叁萬元。 7 被害人簡賢德詐欺集團不詳成員以暱稱「賴憲政」、「陳婉琳」向簡賢德佯稱：投資股票獲利等語，致其陷入錯誤，並依指示匯款。 112年6月8日 11時39分 ①50萬元 112年6月8日 ①11時41分轉匯 ①51萬4,100元 ⒈於審理時之證述（本院卷第264-272頁） ⒉新北市政府警察局淡水分局竹圍派出所之報案資料（112年度偵字第32946號卷第113-115頁） ⒊國泰世華商業銀行存匯作業管理部函附林以得帳戶000-000000000000交易明細（112年度偵字第28314號卷第15-33頁）林以得共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑壹年捌月，併科罰金新臺幣肆萬元。 112年6月9日 10時8分 ②70萬元 112年6月9日 ②12時48分 ③13時22分（含編號14） ②提領90萬元 ③轉匯3萬6,000元 8 告訴人蔣聖仁詐欺集團不詳成員以暱稱「曼莎購物商城」向蔣聖仁佯稱：投資當店主等語，致其陷入錯誤，並依指示匯款。 112年6月8日 12時17分 3萬元 112年6月8日 ①12時19分轉匯（含編號9） ①15萬5,700元 ⒈於警詢之陳述（112年度偵字第32946號卷第43-45頁） ⒉臺南市政府警察局第一分局後甲派出所之報案資料（同卷第49-53頁） ⒊對話紀錄、臨櫃匯款單（112年度偵字第32946號卷第55-57頁） ⒋國泰世華商業銀行存匯作業管理部函附林以得帳戶000-000000000000交易明細（112年度偵字第28314號卷第15-33頁）林以得共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑柒月，併科罰金新臺幣貳萬元。 9 被害人林義煒詐欺集團不詳成員以暱稱「雲蕭」、「曼莎店商平台客服人員」向林義煒佯稱：經營店商平台可抽取10%之費用等語，致其陷入錯誤，並依指示匯款。 112年6月8日 12時14分 12時14分 ①10萬元 ②1萬元 112年6月8日 ①12時19分轉匯（含編號8） ①15萬5,700元 ⒈於審理時之證述（本院卷第312-318頁） ⒉彰化縣警察局彰化分局大竹派出所之報案資料（112年度偵字第32946號卷第83、84頁） ⒊國泰世華商業銀行存匯作業管理部函附林以得帳戶000-000000000000交易明細（112年度偵字第28314號卷第15-33頁）林以得共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑玖月，併科罰金新臺幣貳萬元。 10 告訴人吳佳純詐欺集團不詳成員以暱稱「股行者何偉明」、「林艾琳Elina」向吳佳純佯稱：投資股票可獲利等語，致其陷入錯誤，並依指示匯款。 112年6月8日 12時45分 38萬4,500元 112年6月8日 ①12時47分轉匯 ①46萬9,960元 ⒈臺北市政府警察局文山第二分局興隆派出所之報案資料（112年度偵字第36151號卷第47-50頁） ⒉臨櫃匯款單（同卷第44、45頁） ⒊對話紀錄（同卷第46頁） ⒋國泰世華商業銀行存匯作業管理部函附林以得帳戶000-000000000000交易明細（112年度偵字第28314號卷第15-33頁）林以得共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑壹年叁月，併科罰金新臺幣叁萬元。 11 告訴人周美惠詐欺集團不詳成員以暱稱「股行者」、「林艾琳Elina」向周美惠佯稱：投資股票可獲利等語，致其陷入錯誤，並依指示匯款。 112年6月8日 12時49分 25萬5,000元 112年6月8日 ①12時55分轉匯（含編號12） ①33萬0,750元 ⒈臺北市政府警察局中山分局長春路派出所之報案資料（112年度偵字第32946號卷第65、66頁） ⒉國泰世華商業銀行存匯作業管理部函附林以得帳戶000-000000000000交易明細（112年度偵字第28314號卷第15-33頁）林以得共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑壹年壹月，併科罰金新臺幣貳萬元。 12 告訴人吳秀梅詐欺集團不詳成員以暱稱「洪美華」向吳秀梅佯稱：預先繳納一個月之租屋訂金可享優先承租權等語，致其陷入錯誤，並依指示匯款。 112年6月8日 12時52分 1萬6,000元 112年6月8日 ①12時55分轉匯（含編號11） ①33萬0,750元 ⒈於審理時之證述（本院卷第318-322頁） ⒉嘉義市政府警察局第一分局八掌派出所之報案資料（112年度偵字第30072號卷第17-25頁） ⒊對話紀錄、轉帳交易明細（同卷第29-37頁） ⒋國泰世華商業銀行存匯作業管理部函附林以得帳戶000-000000000000交易明細（112年度偵字第28314號卷第15-33頁）林以得共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑柒月，併科罰金新臺幣壹萬元。 13 被害人傅建統詐欺集團不詳成員以暱稱「瑤丫瑤」向傅建統佯稱：投資股票可獲利等語，致其陷入錯誤，並依指示匯款。 112年6月8日 14時13分 18萬元 112年6月8日 ①14時19分 ②14時22分轉匯 ①17萬4,550元 ②5,400元 ⒈於審理時之證述（本院卷第322-330頁） ⒉新竹縣政府警察局竹東分局下公館派出所之報案資料（112年度偵字第29521號卷第17頁、第23-30頁） ⒊臨櫃匯款單、現儲憑證收據（同卷第31-35頁） ⒋對話紀錄（同卷第37-42頁） ⒌國泰世華商業銀行存匯作業管理部函附林以得帳戶000-000000000000交易明細（112年度偵字第28314號卷第15-33頁）林以得共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑壹年，併科罰金新臺幣壹萬元。 14 被害人郭坤鷹詐欺集團不詳成員以暱稱「Tickmill」向郭坤鷹佯稱：投資股票可獲利等語，致其陷入錯誤，並依指示匯款。 112年6月9日 10時25分 3萬元 112年6月9日 ①12時48分 ②13時22分（含編號7） ①提領90萬元 ②轉匯3萬6,000元 ⒈於警詢之陳述（112年度偵字第32946號卷第35、36頁） ⒉嘉義縣警察局民雄分局民雄派出所之報案資料（112年度偵字第32946號卷第39-42頁） ⒊國泰世華商業銀行存匯作業管理部函附林以得帳戶000-000000000000交易明細（112年度偵字第28314號卷第15-33頁）林以得共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑柒月，併科罰金新臺幣貳萬元。 15 告訴人余人龍詐欺集團不詳成員以暱稱「佩君」向余人龍佯稱：可投資茶葉生意等語，致其陷入錯誤，並依指示匯款。 112年6月8日 11時44分 5萬2,750元 112年6月9日 ①11時55分 ②12時19分轉匯 ①5萬1,167元 ②15萬5,700元（含編號8、9） ⒈於審理時之證述（本院卷第307-312頁） ⒉嘉義縣警察局民雄分局民雄派出所之報案資料（113年度偵字第19400號卷第43-51頁） ⒊國泰世華商業銀行存匯作業管理部函附林以得帳戶000-000000000000交易明細（112年度偵字第28314號卷第15-33頁）【113年度偵字第19400號併辦意旨書】林以得共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑捌月，併科罰金新臺幣壹萬元。被害人或告訴人之匯款總金額 298萬4,250元

2024-10-29

TPDM-113-訴-528-20241029-1

金訴

臺灣基隆地方法院

詐欺等

臺灣基隆地方法院刑事判決 113年度金訴字第271號公訴人臺灣基隆地方檢察署檢察官被告林馨香選任辯護人鄭智陽律師王聖傑律師上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第184 1號、第8174號、第8789號），本院判決如下：主文甲○○共同犯一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。又共同犯一般洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣伍萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。又共同犯一般洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣貳萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。應執行有期徒刑壹年，併科罰金新臺幣陸萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺幣參拾玖萬零柒佰玖拾元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。事實一、甲○○與真實姓名年籍不詳、通訊軟體LINE暱稱「小公主」、「靡靡之音」之人，共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，自111年6月至9月間，提供其所申辦之彰化商業銀行000-00000000000000號帳戶（下稱彰銀帳戶）、中國信託商業銀行000-000000000000號帳戶（下稱中信帳戶）供作匯入詐騙款項之用，「小公主」、「靡靡之音」所屬詐欺集團不詳成員再於附表一所列時間，向附表一所列之人，以附表一所列方式行騙，致附表一所列之人陷於錯誤，因而於附表一所列時間，匯款至附表一所列第一層帳戶。嗣甲○○直接或輾轉收受附表一所列之人被害款項後，隨即依詐欺集團成員指示，利用前開2帳戶及其另申辦之合作金庫商業銀行000-0000000000000號帳戶（下稱合庫帳戶）相互提轉贓款，再匯款至詐欺集團成員指定之不明人士所有金融帳戶，或將被害款項，透過其所申辦之現代財富科技有限公司之MaiCoin虛擬貨幣會員帳戶○○○○○○○為shin000000000000il .com，下稱MaiCoin帳戶），購買虛擬貨幣比特幣，並將所購得之比特幣支付至詐欺集團成員指定之電子錢包，致附表一所列之人受騙匯入甲○○金融帳戶之款項去向遭隱匿而難以追查（詳如附表二所示）。甲○○自111年8月起，將附表一所列之人部分被害款項直接自其中信帳戶，或提轉至其申辦之第一商業銀行000-00000000000帳戶（下稱一銀帳戶）提領後納為己有，甚至提轉至其所申辦之玉山商業銀行000-0000 000000000號帳戶（下稱玉山帳戶），用以網路繳納自己之信用卡費（詳如附表二所示）。嗣因附表一所列之人察覺受騙，報警處理，始循線查悉上情。二、案經戊○○、丙○○、丁○○訴由基隆市警察局、花蓮縣警察局移送、基隆市政府警察局第三分局報告臺灣基隆地方檢察署檢察官偵查起訴。理由壹、程序方面　　當事人及辯護人對本判決所引用證據之證據能力，均不爭執，合先敘明。貳、實體部分一、本院認定犯罪事實之證據及理由　　被告於警詢中及偵查中矢口否認有共同詐欺取財及洗錢之犯行，但於審判中已經供承：「我當初這件事情被保全公司開除，我在保全公司工作12年，是高階主管，我沒有前科，當初母親癌末，為了醫藥費及生活費，我才去兼職，我知道錯了，請求輕判，不要判我入監，以免母親無人照顧。我希望法官給我一個機會，給我緩刑機會，不要讓我入獄，我不會再犯，我會悔改。媽媽今天在長庚醫院進行截肢手術（因為糖尿病，傷口感染），我妹妹薪水2萬8，家庭經濟主要以我賺錢為主，我為了看護費、醫療費，我去跟公司、銀行借錢。上次跟被害人協調時，我也表達跟被害人道歉、下跪，但被害人不願意原諒我，不願意給我機會，我願意賠償被害人，但金額真的太高。我知道錯了。請考量我家庭狀況，母親癌末，被保全公司辭退，經濟貧寒，無法跟被害人和解，請考量從輕量刑，給我緩刑，我如果入監，母親無人照顧等語。」辯護人辯護意旨則以：「被告透過line跟『小公主』、『靡靡之音』聯繫，先前被告不認識對方，不知道他們的真實資料，被告無法透過網路資訊，得知辨識『小公主』、『靡靡之音』是否為同一人，抑或一人分飾多角，請審酌上情，除了被告供述外，無法補強被告有對三人以上加重詐欺之認識。被告於偵查中否認犯罪，但被告於審理坦承犯行，聽從『小公主』、『靡靡之音』將自己帳戶購買虛擬貨幣方式匯款至帳戶，涉犯洗錢等罪自白不諱，請依修正前洗錢防制法16條第2項減輕其刑。被告在保全公司擔任高階主管數10年，有正當穩定工作。110年疫情關係，保全公司減少排班，影響被告的收入，加上母親罹患癌症末期，需要醫療費用，才在網路上找兼職工作才涉犯本案。也因本案，被原公司強迫離職，被告並未從本案拿到鉅額報酬。被告當初兼職目的係為了貼補家用、支出醫療費、母親便當錢，被原公司辭掉後，被告經濟雪上加霜，認為這部分有情輕法重情形，請依刑法第57、59條減輕其刑，請審酌被告無前科，且經濟狀況不佳，經士林地方112年消債清字第62號裁定進行清算程序。以致與被害人無法達成和解，被告已盡其力調解，請鈞院給予被告緩刑機會，讓其照顧母親等語。」經查：　㈠依告訴人戊○○、丁○○於警詢時之指訴（另告訴人丙○○係委由其父乙○○報警，由乙○○接受警詢），告訴人戊○○、丙○○、丁 ○○與詐欺集團成員之通訊軟體對話紀錄截圖。可證告訴人戊 ○○等3人遭詐欺匯款。　㈡依112偵1841號卷附彰化銀行帳號00000000000000號帳戶開戶資料、交易明細及網銀登入IP歷史資料（第47-52、127-130 、305-306頁）通聯調閱查詢單（第53-79頁）現代財富科技有限公司股務費收據明細及被告與小公主、靡靡之音LINE對話紀錄擷圖（第109-122頁）Maicoin交易明細（第123-125 ）彰化銀行112年4月18日函及附件（第151-164頁）彰化銀行112年4月20日函及帳號00000000000000號帳戶之開戶相關資料（第165-172頁）現代財富科技有限公司112年6月8日現代財富法字第112060803號函及被告Maicoin帳戶註冊資料及交易明細（第189-197頁）第一銀行112年7月3日函及被告開戶資料（第215-219頁）第一銀行112年7月3日函及帳號0000 0000000號帳戶交易明細（223-226、第317-318頁）國泰世華商業銀行112年7月4日函及帳號00000000000號帳戶開戶資料及交易明細（第233-238頁）國泰世華商業銀行112年7月7 日函及帳號00000000000000號帳戶開戶資料及交易明細（第 245-251頁）玉山銀行112年7月31日函及帳號0000000000000 號帳戶交易明細及開戶資料（第257-266頁、321頁）玉山銀行112年8月2日函及帳號0000000000000號帳戶交易明細（第 263-265頁）詐欺金流表（第291-296頁）中國信託銀行帳號 000000000000號帳戶交易明細（第299-301頁）合作金庫銀行帳號0000000000000號帳戶交易明細（第309-313頁）。11 2偵8174卷附戊○○提供之交易明細擷圖（第37頁）戊○○匯款金流（第39頁）中國信託銀行帳號000000000000號帳戶開戶資料及交易明細（第41-43頁）112偵8789號卷附丙○○提供之交易明細（第69-82頁）中國信託銀行帳號000000000000號帳戶開戶資料及交易明細（第85-90頁）等證據，可以證明被告有於收受被害款項後，隨即依詐欺集團成員指示，直接或利用其各金融機構帳戶相互提轉贓款，再匯款至詐欺集團成員指定之不明人士所有金融帳戶，或透過其MaiCoin帳戶購買虛擬貨幣比特幣，提轉至詐欺集團成員指定之電子錢包，甚或直接以金融卡提領、網路繳交信用卡費之方式將被害款項納為己有等事實，又被告之MaiCoin帳戶並未綁定數個金融機構帳戶，被告透過MaiCoin帳戶，僅有購買比特幣之紀錄，依交易紀錄可見MaiCoin帳戶自始僅有將比特幣支付至同一電子錢包之紀錄，且被告除未將入金款項購買之比特幣全數支出外，所持續累積之比特幣，被告於111年8月16日全數賣出後，一次出金賣得款項新臺幣（以下同）172784 元至其中信帳戶，被告旋轉提至不明人士金融機構帳戶，或以金融卡現金提領殆盡等事實，均堪認定。　㈢被告供稱於000年0月間因生活鉅變，透過網路接觸「小公主」、「靡靡之音」所屬「公司」之工作，然對其所應徵之公司名稱、報酬如何計算卻一無所知。被告雖提出對話紀錄辯稱「靡靡之音」告知客人匯錯款項至其金融機構帳戶，故要求其退回客戶，且其工作流程係客人會將投資款項匯給「公司」﹐「公司」會計再匯入其MaiCoin帳戶，其再依指示透過 MaiCoin帳戶購買虛擬貨幣支付至「小公主」、「靡靡之音」指定之電子錢包，然被告所述與其前開金融帳戶金流不符。被告又稱其依詐欺集團成員指示透過MaiCoin帳戶購買比特幣後，隨即又依指示支付至特定電子錢包而未持有任何虛擬貨幣，且其MaiCoin帳戶有綁定數個金融機構帳戶，然與其MaiCoin帳戶註冊資料及交易明細資料不符。被告再稱其M aiCoin帳戶累積之虛擬貨幣，經「公司」要求提領到其中信帳戶，嗣因買賣沖銷，故該筆款項並未留存云云，與其中信帳戶交易明細資料不符。（以上整理如附表二）足認被告以上於警詢中及偵查中否認犯罪之詞，核與事證不符，不足憑採，難為被告有利之認定。　㈣被告曾在保全公司擔任高階主管10餘年，為有豐富社會歷練之人，對於將自己之金融帳戶借給他人做為匯款之用，進而接受借用帳戶之人指示對匯入帳戶款項轉出或提領購買虛擬貨幣轉入特定電子錢包等行為，極有可能是在為財產犯罪取得贓款，並從事洗錢等情事，豈能諉為不知，被告於審理中亦自白洗錢犯罪，被告有參與共同詐欺取財、洗錢之故意甚明。　㈤綜上所述，本案事證明確，被告犯行洵堪認定，應予依法論科。　二、論罪科刑㈠新舊法比較：　⒈被告行為後，洗錢防制法經總統於112年6月14日以華總一義字第11200050491號令公布施行，於同年月00日生效；復經總統於113年7月31日以華總一義字第11300068971號令公布施行，於同年0月0日生效。茲比較如下：　⒉112年修正前之洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」；112年修正後之條文為：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」；113年修正之條文則更動條項為同條例第23條第3項：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑」。112年修正之規定須歷次審判均自白始能減刑；113年修正之規定須歷次審判均自白，且自動繳交全部所得財物者，始能減刑，其要件均較112年修正前之規定嚴格，經新舊法比較結果，修正後之規定均未較有利於被告，自應適用112年修正前之洗錢防制法第16條第2項之規定。　⒊113年修正前之洗錢防制法第14條原規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科5,000,000元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」；修正後之條文則更動條項為同條例第19條：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10 年以下有期徒刑，併科100,000,000元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達100,000,000元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科50,000,000元以下罰金。前項之未遂犯罰之」。113年修正前之洗錢防制法第14條之法定最重主刑為有期徒刑7年，與修正後洗錢防制法第19條第1項後段（洗錢金額未達100,000,000元）之法定最重主刑有期徒刑5年相比，修正後之規定較有利於被告，自應適用113年修正後洗錢防制法第19條第1項後段之規定。　⒋另洗錢防制法於112年修正時，增訂第15條之2第2項及第3項關於行為人無正當理由提供金融帳戶行為之行政罰及刑罰，係獨立於同法第14條一般洗錢罪及同法第15條特殊洗錢罪之截堵性處罰規定，與行為人所為是否構成洗錢罪之判斷不生影響，並非行為後上述原定罪名法律有變更之情形，而無新舊法律比較適用之問題，亦非就故意提供金融帳戶參與他人犯罪之行為廢止其刑罰，而僅應從行政罰裁處，附此說明。㈡核被告所為，均係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪及修正後洗錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢罪。被告與本案詐欺集團不詳成員間，互有犯意聯絡及行為分擔，應論以共同正犯。至公訴意旨認被告所為係涉犯刑法第339條之4第1 項第2款之三人以上共同犯詐欺取財罪，然依被告所述，其於本案前後所接觸者皆未實際碰面，均係與通訊軟體LINE暱稱「小公主」、「靡靡之音」之人對談或接受指示，則客觀上亦不能排除上開Line帳號為同一人所使用之不同暱稱，也就是一人扮數角色，依罪證有疑利歸被告原則，應認不構成三人以上共同犯詐欺取財罪，檢察官此部分所認容有誤會，惟此部分事實與起訴之基本社會事實同一，且此部分最終係認定較輕之罪，復經被告及辯護人就該部分犯行之事實有所主張與辯解，無礙被告防禦權行使，爰依刑事訴訟法第300 條規定變更起訴法條。查被告與詐欺集團成員對告訴人曹恆碩施用詐術，致其多次匯款，乃係於密接之時、地，基於對相同之人行詐欺之目的，侵害同一法益，堪認其等主觀上係基於單一詐欺犯意接續所為，各該行為獨立性薄弱，依社會通念，難以強行分開，應論以接續犯之一罪。按詐欺係侵害個人財產法益之犯罪，其罪數計算，依一般社會通念，應以被害人數決定之。查被告就各被害人受害部分，各係以一行為觸犯上開詐欺取財罪、一般洗錢罪2罪名，均為想像競合犯，應各從一重以一般洗錢罪處斷。又被告本案3次洗錢犯行，被害人並不相同，所侵害之財產法益各異，應予分論併罰。被告就洗錢犯行於審理中自白犯罪，應適用112年修正前之洗錢防制法第16條第2項之規定，減輕其刑。㈢審酌被告率爾提供名下帳戶收款並接受指示轉帳、提領款項購買虛擬貨幣存電子錢包，與不詳詐欺集團成員共同詐欺、洗錢，致被害人等受有財產上之損害，應予非難；兼衡被告先前否認犯行，於審理中自白洗錢之犯後態度，之前沒有犯罪前科，素行良好（有臺灣高等法院被告前案紀錄表附卷可稽），其本身犯罪之動機、目的，參與之程度與分工，共同詐得並製造金融斷點之次數，被害人財產受害額度，被告未能與被害人達成和解，尚未能賠償被害人財產上損害；暨考量被告於審理時自述專科畢業，現在建設公司當行政助理，月薪28000元，經濟清寒，目前跟男友同住，無未成年子女等一切情狀，分別量處如主文欄所示之刑，並諭知有期徒刑易科罰金及罰金易服勞役之折算標準。另參酌被告所犯各罪罪名相同，自身參與犯罪，在共同犯罪分工中擔任提供帳戶並轉帳、提領之洗錢犯行，責任非難重複性較高，暨權衡其所犯各罪罪質、整體犯罪非難評價，定應執行之刑，並諭知有期徒刑易科罰金及罰金易服勞役之折算標準如主文所示，以資懲儆。㈣刑法第59條規定犯罪之情狀顯可憫恕，認科以最低度刑仍嫌過重者，得酌量減輕其刑。此固為法院依法得自由裁量之事項，然非漫無限制，必須犯罪另有特殊之原因與環境，在客觀上足以引起一般同情，認為即予宣告法定低度刑期尤嫌過重者，始有其適用。是為此項裁量減刑時，必須就被告全部犯罪情狀予以審酌在客觀上是否有足以引起社會上一般人之同情，而可憫恕之情形，始稱適法；至於犯罪之動機（例如被告稱疫情關係，保全公司減少排班，影響被告的收入，加上母親罹患癌症末期，需要醫療費用，才在網路上找兼職工作才涉犯本案）、犯罪之手段、次數、情節或犯罪後之態度等情狀，僅可為法定刑內從輕科刑之標準，不得據為酌量減輕之理由。審酌不要將帳戶交由不詳之人使用，不要任意替人提領現金或代為轉帳等情，業經政府宣導多年，新聞媒體上經常可以看到，被告竟漠視此情，猶決意提供帳戶給他人使用，更進而依指示轉帳或提款兌換虛擬貨幣，為詐欺集團洗錢，使檢警追查困難，被害人求償無門，被告惡性非輕，對他人財產法益侵害非淺，客觀上實無何情輕法重，足以引起一般人同情之可堪憫恕情形，且無科以最低度刑仍嫌過重者，自無適用刑法第59條規定之餘地。㈤緩刑之立法目的旨在鼓勵自新，法院對於具備緩刑條件之刑事被告，認為以暫不執行刑罰為適當者，得宣告緩刑，為刑法第74條第1項所明定；至於是否「以暫不執行刑罰為適當」，應就被告之性格、犯罪狀況、有無再犯之虞，以及被告能否由於刑罰之宣告而策其自新等一切情形，予以審酌裁量。查，據卷附臺灣高等法院被告前案紀錄表，可見被告雖未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，但審酌其本件犯行情狀，被告任由不詳之詐騙集團成員將款項匯入所有之帳戶內，並多次依詐騙集團成員指示轉出或提領購買虛擬貨幣洗錢，被告並有領取其中款項供己花費之舉，由上可徵被告法意識薄弱，難認無再犯之虞，且就本案並未為任何賠償以填補告訴人損失，是依本件犯行情狀，犯後態度等，尚難認所宣告之刑以暫不執行為適當，自不宜逕依辯護人之聲請而為緩刑之諭知。三、沒收被告行為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財物或財產上利益之規定，業於113年7月31日修正為同法第25條第1項，自應適用裁判時即修正後之現行洗錢防制法第25條第1項之規定。現行洗錢防制法第25條第1項規定「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」經整理被告洗錢之金流，發現被告在洗錢過程中，並非全依共犯指示，將全部詐欺犯罪所得贓款轉帳或購買虛擬貨幣上繳，被告從中得款如下：㈠被告所有之MaiCoin帳戶，依交易紀錄可見自始僅有將比特幣支付至同一電子錢包，且被告未將入金款項購買之比特幣全數支出，所持續累積之比特幣，被告於111年8月16日全數賣出，一次出金賣得款項172784元至其中信帳戶，被告旋自11 1年8月16日11時32分4秒起，至同年8月30日15時21分29秒止，連同帳戶內從被害人處取得之贓款，共分6次轉提至不明人士金融機構帳戶（其中4筆合計453700元入台新國際商業銀行00000000000000000號帳戶，2筆合計58000元入國泰世華銀行000000000000000號帳戶，上繳共犯）或以金融卡分1 2次提領現金合計356300元。該356300元被告領現後未有交付他人情事，顯為被告洗錢後可得支配之犯罪所得。㈡被告以其中信銀行帳戶當第一層轉帳帳戶，取得告訴人曹恆碩0000000元後，於111年8月14日0時51分44秒將其中5100元轉帳至己有之一銀帳戶，並於111年8月21日18時22分49秒以一銀金融卡提領現金9000元（包含被告帳戶內原有之1900元）該5100元被告領現後未有交付他人情事，顯為被告洗錢後可得支配之犯罪所得。㈢被告以其彰化銀行帳戶當第一層轉帳帳戶，取得告訴人丁○○1 00000元後，於111年9月25日0時7分51秒將其中21400元轉帳至己有之玉山帳戶，並於111年9月25日0時11分53秒以玉山帳戶網路繳交個人信用卡費。該21400元顯為被告洗錢後可得支配之犯罪所得。㈣被告以其彰化銀行帳戶當第一層轉帳帳戶，取得告訴人丁○○1 00000元後，於111年9月25日0時23分將其中8600元轉帳至己有之合庫帳戶，復於111年9月25日0時25分15秒將其中3000 元、同日16時42分59秒將其中2000元轉帳至己有之一銀帳戶，並於111年9月28日19時38分57秒以一銀金融卡提領現金13 800元（超過5000元部分為一銀帳戶內原有之金錢）。被告再於111年9月25日18時54分41秒以合庫金融卡提領現金2990 元。上開5000元及2990元被告領現後未有交付他人情事，顯為被告洗錢後可得支配之犯罪所得。㈤綜上，合計被告因本案洗錢後所得支配之金錢為390790元（3 56300元+5100元+21400元+5000元+2990元=390790元），並為其犯修正後洗錢防制法第19條第1項後段之罪，所取得之財物，該等財物雖未扣案，仍應依修正後洗錢防制法第25條第1項規定宣告沒收之，並依刑法第38條之1第1項前段、第3 項規定，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，判決如主文。本案經檢察官李承晏提起公訴，由檢察官李怡蒨到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　28　　日　　　　　　刑事第三庭法　官　王福康以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。　　　　　　　中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　28　　日書記官吳宣穎【附錄論罪法條】刑法第339條第1項：意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。修正後洗錢防制法第19條第1項：有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。　【附表一（幣別：新臺幣）】編號告訴人詐欺手法匯款帳戶匯款時間、轉帳金額第一層帳戶第一層帳戶匯款時間、轉帳金額第二層帳戶後續金流去向 1 戊○○ 虛擬貨幣假投資戊○○ 中國信託商業銀行 000- 000000000000 000年0月00日下午5時54分許、5萬元葉金海中國信託商業銀行 000- 000000000000 000年0月00日下午6時1分許、4萬9千元甲○○ 彰化商業銀行 000- 00000000000000 （詳見附表二） 2 丙○○ 虛擬貨幣假投資丙○○ 中國信託商業銀行 000- 000000000000 000年8月12日至111年8月29日、共計121萬7,383元（詳見附表二）甲○○ 中國信託商業銀行 000- 000000000000 （詳見附表二）（詳見附表二）（詳見附表二） 3 丁○○ 佯稱可透過駭客，協助將日前遭詐騙之款項追回丁○○ 中國信託商業銀行 000- 000000000000 000年0月00日下午6時58分許、10萬元甲○○ 彰化商業銀行 000- 00000000000000 （詳見附表二）（詳見附表二）（詳見附表二）【附表二】

2024-10-28

KLDM-113-金訴-271-20241028-1

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臺灣臺南地方法院

詐欺等

臺灣臺南地方法院刑事判決 113年度金訴字第535號公訴人臺灣臺南地方檢察署檢察官被告郭育良上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第844 1號、112年度偵字第14168號、112年度偵字第25659號、112年度偵字第30919號、112年度偵緝字第1214號），被告就被訴事實為有罪之陳述，本院合議庭裁定由受命法官獨任行簡式審判程序，判決如下：主文郭育良犯如附表「主文」欄所示之罪，共肆罪，各處如附表「主文」欄所示之刑。應執行有期徒刑貳年拾月。扣案蘋果牌行動電話壹支(含門號0000000000號SIM卡壹張)沒收。事實一、本案事實及證據，除證據增列「被告於本院之自白」外，其餘均引用起訴書所載(如附件）。二、論罪科刑：㈠、被告行為後，洗錢防制法關於一般洗錢罪之規定業於民國113 年7月31日修正公布施行，同年0月0日生效。依該次修正前洗錢防制法第2條第2款規定，掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者為洗錢行為，構成修正前洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪，應處7年以下有期徒刑，併科500萬元以下罰金（至修正前同條第3項關於「不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」之規定，參酌最高法院112年度臺上字第670號刑事判決意旨，係就宣告刑之範圍予以限制，不影響同條第1項為「7年以下有期徒刑」之法定刑度）；而依該次修正後洗錢防制法第 2條第1款規定，隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源者均屬洗錢行為，其中洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，構成修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪，處6月以上5年以下有期徒刑，併科5,000萬元以下罰金。是就同屬隱匿特定犯罪所得而洗錢之財物或財產上利益未達1億元之本案洗錢行為而言，修正後就刑度已有異動，涉及科刑規範之變更，即有新舊法比較適用之必要。而依刑法第2條第1項揭示之「從舊從輕」原則及刑法第35條第2項前段、第3項前段所定標準比較上開規定修正前、後之適用結果，因修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定法定刑有期徒刑之上限較低，修正後之規定顯較有利於被告，自應適用最有利於被告之行為後之法律即修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定予以論罪科刑。㈡、次按共同正犯之成立，祇須具有犯意之聯絡，行為之分擔，既不問犯罪動機起於何人，亦不必每一階段犯行，均經參與；共同正犯間，非僅就其自己實施之行為負其責任，並在犯意聯絡之範圍內，對於他共同正犯所實施之行為，亦應共同負責（最高法院109年度臺上字第1603號刑事判決意旨參照）。共同正犯之意思聯絡，原不以數人間直接發生者為限，縱有間接之聯絡者，亦包括在內（最高法院109年度臺上字第2328號刑事判決意旨參照）。共同實行犯罪行為之人，在合同意思範圍內，各自分擔犯罪行為之一部，相互利用他人之行為，以達其犯罪之目的者，即應對於全部所發生之結果共同負責；且共同正犯不限於事前有協定，即僅於行為當時有共同犯意之聯絡者亦屬之，且表示之方法，不以明示通謀為必要，即相互間有默示之合致亦無不可（最高法院103年度臺上字第2335號刑事判決意旨參照）。被告違犯上開犯行時，依指示申辦帳戶、提供帳戶資料，並前往提領款項交予洪振欽，然被告主觀上應已預見自己所為係為詐騙集團收取、轉交犯罪所得及隱匿此等詐欺所得，有如前述，堪認被告與林秉毅、洪振欽等人所屬該詐騙集團其餘不詳成員之間有3人以上共同詐欺取財及洗錢之直接或間接之犯意聯絡，且係以自己犯罪之意思參與本案，自應就其與前述詐騙集團成員各自分工而共同違犯之上開犯行共同負責；是被告與前述詐騙集團成員就上開3人以上共同詐欺取財及洗錢之犯行有犯意之聯絡及行為之分擔，應論以共同正犯。㈢、次按行為人如意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，而將特定犯罪所得直接消費處分，或移轉交予其他共同正犯予以隱匿，甚或交由共同正犯以虛假交易外觀掩飾不法金流移動，依新法（指105年12月28日修正公布、000年0月00日生效施行之洗錢防制法）規定，皆已侵害新法之保護法益，係屬新法第2條第1或2款之洗錢行為，尚難單純以不罰之犯罪後處分贓物行為視之。又倘能證明洗錢行為之對象，係屬前置之特定犯罪所得，即應逕依一般洗錢罪論處，自無適用特殊洗錢罪之餘地（最高法院110年度臺上字第2080號刑事判決意旨參照）。核被告就附表編號1（其本案首次加重詐欺犯行）所為，係犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪、修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪；就附表編號2所為，係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪及修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪。就附表編號3、4所為，係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪及修正後洗錢防制法第19條第2 項、第1項後段之洗錢未遂罪。㈣、被告就附表編號1所為，係以一行為同時觸犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1 項第2款之三人以上共同詐欺取財罪及修正後洗錢防制法第1 9條第1項後段之洗錢罪，屬想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪處斷；附表編號2至4所為，均係以一行為同時觸犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪及修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪(附表編號2) 或修正後洗錢防制法第19條第2項、第1項後段之洗錢未遂罪 (附表編號3、4)，均屬想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，均應從一重之刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪處斷。㈤、再按詐欺取財罪係為保護個人之財產法益而設，行為人所犯罪數之計算，自應依遭詐騙之被害人人數計算。況詐欺集團成員係就各個不同被害人分別施行詐術，被害財產法益互有不同，個別被害事實獨立可分，應各別成立一罪，而予以分論併罰，自不能以車手係於同一時地合併或接續多次提領款項為由，而認其僅能成立一罪（最高法院110年度臺上字第5 643號刑事判決意旨參照）。被告與本件詐騙集團成員對告訴人四人所為之上開犯行，各係於不同時間對不同被害人分別違犯，足認各次犯行之犯意有別，行為互殊，應予分論併罰（共4罪）。　　　　㈥、爰審酌被告不思戒慎行事，猶不思循正當途徑獲取穩定經濟收入，僅因貪圖小利，即甘為詐騙集團成員吸收而從事「車手」工作，與該詐騙集團成員共同違犯上開犯行，提供帳戶資料並領取高達二百餘萬元款項，實無足取，被告所擔任之角色復係使該詐騙集團得以實際獲取犯罪所得並隱匿此等金流，於該詐騙集團中具有相當之重要性，亦使其他不法份子易於隱藏真實身分，減少遭查獲之風險，助長詐欺犯罪，同時使告訴人受有財產上損害而難於追償，侵害他人財產安全及社會經濟秩序，殊為不該，被告犯後供述反覆，惟於本院審理時坦承犯行，應有悔意，兼衡被告於本案中之分工及涉案情節、對告訴人造成之損害情形，暨被告自陳學歷為國小，擔任板模工、與母親同住之智識程度、家庭生活狀況等一切情狀，分別量處如附表主文欄所示之刑，並定應執行刑，以示懲儆。㈦、沒收 ⒈、又扣案扣案蘋果牌行動電話壹支(含門號0000000000號SIM卡壹張)為被告所有、供被告與林秉毅等人聯繫、供本案犯行所用之物，爰依刑法第38條第2項沒收。 ⒉、另被告所有之本案金融帳戶資料，雖為被告所有作為本案犯罪所用之物，然其警示、限制及解除等措施，仍應由金融機構依銀行法第45條之2第3項授權訂定之「存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法」等規定處理，檢察官雖聲請依刑法第38條第2項規定沒收該帳戶，然上開管理辦法屬於刑法第38條第2項但書所指特別規定，本院認仍應依該規定處理，爰不予宣告沒收或追徵。　　　　據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。本案經檢察官廖羽羚提起公訴，檢察官陳擁文到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　25　　日　　　　　　　　　刑事第二庭法　官　洪士傑以上正本證明與原本無異如不服本判決應於收受本判後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書狀（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。　　　　　　　　　　　　　　　書記官　陳玫燕中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　29　　日附錄本案論罪科刑法條：中華民國刑法第339條之4 犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。前項之未遂犯罰之。洗錢防制法第2條本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。　　洗錢防制法第19條有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。組織犯罪防制條例第3條發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣1億元以下罰金；參與者，處6月以上5年以下有期徒刑，得併科新臺幣1千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。以言語、舉動、文字或其他方法，明示或暗示其為犯罪組織之成員，或與犯罪組織或其成員有關聯，而要求他人為下列行為之一者，處3年以下有期徒刑，得併科新臺幣3百萬元以下罰金：一、出售財產、商業組織之出資或股份或放棄經營權。二、配合辦理都市更新重建之處理程序。三、購買商品或支付勞務報酬。四、履行債務或接受債務協商之內容。前項犯罪組織，不以現存者為必要。以第2項之行為，為下列行為之一者，亦同：一、使人行無義務之事或妨害其行使權利。二、在公共場所或公眾得出入之場所聚集三人以上，已受該管公務員解散命令三次以上而不解散。第2項、前項第1款之未遂犯罰之。附表編號犯罪事實 1 附件起訴書附表編號1 郭育良犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑貳年。 2 附件起訴書附表編號2 郭育良犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年肆月。 3 附件起訴書附表編號3 郭育良犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 4 附件起訴書附表編號4 郭育良犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。附件臺灣臺南地方檢察署檢察官起訴書 112年度偵字第8441號 112年度偵字第14168號 112年度偵字第25659號 112年度偵字第30919號 112年度偵緝字第1214號　　被　　　告　郭育良　男　31歲（民國00年0月00日生）　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○路0段000號　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：　　犯罪事實一、郭育良基於參與犯罪組織之犯意，於民國112年3月8前某日起加入林秉毅(原名宋梵軒，另案偵辦)、洪振欽(另案偵辦) 及其他身分不詳之共犯所組成，以實施詐術為手段、具有持續性、牟利性與結構性之詐欺集團犯罪組織，擔任提款車手。郭育良與林秉毅、洪振欽及詐欺集團其他成員，共同意圖為自己不法之所有，基於三人以上共同犯詐欺取財與洗錢之犯意聯絡，由詐欺集團某成員以附表編號1-4所示之詐騙手法，致如附表編號1-4所示之郭冠廷、賴月省、林永爍、賴鎮球陷於錯誤，而在所示之時間匯款所示金額至郭育良之元大銀行000-000000000000號人頭帳戶。郭育良受林秉毅、洪振欽指示，於附表編號1-2所示提款時間、地點，提領所示金額交予洪振欽，由洪振欽交給林秉毅，以此方式製造金流斷點，掩飾上述詐欺犯罪所得之去向；另附表編號3-4所示款項，分別因為遭銀行止付退回、為銀行行員攔阻而無法順利提領，未能順利掩飾該等詐欺犯罪所得之去向。嗣郭冠廷、賴月省、林永爍、賴鎮球察覺有異報警處理，始循線查悉上情，並扣得郭育良持用之iPhone手機1支、元大銀行000-0 00000000000號帳戶存摺1本、金融卡1張、印章1個。二、案經郭冠廷、賴月省、林永爍、賴鎮球分別訴由臺南市政府警察局佳里分局、白河分局、宜蘭縣政府警察局三星分局、新北市政府警察局新莊分局報告偵辦。　　　　證據並所犯法條一、證據清單及待證事實編號證據清單待證事實 1 被告郭育良於警詢及偵訊中之供述坦承於附表編號1-2所示提款時間、地點提領所示款項交給洪振欽、林秉毅；以及受洪振欽、林秉毅指示提領附表編號3-4所示款項，然未成功提領等事實。 2 證人即告訴人郭冠廷於警詢時之指訴證明告訴人郭冠廷因受騙而匯出上開款項之事實。內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、臺南市政府警察局白河分局白河派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受(處)理案件證明單、匯款申請書照片各1份 3 證人即告訴人賴月省於警詢時之指訴證明告訴人賴月省因受騙而匯出上開款項之事實。內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、新北市政府警察局新莊分局昌平派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單、照片各1份 4 證人即告訴人林永爍於警詢時之指訴證明告訴人林永爍因受騙而匯出上開款項之事實。內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、宜蘭縣政府警察局三星分局三星派出所受理各類案件紀錄表、案件基本資料表、匯款申請書照片各1份 5 證人即告訴人賴鎮球於警詢時之指訴證明告訴人賴鎮球因受騙而匯出上開款項之事實。內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、臺中市政府警察局東勢分局東勢派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單、存摺影本各1份 6 臺南市政府警察局佳里分局扣押筆錄、扣押物品目錄表、被告提供與「洪白白」對話紀錄手機截圖照片1份、被告持用之iPhone手機1支、元大銀行000-000000000000號帳戶存摺1本、金融卡1張、印章1個扣案佐證被告上開犯行。 7 元大銀行000-000000000000號帳戶之客戶基本資料、客戶往來交易明細、取款憑條各1份佐證被告上開犯行。二、核被告就附表編號1所為，係犯組織犯罪防制條例第3條第1 項後段之參與犯罪組織、刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同犯詐欺取財及洗錢防制法第14條第1項洗錢等罪嫌；就附表編號2所為，係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同犯詐欺取財及洗錢防制法第14條第1項洗錢等罪嫌；就附表編號3-4所為，均係犯刑法第339條之4第1項第2 款之三人以上共同犯詐欺取財及洗錢防制法第14條第2項、第1項洗錢未遂等罪嫌。被告與林秉毅、洪振欽及詐欺集團其他成員有犯意聯絡及行為分擔，請均依刑法第28條規定，論以共同正犯。被告附表編號1-4均係以一行為犯數罪名，為想像競合犯，請均依刑法第55條之規定，從一重論以三人以上共同犯詐欺取財罪。被告附表編號1-4所示犯行，犯意各別，行為有異，請予分論併罰。扣案iPhone手機1支、元大銀行000-000000000000號帳戶存摺1本、金融卡1張、印章 1個，係被告供本案犯罪所用之物，且為被告所有，請依刑法第38條第2項規定宣告沒收之。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。　　此　致臺灣臺南地方法院中　　華　　民　　國　 113　　年　　2 　　月　　26　　日　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　廖　羽　羚本件正本證明與原本無異中　　華　　民　　國　 113　　年　　2 　　月　　27　　日書記官蔡素雅附錄本案所犯法條全文組織犯罪防制條例第3條發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 1 億元以下罰金；參與者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 1 千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。以言語、舉動、文字或其他方法，明示或暗示其為犯罪組織之成員，或與犯罪組織或其成員有關聯，而要求他人為下列行為之一者，處 3 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 3 百萬元以下罰金：一、出售財產、商業組織之出資或股份或放棄經營權。二、配合辦理都市更新重建之處理程序。三、購買商品或支付勞務報酬。四、履行債務或接受債務協商之內容。前項犯罪組織，不以現存者為必要。以第 2 項之行為，為下列行為之一者，亦同：一、使人行無義務之事或妨害其行使權利。二、在公共場所或公眾得出入之場所聚集三人以上，已受該管公務員解散命令三次以上而不解散。第 2 項、前項第 1 款之未遂犯罰之。中華民國刑法第339條之4 犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處 1 年以上 7 年以下有期徒刑，得併科 1 百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。前項之未遂犯罰之。洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表編號告訴人詐騙方式匯款時間/金額匯入帳戶提款時間/金額提款地點 1 郭冠廷郭冠廷之友人釋蓮穎介紹「蘇紫悅」給郭冠廷認識，郭冠廷依照「蘇紫悅」之指示操作匯款投資，因而受騙匯款 112年3月8日10時5分匯款33萬元郭育良之元大銀行000-000000000000號帳戶 112年3月8日15時54分提領228萬元臺中市北屯區崇德路2段元大銀行崇德分行 2 賴月省「李筱雅」、「凱基證券-陳詩語」、「陳弘熙」使用LINE傳送訊息，以內線交易消息云云向賴月省推薦股票、「霸股鴻運交流群組」等，要求賴月省下載APP操作，致賴月省受騙匯款 112年3月8日13時44分匯款228萬元 3 林永爍詐欺集團成員假冒林永爍之女婿郭育良，向林永爍詐稱：要在臺南買房子需要頭期款云云，致林永爍受騙匯款 112年3月9日10時30分匯款150萬元遭銀行止付退回 - 4 賴鎮球賴鎮球之網友「琪琪」介紹「林美珊」給賴鎮球，「林美珊」將賴鎮球拉進「宏圖大展VIP交流群組」，向賴鎮球詐稱：凱基證券有在炒股票，可以匯款至投資網站，「凱基證券-陳靜雯」確認入帳後會在網站上操作買賣股票云云，致賴鎮球受騙匯款 112年3月9日10時40分匯款47萬元尚未提領在臺南市○○區○○路000號元大銀行佳里分行欲提款時遭攔阻

2024-10-25

TNDM-113-金訴-535-20241025-2

金訴

臺灣臺南地方法院

詐欺等

臺灣臺南地方法院刑事判決 113年度金訴字第1126號公訴人臺灣臺南地方檢察署檢察官被告黃群祐上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第115 89號），被告就被訴事實為有罪之陳述，本院合議庭裁定由受命法官獨任行簡式審判程序，判決如下：主文黃群祐犯如附表一「主文」欄所示之罪，共參罪，各處如附表一「主文」欄所示之刑。應執行有期徒刑壹年肆月。扣案如附表二所示之物均沒收。事實一、本案事實及證據，除證據增列「被告於本院之自白」外，其餘均引用起訴書所載(如附件）。二、論罪科刑：㈠、被告行為後，洗錢防制法關於一般洗錢罪之規定業於113年7 月31日修正公布施行，同年0月0日生效。依該次修正前洗錢防制法第2條第2款規定，掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者為洗錢行為，構成修正前洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪，應處7年以下有期徒刑，併科500萬元以下罰金（至修正前同條第3項關於「不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」之規定，參酌最高法院112年度臺上字第670號刑事判決意旨，係就宣告刑之範圍予以限制，不影響同條第1項為「7年以下有期徒刑」之法定刑度）；而依該次修正後洗錢防制法第2條第1 款規定，隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源者均屬洗錢行為，其中洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，構成修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪，處6月以上5年以下有期徒刑，併科5,000萬元以下罰金。是就同屬隱匿特定犯罪所得而洗錢之財物或財產上利益未達1億元之本案洗錢行為而言，修正後就刑度已有異動，涉及科刑規範之變更，即有新舊法比較適用之必要。而依刑法第2條第1項揭示之「從舊從輕」原則及刑法第35條第2項前段、第3項前段所定標準比較上開規定修正前、後之適用結果，因修正後洗錢防制法第 19條第1項後段規定法定刑有期徒刑之上限較低，修正後之規定顯較有利於被告，自應適用最有利於被告之行為後之法律即修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定予以論罪科刑。㈡、次按共同正犯之成立，祇須具有犯意之聯絡，行為之分擔，既不問犯罪動機起於何人，亦不必每一階段犯行，均經參與；共同正犯間，非僅就其自己實施之行為負其責任，並在犯意聯絡之範圍內，對於他共同正犯所實施之行為，亦應共同負責（最高法院109年度臺上字第1603號刑事判決意旨參照）。共同正犯之意思聯絡，原不以數人間直接發生者為限，縱有間接之聯絡者，亦包括在內（最高法院109年度臺上字第2328號刑事判決意旨參照）。共同實行犯罪行為之人，在合同意思範圍內，各自分擔犯罪行為之一部，相互利用他人之行為，以達其犯罪之目的者，即應對於全部所發生之結果共同負責；且共同正犯不限於事前有協定，即僅於行為當時有共同犯意之聯絡者亦屬之，且表示之方法，不以明示通謀為必要，即相互間有默示之合致亦無不可（最高法院103年度臺上字第2335號刑事判決意旨參照）。被告違犯上開犯行時，縱僅曾依指示收取本案帳戶資料，然被告主觀上應已預見自己所為係為詐騙集團收取、轉交犯罪所得及隱匿此等詐欺所得，有如前述，堪認被告與通訊軟體TELEGRAM「聚寶盆」、「CY」、「重慶火鍋」、「雲飛2.0」、「生意興隆」、「龍鳳呈祥」等人所屬該詐騙集團其餘不詳成員之間有3 人以上共同冒用公務員名義詐欺取財及洗錢之直接或間接之犯意聯絡，且係以自己犯罪之意思參與本案，自應就其與前述詐騙集團成員各自分工而共同違犯之上開犯行共同負責；是被告與前述詐騙集團成員就上開3人以上共同冒用公務員名義詐欺取財及洗錢之犯行有犯意之聯絡及行為之分擔，應論以共同正犯。㈢、次按行為人如意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，而將特定犯罪所得直接消費處分，或移轉交予其他共同正犯予以隱匿，甚或交由共同正犯以虛假交易外觀掩飾不法金流移動，依新法（指105年12月28日修正公布、000年0月00日生效施行之洗錢防制法）規定，皆已侵害新法之保護法益，係屬新法第2條第1或2款之洗錢行為，尚難單純以不罰之犯罪後處分贓物行為視之。又倘能證明洗錢行為之對象，係屬前置之特定犯罪所得，即應逕依一般洗錢罪論處，自無適用特殊洗錢罪之餘地（最高法院110年度臺上字第2080號刑事判決意旨參照）。核被告就附表一編號1（其本案首次加重詐欺犯行）所為，係犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項第1、2款之三人以上共同冒用公務員名義詐欺取財罪、刑法第339 條之2 第1 項之非法由自動付款設備取財罪及修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪；就附表一編號2至3所為，係犯刑法第339條之4 第1項第1、2款之三人以上共同冒用公務員名義詐欺取財罪、刑法第339 條之2 第1 項之非法由自動付款設備取財罪及修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪。又公訴意旨所犯法條雖漏列刑法第339 條之2 第1 項之非法由自動付款設備取財罪，惟此部分業已詳載為起訴書犯罪事實欄，自為本院審理範圍，一併敘明。㈣、被告就附表編號1所為，係以一行為同時觸犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1 項第1、2款之三人以上共同冒用公務員名義詐欺取財罪、刑法第339 條之2 第1 項之非法由自動付款設備取財罪及修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪，屬想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之刑法第339條之4第1項第1、2款之三人以上共同冒用公務員名義詐欺取財罪處斷。被告就附件附表編號2至3所為，均係以一行為同時觸犯刑法第339條之4第1項第1、2款之三人以上共同冒用公務員名義詐欺取財罪、刑法第339 條之2 第1 項之非法由自動付款設備取財罪及修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪，屬想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，均從一重之刑法第339條之4第1項第1、2款之三人以上共同冒用公務員名義詐欺取財罪處斷。　　㈤、再按詐欺取財罪係為保護個人之財產法益而設，行為人所犯罪數之計算，自應依遭詐騙之被害人人數計算。況詐欺集團成員係就各個不同被害人分別施行詐術，被害財產法益互有不同，個別被害事實獨立可分，應各別成立一罪，而予以分論併罰，自不能以車手係於同一時地合併或接續多次提領款項為由，而認其僅能成立一罪（最高法院110年度臺上字第5 643號刑事判決意旨參照）。被告與本件詐騙集團成員對告訴人三人所為之上開犯行，各係於不同時間對不同被害人分別違犯，足認各次犯行之犯意有別，行為互殊，應予分論併罰（共3罪）。㈥、詐欺犯罪危害防制條例雖係於被告行為後始生效施行，然其所犯係刑法第339條之4第1項第2款之罪，即屬詐欺犯罪危害防制條例第2條第1款第1目所定之詐欺犯罪，被告在偵查及審判中均自白犯行，本案復無犯罪所得，合於該條例第47條前段規定之減刑要件，因此一減刑規定較有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定當可逕行適用，爰依詐欺犯罪危害防制條例第47條前段規定減輕其刑。㈦、被告於偵查及本院審理時均坦承洗錢及加入本案詐欺集團犯行，分別符合修正後洗錢防制法第23條第3項、組織犯罪條例第8條第1項減刑及規定，而被告上開犯行雖以從一重處斷之三人以上共同冒用公務員名義詐欺取財罪處斷，然就其所犯洗錢罪及參與犯罪組織罪此等想像合輕罪得減刑部分，本院於後述依刑法第57條量刑時一併衡酌，併此敘明。㈧、爰審酌被告不思戒慎行事，猶不思循正當途徑獲取穩定經濟收入，僅因貪圖小利，即甘為詐騙集團成員吸收而從事「車手」工作，與該詐騙集團成員共同違犯上開犯行，實無足取，被告所擔任之角色復係使該詐騙集團得以實際獲取犯罪所得並隱匿此等金流，於該詐騙集團中具有相當之重要性，亦使其他不法份子易於隱藏真實身分，減少遭查獲之風險，助長詐欺犯罪，同時使告訴人受有財產上損害而難於追償，侵害他人財產安全及社會經濟秩序，殊為不該，被告犯後坦承犯行，難認其已深切悔悟，兼衡被告於本案中之分工及涉案情節、對告訴人造成之損害情形，暨被告自陳學歷為大學肄業，目前打零工、父親甫往生，與母親及姐姐、姐夫同住之智識程度、家庭生活狀況等一切情狀，分別量處如附表一主文欄所示之刑，並定應執行刑，以示懲儆。㈨、沒收 ⒈、又扣案如附表二所示之行動電話二支，為被告所有、供被告與「聚寶盆」等人聯繫、供本案犯行所用之物，爰依刑法第38條第2項沒收。據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。本案經檢察官蔡佰達提起公訴，檢察官陳擁文到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　25　　日　　　　　　　　　刑事第二庭法　官　洪士傑以上正本證明與原本無異如不服本判決應於收受本判後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書狀（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。　　　　　　　　　　　　　　　書記官　陳玫燕中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　29　　日附錄本案論罪科刑法條：中華民國刑法第339條之4 犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。前項之未遂犯罰之。中華民國刑法第339條之2 （違法由自動付款設備取得他人之物之處罰）意圖為自己或第三人不法之所有，以不正方法由自動付款設備取得他人之物者，處3年以下有期徒刑、拘役或30萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。洗錢防制法第2條本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第19條有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。組織犯罪防制條例第3條發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣1億元以下罰金；參與者，處6月以上5年以下有期徒刑，得併科新臺幣1千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。以言語、舉動、文字或其他方法，明示或暗示其為犯罪組織之成員，或與犯罪組織或其成員有關聯，而要求他人為下列行為之一者，處3年以下有期徒刑，得併科新臺幣3百萬元以下罰金：一、出售財產、商業組織之出資或股份或放棄經營權。二、配合辦理都市更新重建之處理程序。三、購買商品或支付勞務報酬。四、履行債務或接受債務協商之內容。前項犯罪組織，不以現存者為必要。以第2項之行為，為下列行為之一者，亦同：一、使人行無義務之事或妨害其行使權利。二、在公共場所或公眾得出入之場所聚集三人以上，已受該管公務員解散命令三次以上而不解散。第2項、前項第1款之未遂犯罰之。附表一編號犯罪事實 1 附件起訴書附表編號1 黃群祐犯三人以上共同冒用公務員名義詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 2 附件起訴書附表編號2 黃群祐犯三人以上共同冒用公務員名義詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 3 附件起訴書附表編號3 黃群祐犯三人以上共同冒用公務員名義詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。附表二編號品項及數量 1 I PHONE13行動電話壹支（含SIM卡壹張） 2 I PHONE8行動電話壹支(含SIM卡壹張）附件臺灣臺南地方檢察署檢察官起訴書 113年度偵字第11589號　　被　　　告　黃群祐　男　22歲（民國00年0月0日生）　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○路0段000號(臺南○○○○○○○○安南辦公室) 　　　　　　　　　　　　居臺南市○○區○○0段000巷00號 (在押) 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號　　選任辯護人　麥玉煒律師(113年5月2日已解除委任) 上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：　　犯罪事實一、黃群祐(飛機軟體暱稱「雷洛」)於民國000年0月間，經由飛機軟體暱稱「聚寶盆」之招募，加入由「聚寶盆」及其他真實姓名及年籍均不詳之詐騙集團成員「CY」、「重慶火鍋」、「雲飞2.0」、「生意興隆」、「龍鳳呈祥」等人所組成3 人以上，以實施詐術為手段，具有持續性、牟利性之有結構性組織之詐欺集團，擔任取簿手之工作，渠等間成立飛機軟體群組名稱「聚寶盆-後收專用」，負責依指示領取內含人頭帳戶存摺及提款卡等資料之包裹，並轉交予「聚寶盆」指定之人，每日之酬勞新臺幣(下同)2500元。黃群祐於其參與本案詐欺集團期間，即與本案詐欺集團之其他成員共同意圖為自己不法之所有，基於參與犯罪組織、3人以上共同冒用政府機關或公務員名義詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，由本案詐騙集團之不詳成員，於附表「詐騙手法」欄所載之時間，以「詐騙手法」欄所載方式，向附表所示之人假冒公務機關及公務員名義向渠等施用詐術詐騙，致附表所示之葉永在、趙秀盆、鄭昱微等人陷於錯誤，而分別交付附表所載之金融帳戶存摺及提款卡予上開詐騙集團不詳成員後，再由不詳詐騙集團成員分別持葉永在、趙秀盆、鄭昱微等人之提款卡至自動櫃員機領取附表所示之金額後，藉此製造金流斷點以掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之來源及去向。復由「聚寶盆」指示黃群祐於113年4月24日17時30分，駕駛車號000-0000號自小客車前往國道一號仁德休息區(北上)廁所內，收取裝有葉永在、趙秀盆、鄭昱微等人之附表所示金融帳戶存摺及提款卡之紙袋後，嗣於113年4月25日凌晨1時55分，黃群祐駕駛上開自小客車在臺南市○○區○○路0段0號前因違規紅線臨停而為警方盤查，經黃群祐同意搜索上開自小客車後，經警方查扣葉永在、趙秀盆、鄭昱微等人之金融帳戶存摺及提款卡，方悉上情。二、案經葉永在、趙秀盆、鄭昱微訴由臺南市政府警察局第二分局報告偵辦。　　　　證據並所犯法條一、上揭犯罪事實，業經被告黃群祐於警詢及偵查中坦承不諱，並據告訴人葉永在、趙秀盆、鄭昱微等人於警詢時指訴明確，另有自願受搜索同意書、臺南市政府警察局第二分局搜索扣押筆錄、扣押物品目錄表、蒐證照片43張、告訴人葉永在之台北富邦銀行交易明細表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表；臺南市政府警察局第四分局華平派出所、高雄市政府警察局鳳山分局文山派出所、嘉義市政府警察局第一分局八掌派出所之受理各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單、高雄市政府警察局鳳山分局扣押筆錄、扣押物品目錄表、告訴人鄭昱微之金融帳戶交易明細表等附卷可佐，足認被告自白與事實相符，其犯嫌堪以認定。二、按現今詐欺集團利用電話、通訊軟體進行詐欺犯罪，並使用他人帳戶作為工具，供被害人匯入款項，及指派俗稱「車手」之人領款以取得犯罪所得，再行繳交上層詐欺集團成員，同時造成金流斷點而掩飾、隱匿此等犯罪所得之去向，藉此層層規避執法人員查緝之詐欺取財、洗錢犯罪模式，分工細膩，同時實行之詐欺、洗錢犯行均非僅一件，各成員均各有所司，係集多人之力之集體犯罪，非一人之力所能遂行，已為社會大眾所共知。佐以現今數位科技及通訊軟體之技術發達，詐欺集團成員與被害人或提供帳戶者、提款車手既未實際見面，則相同之通訊軟體暱稱雖可能係由多人使用，或由一人使用不同之暱稱，甚或以AI技術由虛擬之人與對方進行視訊或通訊，但對於參與犯罪人數之計算，仍應依形式觀察，亦即若無反證，使用相同名稱者，固可認為係同一人，然若使用不同名稱者，則應認為係不同之人，始與一般社會大眾認知相符。再依詐欺集團之運作模式可知，於密集時間受害之人均不只一人，所蒐集之人頭帳戶及提款車手亦不僅只收受、領取一被害人之款項。倘認「一人分飾數角」，即蒐集人頭帳戶者亦係對被害人施用詐術之人及收水人員，則該人不免必須同時對被害人施詐，並於知悉被害人匯款情形之同時，通知車手臨櫃或至自動付款設備提領相應款項，再趕赴指定地點收取車手提領之款項，此不僅與詐欺集團普遍之運作模式不符，亦與經驗、論理法則相違。又參與詐欺犯罪之成員既對其所分擔之工作為詐欺、洗錢犯罪之一環有所認知，雖其僅就所擔任之工作負責，惟各成員對彼此之存在均有知悉為已足，不以須有認識或瞭解彼此為要，各成員仍應對相互利用他人之行為，以達其犯罪目的之全部犯罪結果，共同負責(最高法院112年度台上字第5620號刑事判決意旨參照)。三、是核被告所為，係犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織、刑法第339條之4第1項第1款、第2款之三人以上冒用政府機關或公務員名義共同犯詐欺取財、洗錢防制法第14條第1項之洗錢等罪嫌。被告與「聚寶盆」其所屬本案詐騙集團之其他成員間，就本案之詐欺取財、洗錢等犯行有犯意聯絡及行為分擔，請論以共同正犯。被告所犯上開數罪，其各罪犯行均有部分合致，且犯罪目的單一，依一般社會通念，應評價為一罪方符合刑罰公平原則，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重處斷。四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。　　此　致臺灣臺南地方法院中　　華　　民　　國　 113　　年　　6 　　月　　17　　日　　　　　　　　　　　　　　　檢察官蔡佰達本件證明與原本無異中　　華　　民　　國　 113　　年　　6 　　月　　19　　日書記官鍾明智附錄本案所犯法條全文：組織犯罪條例第3條發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處三年以上十年以下有期徒刑，得併科新臺幣一億元以下罰金；參與者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科新臺幣一千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。具公務員或經選舉產生之公職人員之身分，犯前項之罪者，加重其刑至二分之一。犯第一項之罪者，應於刑之執行前，令入勞動場所，強制工作，其期間為三年。前項之強制工作，準用刑法第九十條第二項但書、第三項及第九十八條第二項、第三項規定。以言語、舉動、文字或其他方法，明示或暗示其為犯罪組織之成員，或與犯罪組織或其成員有關聯，而要求他人為下列行為之一者，處三年以下有期徒刑，得併科新臺幣三百萬元以下罰金：一、出售財產、商業組織之出資或股份或放棄經營權。二、配合辦理都市更新重建之處理程序。三、購買商品或支付勞務報酬。四、履行債務或接受債務協商之內容。前項犯罪組織，不以現存者為必要。以第五項之行為，使人行無義務之事或妨害其行使權利者，亦同。第五項、第七項之未遂犯罰之。中華民國刑法第339條之4 犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處 1 年以上 7 年以下有期徒刑，得併科 1 百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。前項之未遂犯罰之。洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表編號被害人詐騙手法交付之金融帳戶遭提領金額 1 葉永在 (提告) 由詐騙集團不詳成員於113年3月22日9時許，假冒警察「張明發」、檢察官「張清雲」向葉永在佯稱：因涉及國際洗錢案件，需交付45萬8000元當證據云云，致葉永在陷於錯誤，於同日13時許在住處交付詐騙集團成員45萬8000元及右列金融帳戶存摺及提款卡等財物。富邦銀行帳號 000-00000000000000號帳戶臺灣銀行000-000000000000號帳戶富邦銀行帳戶內遭詐騙集團成員以不正方法提領共75萬元 2 趙秀盆 (提告) 由詐騙集團不詳成員於113年3月27日12時49分許，假冒警察「曾文勇」、檢察官「黃明正」向趙秀盆佯稱：因涉及竊車集團案件，需交付提款卡以查明有無犯罪云云，致趙秀盆陷於錯誤，於同日16時許在住處交付詐騙集團成員冒充之法院人員「林專員」右列金融帳戶提款卡等財物。富邦銀行帳號 000-00000000000000號帳戶(提款卡) 郵局帳號000-00000000000000號帳戶(提款卡) 富邦銀行帳戶內遭詐騙集團成員以不正方法提領共14萬8000元郵局帳戶內遭詐騙集團成員以不正方法提領共14萬8000元 3 鄭昱微 (提告) 由詐騙集團不詳成員於113年4月9日10時21分許，假冒警察「張明發」、檢察官「張清雲」向鄭昱微佯稱：因涉及洗錢案件，需交付30萬元當證據云云，致鄭昱微陷於錯誤，於同日14時許在住處附近交付詐騙集團成員30萬元及右列金融帳戶存摺及提款卡等財物。中信銀行帳號 000-000000000000號帳戶嘉義第三信用合作社帳號000-00000000000000號帳戶郵局帳號000-00000000000000號帳戶土銀帳號000-000000000000號帳戶國泰世華銀行帳號000-000000000000號帳戶共遭詐騙集團成員以不正方法提領35萬元

2024-10-25

TNDM-113-金訴-1126-20241025-1

訴

臺灣彰化地方法院

加重詐欺等

臺灣彰化地方法院刑事判決 113年度訴字第101號　　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度訴字第180號　　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度訴字第329號公訴人臺灣彰化地方檢察署檢察官被告古畯鏻選任辯護人吳佳原律師被告林鈺翔彭國理上一人選任辯護人許富雄律師被告傅冠銘上一人選任辯護人黃靖閔律師吳冠邑律師被告高皓宇吳佳朋上一人選任辯護人林群哲律師被告陳俞硯上一人選任辯護人盧永盛律師陳泓宇律師上列被告因加重詐欺等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第15681、17661、17785、20889、21131、21545、21967、113年度偵字第730號）、追加起訴(112年度偵字第17785號、113年度偵字第6578號)、移送併辦(113年度偵字第6205號)，本院判決如下：主文林鈺翔犯如附表一至附表五、附表六編號1、2所示之罪，各處如附表一至附表五、附表六編號1、2所示之刑。應執行有期徒刑肆年貳月。彭國理犯參與犯罪組織罪，處有期徒刑貳年貳月。扣案手機壹支沒收；未扣案洗錢標的新臺幣捌佰壹拾玖萬捌仟參佰零壹元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。高皓宇犯如附表一至附表五、附表六編號1、2所示之罪，各處如附表一至附表五、附表六編號1、2所示之刑。應執行有期徒刑伍年陸月。吳佳朋犯如附表一至附表五、附表六編號1、2所示之罪，各處如附表一至附表五、附表六編號1、2所示之刑。應執行有期徒刑伍年陸月。林鈺翔、高皓宇、吳佳朋被訴附表六編號3所示犯行無罪。古畯鏻、陳俞硯、傅冠銘均無罪。事實一、林鈺翔於民國112年1月底、彭國理於111年10月間、高皓宇於111年10月間、吳佳朋於111年11月間，陸續加入謝秀霖( 涉嫌詐欺等罪嫌，另經臺灣彰化地方檢察署檢察官另案偵辦中)、柯冠安(涉嫌詐欺罪嫌，另經臺灣彰化地方檢察署檢察官提起公訴)、廖煜霖(涉嫌詐欺罪嫌，另經臺灣彰化地方檢察署檢察官提起公訴)及真實姓名年籍不詳綽號蕭默笙、鬥地主、壞男孩、Ironman99、石巴恭分、凱薩等詐騙集團成員所組成之3人以上，以實施詐術為手段之具有持續性、牟利性之有結構性詐欺集團及洗錢之犯罪組織(下稱系爭詐欺集團)。系爭詐欺集團在馬來西亞選定位於0000000000 0000 NO. 000,000 000 00000 00000 00000 00000 00 00000 00 0000高級大樓(下稱系爭大樓)作為據點，承租系爭大樓0棟0 0樓0作為洗錢水房，由高皓宇、吳佳朋、謝秀霖負責操控系爭詐欺集團洗錢水房運作，林鈺翔負責提供系爭詐欺集團成員餐點煮食，彭國理負責在國內調度系爭詐欺集團洗錢水房之營運費用所需及將詐欺集團成員國外詐欺犯罪所得層轉至國內隱匿，並支應系爭詐欺集團成員逃亡生活花費之工作。二、彭國理參與系爭詐欺集團犯罪組織後，基於以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶及規避洗錢防制程序，用以掩飾或隱匿無合理來源且與收入顯不相當所得之去向及所在之特殊洗錢犯意，先由系爭詐欺集團成員以佯稱借貸須提供帳戶及申辦虛擬數位貨幣帳戶等不法方式，取得吳宇程(涉嫌詐欺等罪嫌，另經臺灣臺南地方檢察署檢察官為不起訴處分)名下遠東國際商業銀行帳號00000000000000號臺幣帳戶( 下稱遠東臺幣帳戶)、000-0000000000000000(下稱遠東外幣帳戶，起訴書誤載為英屬維京群島商虛擬帳戶000000000000 號帳戶)及陳俞硯胞弟陳俞安(涉嫌詐欺等罪嫌，另經臺灣彰化地方檢察署檢察官偵辦中)名下中國信託銀行帳號0000000 00000號帳戶(下稱中國信託帳戶)及虛擬貨幣錢包(下稱虛擬錢包)，系爭詐欺集團即將詐欺犯罪所得，於111年11月29日至112年3月28日期間，透由吳宇程遠東臺幣帳戶、吳宇程遠東外幣帳戶、陳俞安虛擬錢包、陳俞安中國信託帳戶層層轉匯至彭國理名下國泰世華銀行臺幣帳號000000000000號帳戶 (下稱國泰臺幣帳戶)共新臺幣(下同)369萬3301元，或於111 年10月11日至112年1月30日期間，透由彭國理以現金規避洗錢防制法50萬元以上交易之申報義務及實質受益人審查之方式而小額存入國泰臺幣帳戶共450萬5000元(起訴書原記載為 570萬5000元，經檢察官以補充理由書更正)，嗣彭國理再於 111年10月3日至112年4月24日自國泰臺幣帳戶小額提款共76 8萬元，而接續收受、持有、使用無合理來源且與收入顯不相當之款項。三、林鈺翔、高皓宇、吳佳朋參與系爭詐欺集團犯罪組織後，夥同系爭詐欺集團其餘成員，共同意圖為自己不法之所有，基於加重詐欺取財、一般洗錢之犯意聯絡，由系爭詐欺集團成員先以不正方法取得附表一至附表六所示金融帳戶資料後，系爭詐欺集團話務機房成員，即於附表一至附表五、附表六編號1、2所示之時間、方式，向附表一至附表五、附表六編號1、2所示之人施用詐術，致其等陷於錯誤，匯款至附表一至附表五、附表六編號1、2所示金融帳戶後(其中附表五編號2被害人匯款因即時攔阻而未遂)，即由在系爭大樓0棟00 樓0之系爭詐欺集團洗錢水房成員使用網際網路登入附表一至附表五、附表六編號1、2所示金融帳戶，將詐欺犯罪所得以購買數位貨幣USDT而轉匯、提領，或由系爭詐欺集團成員指派在臺灣之車手於ATM進行提款之方式，將詐欺犯罪所得進行移轉或隱匿。四、嗣經馬來西亞警方查悉附表一人頭帳戶曹榮桂之登入網路IP 位置在系爭大樓0棟00樓0，於112年4月12日下午前往系爭大樓查緝，在系爭大樓0棟00樓0查獲林鈺翔、高皓宇、吳佳朋，謝秀霖則趁隙逃離，且發現系爭大樓0棟00樓0之電腦正開啟附表二、附表三人頭帳戶葉權興、吳宇程名下帳戶資料進行洗錢，且電腦內有附表一至六所示金融帳戶資料及交易明細，始悉上情。五、案經彰化縣警察局員林分局報告臺灣彰化地方檢察署檢察官偵查起訴、追加起訴及移送併辦。理由甲、有罪部分壹、程序部分一、按組織犯罪防制條例第12條第1項中段雖規定「訊問證人之筆錄，以在檢察官或法官面前作成，並經踐行刑事訴訟法所定訊問證人之程序者為限，始得採為證據」，然該條文制定之時空背景，刑事訴訟法尚無傳聞證據法，立法者為避免未記載姓名及身份之「秘密證人」羅織他人入罪之流弊，爰明訂證言須在檢察官或法官面前作成，且經對質、詰問等程序後，始有證據能力，而今刑事訴訟法已就傳聞證據部分加以規定，並有司法院釋字第582號解釋對於被告之對質詰問權利予以補充，依後法優於前法之原則，在未採用秘密證人之場合，即應適用刑事訴訟法之證據法則。而本案並無秘密證人，即無組織犯罪防制條例第12條第1項之適用，就被告林鈺翔、被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋以外之人供述之證據能力，應適用刑事訴訟法之規定。　　二、按被告以外之人於審判外之陳述，雖不符刑事訴訟法第159 條之1至第159條之4規定，但經當事人於審判程序同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為適當者，亦得為證據，刑事訴訟法第159條之5第1項亦有明文。本判決下列所引用被告林鈺翔、被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋以外之人於審判外之陳述，被告林鈺翔、被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋於本院準備程序及審理時均表示同意做為證據，本院審酌前開證據資料製作時之情況，尚無違法不當及證明力明顯過低之瑕疵，亦認為以之作為證據應屬適當，揆諸上開規定，堪認有證據能力。其餘認定本案犯罪事實之非供述證據，尚查無違反法定程序取得之情，依刑事訴訟法第158條之4規定反面解釋，亦具證據能力。貳、實體部分一、認定犯罪事實所憑之理由及證據（一）被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋　　　上揭犯罪事實，業據被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋均於本院審理時均坦承不諱(本院101卷一第198頁，本院180卷一第194頁、第250頁，本院329卷一第171頁，本院101卷三第127至135頁)，核與附表一至附表五及附表六編號1、2告訴人於警詢中證述(詳附表一至附表五及附表六編號1、2「證據資料」欄所載筆錄出處頁數)、證人盧右苓於警詢及偵訊時之證述(偵17661卷一第543至555頁、第563至566頁、第605至611頁)、證人邱文誠於偵訊時之證述(偵17661卷一第239至244頁)、證人周仕保於警詢及偵訊時之證述(偵17661卷一第255至261頁、第275至280頁，偵17785卷第373至378頁)、證人高孟宇於偵訊時之證述 (偵17785卷第405至411頁)、證人彭柔英於偵訊時之證述( 偵15681卷第525至526頁)均堪相符，並有附表一至附表六人頭帳戶交易明細、附表一至附表五及附表六編號1、2告訴人報案資料及匯款資料(詳附表一至附表五及附表六編號1、2「證據資料」欄所載證據出處頁數)、被告彭國理與被告高皓宇通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第133至 189頁)、被告彭國理與謝秀霖通訊軟體微信對話紀錄截圖 (警卷五第101至131頁，偵15681卷第73至88頁)、被告彭國理與盧右苓通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第191至 235頁，偵15681卷第89至111頁，偵17661卷二第359至382 頁)、被告彭國理與暱稱貝之女子通訊軟體微信對話紀錄截圖(偵17661卷二第383至386頁)、被告高皓宇與高孟宇通訊軟體LINE對話紀錄截圖(偵17785卷第415至431頁)、我國民眾於大陸因涉嫌刑事案件遭刑事強制措施人員名冊 (他936卷第343頁)、刑事警察局駐馬來西亞聯絡組陳報單及職務報告(偵17661卷一第359至360頁、第363至364頁，偵17661卷二第297至299頁、第307至308頁、第309至310 頁)、職務報告(警卷二第403頁，警卷四第257至261頁，他936卷第6至8頁，偵17661卷二第311頁)、內政部警政署刑事警察局在馬來西亞系爭大樓蒐證報告(警卷一第135至 252頁)、刑事警察局南部打擊犯罪中心偵查報告(偵17661 卷二第95至111頁)、系爭大樓0棟00樓0洗錢水房查獲2部筆記型電腦內7個金融帳戶金流資料及分析報告(偵17661 卷二第63至77頁)可查，足認被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋之自白與事實相符。（二）被告彭國理　　　訊據被告彭國理固坦承以國泰臺幣帳戶收受陳俞安中國信託帳戶轉匯款項及以現金存入國泰臺幣帳戶，惟矢口否認有何加入犯罪組織、特殊洗錢犯行，辯稱：我跟陳俞安從 111年10月至112年4月合作投資虛擬貨幣，我出錢他操盤，陳俞安操盤後會將我投入的本金及平分的利潤轉匯或是現金給我，我不知道陳俞安轉匯的錢是詐欺犯罪所得，我另外有跟別人合作賣中古車，賣出獲利也會用現金給我，我會小額存入或提出是因為沒有時間臨櫃，我不知道這樣會犯法云云。辯護人則為被告彭國理辯稱：被告並未參與系爭詐欺集團，其國泰臺幣帳戶及外幣帳戶內款項來源為被告彭國理投資股票及虛擬貨幣、經營二手車行及賣房子所得，被告雖有幫被告高皓宇、被告古畯鏻交付金錢，但係被告彭國理與其二人賭博所贏得之錢，本案除被告林鈺翔指述外，其餘被告均稱被告彭國理並未參與系爭詐欺集團，而被告彭國理係用自己帳戶收受陳俞安轉匯之虛擬貨幣投資款項，被告彭國理不知悉陳俞安款項有來自詐欺集團匯入之款項，被告彭國理雖有多次小額存款提款，然僅係因其不耐久候，並非刻意要規避洗錢防制法之規定云云。　　1.系爭詐欺集團以佯稱借貸須提供帳戶及申辦虛擬數位貨幣帳戶等不法方式，取得吳宇程遠東臺幣帳戶、遠東外幣帳戶及陳俞安中國信託帳戶、虛擬錢包，再將詐欺犯罪款項透由吳宇程遠東臺幣帳戶、吳宇程遠東外幣帳戶、陳俞安虛擬錢包、陳俞安中國信託帳戶轉匯被告彭國理國泰臺幣帳戶，或由被告彭國理以現金直接存入國泰臺幣帳戶；被告彭國理國泰臺幣帳戶於111年11月29日至112年3月28日期間自陳俞安中國信託帳戶收受369萬3301元；被告彭國理於111年10月11日至112年1月30日期間，以現金小額存入國泰臺幣帳戶共450萬5000元；被告彭國理於111年10月 3日至112年4月24日自國泰臺幣帳戶小額提款共768萬元等情，為被告彭國理所不爭執(本院101卷一第231至232頁，本院101卷三第135至136頁)，核與附表一至附表六告訴人於警詢中證述(詳附表一至附表六「證據資料」欄所載筆錄出處頁數)、證人盧右苓於警詢及偵訊時之證述(偵1766 1卷一第543至555頁、第563至566頁、第605至611頁)、證人邱文誠於偵訊時之證述(偵17661卷一第239至244頁)、證人周仕保於警詢及偵訊時之證述(偵17661卷一第255至2 61頁、第275至280頁，偵17785卷第373至378頁)、證人高孟宇於偵訊時之證述(偵17785卷第405至411頁)、證人彭柔英於偵訊時之證述(偵15681卷第525至526頁)均堪相符，並有附表一至附表六人頭帳戶交易明細、附表一至附表六編號1、2告訴人報案資料及匯款資料(詳附表一至附表六「證據資料」欄所載證據出處頁數)、被告彭國理與被告高皓宇通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第133至189 頁)、被告彭國理與謝秀霖通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第101至131頁，偵15681卷第73至88頁)、被告彭國理與盧右苓通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第191至235 頁，偵15681卷第89至111頁，偵17661卷二第359至382頁) 、被告彭國理與暱稱貝之女子通訊軟體微信對話紀錄截圖 (偵17661卷二第383至386頁)、被告高皓宇與高孟宇通訊軟體LINE對話紀錄截圖(偵17785卷第415至431頁)、我國民眾於大陸因涉嫌刑事案件遭刑事強制措施人員名冊(他9 36卷第343頁)、刑事警察局駐馬來西亞聯絡組陳報單及職務報告(偵17661卷一第359至360頁、第363至364頁，偵17 661卷二第297至299頁、第307至308頁、第309至310頁)、職務報告(警卷二第403頁，警卷四第257至261頁，他936 卷第6至8頁，偵17661卷二第311頁)、內政部警政署刑事警察局在馬來西亞系爭大樓蒐證報告(警卷一第135至252 頁)、刑事警察局南部打擊犯罪中心偵查報告(偵17661卷二第95至111頁)、系爭大樓0棟00樓0洗錢水房查獲2部筆記型電腦內7個金融帳戶金流資料及分析報告(偵17661卷二第63至77頁)、被告彭國理國泰臺幣帳戶交易明細(警卷五第53至67頁)、陳俞安中國信託帳戶交易明細(警卷五第 295至376頁)、陳俞安虛擬錢包綁定資料及交易明細(偵17 661卷二第257至259頁、第261至273頁)可查，首堪信為真實。　　2.修正前洗錢防制法第15條第1項第2款部分(即被告彭國理國泰臺幣帳戶於111年11月29日至112年3月28日期間收受陳俞安中國信託帳戶匯入款項部分) 　　(1)被告彭國理國泰臺幣帳戶確有收受系爭詐欺集團以不正方法取得之人頭帳戶吳宇程所匯款項　　　①按收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源且與收入顯不相當者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科新臺幣五百萬元以下罰金：二、以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶，修正前洗錢防制法第15條第1項第2款定有明文(該條文於113年7月31日修正公布、113年8月2日生效施行，除項次移列至20條並修正部分文字外，亦提高罰金刑刑度，應適用舊法，詳論罪科刑之新舊法比較)。洗錢防制法第15條係以來源不明，但無法確認與特定犯罪具備聯結關係之金流為規範對象，藉以截堵可能脫罪之洗錢行為，惟為免刑罰權過度擴張，而明定其所收受、持有、使用之財產無合理來源，與收入顯不相當，且其取得以符合下列列舉之3種類型之一為限：「一、冒名或以假名向金融機構申請開立帳戶。二、以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶。三、規避第7條至第10條所定洗錢防制程序。」其立法理由略以：現今個人申請金融帳戶極為便利，行為人捨此而購買或租用帳戶，甚至詐取帳戶使用，顯具高度隱匿資產之動機，更助長洗錢犯罪發生，自屬以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶（修正前洗錢防制法第15條立法理由參照）。　　　②本案經檢警機關查獲附表三吳宇程遠東臺幣帳戶及遠東外幣帳戶之人頭帳戶後，梳理金流發現系爭詐欺集團漂洗詐欺犯罪所得手法之一，係先將匯入吳宇程遠東臺幣帳戶之詐欺犯罪所得轉匯入吳宇程遠東外幣帳戶，而吳宇程外幣帳戶綁定kraken虛擬貨幣交易所之帳戶，經向 kraken虛擬貨幣交易所調閱對應虛擬錢包資料為「0000 000000000000000000000000000000」(第一層錢包)，進而發現第一層錢包之金流再流入「000000000000000000 0000000000000000」(第二層錢包)、「00000000000000 00000000000000000000」(第三層錢包)、「0000000000 00000000000000000000000」(第四層錢包)、「0000000 000000000000000000000000000」(第五層錢包)，其中第三層錢包、第五層錢包均有金流直接匯入陳俞安虛擬錢包「0000000000000000000000000000000000」後再轉入陳俞安中國信託帳戶，最終上開金流再轉入被告彭國理國泰臺幣帳戶內，業經檢察官以補充理由書說明詳細 (本院101卷一第413至451頁)，並有被告彭國理國泰臺幣帳戶交易明細(警卷五第53至67頁)、陳俞安中國信託帳戶交易明細(警卷五第295至376頁)、陳俞安虛擬錢包綁定資料及交易明細(偵17661卷二第257至259頁、第26 1至273頁)可查，足認被告彭國理於111年11月29日至11 2年3月28日期間收受陳俞安中國信託帳戶之金錢來源，確有源自被害人遭系爭詐欺集團詐騙後匯入吳宇程人頭帳戶後再層層漂洗之詐欺不法所得，陳俞安中國信託帳戶顯為系爭詐欺集團所使用而為收受人頭帳戶所匯詐騙款項之洗錢帳戶。　　(2)被告彭國理國泰臺幣帳戶上開收受之款項確係無合理來源且與收入顯不相當之款項　　　被告彭國理於偵查中供稱：我平日的工作投資二手車行、借朋友錢賺利息，我投資的車行不用報稅，每月平均收入不一定，目前名下沒有財產，平時使用國泰世華銀行帳戶，臺幣帳戶及外幣帳戶均是我本人使用，陳俞安匯錢給我是因為他找我作虛擬貨幣，我每次拿三、四十萬元給他，我的錢都是這幾年存的，(問：陳俞安中國信託帳戶於112年3月6日從詐騙集團使用之英屬維京群島商虛擬帳戶匯入190萬元後，隨即匯款至你國泰臺幣帳戶，你又於同日以十萬元，分五次提領，顯然是規避洗錢程序有沒有意見？)這筆錢來源是112年3月初頭陳俞安說有筆U(USDT)要不要收，說可以賺五萬元，我想說之前有合作，所以我拿現金給他收這筆錢，然後因為這些錢不是我一個人湊出來的，所以要領出來給別人，我本身有二手車行，家裡會備五十萬元上下的現金，190萬我是分兩次給他，其中七、八十萬元是跟親戚朋友借的，(問：據你所述，你從事投資二手車行工作，月收入約5-10萬元，然警方檢視你的國泰世華銀行帳戶交易紀錄，自111年 9月起開始有頻繁的金流以網路轉帳、現金存提等方式出入《111年9月至112年5月半年間，存入或轉入共16,855,7 89元、提領或轉出共16,931,752元》，你如何解釋？出入你帳戶的是何款項？)這些錢從111年9月起是我投資的錢，車行出去的錢，加上利潤的錢等語(偵15681卷第283至 290頁)，於本院準備程序及審理時供稱：我會使用國泰帳戶收受陳俞安中國信託帳戶轉來的款項，是因為當初跟他合作投資虛擬貨幣，我跟他合作約三個月左右，約從111年10月起至112年2月，他找我是說我出錢，他操盤，他如何操作我不清楚，他都跟我拿現金，獲利的部分我有時候請他轉帳給我，如果我的帳戶收受陳俞安中信銀行轉來的款項，就是我與他投資所得的獲利，投資成本是我前幾年有存錢，我有在投資二手車，我109年入監執行的兩年間還是繼續投資車行，執行前有賣房子400萬元給我媽媽所以有存款，我投資陳俞安的成本就是我二手車行的利潤跟賣房子的錢，但我目前還是住在原來的房子，算是租賃關係，對陳俞安中國信託帳戶的金流來源有從吳宇程名下遠東帳戶、幣託帳戶匯入之不明款項這點我不清楚，(問:陳俞安中信000000000000號帳戶於1 11年11月29日至112年3月28日間，陸續轉匯369萬3301元至你國泰臺幣帳號000000000000號帳戶？為何？)百分之九十以上是拿回虛擬貨幣投資本金，我拿現金給陳俞安去買虛擬貨幣，陳俞安在平台操作後再把虛擬貨幣賣掉，他會把本金及二分之一的利潤一併匯給我，我自己跟支出的投資成本計算，他匯給我的錢只賺10%利潤，我開車行的模式有點像金主，車行掛在我朋友名下，我自己不出名，由朋友去買賣二手中古車，我出錢大概可以拿到30%至40%，他也都是用現金的方式在操作，有賣出利潤他會算好，拿利潤給我，投資虛擬貨幣的錢的部分，陳俞安會用轉帳給我，但有時候也會拿現金給我等語(本院101卷一第213至234頁)，可見被告彭國理於110至112 年間名下無任何動產、不動產，期間進行投資二手車行之工作，偶爾借錢給朋友賺利息，二手車行事項均是由朋友操作，其未掛名，並觀諸被告彭國理110至112年電子閘門稅務調件明細及勞健保投保資料(本院101卷二第1 67至179頁)，可徵被告彭國理於110年至112年之勞保投保薪資不超過3萬元，於110、111年所得額均為0，112年則突然出現利息所得2132元及財交所得912142元，110年至112年間名下均無動產、不動產，則被告何以在薪資收入微薄之狀況下突然有資金進行其所述與陳俞安之虛擬貨幣投資，顯屬有疑；而以被告彭國理國泰臺幣帳戶於1 11年11月29日至112年3月28日短短4個月期間收受高達36 9萬元之款項，相當平均每一個月有80多萬元之進帳，復以被告彭國理所述其係「拿現金給陳俞安去買虛擬貨幣，陳俞安在平台操作後再把虛擬貨幣賣掉，陳俞安會把本金及二分之一的利潤一併匯給我，他匯給我的錢大約賺10%利潤」等語(本院101卷一第22頁)，可徵被告彭國理每個月須提供給陳俞安進行操作的資金即須有70多萬元，顯與被告彭國理之收入並不相當，而無論被告彭國理上開帳戶所收受之款項係陳俞安退還給其之本金，或陳俞安操作虛擬貨幣後獲利之利潤，以前者而言被告彭國理無法提出其具體收入來源以證明其確實得以每月出具鉅額資金進行投資，以後者而言被告彭國理亦未能說明陳俞安操作虛擬貨幣之種類、方法、損益或提供任何文件資料以證明確有投資乙事，此顯與一般投資者會觀察損益風險後始為投資之模式並不相符，況被告彭國理所投入之金額非少，更應無對此均毫無頭緒之理，足認被告彭國理上開國泰臺幣帳戶所收受源自陳俞安中國信託帳戶之財產顯無合理來源且與收入顯不相當，且係透過不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶並層層漂洗而得。　　3.修正前洗錢防制法第15條第1項第3款部分(即被告彭國理於111年10月11日至112年1月30日現金存入國泰臺幣帳戶部分) 　　(1)按收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源且與收入顯不相當者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科新臺幣五百萬元以下罰金：三、規避第七條至第十條所定洗錢防制程序。修正前洗錢防制法第15條第1項第3款定有明文。洗錢防制法第15 條係以來源不明，但無法確認與特定犯罪具備聯結關係之金流為規範對象，藉以截堵可能脫罪之洗錢行為，惟為免刑罰權過度擴張，而明定其所收受、持有、使用之財產無合理來源，與收入顯不相當，且其取得以符合下列列舉之3種類型之一為限：「一、冒名或以假名向金融機構申請開立帳戶。二、以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶。三、規避第7條至第10條所定洗錢防制程序。」其立法理由略以：行為人以不正方法規避本法所定客戶審查、紀錄保存及大額與可疑交易申報及入出境申報等規範，例如：提供不實資料，或為規避現金交易50萬元以上即須進行大額通貨交易申報規定，刻意將單筆400萬元款項，拆解為10筆40萬元交易，顯亦有隱匿其資產用意，參酌澳洲刑法第400條第9項第2款第1目，爰為第1項第3款規定（洗錢防制法第15條立法理由參照）。次按金融機構及指定之非金融事業或人員對於達一定金額以上之通貨交易，除本法另有規定外，應向法務部調查局申報，此洗錢防制法第9條第1項定有明文。又按金融機構防制洗錢辦法依洗錢防制法第7條第4項前段、第8條第3項、第9條第3項及第10條第3項規定訂定之；金融機構防制洗錢辦法用詞定義如下：二、一定金額：指新臺幣五十萬元（含等值外幣）；四、通貨交易：指單筆現金收或付（在會計處理上，凡以現金收支傳票記帳者皆屬之）或換鈔交易；八、實質受益人：指對客戶具最終所有權或控制權之自然人，或由他人代理交易之自然人本人，包括對法人或法律協議具最終有效控制權之自然人，金融機構防制洗錢辦法第1條、第2條定有明文。由上可知，銀行對於處理單筆現金金額達50萬元以上之交易時，則需向法務部調查局申報。　　(2)被告彭國理存入及提領國泰臺幣帳戶之款項確係無合理來源且與收入顯不相當之款項，且有規避洗錢防制法之程序　　　觀諸被告彭國理於111年10月11日至112年1月30日期間以高達26次之單筆小於50萬元現金存入國泰臺幣帳戶，又於111年10月3日至112年4月24日自國泰臺幣帳戶以高達8 7次之單筆小於50萬元進行小額提款，有被告彭國理國泰臺幣帳戶交易明細可查(警卷五第53至67頁)，被告彭國理存入、提領之次數頻繁，每次存入、提領之金額均係單筆不超過10萬元、單日不超過50萬元，而以被告彭國理於偵查中供稱：我平日的工作投資二手車行、借朋友錢賺利息，我投資的車行不用報稅，每月平均收入不一定，目前名下沒有財產，平時使用國泰世華銀行帳戶，臺幣帳戶及外幣帳戶均是我本人使用，(問：既然車行都有五十萬元上下現金，為何要多次切割為十萬元提領，總額六、七十萬元規避洗錢程序？)我投資車行的錢都是由我這邊先付，所以我家中必需放錢，我不清楚不能分筆領錢等語(偵15681卷第283至290頁)，於本院準備程序及審理時供稱：我有在投資二手車，我109年入監執行的兩年間還是繼續投資車行，執行前有賣房子400萬元給我媽媽所以有存款，111年10月11日至112年1月30日間我陸續現金存入至國泰臺幣帳號的部分是我賣二手車的錢以及跟陳俞安投資虛擬貨幣的錢，二手車的錢的部分，我開車行的模式有點像金主，車行掛在我朋友名下，我自己不出名，由朋友去買賣二手中古車，我出錢大概可以拿到30%至40%，他也都是用現金的方式在操作，有賣出利潤他會算好，拿利潤給我，投資虛擬貨幣的錢的部分，陳俞安會用轉帳給我，但有時候也會拿現金給我，(問 :111年10月3日至112年4月24日，你分次小額提領現金，除只有1筆為60萬元外，其餘均未超過50萬元，共提領計 768萬元？提出之款項去向？)有些是自用，有些是車行要出遠門買車，所以我半夜出門領款，大部分應該就是這些款項等語(本院101卷一第213至234頁)，可見被告彭國理於111、112年間名下無任何動產、不動產，於111、 112年間進行投資二手車行之工作，偶爾賭博、借錢給朋友賺利息，二手車行事項均是由朋友操作，其未掛名，並觀諸被告彭國理110至112年電子閘門稅務調件明細及勞健保投保資料(本院101卷二第167至179頁)，可徵被告彭國理於110年至112年之勞保投保薪資不超過3萬元，於 110、111年所得額均為0，112年則突然出現利息所得213 2元及財交所得912142元，110年至112年間名下均無動產、不動產，何以被告彭國理於合法薪資微薄又無其餘動產、不動產之情況下，於111年10月11日至112年1月30日陸續能獲得鉅額現金並加以存入國泰臺幣帳戶，此舉顯然不合常理，該等金流顯無合法來源，亦與被告彭國理上開財產資料之收入並不相當，而被告彭國理收受該等鉅額款項後，再分批以操作自動櫃員機存款之方式將上開款項存入國泰臺幣帳戶，復操作自動櫃員機以小額提款之方式將上開款項提領而出，導致金融機構無法對於收得資金之實質受益人進行審查，亦使金融機構無法向法務部調查局申報達50萬元以上之通貨交易，被告彭國理之行為顯係規避洗錢防制法第7至10條之規定無疑。　　4.被告彭國理及辯護人雖辯稱被告彭國理並未加入詐欺集團，其原即有經營二手車行、賣房子所得之存款2百多萬元，可見被告有資力進行虛擬貨幣投資，被告彭國理不知悉收受陳俞安中國信託款項有來自系爭詐欺集團之金流，且被告彭國理係以自身帳戶而為前開金流出入，其與被告高皓宇、謝秀霖所談論事項均為賭博，與詐欺犯罪所得無關，又被告彭國理於112年3月14日有臨櫃提款60萬元之紀錄，顯見被告彭國理僅係因不耐久候才會以ATM進行操作，如有需求仍會臨櫃進行，並非故意規避洗錢防制法規定云云，惟查：　　(1)證人即共同被告林鈺翔於偵查中證述：一開始我在馬來西亞不清楚彭國理角色，經檢警提供彭國理與他人對話紀錄後，才知道彭國理是在臺灣負責跟馬來西亞詐欺洗錢水房對接，但是工作內容我不清楚等語(偵17661卷一第489至496頁)，復觀諸被告彭國理與被告高皓宇之對話紀錄(警卷五第133至189頁)、被告彭國理與謝秀霖之對話紀錄(警卷五第101至131頁，偵15681卷第73至88頁)、被告與暱稱貝之女子對話紀錄(偵17661卷二第383至386 頁)，可知被告彭國理與系爭詐欺集團成員即被告高皓宇、謝秀霖均關係匪淺，被告彭國理甚而有使用被告高皓宇、謝秀霖虛擬貨幣錢包之權限，被告彭國理並多次協助被告高皓宇轉帳，被告彭國理與被告高皓宇、謝秀霖並有談及「弄一個團隊起來」、「我年輕人都找好了啦」，與被告彭國理與暱稱貝之女子對話談及「我最近在組織我的小團隊」、「幫馬來西亞的人工作」、「找幾個年輕人」、「上次開車的弟弟被我抓過來賺錢」、「媽的人頭卡全部被人停掉」相互對應，與現今詐欺集團詐騙模式會建立一個縝密團隊並尋覓人手、使用人頭電話卡為連繫之模式相符，足徵被告林鈺翔所指述被告彭國理為系爭詐欺集團負責臺灣端洗錢之角色並非子虛，被告彭國理顯然為系爭詐欺集團一員，且對於系爭詐欺集團透過前開手法將詐欺不法所得層層漂洗乙情知之甚詳。　　(2)而觀諸被告彭國理於111年1月至112年4月之國泰臺幣帳戶交易明細，可見該帳戶於111年9月開始才頻繁使用，且於111年10月開始其帳戶才開始有10萬元以上之進帳，至111年10月底其帳戶才有超過100萬元之餘額，被告彭國理何以於111年10月突然有鉅額資金投資所謂與陳俞安之虛擬貨幣投資，顯然不合常理，被告彭國理及辯護人雖復稱其原先有存款200多萬元現金可以進行投資，姑不論該等大額現金為何並未存放於金融機構，已有所疑義，被告彭國理仍未能提出其原本有兩百多萬元存款可以進行投資之證明，亦未提出與陳俞安共同投資之文件，自難採信，而被告彭國理以其帳戶所收受來自陳俞安中國信託帳戶所匯款項，既係系爭詐欺集團利用不正方法取得之人頭帳戶進行洗錢所得，自仍得成立本款之罪；又依被告彭國理及辯護人所述被告彭國理並非朝九晚五之上班族，其上班模式亦無需出差跑業務或固定打卡於一定工作場所上班，則被告彭國理如真有存提大額款項之需求，顯然有餘裕至金融機構臨櫃操作，然被告彭國理捨此不為，顯然係無正當理由欲行規避洗錢防制法之審查運作。　　　(3)末就被告彭國理及辯護人雖復稱其與被告高皓宇、謝秀霖對話紀錄所談論事項均為賭博，被告彭國理協助轉帳之金流均係其等賭博之資金，無關詐欺集團運作云云，然依其等對話紀錄於金流來往部分固難直接認定與詐欺集團轉匯款項有關，然觀諸其等於對話紀錄內展現之密切聯繫狀態，且又論及組織團隊、找年輕人工作之對話，並與前述被告彭國理有收受、存領巨額款項之客觀情狀相互印證，可徵被告彭國理確實有參與係爭詐欺集團而為處理洗錢金流之角色，則縱然被告彭國理與被告高皓宇、謝秀霖有其餘賭博事項之往來，亦與被告彭國理是否涉犯參加犯罪組織、特殊洗錢之犯行無涉。　　5.公訴意旨另認被告彭國理於112年2月1日至24日間將賭博犯罪所得245萬3193元存入國泰外幣帳戶後轉匯國泰臺幣帳戶，此筆款項亦為與本案被告彭國理加入系爭詐欺集團後收受之洗錢款項，惟觀諸公訴意旨所指上揭期間匯入被告彭國理國泰臺幣帳戶之245萬3193元，係源自112年2月1 日、112年2月17日匯入被告彭國理國泰外幣帳戶之36433. 28美元、44941.11美元，且於被告彭國理國泰外幣帳戶上記載上開兩筆美元來源為「交割股款」，並經本院函詢國泰世華銀行屬實，有被告彭國理外幣帳戶交易明細(偵176 61卷二第173頁)及國泰世華商業銀行存匯作業管理部113 年4月26日國世存匯作業字第1130057084號函(本院101卷一第543頁)可查，可認此筆款項之金流來源特定明確，並無所謂無合理正當來源之情形，是以尚難認公訴意旨所指此筆金流亦係被告彭國理特殊洗錢之標的。　　6.至公訴意旨所指被告彭國理將上開詐欺犯罪所得依被告高皓宇指示分6次陸續交付高皓宇之胞兄高孟宇共100萬元現金，又依照被告古畯鏻指示將博弈犯罪所得於112年2月16 日、3月18日，以匯款16萬8000元及現金24萬4000元交付國内之不知情證人盧右苓保管，再由證人盧右苓復將上開款項交還被告彭國理，且被告彭國理有於112年6月30日前某日依謝秀霖指示轉移其所保管之高皓宇使用之數位貨幣帳戶内之詐欺犯罪所得等情，此部分被告高皓宇、被告古畯鏻已經起訴為加重詐欺取財、洗錢罪之正犯，則被告高皓宇、被告古畯鏻縱然確有指示被告彭國理為上開轉帳、交付現金之行為，亦僅係審酌被告高皓宇、被告古畯鏻是否確有上開詐欺犯行，且確有因詐欺犯行獲得犯罪所得而應予沒收之問題，附此說明。（三）綜上，本案事證明確，被告林鈺翔、被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋犯行均事證明確，應依法論科。二、論罪科刑（一）新舊法　　　按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。又按比較新舊法時，應就罪刑有關之共犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯，以及累犯加重、自首減輕暨其他法定加減原因（如身分加減）與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較後，再適用有利於行為人之法律處斷，而不得一部割裂分別適用不同之新、舊法。經查：　　1.詐欺犯罪危害防制條例；被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋行為後，於113年7月31日公布，於同年8月2日施行　　　詐欺犯罪危害防制條例第2條第1款第1目規定：「一、詐欺犯罪：指下列各目之罪：（一）犯刑法第三百三十九條之四之罪」，且另於第43條規定「犯刑法第339條之4之罪，詐欺獲取之財物或財產上利益達新臺幣五百萬元者，處 3年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣三千萬元以下罰金。因犯罪獲取之財物或財產上利益達新臺幣一億元者，處5年以上12年以下有期徒刑，得併科新臺幣三億元以下罰金」，於第44條規定「犯刑法第339條之4第1項第2款之罪，有下列情形之一者，依該條項規定加重其刑二分之一：一、並犯同條項第1款、第3款或第4款之一。二、在中華民國領域外以供詐欺犯罪所用之設備，對於中華民國領域內之人犯之」，將符合一定條件之三人以上犯詐欺取財罪提高法定刑度加重處罰，對被告不利，因被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋本件行為時，尚無上開詐欺犯罪危害防制條例之規定，依刑法第1條前段「罪刑法定原則」及「法律不溯及既往原則」，自不得適用上開規定予以處罰，亦毋庸為新舊法之比較，先予說明(最高法院113 年度台上字第3358號判決意旨亦同)。　　　2.刑法：被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋行為後，刑法第339條之4於112年5月31日公布，於同年6月2日施行　　　修正之刑法第339條之4係增訂第1項第4款「以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之」之規定，其餘內容並未修正，此一修正與上開被告本案所涉罪名無關，不生新舊法比較問題，應依一般法律適用原則，逕行適用現行法之規定。　　3.組織犯罪防制條例：被告林鈺翔、被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋行為後，組織犯罪防制條例於112年5月24 日公布（增訂第6條之1條文，並修正第3、4、7、8條及第 13條），於112年5月26日施行，其中：　　(1)組織犯罪防制條例第3條第1項並無修正（係刪除原第3、 4項關於強制工作之規定，並將原第2項加重處罰規定，移列至組織犯罪防制條例第6條之1，並將項次及文字修正，另增列第4項第2款「在公共場所或公眾得出入之場所聚集三人以上，已受該管公務員解散命令三次以上而不解散」），不生新舊法比較之問題，而應依一般法律適用原則，逕行適用裁判時之法律。　　(2)112年5月24日修正前組織犯罪防制條例（下稱修正前組織犯罪防制條例）第8條原規定：「犯第3條之罪自首，並自動解散或脫離其所屬之犯罪組織者，減輕或免除其刑；因其提供資料，而查獲該犯罪組織者，亦同；偵查及審判中均自白者，減輕其刑。犯第4條、第6條之罪自首，並因其提供資料，而查獲各該條之犯罪組織者，減輕或免除其刑；偵查及審判中均自白者，減輕其刑。」，修正後之條文則為：「犯第3條、第6條之1之罪自首，並自動解散或脫離其所屬之犯罪組織者，減輕或免除其刑；因其提供資料，而查獲該犯罪組織者，亦同；偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。犯第4條、第6條、第6條之1之罪自首，並因其提供資料，而查獲各該條之犯罪組織者，減輕或免除其刑；偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」，而增加須於「歷次」審判中均自白，始得依該條項減輕之要件。經比較新舊法之結果，被告行為後之法律並未較有利於被告，依刑法第2條第1 項前段規定，自應適用行為時即修正前組織犯罪防制條例第8條之規定。　　4.洗錢防制法；被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋、被告彭國理行為後，洗錢防制法共有2次修正，第一次於112 年6月14日修正公布，同年月16日生效施行(下稱中間法) ，第二次於113年7月31日修正公布，並自同年8月2日生效施行(下稱新法)：　　(1)被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋行為時之洗錢防制法(下稱舊法)第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金」，中間法此部分並未修正，新法第19條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」，經比較舊法、中間法、新法，新法第19條第1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬得易科罰金之罪，應認新法第19條第1項後段規定較有利於被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋。　　(2)被告彭國理行為時之洗錢防制法(下稱舊法)第15條第1項規定：「收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源且與收入顯不相當者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科新臺幣五百萬元以下罰金：一、冒名或以假名向金融機構申請開立帳戶。二、以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶。三、規避第七條至第十條所定洗錢防制程序」，中間法此部分並未修正，新法第20條第1項規定：「收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科新臺幣五千萬元以下罰金：一、冒名、以假名或其他與身分相關之不實資訊向金融機構、提供虛擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請開立帳戶、帳號。二、以不正方法取得、使用他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號。三、規避第八條、第十條至第十三條所定洗錢防制程序。」，經比較舊法、中間法、新法，新法第20 條第1項提高特殊洗錢罪之罰金刑刑度，應認舊法第15條第1項規定較有利於被告彭國理。　　(3)舊法第16條第2項規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，中間法第16條第2項規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」，新法第23條第3項前段規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」，經比較舊法、中間法、新法，舊法只需要偵查中自白即可減刑，應認舊法第16條第2項後段規定較有利於被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋、被告彭國理。　　(4)被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋　　　就上開歷次修正之條文，於比較時應就罪刑及洗錢防制法減刑等一切情形，本於統一性及整體性原則，綜其全部罪刑之結果而為比較，參酌被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋於本案各次洗錢均為正犯，前置犯罪均為加重詐欺罪，而各次洗錢之財物均未達1億元，於偵查至審判中均坦承犯行，無證據證明被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋有犯罪所得，本院認修正後之洗錢防制法對被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋較為有利，依刑法第2條第1項但書之規定，應適用最有利於被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋之修正後洗錢防制法規定論處(最高法院113年度台上字第2862號判決意旨亦同) 。　　(5)被告彭國理　　　就上開歷次修正之條文，於比較時應就罪刑及洗錢防制法減刑等一切情形，本於統一性及整體性原則，綜其全部罪刑之結果而為比較，參酌被告彭國理於偵查至審判中均否認犯行，本院認修正前之洗錢防制法對彭國理較為有利，依刑法第2條第1項前段之規定，應適用最有利於彭國理之修正前洗錢防制法規定論處。　　　（二）法條釋疑　　　本案詐欺集團成員先取得他人金融帳戶作為人頭帳戶，嗣詐欺集團再以詐術騙取被害人匯入款項至所指定之帳戶，並將款項轉匯、提領出去，詐欺集團成員間透過相互聯繫、分工、提領等環節，取得人頭帳戶及詐得被害人錢財之過程，組織縝密、分工精細，自須投入相當之勞力、成本、時間，而非隨意組成立即犯罪，又本案詐欺集團成員包含被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋、被告彭國理等人，核屬3人以上，以實施詐術為手段，所組成具牟利性之有結構性犯罪組織，合於組織犯罪防制條例第2條第1項所稱之犯罪組織，至為明確。又被告林鈺翔並無詐欺前科，被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋雖有經起訴加重詐欺之犯罪前科，惟觀諸被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋前案經起訴之犯罪事實，係被告3人加入其餘臺灣之詐騙集團之犯行，與本案於馬來西亞設立詐騙機房無關，有被告3人臺灣高等法院被告前案紀錄表附卷可參，被告高皓宇、被告吳佳朋亦供稱：之前前科是在臺灣做詐騙的等語(本院180卷一第199頁、第254頁)，是本案被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就附表一編號1係其等參與本案系爭詐欺集團後，涉犯組織犯罪防制條例，且最先繫屬於法院之「首次」加重詐欺犯行犯罪事實，自應就上開被告於本案首次加重詐欺犯行即附表一編號1所示犯行，與其參與犯罪組織罪論以想像競合犯，以免評價不足。（三）論罪、變更起訴法條　　1.核被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就附表一編號1 所為，係犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪、修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪；就附表一編號2至6、附表二、附表三、附表四、附表五編號1、編號3至7、附表六編號1至2所為，均係犯刑法第339 條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪、修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪；就附表五編號2所為，係犯刑法第339條之4第2項、第1項第2款之三人以上犯詐欺取財未遂罪。　　2.核被告彭國理所為，係犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、修正前洗錢防制法第15條第1項第2 款、第3款之特殊洗錢罪。　　3.公訴意旨雖認被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就就附表五編號2所為，係犯刑法第339條之4第2項、第1項第2 款之三人以上犯詐欺取財未遂罪、洗錢防制法第14條第2 項、第1項之一般洗錢未遂罪(新舊法比較後應適用修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪)，惟附表五編號2 部分，被害人雖陷於錯誤前往匯款，惟經銀行行員察覺有異阻止款項匯出，致詐欺集團成員自始即未能取得該筆詐騙款項之支配管領，僅止於詐欺未遂之階段，詐欺集團無從開始著手為將此筆詐欺之犯罪所得掩飾或隱匿等洗錢行為洗錢部分，是以公訴意旨此部分論罪均有未洽，併此說明。（四）吸收關係、接續犯　　　被告彭國理多次使用國泰臺幣帳戶收受源自人頭帳戶之無合理來源款項及規避洗錢防制法第8條、第9條所定洗錢防制程序而以單筆未滿50萬元之方式於國泰臺幣帳戶存款、提領，同時該當修正前洗錢防制法第15條第1項第2款、第 3款事由，考量該條第1項所載各款規定，僅為洗錢方式之不同態樣，應僅屬單純一罪；又被告彭國理係基於特殊洗錢之單一犯意，時間密接，且使用同一國泰臺幣帳戶為之，犯罪手法相同，侵害同一法益，各次行為之獨立性極為薄弱，依一般社會觀念，在時間差距上，難以強行分開，在刑法評價上，以視為數個舉動接續施行，合為包括一行為予以評價較為合理，應為接續犯，僅論以一特殊洗錢罪。（五）共同正犯　　　被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋與系爭詐欺集團其餘不詳成員間，就附表一至附表五、附表六編號1至2所涉犯行，均具有犯意聯絡及行為分擔，應均論以共同正犯。（六）想像競合、數罪併罰　　1.被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就附表一編號1部分，以一行為觸犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪、修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪，應從一重論以刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪；就附表一編號2至6、附表二、附表三、附表四、附表五編號1、編號3至7、附表六編號1至2，以一行為觸犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪、修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪，應均從一重論以刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪。　　2.被告彭國理以一行為觸犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、修正前洗錢防制法第15條第1項第2 款、第3款之特殊洗錢罪，為想像競合犯，應從一重論以組織犯罪防制條例第3條1項後段之參與犯罪組織罪。　　3.按刑法處罰加重詐欺取財罪，係侵害個人財產法益之犯罪，其罪數之計算，依一般社會通念，應以被害人數、被害次數之多寡，決定其犯罪罪數。被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就附表一至附表六編號1至2所犯各罪間，犯意各別，行為互殊，應予分論併罰。　（七）刑之加重減輕　　1.檢察官於本院審理時雖指被告吳佳朋前因詐欺案件於111 年10月16日執行完畢(本院101卷三第149頁)，惟觀諸被告吳佳朋臺灣高等法院前案紀錄表(本院180卷一第47至68頁 )，可見被告吳佳朋前因詐欺案件，經①臺灣苗栗地方法院以107年度訴字第434號判決應執行有期徒刑1年8月，又因詐欺案件，經②臺灣嘉義地方法院以109年度訴字52號判決應執行有期徒刑2年，上開2案經③臺灣嘉義地方法院以109 年度聲字686號裁定應執行有期徒刑3年6月，嗣③因符合假釋要件，經法務部核准假釋而於111年5月9日假釋出監(原定於111年10月16日假釋期滿)，惟被告吳佳朋復因加重詐欺等案件，經本院以111年度訴字第480號判決判處應執行有期徒刑1年10月確定，嗣由本院以112年度聲字第394號裁定與上開③應執行有期徒刑3年6月，更定應執行有期徒刑5年確定，被告吳佳朋因刑期變更，經法務部矯正署重新核算結果，仍符合假釋要件，檢察官乃聲請裁定假釋期中交付保護管束，經本院以112年度聲字第916號裁定准予假釋期中交付保護管束，假釋期間則至113年2月27日始期滿，可徵被告吳佳朋於本案犯行前並無檢察官所指有期徒刑執行完畢之情，附此說明。　　2.被告彭國理前因詐欺案件，於111年6月27日執行完畢等情 (臺灣高等法院臺中分院107年上訴字第1010號刑事判決) ，經檢察官於審理時指明(本院101卷三第149頁)及提出刑案資料查註紀錄表為佐證，並有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可佐，顯見被告彭國理確有構成累犯事實之前案，又檢察官於審理時亦敘明被告彭國理為累犯，罪質相同，請依法加重其刑等語，本院審酌被告理應知悉詐欺犯罪之危害，竟然又加入詐欺集團犯罪組織，負責在國內調度系爭詐欺集團洗錢水房之營運費用所需及將詐欺集團成員國外詐欺犯罪所得層轉至國內隱匿，顯見其不知悔改，爰依刑法第47條第1項規定，對被告彭國理加重其刑。　　3.被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就附表五編號2所犯三人以上共同詐欺取財未遂罪部分，雖已著手，惟因及時遭攔截而未得手，是此部分犯行之犯罪結果既未發生而不遂，被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就此部分加重詐欺取財未遂犯行，爰依刑法第25條第2項規定減輕其刑。　　　4.詐欺犯罪危害防制條例第47條前段規定：「犯詐欺犯罪，在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所得，自動繳交其犯罪所得者，減輕其刑」。查被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋於偵查及本院審理時就附表一至附表六編號1 至2所犯加重詐欺罪均自白不諱，且查無證據證明被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋有何犯罪所得，是就被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋所犯三人以上共同詐欺取財罪，爰依該條例第47條前段規定，均減輕其刑；又被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋其中就附表五編號2 犯行同有未遂減輕、自白減刑規定適用，依法遞減之。　　5.按想像競合犯之處斷刑，本質上係「刑之合併」。其所謂從一重處斷，乃將想像競合犯組成之評價上數罪，合併為科刑一罪，其所對應之刑罰，亦合併其評價上數罪之數法定刑，而為一個處斷刑。易言之，想像競合犯侵害數法益者皆成立犯罪，論罪時必須輕、重罪併舉論述，同時宣告所犯各罪名，包括各罪有無加重、減免其刑之情形，亦應說明論列，量刑時併衡酌輕罪部分量刑事由，評價始為充足，然後依刑法第55條前段規定「從一重處斷」，非謂對於其餘各罪可置而不論。因此，法院決定處斷刑時，雖以其中最重罪名之法定刑，做為裁量之準據，惟於裁量其輕重時，仍應將輕罪合併評價在內（最高法院108年度台上字第4405、4408號判決意旨）。查：　　(1)按修正前組織犯罪防制條例第8條第1項後段規定：「犯（組織犯罪防制條例）第3條之罪，偵查及審判中均自白者，減輕其刑」。被告林鈺翔、被告吳佳朋就附表一編號1參與犯罪組織部分，於偵查及本院審理中均坦承犯罪 (被告高皓宇於偵查中否認參與組織犯行，被告彭國理則始終否認犯行)，原應依修正前組織犯罪防制條例第8條第1項後段規定減輕其刑，惟被告林鈺翔、被告吳佳朋就附表一編號1係從一重論處加重詐欺取財罪，其想像競合輕罪得減刑部分，本院量刑時將併予審酌。　　(2)按修正後洗錢防制法第23條第2項前段規定：「犯第十九條至第二十一條之罪，於犯罪後自首，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕或免除其刑」。被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就附表一、附表二、附表三、附表四、附表五編號1、編號3至7、附表六編號1、2洗錢犯行，於偵查及本院審理中均坦承犯罪，無證據證明有犯罪所得，原應依修正後洗錢防制法第23條第2項前段減輕其刑，惟告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就就上開犯行均係從一重論處加重詐欺取財既遂罪，其想像競合輕罪得減刑部分，本院量刑時將併予審酌。（八）量刑　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　爰審酌被告林鈺翔、被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋不思以正當方式賺取金錢，為圖不法私利而加入系爭詐欺集團犯罪組織，被告高皓宇、被告吳佳朋負責操控洗錢水房，被告林鈺翔負責成員日常餐點主食、被告彭國理協助處理來源不明之金流，造成附表一至附表五、附表六編號1、2所示告訴人財產損害；被告林鈺翔、被告吳佳朋、被告高皓宇犯後均能坦承犯行，態度均尚可，被告彭國理犯後否認犯行，態度不佳；兼衡被告林鈺翔自述高職肄業之智識程度，目前在做隔熱工作，日薪1千5百元，家中經濟普通，沒有人需要我撫養之生活狀況(本院101卷三第15 1頁)，被告彭國理自述高中畢業之智識程度，目前從事二手車行的工作，月收入約10萬元左右，家中經濟還好，有一個未成年小孩需要我撫養之生活狀況(本院101卷三第15 1頁)，被告高皓宇自述國中畢業之智識程度，入監前從事服務業，家中經濟不好，目前沒有能力撫養人之生活狀況 (本院101卷三第151頁)，被告吳佳朋自述高職畢業之智識程度，入監前從事服務業，家中經濟不好，目前沒有能力撫養人之生活狀況(本院101卷三第152頁)等一切情狀，分別量處如附表一至附表六及主文所示之刑，並審酌被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋各次犯罪手段、目的、時間間隔等因素，定其應執行刑如主文所示，以資懲儆。三、沒收　　按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。被告行為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財物或財產上利益之規定，業經修正為同法第25條第1項規定；另增訂詐欺犯罪危害防制條例，均於113年7月31日公布，同年8 月2日生效施行，自應適用裁判時即修正後之現行洗錢防制法第25條第1項、詐欺犯罪危害防制條例第48條關於沒收之規定。又上開洗錢防制法第25條第1項及詐欺犯罪危害防制條例第48條規定，固均為刑法關於沒收之特別規定，應優先適用，然若係上開特別沒收規定所未規範之補充規定（諸如追徵價額、例外得不宣告或酌減沒收或追徵等情形），洗錢防制法、詐欺犯罪危害防制條例既無明文規定，自應回歸適用刑法總則之相關規定。經查：（一）被告彭國理　　1.被告彭國理就犯罪事實二所載期間接續收受及存入無合理來源且與收入顯不相當之款項，累計總金額達819萬8301 元(計算式：陳俞安中國信託帳戶111年11月29日至112年3 月28日轉匯之369萬3301元+111年10月11日至112年1月30 日現金存入之450萬5000元)，此部分即為系爭詐欺集團洗錢之標的，且被彭國理供稱：依照高皓宇指示交給高孟宇的款項不是從國泰帳戶提出的，有依照古畯鏻指示從國泰帳戶轉匯16萬8千元給盧右苓，也有依照古畯鏻指示交付現金24萬4千元給盧右苓，但交付的現金是不是從國泰帳戶領取的忘記了，這些都是賭博的錢等語(本院101卷一第 223頁)，可認犯罪事實二收受及存入之金額確係由被告彭國理所持有使用，爰依修正後洗錢防制法第25條第1項規定宣告沒收。　　2.扣案手機1支係被告彭國理所有，被告彭國理供承為其與高皓宇等人聯繫所用(本院101卷三第136頁)，應為被告彭國理本案犯罪所用之物，應依刑法第38條第2項前段規定宣告沒收。（二）被告高皓宇　　1.被告高皓宇洗錢犯行所隱匿或掩飾之詐騙所得財物，固為其本案所隱匿之洗錢財物，原應全數依現行洗錢防制法第 25條第1項規定，不問屬於犯罪行為人與否，均沒收之，然審酌被告自述上開洗錢之財物，已全數依指示轉出由集團上手取得，無證據證明被告就此詐得款項有事實上管領處分權限，故如對其宣告沒收洗錢之財物，容有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。　　　2.被告高皓宇自述於本案無犯罪所得，而證人高孟宇偵查中證稱：111年11月9至13日間我有以無卡存款存入7萬7,000 元，這筆錢是高皓宇透過彭國理交付給我後存入，我在11 1年11月26、27日間以無卡存款方式存入6萬元、12月1日以無卡存款方式存入23萬元，共計29萬元，這筆29萬元是在111年11月25日22時許透過彭國理開車在路邊交給我的，我在112年2月21日有無摺現存15萬元，這筆錢是高皓宇透過彭國理在112年2月20日20時許在彭國理他媽媽經營的 KTV交給我的，我在112年3月7日有無摺現存存入30萬元，這筆錢也是高皓宇透過彭國理在112年3月6日17時許在彭國理他媽媽經營的KTV交給我的，我大約收受6次高皓宇的錢，都是由彭國理提領現金交給我的，約100萬元等語(偵 17785卷第405至411頁)，被告高皓宇於本院準備程序供稱上開所交付證人高孟宇之款項為其與被告彭國理之賭債，與本案加入詐欺集團之犯行無關等語(本院180卷一第197 頁)，被告彭國理於本院準備程序則供稱依照被告高皓宇指示交付證人高孟宇之款項係其與被告高皓宇之賭債，且上開款項不是自其國泰帳戶提領等語(本院101卷一第223 頁)，而被告高皓宇縱然有透過被告彭國理交付上開款項給證人高孟宇，卷內亦無證據證明上開款項即為被告高皓宇為本案詐欺犯行詐欺犯罪所得，本院爰不予宣告沒收。乙、無罪部分一、公訴意旨略以：（一）被告古畯鏻、被告傅冠銘、被告陳俞硯於112年4月前，陸續加入謝秀霖、柯冠安、廖煜霖及真實姓名年籍不詳綽號蕭默笙、鬥地主、壞男孩、Ironman99、石巴恭分、凱薩等詐騙集團成員所組成之3人以上，以實施詐術為手段之具有持續性、牟利性之有結構性詐欺集團及洗錢之系爭詐欺集團犯罪組織，系爭詐欺集團以系爭大樓作為據點，承租系爭大樓0棟00樓0作為洗錢水房、0棟00樓0為詐欺集團休息處所，由被告古畯鏻、被告陳俞硯負責操控洗錢水房運作，被告傅冠銘從事蒐集大陸地區人民個人資料並販售提供博弈使用。　（二）被告古畯鏻與被告彭國理共同基於以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶及規避洗錢防制程序，用以掩飾或隱匿無合理來源且與收入顯不相當所得之去向及所在之特殊洗錢犯意聯絡，由系爭詐欺集團成員以佯稱借貸須提供帳戶及申辦虛擬數位貨幣帳戶等不法方式，取得吳宇程遠東臺幣帳戶、英屬維京群島商虛擬帳戶000000000000號帳戶(下稱虛擬帳戶)及陳俞硯胞弟陳俞安中國信託帳戶及虛擬錢包，再將詐欺犯罪所得自遠東帳戶轉匯入虛擬帳戶後，透由陳俞安申請虛擬錢包、中國信託帳戶轉匯被告彭國理國泰外幣帳戶後轉匯被告彭國理國泰臺幣帳戶，或由直接存入被告彭國理國泰外幣帳戶轉匯至被告彭國理國泰臺幣帳戶，被告彭國理再臨櫃或操作自動櫃員機分多次提領現金，規避洗錢防制法50萬元以上提領之申報，被告彭國理又依照被告古畯鏻指示將博弈犯罪所得，於112年2月 16日、3月18日，以匯款16萬8000元及現金24萬4000元交付國內之不知情盧右苓保管，惟因被告古畯鏻遭馬來西亞警方逮捕，盧右苓復將上開款項交還被告彭國理，以上開行為規避金融機構對實質受益人之審查，隱匿犯罪所得並規避洗錢防制程序，並以此方式製造金流斷點，妨礙金融秩序，助長洗錢犯罪之發生。　　　　（三）被告古畯鏻、被告陳俞硯夥同系爭詐欺集團其餘成員，共同意圖為自己不法之所有，基於加重詐欺取財、一般洗錢之犯意聯絡，由系爭詐欺集團成員先以不正方法取得附表一至附表六所示金融帳戶資料後，系爭詐欺集團話務機房成員，即於附表一至附表六所示之時間、方式，向附表一至附表六所示之人施用詐術，致其等陷於錯誤，匯款至附表一至附表六所示金融帳戶後，即由在系爭大樓0棟00樓0 詐欺洗錢水房之成員使用網際網路登入附表一至附表六所示金融帳戶，將詐欺犯罪所得以購買數位貨幣USDT、轉匯、提領之方式進行移轉或隱匿。（四）被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋夥同系爭詐欺集團其餘成員，共同意圖為自己不法之所有，基於加重詐欺取財、一般洗錢之犯意聯絡，由系爭詐欺集團成員先以不正方法取得附表六所示金融帳戶資料後，系爭詐欺集團話務機房成員，即於附表六編號3所示之時間、方式，向附表六編號3所示之人施用詐術，致其陷於錯誤，匯款至附表六編號3所示金融帳戶後，即由在系爭大樓0棟00樓0詐欺洗錢水房之成員使用網際網路登入附表六編號3所示金融帳戶，將詐欺犯罪所得以購買數位貨幣USDT、轉匯、提領之方式進行移轉或隱匿。　　　　　（五）被告傅冠銘知悉謝秀霖在系爭大樓營運之洗錢水房需要使用電鍋及補充日常生活用品、大甲鎮瀾宮紅布條祈福，被告傅冠銘基於幫助洗錢之犯意，於112年4月11日攜帶上開物品出境前往馬來西亞，由被告林鈺翔聽從謝秀霖指示，在系爭大樓門口將被告傅冠銘帶至系爭大樓0棟00樓0洗錢水房，被告傅冠銘並將上開物品交付謝秀霖作為洗錢水房營運之用，提供精神及物質上之助力，被告傅冠銘並在遭馬來西亞警方逮捕之後，負責出資與馬來西亞獄方人員接觸，使遭逮捕之系爭詐欺集團成員，得以在監獄內使用手機及協助同遭逮捕之被告陳俞硯、被告吳佳朋、被告高皓宇一同交保後，共同商議棄保逃逸，謝秀霖並與被告彭國理商議規劃由未遭我國通緝之被告傅冠銘返國測試國內檢警之反應，惟最後並未施行，而被告陳俞硯、被告吳佳朋、被告高皓宇並於偷渡前往中國大陸時遭中國大陸公安逮捕。（六）因認被告古畯鏻係犯修正前組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項第1款、第 2款之加重詐欺取財罪、洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪 (僅第一次犯行論以修正前組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪，附表五編號2為未遂，僅附表六編號3為刑法第339條之4第1項第1款、第2款之加重詐欺取財罪，其餘為刑法第339條之4第1項第2款之加重詐欺取財罪)、洗錢防制法第15條第1項第2款、第3款特殊洗錢罪；被告陳俞硯犯修正前組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項第1款、第2款之加重詐欺取財罪、洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪(僅第一次犯行論以修正前組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪，附表五編號2為未遂，僅附表六編號3為刑法第339條之4第1項第1款、第2款之加重詐欺取財罪，其餘為刑法第339條之4第1項第2款之加重詐欺取財罪)；被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就附表六編號3所為，係犯刑法第339條之4第1項第1款、第2款之三人以上冒用公務員名義詐欺取財罪、洗錢防制法第14條第2項、第1項之一般洗錢罪；被告傅冠銘涉犯修正前組織犯罪防制條例第3條第1項後段參與犯罪組織、刑法第30條第1項、第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。二、按犯罪事實應依證據認定之，無證據不得認定犯罪事實，刑事訴訟法第154條第2項定有明文。刑事訴訟上證明之資料，無論其為直接或間接證據，均須達於通常一般之人均不致有所懷疑，而得確信其為真實之程度，始得據為有罪之認定，若關於被告是否犯罪之證明未能達此程度，而有合理懷疑之存在，致使無從形成有罪之確信，根據「罪證有疑，利於被告」之證據法則，即不得遽為不利被告之認定。又按刑事訴訟法第161條第1項規定：檢察官就被告犯罪事實，應負舉證責任，並指出證明之方法。因此，檢察官對於起訴之犯罪事實，應負提出證據及說服之實質舉證責任。倘其所提出之證據，不足為被告有罪之積極證明，或其指出證明之方法，無從說服法院以形成被告有罪之心證，基於無罪推定之原則，自應為被告無罪判決之諭知（最高法院76年台上字第4986號、92年台上字第128號判決意旨可資參照）。三、公訴意旨認被告被告古畯鏻、被告傅冠銘、被告陳俞硯、被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋涉犯前揭罪嫌，無非係以：①被告古畯鏻、被告傅冠銘、被告陳俞硯、被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋於警詢及偵訊之供述；②同案被告彭國理於警詢及偵訊之證述；③證人即另案被告邱文誠、周仕保於警詢及偵訊時之證述；④證人盧右苓於警詢及偵訊時之證述；⑤被告彭國理與被告高皓宇(暱稱：文【芒果圖案】)、謝秀霖(暱稱：歐)、盧右苓(暱稱：YU)、暱稱貝之女子通訊軟體微信對話紀錄截圖照片；⑥我國民眾於大陸因涉嫌刑事案件遭刑事強制措施人員名冊、刑事警察局駐馬來西亞聯絡組陳報單、職務報告等證據資料，為其主要論據。四、被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋被訴附表六編號3部分　　被告林鈺翔於本院調查時供稱：我是112年過年後到馬來西亞加入系爭詐欺集團等語(本院101卷一第90頁)，被告高皓宇於準備程序供稱：我是111年10月左右到馬來西亞加入系爭詐欺集團等語(本院329卷一第171頁)，被告吳佳朋於本院準備程序供稱：我是111年11月到馬來西亞加入系爭詐欺集團等語(本院329卷一第171頁)，復觀諸被告吳佳朋、被告高皓宇、被告林鈺翔入出境紀錄(本院329卷一第345至350頁) ，顯示被告吳佳朋確係於111年11月始出境至馬來西亞，被告高皓宇、被告林鈺翔則係於109年間先出境至中國廈門，經本院函詢外交部提供被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋入出境紀錄，尚無法得知被告林鈺翔、被告高皓宇從中國入境馬來西亞之時間，有內政部移民署113年6月28日移署資字第1130076012號函(本院329卷一第343頁)，惟審酌本案詐欺集團被害人除附表六編號3被害人係於111年8月間遭詐騙轉匯款項，其餘被害人均係集中於111年底遭詐騙及轉匯款項，復與被告彭國理國泰臺幣帳交易明細相互核對，亦顯示被告彭國理之帳戶確係於111年10月間開始有多筆源自陳俞安中國信託帳戶之款項存入，與被告高皓宇自述其係111年1 0月加入等語相符(本院329卷一第171頁)，則附表六編號3所示被害人受騙匯款及進行洗錢轉帳時，被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋確實應尚未加入系爭詐欺集團，即無從認定被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋對附表六編號3告訴人遭詐犯行亦為共同正犯。五、被告古畯鏻、被告陳俞硯部分　　訊據被告古畯鏻固坦承於112年4月12日經馬來西亞警方於系爭大樓0棟00樓0之電梯查獲，惟堅辭否認有何加重詐欺、洗錢、參與犯罪組織犯行，辯稱：我是112年2月去馬來西亞找高皓宇他們玩，我住在系爭大樓0棟00樓0，會去系爭大樓0 棟00樓0吃飯，我沒有加入詐欺集團等語。辯護人則為被告古畯鏻辯稱：古畯鏻在馬來西亞是因為希望快點結束程序才認罪，而本件除同案共犯林鈺翔、傅冠銘之供述外，並無其他具體指證古畯鏻有參與本件犯行等語。訊據被告陳俞硯固坦承於112年4月12日經馬來西亞警方於系爭大樓0棟00樓0查獲，惟堅辭否認有何加重詐欺、洗錢、參與犯罪組織犯行，辯稱：我和老婆住在系爭大樓0棟00樓0，我是偶然遇到高皓宇他們，才知道他們住在系爭大樓0棟00樓0，我會去找他們抽菸，但我沒有加入詐欺集團等語。辯護人則為被告陳俞硯辯稱：陳俞硯係前往馬來西亞開設飲料店，住在系爭大樓00 樓0，偶爾會去00樓0抽菸，陳俞硯並未參與詐騙集團，本案並無足夠物證顯示陳俞硯涉犯詐欺、洗錢等犯行云云。經查：（一）系爭大樓0棟00樓0為本案詐欺集團洗錢水房，系爭詐欺集團成員共同意圖為自己不法之所有，基於加重詐欺取財、一般洗錢之犯意聯絡，由系爭詐欺集團成員先以不正方法取得起訴書附表一至附表六所示金融帳戶資料後，系爭詐欺集團話務機房成員，即於附表一至附表六所示之時間、方式，向附表一至附表六所示之人施用詐術，致其等陷於錯誤，匯款至附表一至附表六所示金融帳戶後，即由在系爭大樓0棟00樓0之系爭詐欺集團洗錢水房成員使用網際網路登入附表一至附表六所示金融帳戶，將詐欺犯罪所得進行移轉或隱匿，嗣本案經馬來西亞警方查悉人頭帳戶曹榮桂名下臺幣及美元數位帳戶登入網路IP位置在系爭大樓0 棟00樓0洗錢水房，且馬來西亞警方過濾分析系爭大樓內監視器發現，系爭大樓0棟00樓0洗錢水房及系爭大樓0棟0 0樓0詐欺成員休息處所人員皆有互訪及進出情形，遂於11 2年4月12日下午前往系爭大樓查緝，在系爭大樓0棟00樓0 查獲被告古畯鏻、在系爭大樓0棟00樓0查獲陳俞硯，且系爭大樓0棟00樓0洗錢水房內電腦正開啟人頭帳戶吳宇程、葉權興名下帳戶資料進行洗錢，電腦內有附表一至附表六所示金融帳戶資料及交易明細；被告古畯鏻指示被告彭國理於112年2月16日、3月18日，將博弈犯罪所得，以匯款1 6萬8000元及現金24萬4000元方式，交付盧右苓保管，惟因被告古畯鏻遭馬來西亞警方逮捕，盧右苓復將上開款項交還被告彭國理等情，為被告古畯鏻、被告陳俞硯所不爭執(本院101卷一第273至274頁，本院180卷一第237至238 頁，本院329卷一第173至221頁)，與附表一至附表六告訴人於警詢中證述(詳附表一至附表六「證據資料」欄所載筆錄出處頁數)、證人盧右苓於警詢及偵訊時之證述(偵17 661卷一第543至555頁、第563至566頁、第605至611頁)、證人邱文誠於偵訊時之證述(偵17661卷一第239至244頁) 、證人周仕保於警詢及偵訊時之證述(偵17661卷一第255 至261頁、第275至280頁，偵17785卷第373至378頁)、證人高孟宇於偵訊時之證述(偵17785卷第405至411頁)、證人彭柔英於偵訊時之證述(偵15681卷第525至526頁)均堪相符，並有附表一至附表六人頭帳戶交易明細、附表一至附表六告訴人報案資料及匯款資料(詳附表一至附表六「證據資料」欄所載證據出處頁數)、被告彭國理與被告高皓宇通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第133至189頁)、被告彭國理與謝秀霖通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第101至131頁，偵15681卷第73至88頁)、被告彭國理與盧右苓通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第191至235頁，偵15681卷第89至111頁，偵17661卷二第359至382頁)、被告彭國理與暱稱貝之女子通訊軟體微信對話紀錄截圖(偵1 7661卷二第383至386頁)、被告高皓宇與高孟宇通訊軟體L INE對話紀錄截圖(偵17785卷第415至431頁)、我國民眾於大陸因涉嫌刑事案件遭刑事強制措施人員名冊(他936卷第 343頁)、刑事警察局駐馬來西亞聯絡組陳報單及職務報告 (偵17661卷一第359至360頁、第363至364頁，偵17661卷二第297至299頁、第307至308頁、第309至310頁)、職務報告(警卷二第403頁，警卷四第257至261頁，他936卷第6 至8頁，偵17661卷二第311頁)、內政部警政署刑事警察局在馬來西亞系爭大樓蒐證報告(警卷一第135至252頁)、刑事警察局南部打擊犯罪中心偵查報告(偵17661卷二第95至 111頁)、系爭大樓0棟00樓0洗錢水房查獲2部筆記型電腦內7個金融帳戶金流資料及分析報告(偵17661卷二第63至7 7頁)可查，首堪信為真實。（二）按被告或共犯之自白，不得作為有罪判決之唯一證據，仍應調查其他必要之證據，以察其是否與事實相符，刑事訴訟法第156條第2項定有明文。其立法意旨乃在防範被告或共犯自白之虛擬致與真實不符，故對自白在證據上之價值加以限制，明定須藉補強證據以擔保其真實性。所謂補強證據，係指除該自白本身之外，其他足以證明該自白之犯罪事實確具有相當程度真實性之證據而言，雖所補強者，非以事實之全部為必要，但亦須因補強證據之質量，與自白之相互利用，足使犯罪事實獲得確信者，始足當之。而兩名以上共犯之自白，不問是否屬於同一程序（共同被告），縱所述內容一致，仍屬自白之範疇，究非自白以外之其他必要證據，殊不能以數共犯所為供述相符，憑為另一共犯論罪之唯一證據。因此，此之所謂補強證據，應求諸於共犯自白以外，實際存在之有關被告與犯罪者間相關聯之一切證據(最高法院113年度台上字第18號、112年度台上字第3402號判決意旨同此)。（三）本件僅有共同被告或是共同正犯之指述　　1.共同被告林鈺翔於第二次警詢時證稱：我在馬來西亞法庭上認犯詐欺罪，遭判刑6個月，我被關了5個多月，我在馬來西亞有請律師，應該是高皓宇、吳佳朋、傅冠銘他們請的律師，112年4月12日馬來西亞警方搜索我有在場，我在睡覺，我通訊軟體Telegram暱稱是「阿翔」，「李寧」是高皓宇、「貝基塔」是吳佳朋、「YouTube」是李歐(音譯），我不知道他的真實姓名，我只知道「李寧」是高皓宇、「貝基塔」是吳佳朋，他們兩人是在馬來西亞從事詐欺洗錢水房的工作，「YouTube」是李歐（音譯），不是我們這個樓層的人，他負責的工作要問高皓宇、吳佳朋比較清楚，話務的部分我不清楚，但是洗錢水房主要由高皓宇、吳佳朋負責指揮分工及聯繫，用網銀轉帳的部分則是由吳佳朋負責，收薄、控點、收水是何人負責我不清楚，但是他們都會跟高皓宇、吳佳朋聯繫，我跟高皓宇連繫後前往馬來西亞找他，我過去是幫高皓宇他們做飯，高皓宇有提供食宿給我，另外生活開銷及買菜的費用都是高皓宇處理，如果是出去玩我就花自己的錢，我在馬來西亞住在系爭大樓，出入沒有管制，沒有被限制行動自由，可以自由對話聯絡，0棟00樓0住戶主要是綽號青蛙的陳俞硯跟他老婆、綽號小胖的古畯鏻住在那邊，我曾經上去叫他們下來吃飯，或是打給小胖叫他們下來吃飯，所以知道他們住在 00樓。他們做什麼工作我不清楚，彭國理曾經從臺灣到馬來西亞兩次，第一次是住在0棟00樓這邊，第二次是住在酒店，他都過來1、2天就離開。他過來主要是去找小胖（古畯鏻），但是擔任何工作我就不清楚了，彭國理是在臺灣負責跟馬來西亞詐欺洗錢水房對接，但是工作内容我不清楚，傅冠銘、陳俞硯負責買通馬來西亞警方，也只有他們後來有交保出去，當時在獄中可以買菸、打電話也是他們負責的，我不知道傅冠銘、陳俞硯在集圑内是擔任什麼角色，「里歐」應該是謝秀霖沒錯，我在水房內綽號或暱稱是阿翔，高皓宇綽號是艾文、吳佳朋綽號是佳朋(警卷一第49至60頁)，於第三次警詢證稱：我跟高皓宇大概認識約2年，吳佳朋認識2個月，彭國理、里歐（謝秀霖）是我去馬來西亞找高皓宇玩的時候見到的人，里歐（謝秀霖）有帶彭國理來0棟00樓住處找高皓宇、吳佳朋、小胖（古畯鏻）聚會聊天，他們談論什麼内容我沒有特別去聽内容，大部分時間我不是在房間就是在沙發玩手機，離他們有段距離，沒有辦法得知詳細的對話内容，彭國理跟里歐（謝秀霖）對接的項目内容不清楚，只知道跟詐欺工作有關，詳細内容我不清楚，我只知道高皓宇負責打電話聯繫在臺灣的其他水房成員，吳佳朋則是會負責使用網銀轉帳匯款，彭國理來0棟00樓喝酒聚會聊天的時候，聊天的内容都是日常生活内容，沒有聽到他們有關詐欺工作上的分工或是工作項目等語(警卷一第69至72頁)，於第一次偵訊時具結證稱：我在馬來西亞有請律師，應該是高皓宇、吳佳朋、傅冠銘他們請的律師，我在馬來西亞法庭上承認詐騙罪，遭判刑6個月才遭遣返，馬來西亞警方搜索時我在睡覺，「李寧」是高皓宇、「貝基塔」是吳佳朋，他們兩人是在馬來西亞從事詐欺洗錢水房的工作，「YouTube」是李歐（音譯)謝秀霖，不是我們這個樓層的人，他負責的工作要問高皓宇、吳佳朋比較清楚，謝秀霖、青蛙（陳俞硯）、小胖（古畯鏻）吃飯會去00樓，洗錢水房主要由高皓宇、吳佳朋負責指揮分工及聯繫，用網銀轉帳的部分則是由吳佳朋負責，收薄、控點、收水是何人負責我不清楚，但是他們都會跟高皓宇、吳佳朋聯繫，我去那邊負責煮午餐晚餐給他們吃，0棟00樓0住戶主要是青蛙（陳俞硯 )跟他老婆、小胖（古畯鏻）住在那邊，我曾經上去叫他們下來吃飯，他們做什麼工作我不清楚，彭國理曾經從臺灣到馬來西亞兩次，第一次是住在0棟00樓這邊，第二次是住在酒店，他都過來1、2天就離開，他過來主要是去找小胖（古畯鏻），但是擔任何工作我就不清楚了，一開始我在那邊對彭國理負責甚麼不清楚，是看對話後，才知道彭國理是在臺灣負責跟馬來西亞詐欺洗錢水房對接，但是工作内容我不清楚，傅冠銘、陳俞硯負責打點馬來西亞警方，讓我們可以買菸、打電話沒錯，査獲之地點應該要有房卡才能進去，沒有不熟的人進去，里歐、小胖、青蛙除了吃飯，去我們那層樓是抽菸、聊天，討論要去哪玩。他們還有講到專業術語，我就不清楚了，好像是講什麼U的我說的U就是數位貨幣，里歐講什麼高皓宇和吳佳朋都會聽從不會反駁，而彭國理是幹部我是覺得只有這個層級才能跟負責對接，高皓宇、吳佳朋在馬來西亞的開銷就是用他們從事詐欺水房工作賺到的錢來支付，他們在馬來西亞負責轉帳，並指揮聯繫在臺灣負責收薄、控車、收水的共犯，然後把洗錢部分的報酬轉換成U(泰達幣），再轉過來給高皓宇、吳佳朋，他們在馬來西亞找幣商換錢支付生活開銷，彭國理來0棟00樓喝酒聚會聊天的時候，聊天的内容都是日常生活内容，沒有聽到他們有關詐欺工作上的分工或是工作項目，他們工作上的事情都是直接在工作手機上討論，不會直接碰面討論，報酬部分他們都是用手機打字討論，很少會講電話等語(偵17661卷一第489至496頁) ，於第二次偵訊時具結證稱：李歐(謝秀霖）、高皓宇、吳佳朋、陳俞硯他們以網銀洗錢，謝秀霖是頭，其他三個人都聽李歐的話，古畯鏻應該在與臺灣的人聯絡，但我不確定講什麽。他應該是負責介紹後端錢轉U收貨幣的，就是洗完餞，把錢轉成虛擬貨幣，他以電話聯繫有意收虛擬貨幣的人介紹給李歐他們，我有看過帶他一個人到我們水房裡面，說對方是作後端的，然後他們一起出去吃飯，古畯鏻就只有帶人來這部分，其他是跟彭國理打電話聊天，還有他女朋友，主要是吳佳朋操作電腦轉帳，高皓宇、陳俞硯聯絡，謝秀霖是負責聯絡及指揮。古畯鏻在水房介紹配合詐欺工作，具體是介紹後端配合洗錢的部分，我看過古畯鏻打電話跟一個人聯絡，那個人過來水房，說他是古畯鏻的朋友，是後端洗錢的，就是負責把錢轉成U。是將詐欺款項轉成U，再轉回去給謝秀霖這個詐騙集團，後端的人到我們水房後，跟裡面的其他被告都有接觸，就帶出去喝酒吃飯，兩天後就走了。傅冠銘跟老婆到馬來西亞玩，他負責帶一些日用品，電鍋、衣服、褲子，大甲媽祖的紅布條給謝秀霖他們，傅冠銘在我面前沒有聊到詐欺的事，平常沒有不相關人進入水房。我去帶傅冠銘上來，是謝秀霖他們叫我帶他上來00樓，傅冠銘將日用品交給謝秀霖後，就出去玩。傅冠銘待了兩天，傅冠銘應該知道那邊是水房在作詐欺，因為他們都認識這麼久，基本上都知道。上面講得實在等語(偵17661卷二第23至26頁)，於本院審理時具結證稱：(檢察官提示警卷一第54至57頁112年10月 5日第二次警詢，問：警察詢問馬來西亞那棟大樓的位置分布，你答「0棟00樓0的住戶是綽號青蛙（陳俞硯）跟他老婆，小胖（古畯鏻）也住在那裡，我曾經去叫他們下來吃飯或打給小胖叫他們下來吃飯，所以知道他們住在00褸」，警察提示生活的照片，你答「小胖做什麼工作我不请楚，他們會到0棟00樓參與聚會」，警察再提示有關於彭國理的生活照片，你答「認識，他從臺灣到馬來西亞兩次，過一、兩天就離開，過來主要是來找小胖古畯鏻」，警察問「當時在馬來西亞監獄期間，你們是如何打點的」，你答「是傅冠銘、陳俞硯負責買通馬來西亞警方的，也只有他們後來有交保」，當時是否有如此陳述？)有，當時是我親見親聞所述，(檢察官提示警卷一第70至72頁112年 10月5日第三次警詢，問：警察問「你與彭國理、里歐等人如何認識？認識多久？關係為何」，你答「彭國理、里歐是去馬來西亞找高皓宇玩時見到的人，他們是高皓宇、吳佳朋、小胖的共同朋友，我與彭國理、里歐不算是認識，僅有見過兩次，是他來找里歐時，由里歐帶彭國理來0 棟00樓住處找吳佳朋他們聚會聊天時，才知道他們兩人是誰」，警察問「彭國理和里歐對接的項目為何」，你答「不清楚，只知道跟詐欺工作有關」，警察問「高皓宇、吳佳朋、彭國理詐欺工作負責的項目」，你答「我只知道高皓宇負責打電話聯繫臺灣水房，吳佳朋是負責網銀轉帳」，警察問「高皓宇、吳佳朋在馬來西亞的開銷由何人支付」，你回答「高皓宇、吳佳朋在馬來西亞的開銷就是用他們從事詐欺工作賺到的錢支付，他們在馬來西亞負責轉帳，指揮聯繫臺灣收薄、控車、收水共犯，把洗錢的報酬先轉成泰達幣，再轉給高皓宇、吳佳朋，他們在馬來西亞找幣商換錢支付生活開銷，資金來源不清楚」，警察問「高皓宇、吳佳朋、古畯鏻、彭國理等人分工内容為何」，你答「高皓宇、吳佳朋負責水房操作，古畯鏻我不清楚，但看起來高皓宇、吳佳朋都是聽里歐做事的，詳細工作不清楚，我不會知道，彭國理的部分是跟里歐對接，彭國理在臺灣水房成員應該也是幹部，不然無法對接」，是否如此？)當時我有如此陳述，均是依我親見親聞所述，我記得當日112年10月5日偵訊時跟警詢所述一樣，應該沒有再說其他的，(檢察官提示偵17661卷一第494至495頁112年10 月05日偵訊筆錄，問：檢察官問「青蛙（陳俞硯）與小胖（古畯鏻）住在那裡，你曾經叫他們下來吃飯的經過為何」，你答「幾乎每天都會下來吃飯」，檢察官問「里歐、小胖、青蛙除了吃飯外，去你們那層樓是作什麼」，你答「他們有講到專業術語，我不清楚，好像是講什麼U的」，檢察官問「彭國理是和里歐對接的人，他主要是要來找小胖，彭國理來兩次，其中一次就只有彭國理、古畯鏻，都有進入水房」，你答「是」，是否如此？)當時有如此陳述，(檢察官提示偵17661號卷一第494頁112年10月05日偵訊筆錄，問：檢察官問「警方提示之指認表，是你在一起在馬來西亞從事詐欺洗錢水房的工作嗎」，你回答「是」，是否如此？)當時有如此陳述，均是依據我親見親聞所述，(檢察官提示偵17661號卷二第25至26頁112年11月2 7日偵訊筆錄，問：檢察官問「古畯鏻在水房作什麼」，你答「介紹配合詐欺的工作，具體是介紹後端配合洗錢的部分」，檢察官問「你看過古畯鏻作什麼事情」，你答「看到他打電話跟一個人聯絡，那個人過來水房，說他是古畯鏻的朋友，是後端洗錢的，就是負責把錢轉成U」，檢察官問「把詐欺外幣轉成U還是收轉好的U」，你答「是將詐欺款項轉成U，再轉回去給謝秀霖這個詐騙集團」，檢察官問「後端的人到你們的水房以後，與你們作何接觸」，你答「跟裡面的其他被告都有接觸，就出去喝酒吃飯，兩天後就走了」，檢察官問「傅冠銘到你們水房作什麼」，你答「他和老婆到馬來西亞玩，他負責一些日用品，帶電鍋、衣服、褲子、大甲媽袓的紅布條給謝秀霖他們」，檢察官問「傅冠銘在你面前有沒有聊到詐欺的事」，你答「沒有」，檢察官問「平常有沒有不相關人進入水房」，你回答「沒有」，檢察官問「誰帶傅冠銘上來」，你答「我，是謝秀霖叫我帶他上來00樓」，檢察官問「傅冠銘知道你們那邊是水房在作詐欺嗎」，你答「應該知道，因為他們都認識這麼久，基本上都知道」，檢察官問「水房内被查獲的人都是詐騙集圑的人員嗎」，你回答「是」，是否如此？)當時有如此陳述，這些均是依我親見親聞所回答的，(被告古畯鏻律師提示警卷一第54頁112年10月5日第二次警詢，問：警察問「根據馬來西亞警方情資，你們與大樓0棟0樓0、0棟00樓0有往來，該二處是何人使用？何人承租？内容做何工作」，你答「我有上去叫他們下來吃飯，或是打給小胖叫他們下來吃飯，所以知道他們住在 00樓。他們做什麼工作不清楚」？)當時有如此回答，(被告古畯鏻律師提示警卷一第55頁112年10月5日第二次警詢，問：根據照片你答「有里歐、青蛙、小胖（古畯鏻），里歐住在0棟00樓，做什麼工作我不清楚，青蛙、小胖住在0棟00樓，做什麼工作我不清楚」？)當時有如此回答， (被告古畯鏻律師提示警卷一第70頁112年10月5日第三次警詢，問：警察問「彭國理、里歐來0棟00樓找高皓宇、吳佳朋、小胖（古畯鏻）聚會聊天時，都談論什麼内容？」你答「我沒有特別去聽内容，大部分時間我不是在房間就是在沙發玩手機，離他們有段距離，沒有辦法得知詳細的對話内容」？)當時有如此回答，(被告古畯鏻律師提示偵17661號卷一第491頁112年10月05日偵訊筆錄，問：檢察官問「根據馬來西亞的情資，0棟0樓0、0棟00樓0有往來，誰租的？誰使用？内部做什麼工作」，你答「0樓0不清楚，00樓0主要是青蛙和他老婆、小胖（古畯鏻）住在那裡，我曾經上去叫他們下來吃飯或是打給小胖叫他們下來吃飯，所以知道他們住在00樓。他們做什麼工作我不清楚」？)當時有如此回答，被告古畯鏻律師提示偵17661號卷一第491頁112年10月05日偵訊筆錄，問：檢察官問「在水房拉K吸毒的人是誰、在詐欺集團中擔任什麼角色」，你答誰住在0棟00樓、誰住在0棟00樓，做什麼工作我不清楚」？)當時有如此回答，我沒有實際參與洗錢的過程，也不會參與水房這些人有關於洗錢之詳細的對話，(被告古畯鏻律師提示偵17661號卷二第24頁112年11月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「你與本案水房被告相處這麼久，你知道他們在作什麼嗎」，你答「他們在洗錢，有里歐、高皓宇、吳佳朋、陳俞硯，他們以網銀洗錢，謝秀霖是頭，他們三個人都聽里歐的話」，檢察官問「古畯鏻做什麼」，你答「他應該在與臺灣的人聯絡，但我不確定講什麼，他應該負責介紹後端錢轉U收貨幣的，就是洗完錢把錢轉成虛擬貨幣，就是他以電話聯繫有意收虛擬貨幣的人介紹給里歐他們」，檢察官問「這個情形如何得知」，你答「我有看過他帶一個人到我們水房裡面，說對方是作後端的，他們一起出去吃飯」？)這是當時我回答檢察官的內容，(被告古畯鏻律師問：你方才稱你沒有實際參與洗錢的過程，故不會參與洗錢詳細的對話，所以在上開你回答檢察官的内容中「他應該在與臺灣的人聯絡，他應該是負責介紹後端」等語，是否為你推測之語?)是，(被告古畯鏻律師問：上開回答中你有提到「就是他以電話聯繫有意收虛擬貨幣的人介紹給里歐他們」，「他」是指何人？)他們裡面的成員，不是古畯鏻，(被告古畯鏻律師問：上開回答中「有看到他帶一個人到水房裡面，對方是做後端的」，這個「他」是指何人？)也是裡面的成員，不是古畯鏻，(被告古畯鏻律師問：上開回答中「對方是做後端的」，該「對方」是否你所稱的有帶一個人的那個人?)是，我實際有看到有一個人進入水房，(被告古畯鏻律師問：所以帶外面的人到裡面的這個成員有說他帶的人是做後端的？)是，不是對我說的，他是在房間裡說的，我不是很清楚「後端」指的是什麼意思，被告古畯鏻律師提示偵17 661號卷二第25頁112年11月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「古畯鏻在水房作什麼」，你答「介紹配合詐欺工作，具體是介紹後端配合洗錢部分」，檢察官問「你看過古畯鏻作什麼事」，你答「看到他打電話跟一個人聯絡，那個人過來水房，說他是古畯鏻的朋友，是後端洗錢的，就是負責把錢轉成U」，你有看到古畯鏻打電話跟一個人聯絡是否是你親自看到的？)沒記錯的話應該是，(被告古畯鏻律師問：上開回答中你稱「那個人過來水房」，你如何確認過來水房的那個人是古畯鏻打電話聯絡的那個人？)他說他是古畯鏻的朋友，我只能確認該人是古畯鏻的朋友，但是無法確認這個人是否為古畯鏻介紹進來的，(被告古畯鏻律師問：有自稱是古畯鏻朋友之人又說他是後端洗錢的，該「後端洗錢」是何人說的？)進來的那個人在房間裡說的，去馬來西亞看過才知道陳俞硯，只有吃飯時看過陳俞硯，我在馬來西亞這段期間都待00樓，幫他們煮飯，我去馬來西亞的目的都是在幫他們煮飯，所以也是幫高皓宇煮飯，除了煮飯期間之外，我平時也都待在00樓，陳俞硯在馬來西亞應該都是在上面，他原本待的地方，陳俞硯除了吃飯時間會到00樓之外，其他的時間幾乎不會過去00樓，(被告陳俞硯律師問：傅冠銘、陳俞硯在偵查中稱在馬來西亞買通警方他們才可以交保出去，你方才說是警方提示周仕保的筆錄你才這麼說，事實上為何？)我不清楚，我有這樣跟警方說，是我推測的，不清楚陳俞硯在馬來西亞做什麼工作，我也是猜測陳俞硯是在水房做詐欺的工作，事實上我不清楚陳俞硯在馬來西亞做什麼事情，(檢察官問：關於古畯鏻、傅冠銘、陳俞硯三人部分，方才辯護人問你，你均有提到猜測，你的猜測是否是依據你親見親聞所推測的?)是，(檢察官提示偵17661號卷二第24頁112 年11月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「古畯鏻作什麼」，你答「他應該在與臺灣人聯絡，但我不確定講什麼，他應該是負責介紹後端U收貨幣的人跟洗完錢把錢轉成虛疑貨幣，他以電話聯繫，把有意收虛擬貨幣的人介紹給他們」，檢察官問「這個情形如何得知」，你答「我有看過他帶一個人到我們水房裡面，說對方是做後端的，他們有一起去吃飯」，檢察官問「古畯鏻打電話回臺灣作什麼？」，你答「就只有帶人的部分」，檢察官問「古畯鏻與彭國理聊什麼」，你答「要買車」等語，這整段對話檢察官僅有提到古畯鏻，彭國理在尾段時才提出來，看起來沒有聊到其他人？)我是這樣回答，(檢察官問：上開對話中的「他」是指何人？)指裡面的一個成員，(檢察官問：檢察官僅問「古畯鏻作什麼？」倘若有其他成員，你應該會將其名字說出來，為何僅說到「他」？)因為那時候進來的人說他是後端的人，(檢察官問「古畯鏻在作什麼」，你第一個回答是「他應該在與臺灣人聯絡」？)這個也是猜測，( 檢察官問：檢察官問「古畯鏻做什麼？」，你所回答的第一句「他應該在與臺灣的人聯絡」中的「他」是指誰？) 古畯鏻，(檢察官問：檢察官問「這個情形如何得知？」，你所回答的第一個「他」是誰？)也是指古畯鏻，我所稱的推測均是我親見親聞所做出的推測，(檢察官問：方才辯護人有跟你確認有些東西是你看了周仕保的筆錄所述，警察給你看周仕保的筆錄時，你有無覺得周仕保在說謊？)我不確定，當時我有跟警方說我不太清楚，可是應該就是這樣吧，(檢察官提示警卷一第71頁112年10月5日第三次警詢，依據該份筆錄，倘若你不是很清楚的，你會跟警察說我不清楚，而警察會照實紀錄？)是，(檢察官問：周仕保的筆錄是否沒有此情形？你有回答不清楚，但是後來還是有說了一些附和的話，警察才會完整的將你的話紀錄下來，是否如此？)是，那天我只要說我不清楚，警察也是會紀錄我不清楚，(被告古畯鏻律師提示偵17661號卷二第24頁112年11月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「古畯鏻作什麼」，你答「他應該在與臺灣人聯絡」，方才檢察官有跟你確認第一個「他」，你稱是古畯鏻？)是，(被告古畯鏻律師問：你是否看到古畯鏻與臺灣人聯絡？)進來的人說是古畯鏻，所以我就猜測是他，我並無親自看到古畯鏻在與臺灣人聯絡，我看到的是進來的人在與臺灣人聯絡，方才對檢察官說第一個「他」是古畯鏻，是因為之前有看到他講電話，(審判長問：檢察官及辯護人的問題均是「他應該在與臺灣的人聯絡所稱「他」是指何人？)古畯鏻，我能確定在水房内古畯鏻有與臺灣的人聯絡，我是親自看見古畯鏻在與臺灣的人聯絡，(被告古畯鏻律師問：你如何確定古畯鏻聯絡之人為臺灣的人？)無法確定，只是猜測，(被告古畯鏻律師問：你在之前的筆錄内也稱你不確定古畯鏻聯絡電話中在說什麼？)是，(被告古畯鏻律師問提示偵17661號卷二第24頁112年11月27日偵訊筆錄，問：你答「就是他以電話聯繫有意收虛擬貨幣的人」，該處「他」指何人？)古畯鏻，(被告古畯鏻律師問：你如何知道古畯鏻電話連絡的對方是有意收虛擬貨幣的人？) 沒辦法很確定，是那個人進來之後說他是古畯鏻的朋友，所以我才這樣猜測的，我有看到古畯鏻有用電話與別人聯繫，後來就有人進到水房。我沒有辦法確定此人就是古畯鏻用電話聯絡之人，(被告古畯鏻律師問：所以你將古畯鏻講電話之事與後來有你不認識之人進來之事，你將這兩件事連結在一起，而猜測此人即是古畯鏻介紹進來的人?) 是，在馬來西亞的那棟大樓00樓是我平時居住的地方，00 樓是古畯鏻和陳俞硯住在那裡，我有上去叫過他們，其他樓層我不清楚有無也是同一個詐騙集團或洗錢機房内人員所在的位置，我只有去過00樓和00樓，我所在00樓除了我、高皓宇、吳佳朋之外，平常沒有其他人在那裡，會來吃飯的有陳俞硯、古畯鏻，還有謝秀霖，他們沒有每天來吃飯，頻率一週大約4、5次，00樓機房平時要有門卡才能進去，我、高皓宇、吳佳朋三人均有門卡，陳俞硯、古畯鏻沒有門卡，要幫他們開門，我到馬來西亞才知道在作詐騙的，我不清楚00樓機房内人員的作息、洗錢操作方式為何，因為我早上要去買菜，買完菜就煮飯，煮完飯我就做自己的事，我沒有在注意他們，我與他們同住幾個月，我沒有注意到他們的生活、如何操作，我就看他們起床，他們就做自己的事情。有看過高皓宇和吳佳朋有在用電腦，我經過時有看到，沒有看到有帳戶在交易，有看到在使用網頁，(審判長問：你之前的筆錄中有稱看過吳佳朋在操作電腦轉帳？)是，(審判長問：高皓宇有無操作過？)高皓宇在旁邊看而已，(審判長問：相同情形有無發生在古畯鏻或陳俞硯身上？陳俞硯與古畯鏻有無操作過00樓機房的電腦？或是在操作帳戶轉帳時古畯鏻與陳俞硯兩人就同時在現場看的情形？)沒有，他們都吃完飯就回去了，陳俞硯、古畯鏻到00樓單純僅有吃飯，吃完有時就會在那裡聊天而已，古畯鏻有帶人且此人有到00樓機房稱他是古畯鏻的朋友這件事，我僅看過一次，我不知道傅冠銘帶電鍋的數量為何，沒有特別注意，罐頭的數量也沒有特別注意，我有去過00樓，沒有進去看裡面有什麼東西，我只是去叫他們，他們開門出來而已等語(本院101卷二第92至120頁) 。　　2.共同被告傅冠銘於第一次警詢時證稱：去馬來西亞找他們也是想說我的女兒已經比較大了，他們以前在臺灣也都會來看我女兒，所以我才會帶老婆小孩一起來馬來西亞找他們，順便觀光旅遊，我在4月11日入境，老婆小孩在飯店休息，我晚上先約陳俞硯等人帶我去喝酒，其中有幾個人我不認識，我大概知道這些人是陳俞硯這裡的朋友，像是一起被查獲的「阿翔」等好幾個人一起前往皇庭酒店喝酒，我進行的博弈工作與我前述的臺水完全沒有關係，我是使用USDT在經營博弈工作，我來馬來西亞後是跟古畯鏻聯繫，他請人開車來載我，我與老婆小孩住在ruma酒店、預計停留9天回國，回程機票都已經訂好了，我坐在那邊聊天其實也聽得到他們有使用Te1egram在連絡、比方說收多少錢、人在哪裡，之類的内容，但在聊什麼我心裡有數就不去過問太多，就我所知臺水就是做殺豬盤（投資詐騙）之後購買USDT，但詳細操作流程以及金流怎麼跑我不知道，我大陸的博弈不是做卡利，我的博弈工作主要是轉賣大陸人民的個資給博弈call客，00樓是陳俞硯的住所，0樓我不知道，我不知道陳俞硯負責的工作，可能就是工作夥伴，我認識謝秀霖，但不熟，謝秀霖我4月11日有在00樓看到他，喝酒他也有一起去，但我喝大了，隔天就沒看到他了，不知道他去哪裡等語(偵730卷第17至26頁)，於第三次警詢時證稱：112年4月12日被馬來西亞警方逮捕，當時大約有10幾個人同時被抓，被逮捕的罪名是詐欺罪，我沒有參與詐騙。在我遭查獲的00樓詐騙水房内，我不知道他們是在做詐騙，我是去那裏找古畯鏻、謝秀霖，他們倆個是我的國中同學，因為謝秀霖有生一個女兒，才帶著顏鈺蓁和我的小孩到馬來西亞玩，我自己一個人跑去00樓找古畯鏻、謝秀霖，我只知道古畯鏻、謝秀霖是在做博弈，知道謝秀霖在臺灣被通緝，我被逮捕時，沒有看到謝秀霖，我有聽一起被逮捕的其他人說，謝秀霖有付錢給馬來西亞的警方，所以才脫身的，當時我前一晚去喝酒，我隔天起床後發現我斷片，也沒在我原先訂的飯店，我就打電話給古畯鏻，古畯鏻說我喝醉把我送到附近的飯店先睡一晚，並叫我去00樓那邊跟他們打聲招呼，我過去之後就被逮捕，我不知道在馬來西亞00樓詐騙水房現場負責人是誰，我只知道古畯鏻、謝秀霖住那裏，不知道那裏是水房，我交保後就沒有跟高皓宇、吳佳朋、陳俞硯一起行動，我是認馬來西亞刑法第120B(C)的罪。被判刑4個月，已經服刑 80天，我到馬來西亞後，古畯鏻請人到我住的飯店接我，到達後古畯鏻再下樓來帶我上去，我有拿1條大甲鎮瀾宮媽祖紅綾給謝秀霖，是謝秀霖說他在國外，請我幫他帶一條紅綾給他我才帶去的，我不知道那是水房，除大甲鎮瀾宮媽祖紅綾外，我有買衣服，拿給古畯鏻、謝秀霖、謝秀霖女兒，我看過彭國理，但不是很熟，平常不會跟他聯繫，彭國理平常跟古畯鏻比較好，我不知道彭國理是否為洗錢機房成員，看彭國理對話紀錄像是在做洗錢等語(偵730 卷第47至54頁)，於第一次偵訊時具結證述：112年4月12 日被馬來西亞警方逮捕，當時大約有10幾個人同時被抓，我在馬來西亞朋友的住居所，是大樓的00樓被逮捕，被逮捕的罪名詐欺罪，在馬來西亞的法庭上，我是認馬來西亞刑法第120B(C)的罪，被判刑4個月，已經服刑80天，古畯鏻、謝秀霖比較熟識，他們是國中同學，彭國理我比較不熟，古畯鏻、謝秀霖當時在馬來西亞好像在從事詐欺，負責人好像是謝秀霖，我在馬來西亞4月13日接受警方詢問時表示坐在那邊聊天其實也聽得到他們有使用Telegram在連絡、比方說收多少錢、人在哪裡，之類的内容，但在聊什麼我心裡有數就不去過問太多等等，就是指那邊在做詐欺水房，知道古畯鏻、謝秀霖他們在從事洗錢，我從事大陸的博弈工作，主要是轉賣大陸人民的個資給博弈call客，我販賣大陸人民個資，因為他們是做娛樂城的，要用簡訊發給民眾招募會員是賭博用而不是詐騙使用，個資來源 Telegram群組找的，在4月27日與高皓宇、吳佳朋、陳俞硯一起被交保出來，我們出來後就分開，當時在馬來西亞律師跟我說叫我認罪就可以回來，我說好，交保後的開庭律師叫我不要前往，（改稱）律師沒有給我正確的時間，我有帶大甲鎮瀾宮媽祖紅綾給謝秀霖，紅綾作用保平安，我不知道那是水房，(問：你前面說你知道是水房，後面又說不知道，前後說法不一，意見？)我不太清楚，除大甲鎮瀾宮媽祖紅綾外，我有帶衣服，拿給古畯鏻、謝秀霖、謝秀霖女兒，也有帶電鍋和罐頭給他們吃，古畯鏻請我帶的，他們說想吃臺灣的菜，請我帶一些，我不清楚正常的詐欺機房或水房是否會讓一般人進去，謝秀霖知道我交保後，有要我回臺灣，後來我就沒有跟他聯繫了等語(偵7 30卷第79至86頁，於第二次偵訊時具結證述：我與謝秀霖透過FB聯繫，我去馬來西亞玩，順便去看他小孩。我問古畯鏻、謝秀霖時，我有問他們需要什麼，他們說吃的，另外我有帶衣服過去。陳俞硯、高皓宇、吳佳朋認識，但不熟，我當時去馬來西亞被查獲的水房00樓，他們全都在裡面，有謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋，我跟謝秀霖一起去酒店，另外古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋後面也有一起去店酒，還有其他人我不認識，謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋這些人都是水房成員，也都知道是在作水房，他們在我在場時沒有提到水房的事，就在聊天而已，我沒有過問他們工作，(問：你怎麼知道他們是一起的水房工作者？)因為那邊是住家，他們都住在那邊，有些人在臺灣有通緝，就過去馬來西亞，這些人確實是一起工作的，我事後才知道他們有很多間其他間被抓的人也是機房，因為在監所也有其他人被抓進來，在裡面有跟陳俞硯聊過天，他說如果不小心回臺灣，要幫忙他，我跟他說自身難保了，我告訴他你們都沒有老實說，害我也被抓，我不清楚為何陳俞硯、高皓宇、吳佳朋一起偷渡到大陸，因為我手機還有與律師聯絡何時開庭，我們一出來就分開了，(問：112年4月12曰馬來西亞警方查獲水房，我國警方張育豪也有在場，為何陳俞硯借由上廁所機會，向你搖手，要你不要指認他們？)他叫我不要講，因為他們全都不作筆錄，只有我作，當時南部刑大隊長，說他們都是老狐狸，我就跟張警官說要上廁所，當時我走出去，陳俞硯好像有搖手，好像叫我不要作筆錄，我後面聽他們說好像還可以花錢出去，叫我不要亂搞，就是陳俞硯他們說的等語(偵730卷第703至705頁)，於本院審理時具結證稱：(檢察官提示偵字730卷第48至53頁112年4月13 日第一次警詢，問：你答「我知道他們是在做詐騙的臺水，也就是臺灣詐騙洗錢，但我以為那個地方只是住家，我才敢上去看」，警察問「你如何知道他們在詐騙洗錢」，你答「我跟裡面的古畯鏻、陳俞硯是以前在苗栗就認識，幾十年的朋友，因為陳俞硯在臺灣有通緝，古畯鏻最近也是聽說有案件所以來馬來西亞躲避，所以我才知道他們是來搞臺水」，警察問「對於你說陳俞硯等人做臺水這塊工作，是否有證據」，你答「聽談話内容就知道，而且他們的經濟狀況都很好」，警察問「扣到的手機有許多與詐騙集團的内容，你如何解釋」，你答「我沒有深入了解他們怎麼經營臺水，我認為臺水太危險了，不敢碰」，關於其他證件部分，你答「我不知道，但我坐在那邊聊天其實也聽到他們有用Telegram聯絡，比方說收多少錢、人在哪裡等内容，聊什麼我心裡有數，就不過問太多」，警察請你詳述機房的運作，你答「據我所知臺水就是殺豬盤（投資詐騙），之後購買USDT的虛擬幣，細節金流怎麼跑我不太清楚」，最後警察跟你確認那棟大樓的組成，你答「00樓是陳俞硯的住所」，警察問「陳俞硯的角色是什麼」，你答「我不知道他實際負責的工作，可能就是工作夥伴」，關於古畯鏻的部分，你說「古畯鏻我們國中時就認識，我與古畯鏻比較有往來」？)我當時有如此陳述，但前一天晚上我有喝了一點酒，當下我的意識不是很清楚，這次筆錄有點半問話、半套話的方式引我回答，所以應該以我回臺灣的問話較為正確，我前一天晚上喝酒沒有回飯店，包包放在他們家，我才打電話給古畯鏻說要拿我的包包，我坐他們樓下的貨梯到樓上，警察就已經在那裡壓制，上開筆錄是第一組問話的警察，馬來西亞警察沒有問筆錄，我所稱套話就是他有說別人怎麼說，類似說別人怎麼說，我就講跟別人一樣的，當時我意識不是很清楚，所以我覺得回來臺灣後，我的陳述會比較正確，當下我沒有跟警察說我意識不太清楚，因為當下自己也很慌張，第一次在國外出事，慌張會口齒不清，講話會顛倒，會想要趕快處理掉，警察問什麼，我大約就依據他的方向回答，警察會說別人都承認了，你怎麼不承認，還說誰都怎麼說，你要我詳細說清楚，我無法詳細說，但當下他們就用這種方式問話，(檢察官問：誘導是嚴重指控，如果屬實的話需要調錄音帶，也需要偵辦當時詢問你的警員，所以需要請你詳述當時的問話情形是否有不妥之處？)第二天出事時，我知道我自己的精神狀態不好，前天晚上在警局時警察有打我，還有被當地的警察用電擊棒電擊，我國外交部不處理，我回來講的比較實在，(檢察官提示偵字730卷第79至84頁 112年12月27日偵訊筆錄，檢察官問「在馬來西亞遭逮捕時，所述是否屬實也都出於自由意識」，你答「4月13日及今天警詢所述均屬實」，檢察官問「古畯鏻、謝秀霖當時在馬來西亞從事何事」，你答「好像在從事詐欺」，檢察官問「你於馬來西亞接受警方詢問時表示坐在那邊聊天也聽得到他們有使用Telegram在聯絡，比方說多少錢、在哪裡之類的」，你回答「是」，檢察官問「你於何時前往馬來西亞進入本案大樓轉帳水房、是否有人與你同行或指示你如何前往馬來西亞」，你答「古畯鏻下來帶我」，檢察官問「據共犯林鈺翔證述你也有帶電鍋和日用品給他們」，你答「我有帶電鍋和罐頭給他們吃，古畯鏻請我帶的」，檢察官問「是否承認有幫助詐欺、組織及洗錢等犯行」，你答「幫助詐欺我没有，我知道帶物資去水房是不正確的行為，我不應該這麼做」？)我有如此陳述，是據實陳述的，是我親眼看、親耳聽之事實，(檢察官提示偵字7 30卷第84至86頁112年12月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「你前往馬來西亞詐欺水房内，與房間内的古畯鏻、謝秀霖等水房成員，坐在那邊聊天其實也聽得到他們有使用Te legrram在連絡，比方說收多少錢、人在哪裡之類的内容」，你答「沒有，是有聽他們在講工作，内容不太確定，大概知道有在從事詐欺行業，我沒有去過問」？)當時有如此陳述，據實回答，但當時在場的有我、古畯鏻、謝秀霖、吳佳朋、高皓宇、林鈺翔，大家在他們住的地方，坐在那裡時我是有聽到好像是吳佳朋還是高皓宇有說請誰把多少錢匯過來，(檢察官提示偵字17785第704至705頁113 年2月22日偵訊筆錄，問：檢察官問「謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋這些人都是水房成員，也都知道是在作水房嗎」，你答「是」，檢察官問「你怎麼知道他們是一起的水房工作者」，你答「因為那邊是住家，他們都住在那邊，有些人在臺灣通緝，這些人確實是一起工作的」，檢察官問「有無其他意見陳述」，你答「我後來知道被抓的是機房」，檢察官問「有沒有與陳俞硯聊過天」，你答「在裡面有聊天，他說如果不小心回臺灣要幫忙他，我跟他說自身難保了，告訴他你們都沒有老實說，害我也被抓，還說他不想回臺灣，他老婆是大陸人」，檢察官問「關於112年4月12日陳俞硯藉由上廁所機會，向你搖手，要你不要指認他們」，你答「陳俞硯叫我不要講，因為他們全部都不作筆錄，只有我作，當時南部刑大隊長說他們都是老狐狸，我說要上廁所，當時我走出去，陳俞硯好像有搖手，叫我不要做筆錄，我後面還聽說好像可以花錢出去，叫我不要亂搞，是陳俞硯他們說的」，檢察官問「你在馬來西亞時他們有沒有提到陳俞安」，你答「陳俞硯在監獄時說後續的工作要交給陳俞安作」，檢察官問「陳俞硯的工作就是水房的工作」，你答「好像是」？)當時有這麼陳述，是依據事實所述，(檢察官提示偵字17785第 704頁113年2月22日偵訊筆錄，問：檢察官問「於112年4 月12日馬來西亞查獲水房，我國警方張育豪也在場，為何陳俞硯藉由上廁所機會，向你搖手，要你不要指認他們」，既然陳俞硯當時有跟你搖手，也叫你不要亂搞，為何你當時還會做那些筆錄？)當下因為自己在國外出事，老婆和小孩也還在馬來西亞，會擔心，所以要趕快做筆錄，看能不能把自己保下來，上述筆錄他們沒有叫我不要指認他們，只有搖手叫我不要做筆錄，叫我不要指認他們不知道是誰聽到的，因為他們都沒有做筆錄，只有我做。當時其他人是否均無做筆錄(被告古畯鏻律師提示偵字730卷第19 頁112年12月27日第二次警詢筆錄，問：警察問「古畯鏻、謝秀霖當時在馬來西亞從事何事」，你答「我只知道他們在做博奕，知道謝秀霖在臺灣被通緝，至於是因何案件被通緝我不知道」？)該回答屬實，被告古畯鏻律師提示偵字730卷第85頁112年12月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「你前往馬來西亞詐欺水房内，與房間内的古畯鏻、謝秀霖等水房成員，坐在那邊聊天其實也聽到他們有使用Tele gram在連絡，比方說收多少錢、人在哪裡，之類的内容？」你答「沒有，是有聽到他們在講工作，但内容不太確定，大概知道有在從事詐欺行業」，方才你回答檢察官時有稱當時你聽到這些人在裡面說的是請誰把多少錢匯過來的内容，是否如此？)我是說當時我過去時，在場的人有高皓宇、吳佳朋、謝秀霖、古畯鏻、林鈺翔，我們坐在那裡聊天，我有聽到吳佳朋跟高皓宇在說等一下要請誰送多少錢過來，我們是因為詐欺案件被抓，所以大概知道是從事詐欺工作，我是因為詐欺在馬來西亞出事，所以事後推論他們當時可能是在從事詐欺行業，(被告古畯鏻律師提示偵字17785第704頁113年2月22日偵訊筆錄，問：檢察官問「謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋這些人都是水房成員，也都知道是在作水房嗎」，你答「是」，檢察官問「他們在你在場時有沒有提到水房的事」，你答「沒有，就在聊天而已，我沒有過問他們工作」？)所述屬實，我沒有過問他們工作。因為當時檢察官一直強調這個地方是水房工作室，一般人是進不去的，所以我當然就回答這地方是水房，我是順著檢察官的問題說這個地方是水房，因為我一直說這個地方是住家，但檢察官說這是水房， (被告古畯鏻律師提示偵字17785第704頁113年2月22日偵訊筆錄，問：檢察官問「你怎麼知道他們是一起的水房工作者」，你答「因為那邊是住家，他們都住在那邊，有些人在臺灣有通緝，就過去馬來西亞，這些人確實是一起工作的」？)加上我剛才的回答，我的意思住在裡面的人一起工作，但是其實我無法確定他們是做什麼，112年4月我前往馬來西亞旅遊，(被告陳俞硯律師問：依據112年12月 27日警詢筆錄所載「我不知道他們在做詐騙，我是去找古畯鏻、謝秀霖，他們兩人是我國中同學，謝秀霖生了一個女兒，我才會帶著我小孩、太太到馬來西亞玩，我自己一個人跑到00樓找古畯鏻、謝秀霖」？是，(被告陳俞硯律師提示偵字17785第703頁113年2月22曰偵訊筆錄，問：你答「我當時去馬來西亞被查獲的水房00樓，他們全都在裡面，有謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋」，你能否確定陳俞硯是在00樓被查獲的？)這個不是查獲時的情形，當時問題及我所回答的是我到了馬來西亞那天晚上我們要出去玩時，他在裡面，而不是被抓時陳俞硯在裡面，是前一天晚上要出去玩時有在那裡會合，我不知道陳俞硯是否為馬來西亞詐騙集團水房的成員，就我的定義，無論是做博奕或是詐欺，會把客戶存的錢換成虛擬貨幣，就叫水房，我對水房的瞭解是從新聞有報導過，也有聽別人說過，在被馬來西亞被警察抓時，警方說這地方有在操控洗錢的部分，但在我的認知那是住家，(被告陳俞硯律師問：2月22日偵查中有稱「陳俞硯的工作好像是水房的工作」？)「好像」就是不確定，前一天晚上我們要去夜店時有看過陳俞硯出現在00樓過，我使用「好像」就是我也不確定。是我個人的推測，(被告陳俞硯律師提示偵字730 號第83頁112年12月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「為何提供大甲鎮瀾宮媽祖紅綾給詐騙水房」，你答「我不知道那是水房」？)我以為那是住家，而且我也不是提供給他們，是因為謝秀霖生了一個小孩，我主要是去找古畯鏻和謝秀霖，把那些東西給謝秀霖，因為他生女兒，是要送給他的，當下他們被抓時也不是我提供的，好像原本就有的，(被告陳俞硯律師問：檢察官問「你前面說你知道是水房，後面又說不知道，前後說法不一，意見」，你答「我不太清楚」，你的回答意思是否你不清楚這個被查獲的地點是否為水房？)因為在我的認知裡面水房與住家是分開的，是檢察官一直說裡面就是水房，但我說是住家，00樓有生活用品、私人物品都在裡面，據我所知水房應該是在不同的地區，可能工作室是在其他地方，住家在其他地方，我前往馬來西亞這棟大樓，除了大甲鎮瀾宮媽祖紅綾之外，我有買衣服，有帶罐頭跟玩具，要帶過去給古畯鏻( 檢察官提示偵字17785第704頁113年2月22日偵訊筆錄，問：檢察官問「謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋這些人都是水房成員，也都知道是在作水房嗎」，你答「是」？我的回答是「是」，(檢察官問：是否基於事實回答？)當時我的回答是「我去找他們，他們的住家在裡面」，檢察官問「他們是在從事這個工作的，你知道是嗎」，我才回答「是」，(檢察官問：檢察官的問題很明確，列出名字的這些人都是水房成員，也都知道是在做水房，你的回答也很簡短稱是？)是，(檢察官問：這是你第三次回答？)是，(檢察官提示偵字730第47頁以下112年4月13 日第一次警詢，問：據你方才所述，此次筆錄是於意識不清楚且有遭到誘導的情形下製作？)當下我自己也很慌張，所以有些回答也不是很正確，(檢察官提示偵字730第54 頁112年4月13日第一次警詢，問：警察問「是否有其他對你有利之資料能提供予警方調查」，你答「我真的是前一天才入境馬來西亞，而且帶著老婆小孩，訂了飯店也訂了回程機票，可以證明我真的是來玩，我前兩個禮拜也來過馬來西亞找古畯鏻，當時是與另一個朋友來玩，待了4天後，飛往新加坡與我老婆小孩會合」，此時有無遭到誘導？)沒有，我當下已經意識不清楚了，因為前一天晚上根本無法休息，但是我的回答是屬實的，(檢察官問：意識不清楚可以說出這麼具體的三、四行話？)什麼意思，我不了解，(被告古畯鏻律師提示偵字17785第704頁113年2 月22日偵訊筆錄，問：方才公訴檢察官再次與你確認「謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋這些人都是水房成員，也都知道是在作水房嗎」，而你今日的證述似前後不一，方才辯護人問你時，你稱是因為偵查檢察官說那是水房，你才認為是水房的，方才公訴檢察官再次問你時，你卻稱「是，是水房」，你認為這是水房的依據為何？) 看之前的筆錄，應該可以看出我一直有強調這是住家，是當時檢察官說這個地方就是水房，所以我才回答是，(被告古畯鏻律師問：該處筆錄記載回答「是」，以及你剛剛當庭回答檢察官的「是」，這個「是」的依據是否是順著當時檢察官使用水房的用語才回答「是」？)是(被告陳俞硯律師提示偵字17785第704頁113年2月22日偵訊筆錄，問：檢察官問「謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋這些人都是水房成員」，你答「是」，你有何依據認為這五人是水房成員？)當下檢察官說會出現在機房就是水房的工作成員，因為我們一起出去喝酒，我就認為他們就是水房工作成員，在馬來西亞與他們相處的時間沒有很長，我沒有看到他們有在操作，(被告古畯鏻律師問：那為何你會在偵查檢察官問「這些是水房成員時，也在做水房」，你會回答「是」？為何你會認為這五人是水房成員，你的依據為何？你為何會做如此的陳述？是否是順著檢察官的話回答？)是我自己的猜測，因為當下是因為這個案件被抓的，我就認為是我在被抓的前一晚有與謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋這些人相約聚在00樓，這些人均在00樓的客廳，當時我只有聽到不知道是高皓宇還是吳佳朋說等一下請誰把多少錢送過來，我們要去夜店，我忘記是不是兩個都有講，我不清楚在場這些人是否也有聽到高皓宇或是吳佳朋說這些話，我聽到高皓宇、吳佳朋講這些話之後，在場其他人沒有反應，也沒有人反問，我認識的人是謝秀霖和古畯鏻，我與高皓宇、吳佳朋不熟，陳俞硯是以前小時候有碰過幾次面，但不熟，我去馬來西亞大樓00樓時，沒有看到有人在裡面操作電腦，我覺得這些人都有在00樓出現過、被抓，我是推測這些人均是水房的成員，我不清楚何人長期住在00樓，但我知道上述的人都長期住在那一棟裡面，我知道我去的那間是高皓宇、吳佳朋、林鈺翔住在那裡，那一層是住家等語(本院101卷二第 121至139頁)。　　3.共同被告吳佳朋於警詢時證稱：111年11月左右自臺灣出境至馬來西亞，去找高皓宇、秦定達等友人，就在當地從事詐欺、洗錢工作，工作内容是幫忙詐欺贓款的轉帳，112年4月12日被馬來西亞警方逮捕，在我住處同時被警方逮捕的人大約是5個，分別是傅冠銘、高皓宇、古畯鏻、林鈺翔等人，被逮捕的罪名應該是詐欺罪嫌，我跟高皓宇是詐欺水房的轉帳工作，古畯鏻、傅冠銘是去玩的，林鈺翔負責在水房煮飯，我與同時被逮捕的陳俞硯、林鈺翔、古畯鏻、高皓宇、傅冠銘等人都是朋友關係，我與謝秀霖是朋友關係，但是不熟，謝秀霖綽號里歐，我們被馬來西亞警方逮捕時，謝秀霖沒有在場，我不知道他如何脫身，當天交保是我們四個突然被帶去開庭，開庭完之後就由律師將我們交保出來，我們離開就去找馬來西亞當地的朋友，我們在Telegram上面找到偷渡的門路以後，就籌錢偷渡去中國，因為我想說只剩下台胞證，去中國可以拿台胞證生活，交保以後我們並沒有居住在一起，都是各自居住，一直到要偷渡去中國時才集合一起出發，因為馬來西亞的事情很嚴重，所以不出庭，因案子嚴重，我才打算拿著台胞證從馬來西亞偷渡到中國去生活，從馬來西亞到泰國，再到緬甸老撾都是搭車，最後老撾到中國雲南邊境，公司有提供工作電腦，有使用Telegram帳號暱稱「貝基塔」，我自己私人手機也有使用Telegram，帳號暱稱都一樣，我與高皓宇都是聽從群組内聽從詐欺機房指示操作詐欺贓款的轉帳工作者，秦定達的工作就是水房負責人，對接詐欺機房及管理水房，我知道的角色是我跟高皓宇負責轉帳，秦定達負責聯絡對接詐欺機房，古畯鏻是去玩的，陳俞硯是跟老婆住在該處，沒有負責的工作，我認識彭國理，彭國理沒有擔任詐欺集團成員，我只知道彭國理在臺灣是從事賭博網站（球版）的經營代理工作，據我所知他沒有在詐欺集團工作，我是在馬來西亞認識傅冠銘的，他沒有在我們的詐欺水房工作，我在水房我擔任轉帳操作工作，基本早上九點起床待命工作，結束沒有具體時間，都是等候詐欺機房通知下班等語(偵6205卷第195至219頁)，於偵查時具結證稱：我要補充說綽號李寧的人就是高皓宇，我認識謝秀霖及陳俞硯，但不熟，當時陳俞硯跟他老婆一起住在那邊，作什麼我不知道。我認識古畯鏻，古畯鏻是過來馬來西亞找我們玩的，當天早上古畯鏻來找我們，準備下去拿早飯時，警察就來找我們，就一起被抓了，古畯鏻住00樓，跟陳俞硯住的，他跟陳俞硯可以自由進出水房是因為我們平時就認識，會一起下來抽菸聊天，林鈺翔負責水房煮飯，煮給我跟高皓宇吃，陳俞硯跟古畯鏻有時候他們會下來吃，我在水房裡面負責操作網頁，高皓宇跟公司對接，公司會在群組說入了多少帳，我負責轉出來，我們水房電腦查到人頭帳戶，都是我們作為詐欺使用的帳戶，傅冠銘前一天跟我們到酒店，隔天到我們水房找我們，到樓下時，我們已被警察抓，他自己從門口搭貨梯上來00樓時被警察抓的，傅冠銘他有帶鎮瀾宮的壓轎金給我們及檳榔，他剛好要來馬來西亞，順便把壓轎金這些拿給我們，因為傅冠銘知道我們在那邊，我認識彭國理，彭國理之前有到我們水房找我們玩，彭國理沒有幫我們把犯罪所得匯回臺灣，我是負責轉帳沒有錯，到虚擬貨幣的錢包我就不知道了，我並沒有轉帳給陳俞安或彭國理，我不知道誰幫我們保釋，保釋後覺得事情嚴重，就直接逃跑，從法院保出是各自分開，要偷渡才集合在一起，陳俞硯跟水房無關，但就我知道他在台有案件，不敢回台，所以才一起逃到大陸，水房成員有我跟高皓宇，水房電腦查到人頭帳戶資訊就是我們作為詐欺洗錢帳戶，我是111年底到水房，高皓宇我不清楚，我到的時候，他到了。林鈺翔是負責幫我們水房煮飯的，謝秀霖有時候會到00樓找我們，謝秀霖住幾樓我不知道等語(偵17785卷第647至655頁)，於本院審理時證稱：(檢察官提示112偵17785卷第647頁，問：當時檢察官問「馬來西亞的水房運作是否由謝秀霖及陳俞硯」，你答「我不知道，但據我了解是跟高皓宇一起作水房工作」是為何意？)我只知道就是我跟高皓宇在水房裡面工作，其餘他們兩人我不知道，我不知道水房運作是不是他們，但就我知道就是我與高皓宇是在水房工作的，(檢察官問：意思有無可能是「據我了解謝秀霖及陳俞硯是與高皓宇一起作水房工作的」？)不是，這個可以調錄音，當庭都有錄音的，陳俞硯被查獲之前應該是在樓上，幾樓我不知道，陳俞硯、古畯鏻等人有與我們一起吃過飯，總共就下來1、2次而已，我在馬來西亞期間僅有見過陳俞硯1、2次，(檢察官問：陳俞硯到00樓是要按門鈴、敲門還是要先預約？他到00樓要做何事？)要叫我們的人去帶他，00樓是有磁卡的，倘若他沒有事先說是無法進去的，他沒有叫我帶過，00樓住了我、高皓宇、林鈺翔，(檢察官問：你方才稱00樓有磁卡，一定要有人帶，但是方才高皓宇稱按門鈴即可，不需要有人帶，那你沒有帶過，林鈺翔僅是煮飯的，是何人去帶的？)林鈺翔也是住在00樓，我不知道是誰帶的，住在00樓就會有00樓的磁卡，陳俞硯沒有參與你們的詐欺集團的詐欺、洗錢之任何犯行，我認識陳俞硯幾年了，我不知道他從事何工作，(被告陳俞硯律師提示112偵17785卷第655頁，問：當時檢察官問「水房成員有誰」，你答「我跟高皓宇兩人」，是否如此？)是，(被告陳俞硯律師問：方才檢察官問「據我瞭解是與高皓宇從事水房工作」所指的是否是你與高皓宇？)是，(被告陳俞硯律師提示112偵6578卷第75頁，你答「陳俞硯是跟老婆住在該處，沒有負責詐欺的工作」，該陳述是否屬實？)是，(被告陳俞硯律師提示112偵6578卷第77頁，你答「B是謝秀霖、C是陳俞硯、D是古畯鏻，他們沒有擔任機房的工作，只是他們會去找我們吸毒拉K」，是否屬實？)是，陳俞硯去找我們是否就是為了要吸毒拉K？，在在00樓的客廳，好像也有出去外面過，陳俞硯去00樓找我們的次數大約2、3次，(被告陳俞硯律師問，陳俞硯是否會在你們在00樓機房工作時去找你們？)他曾經在吃飯時下來過，他工作時不會，去馬來西亞之前就已經認識陳俞硯，應該是陳俞硯先到馬來西亞，(審判長問：你到馬來西亞的那棟大樓00樓時，是如何知道陳俞硯也在那棟大樓內？)他當時應該是有下來吃飯，我才有看到他，(審判長問：陳俞硯如何知道00樓有你們？)這要問其他人，我不知道，(審判長問：在00樓洗錢機房裡，你與高皓宇的階級何人較高？是你指揮高皓宇？還是高皓宇指揮你？)應該都一樣，我們都是用網銀去轉帳的，聽從群組內指示，有很多群組，我應該都有，陳俞硯沒有在我所加入的群組內，如果他有在裡面的話，只要有發語音，聽到聲音我一定知道，群組有發語音也有打字，很多是大陸人，他若打簡體字我一定知道是大陸人，語音不一定每個人都會發，但是據我所知陳俞硯沒有在群組內，(審判長問：你做的洗錢、轉帳的工作，操作流程為何？)上面的人會把我們要用的銀行帳號、密碼發在群組內，在群組內上班時有帳進來的話，就會跟我們說哪個帳戶有帳進來了，我們再把這個帳戶登進去，把錢轉出去，早上9點就要起床，下班時間就不一定，有時會到晚上，群組會說下班就可以休息，(審判長問：有無陳俞硯到00樓來時，你們有接收到群組要進行操作洗錢轉帳之作業？)我記不清楚，就算我們要操作也是自己拿著手機，別人都看不到，(審判長問：你們被查獲時有查獲到電腦，電腦內有顯示洗錢、轉帳的頁面，陳俞硯來時有無看過你們正在操作洗錢、轉帳的電腦頁面、手機？)據我知道陳俞硯沒有看到等語(本院329卷一第491至499頁) 　　4.共同被告高皓宇於第一次警詢時證稱：馬來西亞警方搜索時我在客廳抽菸，我在那邊只有用電腦玩網路遊戲的私服，沒有做轉帳，我111年底住進來後，我原本想說來旅遊，所以入住0棟00樓00該處，沒有在裡面工作，0樓的人有過來我們這邊，有時候我睡醒就會看到他們的人(一個胖胖的人）在客廳，但我不會去過問他們是誰，或他們來找誰，我也不知道他們來馬來西亞做什麼，00樓住戶我認識但跟他不熟，我們沒有成立詐欺、洗錢水房等語(偵17785 卷第337至345頁)，於第三次警詢時證稱：我是在111年10 月、11月左右前往馬來西亞，前往當地詐欺水房當轉帳的操作員，112年4月12日被馬來西亞警方逮捕，在我住處同時被警方逮捕的人大約是5個，分別是傅冠銘、吳佳朋、古畯鏻、林鈺翔等人，被逮捕的罪名應該是詐欺罪嫌，我是負責洗錢的工作。我跟吳佳朋是詐欺水房的轉帳操作員，古畯鏻、傅冠銘是去玩的，林鈺翔負責煮飯，我不清楚逮捕時謝秀霖是否也在場，我不清楚為何在4月27日與陳俞硯、吳佳朋、傅冠銘一起被交保出來，我只知道我們四個被帶去開庭，開庭完之後就交保出來，我不知道陳俞硯、吳佳朋、傅冠銘等人交保後的動向，我們交保後沒有出庭，是因為馬來西亞的案件感覺很嚴重，所以不出庭，因案子嚴重，我才從馬來西亞到泰國，再到緬甸老撾，最後潛逃到中國雲南，吳佳朋跟我是負責操作電腦轉帳，我知道陳俞硯，但不熟，我不知道他是做什麼，我認識古畯鏻，我只知道他是去玩的，我認識彭國理，彭國理沒有擔任詐欺集團成員，112年2月6日彭國理、古畯鏻一同出境至馬來西亞，我只有遇到彭國理、古畯鏻，一起相約去KTV 開派對、吸毒，開派對現場還有吳佳朋，其他人我就沒有印象，我只知道彭國理是做球版類型的賭博網站代理商，開分數給別人賭博，我沒有轉交詐欺工作獲利給臺灣親友，都是我自己花費，我透過彭國理轉交給高孟宇約100萬元，那是我從彭國理的球版賭博所赢來100萬元，我認識傅冠銘，但他沒有從事詐欺，我在水房內綽號「芒果」，吳佳朋就叫做「佳朋」，我擔任轉帳操作工作，基本上沒有固定上班時間，是秦定達通知需要轉帳，我就會馬上操作電腦進行轉帳，是秦定達教我從事上述工作的等語(偵6 205卷第151至173頁)，於偵查時具結證稱：水房成員有吳佳朋，操作員就我跟他，林鈺翔是在水房負責煮飯，我不清楚謝秀霖是否為水房負責人，我不清楚陳俞硯是否為水房負責人，古畯鏻不是水房成員，古畯鏻當時來找我們玩，我不清楚陳俞硯在馬來西亞做什麼，傅冠銘也是來找我們玩的，(問：你們水房可以讓人随便進入玩的嗎？)也沒有，就剛好朋友來，(問：你的犯罪所得是透過彭國理幫你轉回你哥哥的嗎？)我是跟他賭博赢來的錢，我覺得賭博就只是玩，我的詐欺犯罪所得都花完了，我不清楚陳俞硯的暱稱是青蛙，(問：為何你的數位貨幣帳戶要交給彭國理保管，他還幫你轉出，因為他誤認為你被抓？)當時我們偷渡有被蛇頭騙到詐騙園區，彭國理有我們帳號，怕我們被打劫，當時我在詐欺園區想說怕被打劫，就有先傳給彭國理，我們當時被騙到詐欺園區，搜身時沒有把手機搜出來，所以我們自己以手機聯繫彭國理，帳戶內是自己存的錢，彭國理那邊是賭博的錢，我做水房工作，有自己存的錢，之前在馬來西亞有投資小酒巴，我負責轉帳。我跟吳佳朋可以碰水房電腦，傅冠銘來水房找我們玩，晚上本來要出去喝酒，他有沒有帶日常用品食物電鍋找我們我忘記了等語(偵17785卷第665至673頁)，於本院審理時證稱：被告陳俞硯被查獲之前，在馬來西亞住在幾樓、樓下還是樓上我忘記了，但是是住在同一小區，我比較少會跟他在一起吃飯，次數很少，我居住在00樓，但我平時都在房內沒有出門，我沒有遇過陳俞硯有和我一起吃飯過，有看過陳俞硯到我的這一層樓，(檢察官問：陳俞硯是如何進出00樓？是直接開門進來？還是按門鈴？或是先打電話跟你們說，你們再去帶他？)正常都是按門鈴進來的，00 樓有我、吳佳朋、林鈺翔，(檢察官問：你們在00樓時看到陳俞硯是什麼反應？)在臺灣都是認識的朋友，所以沒有排斥的反應，(檢察官問：你有無看過陳俞硯被拒絕進入00樓？)有一次我有拒絕他，因為當時正在做轉帳洗錢的工作。就沒有其他次了，我參與這個詐騙集團擔任操作的部分，是底層，應該沒有比我更為底層之人，我不會注意陳俞硯的生活作息，我一開始有跟陳俞硯待在中國，他在中國有開飲料店，馬來西亞時有與他稍微聊到，印象中他跟我說他要去設點，其餘的就不清楚，(檢察官問：其餘的僅有他不是住在00樓，你僅有見過他幾次，對於他的生活作息以及工作狀態你都不瞭解，是否如此？)是，(被告陳俞硯律師問：你方才提到陳俞硯要開飲料店，你是否知道陳俞硯去馬來西亞的目的為何？)當時有與陳俞硯聊到，陳俞硯說他要到馬來西亞看點開設飲料店，但是後面如何我就不清楚了，我知道陳俞硯在中國有開奶茶店，( 被告陳俞硯律師問：你被查獲時在警局中所述是否均為實在？)實在，(被告陳俞硯律師提示113偵6578卷第31頁，問：警方有提示此照片，你有提到C是陳俞硯，D是古畯鏻，上述的A、B、C、D都未從事詐欺之工作，你的陳述是否屬實？)我所謂的沒有從事詐欺工作是沒有跟我在一起工作，他們外面是什麼工作我不清楚，我知道陳俞硯是開奶茶店，古畯鏻也沒有參與到我們的集團，我也不知道後面怎麼會起訴，(被告陳俞硯律師提示113偵6578卷第33頁，問：你有回答「B是陳俞硯，上述B與D不是詐欺集團的成員」，你的陳述是否屬實？)是，(被告陳俞硯律師問：方才你有提到陳俞硯曾經在你從事洗錢工作時按門鈴，而你有拒絕過他進去，是否如此？)是，我有拒絕過他一次，( 被告陳俞硯律師問：陳俞硯在你們工作時是否無法進入00 樓？)我工作時要看什麼狀況，若是我很忙碌時我會拒絕，若沒什麼工作時想進來就進來，陳俞硯到00樓我印象中沒有幾次，頂多只有2、3次，目的就是聊天、抽菸，有時一下子就離開了，有時就會聊比較久，(檢察官問：你對於陳俞硯在馬來西亞的期間是否不太瞭解？)是，(檢察官問：方才提示的警詢筆錄中你有稱陳俞硯不是詐欺集團的成員，是依你接觸的範圍你覺得不是，還是你確定他不是？)我們有工作的群組，工作時每個人都會有發出語音，如果有陳俞硯的聲音我會知道，但是都沒有出現過陳俞硯的聲音，所以我才確定他不是在這個團隊工作的人，(檢察官問：你跟警方說陳俞硯不是詐騙集團的人，你所判斷的原因是因為你沒有在群組中聽過他的聲音？)是，因為群組內的人都有聊過天，所以都會知道聲音，我去馬來西亞前就認識陳俞硯(審判長問：你去馬來西亞之前，陳俞硯是否已經在馬來西亞了？)我不知道，我只知道我在馬來西亞時遇到他，(審判長問：你們平時在被查獲的馬來西亞大樓00樓時，你稱你在操作洗錢轉帳的工作，操作方式是用電腦還是手機？流程為何？)是用電腦操作，與網路銀行一樣操作，群組會指示，(審判長問：陳俞硯在馬來西亞00樓時，有無看過你們在操作電腦轉帳之工作？) 我的印象是沒有，(審判長問：陳俞硯到00樓時，你們是否會將相關的手機、電腦有關操作洗錢的頁面特意遮掩起來？)會把電腦螢幕蓋起來，(審判長問：林鈺翔過去的目的是否為機房內的人煮飯？)我只知道他是在煮飯，至於是何人安排他過來的我不清楚，(審判長問：林鈺翔除了幫00樓洗錢機房人員煮飯之外，有無去其他樓層幫其他的詐欺成員煮飯？)我不清楚，我的印象他好像都是待在00 樓比較多，我們有好幾個群組，有分話務公司的，洗錢的，但我自己也有在話務的群組，因為要在那個群組才會知道要進來這個帳戶多少錢，我們才有辦法操作，吳佳朋有在我說的某幾個群組內，陳俞硯沒有在我所知或所加入的群組內，群組內之人大部分都認識，都有與他們通過電話，他們的口音幾乎都是大陸人等語(本院329卷一第481至4 91頁) 　　5.共犯即另案被告周仕保於警詢時證稱：我在外面取餐時被馬國警察逮捕，我聽命「發哥」指示，在這邊負責幫其他人拿飯的，我約於111年10-11月入境馬來西亞，於12月入住0樓機房，出入沒有管制，沒有人限制我的行動自由，發哥把我自己的手機收走，並留下一支手機供我與他聯絡，我認識0棟00樓00的高皓宇、吳佳朋、古畯鏻及陳俞硯，他們都是我在苗栗時就認識的，我們認識超過10年了，我偶爾會去找他們，他們作什麼我不清楚，我認識陳俞硯，見過謝秀霖幾次，我沒有參與洗錢，我約於111年12月跟劉榮謙一起來馬來西亞，一樣是透過「微信」認識「發哥」，因為他知道我之前有作線上簽賭，所以他就叫我先過來，但是現在還沒有開始作就被警方查獲了，我沒有從事詐騙、洗錢等語(偵17785卷第373至378頁)，於第一次偵訊時具結證述：00樓水房被抓這些人都是我朋友，一開始我跟陳俞硯去大陸作賭博，在大陸遇到凱薩，本來先去柬埔寨作詐欺，然後陳俞硯也過去，後來柬埔寨在大抄，陳俞硯先過去馬來西亞，我和凱薩再過去，陳俞硯跟高皓宇先去馬來西亞，後來吳佳朋跟著去，古畯鏻是過去玩的，他是住在那邊，我不清楚，林鈺翔是後面才過去馬來西亞，幫機房煮吃的，傅冠銘單純帶玩，九樓是凱薩租的，我不清楚傅冠銘在作什麼，傅冠銘是這件事情（被抓）我才跟他較熟，凱薩在我們機房是老闆，他沒有被抓。高級大樓裡，○樓是機房，○○○樓是水房，○○○樓為休息室、○○○ 樓也是休息室，我幫忙管理一線機房是凱薩指使我，我是去年12月進入機房，課程中有講到斌哥，還有講到詐欺技巧要跟斌哥討論，我跟傅冠銘關這幾天都沒有人叫他斌哥，系爭大樓0樓是詐欺集團話務機房，裡面査獲成員潘欣怡、陳惠倫、朱啟嘉、劉榮謙、邱文誠和我都是0樓詐欺集團話務成員，大樓内00樓、00樓、00樓還有0樓都是詐欺集團休息及機房據點，00樓都是從小大到的朋友，但沒有注意他們在作什麼，陳俞硯在柬埔寨從事詐騙工作後，他先去馬來西亞，我再去馬來西亞，我到馬來西亞機房從事詐騙機房，沒錢時凱薩跟陳俞硯會提供零用錢給我用，傅冠銘跟我們於112年4月13日被馬來西亞警方抓到進監獄後，有幫我們出錢，讓我們在這段期間可以外出並打電話，傅冠銘及其他水房00樓水房成員案發後沒有交待我們什麼事情等語(偵17661卷一第255至261頁)，於第二次偵訊時具結證稱：馬來西亞0樓機房主要負責人潘欣怡是現場負責人，凱薩是老闆，我三餐凱薩會付錢，如果要拿錢，也會跟凱薩拿錢，也會跟陳俞硯拿錢。凱薩、陳俞硯會帶我去酒店，00樓這裡是凱薩住宿地方，他在這社區有好幾個點輪流住，後來變放電腦地方，0樓為1線話務機房，老闆凱薩認識陳俞硯、高皓宇、吳佳朋等人，陳俞硯、高皓宇、吳佳朋等人會與我老闆凱薩一起去喝酒，平常會一起嗑藥玩女人，高皓宇（通緝）、吳佳朋（通緝）、林鈺翔、古畯鏻、傅冠銘等5人我都認識，林鈺翔負責煮飯，高皓宇（通緝）、吳佳朋（通緝）、古畯鏻、傅冠銘在集團作什麼我不清楚，我只知道他們在滑手機，我知道高皓宇住0棟00樓那間房子，他應該不算老闆，但至少是幹部以上，因為房子是他租的，高皓宇、陳俞硯應該是同一層， 0棟00樓轉帳水房不清楚是何人經營，我看他們平常都住那邊，我不清楚傅冠銘在0棟00樓00轉帳水房是什麼角色及工作為何，但我不相信傅冠銘沒有參與，一般觀念轉帳水房、機房平常若沒有人帶，是無法進出，若他不是成員，更不可能，而且我印象他不是第1次來，我認識彭國理，我不清楚他從事何種行業，他綽號阿里等語(偵17661卷一第275至280頁)，於本院審理時具結證述：112年4月12 日間於馬來西亞被查獲的大樓内，我是負責打電話的，實際與被害人溝通，(檢察官提示偵17785卷第388頁以下112 年5月18日證人周仕保偵訊筆錄，問：當時檢察官問「00 樓的水房被抓的這些人都是你的朋友嗎」，你回答「是，一開始我跟陳俞硯去大陸作賭博，在大陸遇到凱薩，原本要去柬埔寨做詐欺，陳俞硯也有過去，後來柬埔寨在大抄，陳俞硯先過去馬來西亞，我和凱薩再過去，陳俞硯和高皓宇先去馬來西亞，後來吳佳朋跟著去」等語，檢察官問「你大概的詐騙工作」，你回答「大約2021年3月到中國找陳俞硯從事賭博，一次聚會中認識凱薩，凱薩相約陳俞硯去柬埔寨從事詐騙工作，之後再約我過去柬埔寨從事詐騙工作」，檢察官問「你去馬來西亞從事詐欺工作，月收入多少」，你回答「凱薩與陳俞硯會拿錢給我花用，沒有固定，需要的時候跟他們拿，因為我沒有績效，所以我就當送餐的」，此處績效指是指你打電話都沒有成功之意？ )對，因為我都沒有績效，就只有做一些行政工作，幫大家送餐，幫我那間的人而已，我出入只有在我被查獲的那一間，陳俞硯是我朋友，並不是我的上頭，(檢察官問：筆錄記載檢察官問「陳俞硯在機房負責什麼工作」，你回答「不清楚，我只知道他們會去00樓，陳俞硯和凱薩是朋友」，檢察官問「居住點為何、哪些樓層是詐欺集團的據點」，你回答「除了0樓，還有00樓、00樓、00樓都是詐欺集團的據點，0樓、00樓是凱薩負責，00樓是吳佳朋、高皓宇、林鈺翔，00樓是陳俞硯跟古畯鏻住的」，檢察官再問「薪資獎金怎麼計算」，你回「當初約定詐欺總款項抽成7%，有業績就有獎金沒有保底，我都沒有報酬，只有凱薩和陳俞硯偶爾會給我零用錢花」？)這些是我跟檢察官說的話，是依據我當時在馬來西亞親身經歷所述，檢察官提示偵17785卷第392頁以下112年5月18日證人周仕保偵訊筆錄，問：檢察官問「你於2021年3月份到中國找陳俞硯共同從事賭博的客服工作，之後到馬來西亞接受凱薩指揮做詐騙工作」，你回答「對」，檢察官接著問「陳俞硯在柬埔寨從事詐騙工作後，何時過來馬來西亞？和你一起」，你回答「陳俞硯是先到馬來西亞，我再過去」，檢察官又問「你在馬來西亞機房從事詐騙，沒錢時會跟凱薩、陳俞硯拿零用錢供你使用嗎」，你回答「是」？)筆錄之記載是我所陳述，均是依我的親身經歷所述的，(檢察官提示偵17785卷第398頁以下112年6月12日證人周仕保偵訊筆錄，問：檢察官問「至今獲利多少」，你回答「凱薩原本約定每個月給我4-5萬元，到我被抓前，只給我紅包7-8 千元，沒有分到什麼錢」，檢察官問「你平時吃喝玩樂的花費」，你回答「三餐凱薩會付錢，會跟凱薩拿錢，也會跟陳俞硯拿錢」，檢察官問「凱薩會不會帶你去酒店」，你回答「會」，檢察官問「陳俞硯、高皓宇、吳佳朋等人會跟老闆凱薩一起去喝酒嗎」，你回答「會」，檢察官問「高皓宇是被查獲那棟大樓的水房老闆嗎」，你回答「我知道是高皓宇租那棟房子的，我認為高皓宇不算老闆，但至少是幹部以上」，檢察官問「高皓宇和陳俞硯誰的層級高」，你回答「應該是同一個層級」，檢察官再問「為何你會認為傅冠銘有從事詐騙洗錢之工作」，你回答「一般觀念轉帳水房、機房，平常若沒有人帶，是無法進出，若他不是成員，更不可能，而且我印象他不是第1次來，剩下就讓警方調查清楚」？)我當時有說過筆錄上記載的話，這些話是我的親身事實所述，我知道那棟大樓是無法自由進出的，(檢察官提示偵17785卷第401頁112年6月12日證人周仕保偵訊筆錄，檢察官問「0樓一線話務機房的老闆凱薩認識陳俞硯、高皓宇、吳佳朋等人嗎」，你回答「是」？)當時是有如此陳述，在馬來西亞除了紅包7、8千元，沒有其他的獲利，在馬來西亞的期間，吃飯的錢老闆會付，平時花的吃飯錢，不會餓到，就是別人會準備好食物給我，我真的拿到手或是在帳戶内的錢，僅有方才所述的7、8千元，在當地就是關在裡面，我和陳俞硯是認識的，有時候如果沒有錢我就會去找陳俞硯。除了陳俞硯與凱薩，我沒有找過其他人要錢，我和陳俞硯是高中同學，已有超過10年了，沒有恩怨糾紛，我們的交情算不錯，我在馬來西亞有打電話給被害人，這個機房是在馬來西亞的0 樓，我當時是說被查獲的樓層是00樓、0樓。00樓也有，（後改稱）00樓不是做電話的地方，平時我們會去00樓，陳俞硯住在00樓，我去00樓是去找陳俞硯吃飯，我不知道 00樓的機房是做何事的，我只知道我自己從中國大陸到馬來西亞的目的，陳俞硯的部分我不清楚他目的為何，我只知道陳俞硯與凱薩是認識的，因為我們兄弟間的交情，陳俞硯會給我零用錢，陳俞硯不定時會給我零用錢，但只有 2、3次而已，每次給1000元馬幣，約臺幣7、8千元，是我主動向陳俞硯開口的，每次給我1000元的馬幣不用還，這個錢是不關工作上的事情，我在偵查中有稱我是幫忙管理一線機房，老闆是凱薩，凱薩有去過馬來西亞機房，我沒有看過凱薩與陳俞硯同時出現在機房，我不清楚陳俞硯在馬來西亞有無從事機房的詐騙工作，陳俞硯沒有來我們上班的地方，我只知道當時我們一起被抓的時候，他是在00 樓，傅冠銘在00樓，我們是這樣一起被抓到的。(被告陳俞硯律師問：你方才稱陳俞硯沒有在馬來西亞從事詐騙的工作，為何陳俞硯會出現在這棟大樓的00樓？)我不暸解，我只知道他住在那裡，我不清楚陳俞硯住在那裡有無做何工作，(檢察官問：方才詰問你問題時，你均稱不太記得，需要看筆錄，原因為何？)因為太久了，我真的忘記了，我現在比較不記得當時發生的事，(檢察官問：現在的記憶與當時比較，是否當時的記憶較好？)不是，是現在問我，我要回想一下，我當初在馬來西亞被查獲時，是在那棟高級大樓的0樓被查獲，與我同時在0樓被查獲的人，是其他從事打電話詐騙機房裡的成員，除了0樓是我的工作地點，00樓比較常去，00樓、00樓有去過幾次，我去這些地方吃飯聊天，0樓的詐欺機房平日有做進出管制，有鑰匙，不是每個成員都有鑰匙，有事要出去就拿鑰匙，鑰匙沒有特定的人保管，平常就放在抽屜裡，有兩支鑰匙，平時都放在特定的地方，有作業時門就會上鎖，不是詐騙集團的人員不能任意進出。在0樓詐欺機房或其他樓層，我沒有見過詐欺集團的成員有攜帶家眷飲酒作樂的，( 審判長問提示偵17661卷卷一第256、259頁證人周仕保112 年5月18日偵訊筆錄，問：你稱「凱薩是詐欺集團的老闆，高級大樓内0樓是機房、00樓是水房、00樓跟00樓都是休息室」，檢察官問你「哪些樓層是詐欺集團的據點」，你回答「除了0樓、00樓、00樓、00樓都是詐欺集團的據點」，是否如此？)我當時是依據被查獲的樓層說的，我們是一起被抓到的，我認為一起被抓到就是了，(審判長問：那為何今日會認為不是？方才你回答辯護人稱00樓不是，其他樓層是，為何今日可以明確指出，但在偵查中卻無法？)休息室並不是詐欺的據點，00樓、00樓的休息室並不是詐欺的據點，(審判長問：在該次偵訊筆錄中你曾稱00樓是由凱薩負責的，凱薩是你的老闆，他是在從事詐騙的活動，為何00樓不是？就是提供你們成員休息的地方才稱為休息室，不是嗎？)我們都是在0樓運作的，(審判長問：有別的樓層負責別的，像00樓是水房，並非單一樓層在從事詐騙活動，為何你當時會這麼說？當時據你的暸解，確實這幾個樓層都是詐欺集團的據點？)當時是這麼認為的，我認識高皓字、吳佳朋、古畯鏻等人，我和陳俞硯較熟，我與高皓宇、吳佳朋、古畯鏻與陳俞硯一樣，均認識10幾年，我在馬來西亞時除了跟凱薩、陳俞硯要過錢之外，沒有跟高皓宇、吳佳朋、古畯鏻拿過錢，他們沒有像我跟陳俞硯這麼熟，我知道陳俞硯在馬來西亞有開飲料店，陳俞硯跟別人聊天時我有聽到，我沒有去過陳俞硯經營的飲料店，我有看過凱薩會帶高皓宇、吳佳朋、陳俞硯等人去酒店嗑藥或找女人，我們會一起去。去的成員有凱薩、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋、古畯鏻，但傅冠銘沒有， (審判長問：為何凱薩要請這些人一起去？是否全部都是詐騙集圑之成員，才會相約一起去？)就是朋友一起去而已等語(本院101卷一第10至25頁)。　　6.共犯即另案被告邱文誠於偵訊時具結證述：我於112年4月 10日從大陸廈門與陳惠倫到馬來西亞，我老闆「發哥」跟底下從事詐騙裡面的員工說，如果被警察抓要說是做博弈的不是做詐欺，我原本在廈門從事轉帳水房工作，因為薪水太少要跟老闆「阿全」（音譯）說要離職，「阿全」就跟我說可以到馬來西亞從事打電話的工作，之後到系爭大樓0樓，有上課教我們打電話詐騙臺灣人，因為我才剛上課第3天就被警察抓了，陳俞硯、高皓宇、吳佳朋、林鈺翔、傅冠銘、古畯鏻在我們被馬來西亞警察抓到拘留所時，我有看到他們，我知道「凱薩」這個人，他的真實年籍我不知道，就我所知他應該是幹部級別的人，他偶爾會來 0樓找講師講話，我聽凱薩及潘欣怡聊天說到斌哥這個人，我們原本九樓的房子是斌哥租的，後來不知道什麼原因就換我們住，我不知道斌哥是誰，沒有看過，我知道傅冠銘跟我們於112年4月13日被馬來西亞警方抓到進監獄後，這段期間經常可以外出並打電話請人送錢進來給獄警，讓我們能夠吃喝並不被馬來西亞警方毆打。因為傅冠銘每次在監獄講完電話就有飯和菸送進來等語(偵17661卷一第23 9至244頁)。　　7.證人盧右苓於第一次警詢證述：古畯鏻是我前男友，交往約4年，期間為108年到112年7月，古畯鏻111年7月就出國去柬埔寨，在112年7月有打電話跟我說他在馬來西亞被警察抓了，因為我們間的感情淡了，我就順勢跟他提分手，古畯鏻111年7月出國去東埔寨，只有跟我說要去找朋友工作，與古畯鏻交往期間，他在苗栗市賣中古車，古畯鏻從事中古車買賣的車行老闆彭國理是負責人，古畯鏻有出錢投資，但賣車的都是古畯鏻和其他2名員工，我與彭國理於112年3月3日至112年5月19日有微信對話紀錄，彭國理一開始跟我說他買了1輛300多萬的車，但他沒有說購車的錢來源，彭國理有跟我說他在做博弈，但詳細情形我都不知道，彭國理除了博弈事業的金錢來源，他還有從事中古車行買賣，(問：你與彭國理的對話記錄中，於112年3月6 日15時40分，彭國理向你說「阿水有轉錢給我」、「有空可以拿」、「244,000」是何意？)彭國理跟我說古畯鏻玩 539有贏24萬4,000元，叫我有空可以去找他拿，我於112 年3月7日19時許去苗栗市和興街的KTV内跟彭國理本人拿2 4萬4,000元，我將錢存到我名下元大銀行帳戶内，古畯鏻於112年3月4日左右透過FACETIME打電話給我說他玩539有贏錢，叫我去找彭國理拿24萬4,000元，古畯鏻透過彭國理轉交金錢給我總共2次，一次就是上述24萬4,000元，另一次是15萬，我記得是在24萬4,000元這次後，才拿這筆1 5萬，我不知道古畯鏻跟我說玩539博奕，是否為彭國理經營的球版，(問：警方今（13)日15時許至你住處，通知你到案說明時，你有向警方說有拿50萬元給彭國理，50萬元來源為何？)是上述24萬4,000元和15萬元，再加上古畯鏻在彭國理的車行所賺的錢共10萬6,000元，我將50萬元交給彭國理，是因為古畯鏻和彭國理是好朋友，他們是認識很久的好兄弟，(問：警方提示112年4月25日19時22分對話紀錄，你為何要傳送1張外交部函給彭國理？)因為我收到古畯鏻的護照被註銷的通知，我打電話給彭國理為何會被註銷，彭國理跟我說古畯鏻在馬來西亞做詐欺被警察抓，古畯鏻在馬來西亞的0棟00樓住處我有去過，112年2月6 日有去，總共去7天，112年2月12日回臺灣，彭國理帶我和另外2個女生去0棟00樓住處找古畯鏻玩，因為古畯鏻00 0年0月00日生日，彭國理和住在0棟00樓内的人看起來就像是好朋友的關係，(問：警方提示112年5月8日8時42分對話記錄，「偉恩那邊的律師」、「是在桃園的」、「這樣如果桃園開庭」、「可以請他」等當日的對話為何意？ )古畯鏻在視訊的時候說如果被遣返回臺灣要請我拿出他放在我這的錢，幫他請律師，我和古畯鏻於112年4月12日 112年10月5日被遣返回台期間，大約2個禮拜視訊1次，我在112年2月間在馬來西亞0棟00樓的水房有看到他們聚集喝酒、抽K菸，有看到1台桌上型電腦，是古畯鏻在使用，他當時在玩遊戲，在馬來西亞期間我是住在0棟的00樓，住在0樓的00樓有我、古畯鏻、陳俞硯、陳俞硯老婆，(問：依照彭國理對話紀錄及彭國理被查獲詐欺工作等情事，你是否認為彭國理是在安排詐欺的工作？)從對話來看，我確實會懷疑彭國理是在安排人到馬來西亞從事詐欺工作等語(偵17661卷一第543至555頁)，於第二次警詢證述：( 問:警方發現你名下元大銀行帳戶於112年2月16日19時28 分從彭國理名下國泰世華帳戶轉入16萬8000元，請問這筆錢來源？)這是古畯鏻寄放在我這裡的錢，是透過彭國理匯過來，(問:另你名下元大銀行帳戶於112年3月20日12時 40分跨行存入18萬9000元，請問這筆錢來源？)這也是古畯鏻寄放在我這裡的錢，是彭國理於112年3月18日19時許在他媽所經營卡拉OK拿24萬4000元給我，再存入我元大銀行帳戶，112年2月6日至12日去馬來西亞找古畯鏻，總共去7天，我看古畯鏻、謝秀霖、高皓宇、陳俞硯等人都在抽K菸，使用手機跟人講話，我跟古畯鏻分手是我去馬來西亞時間發現他除了吸毒外，每天跟謝秀霖、高皓宇、陳俞硯等人還有一些我不認識的人無所事事，也不工作賺錢，後來我在112年4月間接到古畯鏻及彭國理通知才知道古畯鏻因為從事詐欺工作被警察抓，所以跟古畯鏻分手，於 112年10月把他之前寄放在我這邊的錢還給他，古畯鏻透過彭國理放在我這邊的金錢來源都是玩539賭博所賺取，我不清楚古畯鏻玩539賭博賺取40萬8000元是跟何人下注等語(偵17661卷一第563至566頁)，於偵查中具結證述：我與古畯鏻是前情侶，交往約4年，期間為108年到112年7 月，古畯鏻111年7月出國去東埔寨只有跟我說要去找朋友，我有問他都沒有工作嗎，他說沒有，(問：你於警察局為何說他是出國找朋友工作？)他說是找朋友，看有沒有工作可以作，他沒有跟我說工作性質，他出國這麼久，我有問他有沒有工作賺錢，他說沒有，古畯鏻去東埔寨期間，與我通話聯繫，沒有提到工作的情形，暱稱「YU」與彭國理的微信對話紀錄是我與彭國理的對話無誤，彭國理有跟我說他在做博弈，但詳細情形我都不知道，(問：你與彭國理的對話記錄中，於112年3月6日15時40分，彭國理向你說「阿水有轉錢給我」、「有空可以拿」，「244,00 0」是何意？)彭國理跟我說古畯鏻玩539有赢24萬4,000元，叫我有空可以去找他拿，古畯鏻都會放我戶頭，因為他自己不會管錢，透過彭國理給，是因為他的朋友彭國理我認識，是彭國理告訴我是古畯鏻玩賭博赢的錢，我於112 年3月7日19時許去苗栗市和興街的KTV内跟彭國理本人拿2 4萬4,000元，古畯鏻當時有跟我說要向彭國理拿24萬4,00 0元，他也是說那是賭博的錢，古畯鏻透過彭國理轉交金錢給我一次16萬8000元是匯款，一次現金24萬4000元，( 問：為何你上次說兩次都是現金？)我記錯了，後來我有去看交易明細，這兩次都是彭國理告訴我古畯鏻賭博贏的錢，(問：警方11月13日15時許至你住處，通知你到案說明時，你有向警方說有拿50萬元給彭國理，50萬元來源為何?)兩次是他賭博赢的錢，寄放我這，還有古畯鏻賣中古車賺的9萬6000元，(問：錢不是彭國理的，你為何要將50 萬元交給彭國理？)因為他阿公會賭博，而彭國理是他的朋友，古畯鏻在國外被警方逮捕，是古畯鏻在裡面跟別人借手機我才知道他被抓的，彭國理好像事先知道，因為我後來有去問他，古畯鏻在馬來西亞的0棟00樓住處我有去過，去那邊玩然後幫古畯鏻過生日，進入機房都是彭國理與古畯鏻聯繫的，(問：你是古畯鏻女朋友，為何不是你與他聯繫？)我也有跟古畯鏻聯繫，就是安排行程去哪邊玩，古畯鏻112年2月回國，他說回來過年，也有說要再回馬來西亞，他說去馬來西亞過生日，順便帶我們去玩，古畯鏻在0棟00樓有使用裡面的電腦，我們在馬來西亞跟陳俞硯跟他太太住在00樓，陳俞硯也有同時出現在0棟00樓，在0棟00樓有看到陳俞硯、謝秀霖、高皓宇和其他3個我不認識的人，彭國理和住在0棟00樓内的陳俞硯、謝秀霖、古畯鏻、高皓宇認識，其他的感覺他不是很熟，(問：1 12年5月18日、19日，你與彭國理的對話記錄供你査看，對話紀錄為何意？)是古畯鏻打電話跟我視訊，問我和外公過得如何，古畯鏻沒有告訴我為何被關，是他跟別人借手機打電話給我，他說因為詐欺被抓，他說如果返台叫我幫他請律師，還有問阿公過怎麼樣，(問：112年5月8日8 時42分，你與彭國理的對話記錄，「偉恩那邊的律師」、「是在桃園的」、「這樣如果桃園開庭」、「可以請他」等當日的對話為何意？)是我傳給彭國理，古畯鏻有一個打遊戲的朋友，他說家是開律師事務所，我就想古畯鏻需要請律師，可以請那個，(問：為何彭國理會告訴你因為護照問題，他們想買一個身分弄他出來，是何意？)我知道是古畯鏻的護照不見，如果他要出來，要一個新的身分，(問：所以古畯鏻回國之後的訴訟事宜，彭國理都有交待安排？)我那時已經跟他分手，所以我不知道等語(偵17 661卷一第605至611頁)。　　8.共同被告彭國理於第二次警詢證述：我母親出資300萬元購入000-0000賓士車，平時有需要去外縣市我就會開，我平時投資二手車行（協盛車行）、借朋友錢賺利息，投資的車行不用報稅，每月平均收入5-10萬，投資二手車行約 5年左右，名下沒有財產，平時使用國泰世華銀行帳戶，有臺幣帳戶及外幣帳戶，高皓宇（芒果）是我17、18歲時在網咖認識、吳佳朋是20歲左右時朋友介紹認識、古畯鏻（阿水）也是我17、18歲時在網咖認識、傅冠銘（傅可為）是我國中學弟，周仕保（阿保）是我高中同學、陳俞硯（青蛙）也是高中同學，112年4月中旬，他們的家人有打給我問說他們怎麼不見了，因為他們的家人知道我們有在聯絡，我打給他們都沒接，就知道高皓宇等人出事了，我沒有過問高皓宇等人在國外做什麼，但他們既然跑出去國外那麼久，我知道應該不是做正當工作，112年2月6日是古畯鏻約我一起過去玩，之後他說要留在那邊幾個月，我不清楚他要幹嘛，(問：警方在高皓宇手機内發現有使用你名下國泰世華銀行臺幣帳戶網銀App轉帳之截圖，研判你提供帳戶予高皓宇使用，你如何解釋？)高皓宇今年過年前有下注我的網路賭博版子，赢了我20-30萬元，所以他有時候會拜託我幫他轉帳，我就直接扣款當我欠他的賭金。高皓宇有時候也會叫我拿錢給他哥哥，我給過2次以上，總數大概20-30萬，(問：據你所述，你從事投資二手車行工作，月收入約5-10萬元，然警方檢視你的國泰世華銀行帳戶交易紀錄，自111年9月起開始有頻繁的金流以網路轉帳、現金存提等方式出入，你如何解釋？出入你帳戶的是何款項？)因為我有在做世足的網路賭博以及我有投資美股，會領出、存入一方面也是因為我有在做「私人借貸」及二手車行，買、賣車輛時也會提款及存款，(問：在111年10月11至112年1月30日間有現金共570萬5000元在不定時、不定額以存款機存入你名下國泰世華銀行臺幣帳戶，為何人存款？現金來源？)都是我本人使用現金存款，現金來源有些是私人借款有人還錢，也有車行及股票的收入，(問：續查你名下國泰世華外幣帳戶在112年2月1日至24日間共存入245萬3193元至你名下國泰世華銀行臺幣帳戶，為何人存款？款項來源？)是我賣掉特斯拉股票賺的錢，(問：查陳俞安中國信託帳戶在111年11月29日至11 2年3月28日間共轉帳369萬3301元至你名下國泰世華帳戶，款項來源？轉到你名下帳戶是何目的?)我跟陳俞安合夥投資買賣虛擬貨幣泰達幣（USDT)，我出資30-40萬元，由陳俞安去操作賺錢，獲利模式就是買賣USDT去賺匯差，泰達幣的計價方式跟美金一樣，買賣泰達幣匯差大概新臺幣 0.3-0.5元，(問：你投資30-40萬元，交易量要多少才能透過匯差賺到369萬元？)陳俞安買賣一次會賺到數千元的匯差，之後他會把利潤連本金匯給我，我再提領出來現金交付給陳俞安繼續投資，所以才會造成他匯給我300多萬元的情形，(問：既然你要重複投資，為何陳俞安要連本金一起匯給你，再領出來轉交現金給他？)因為不是長期投資，所以我要先把本金拿回來，等他有要買賣時再拿錢給他，避免他把我的本金花掉，(問：經查陳俞安中國信託帳戶款項來源，係轉帳水房内人頭帳戶收到詐欺贓款後，轉為虛擬貨幣USDT漂洗，再轉入陳俞安幣託交易所帳戶，最後透過幣託交易所變賣並傳入陳俞安中國信託帳戶，你如何解釋？)這是他個人行為我不清楚，(問：查你名下國泰世華銀行臺幣帳戶，111年10月3日至112年4月24日間共提款768萬元，款項來源？)是上述車行、投資、借貸、簽賭的資金，因為苗栗國泰世華提領現金很麻煩，行員都會要我直接去ATM領，我確實就是投資，沒有意圖規避洗錢防制法規定，(問：警方查證高皓宇與高孟宇iMessage 對話紀錄，111年11月7至9日間，在馬來西亞之高皓宇曾透過其洗錢管道將不法獲利75,000元交給高孟宇，而檢視高孟宇名下合庫銀行帳戶，其確實在111年11月9至13日間無卡存款存入77,000元，你是否知悉此事？)我不清楚，我記得交錢給高孟宇至少都10萬元以上，(問：警方查證高皓宇與高孟宇iMessage對話紀錄，111年11月23日高皓宇向高孟宇稱「週五（11/25)拿、他會送過去給你、這週拿29」，而檢視高孟宇名下合庫帳戶，其確實在111年11 月26、27日間有無卡存款存入6萬元、12月1日無摺現存23 萬元，共計29萬元，與對話紀錄相符，你是否知悉此事？對話中所稱『「他」會送過去給你』，是指何人？)我不知道是不是我，我記得我沒給過這個數字，都是10萬或20萬整數還高皓宇錢，(問：警方查證高皓宇與高孟宇iMessag e對話紀錄，112年2月18日，高皓宇告知高孟宇「週一（2 /20)跟阿里拿錢」，20日高孟宇即主動向高皓宇詢問「阿里有說今天哪時候？」，而檢視高孟宇名下合庫帳戶，其在112年2月21日即有無摺現存存入15萬元，你是否知悉此事？)這是我給的沒錯，(問:警方查證高皓宇與高孟宇iMe ssage對話紀錄，112年3月6日，高孟宇主動告知高皓宇「我五點出頭到他那裡、要記得跟他說」，而檢視高孟宇名下合庫帳戶，其在112年3月7日即有無摺現存存入30萬元，你是否知悉此事？)應該是我有拿25萬至30萬元給高孟宇，金額我有點忘記了，是還我欠高皓宇的賭債，(問：警方查證你的微信對話紀錄，發現你於111年12月中即向女性友人「貝」稱2月要飛馬來西亞，並稱準備50萬元，不想讓「他們」，全出等情，與你上述不符，你如何解釋？)因為我當時是有想自己去馬來西亞，但因為世足輸太多錢，所以就暫時取消，芒果（高皓宇）他們本來說要幫我出，招待我去玩，但我拒絕，(問：續上微信對話紀錄，你從馬來西亞回國後，112年2月18日即向女性友人「貝」稱「最近在組織我的小團隊、幫馬來西亞的人工作、找幾個乖年輕人、上次開車的弟弟被我抓過來賺錢」，是何意思？)在馬來西亞聊天時，青蛙（陳俞硯）有跟我聊到，可否介紹人過去當他們小弟，但我不知道實際要去馬來西亞做什麼工作，至於接續講到「上次開車的弟弟被我抓過來賺錢」是說我找一個白牌計程車的司機「阿展」來當我的私人司機賺錢，並不是介紹他去馬來西亞，(問：續上微信對話紀錄，112年3月14日，你向女性友人「貝」稱「人頭卡全部被人停掉，馬來西亞的一堆智障」、「真的快被他們弄出國了、才10天100萬轉滿、然後李歐白癡」，並後續收回兩則訊息，是何意思？)「人頭卡全部被人停掉，馬來西亞的一堆智障」是我介紹臺灣的朋友跟馬來西亞芒果購買人頭卡，結果他們有買賣糾紛，人頭卡都是假的，「真的快被他們弄出國了、才10天100萬轉滿、然後李歐白癡」是李歐去玩百家的板，輸了一筆一百多萬，沒有錢付，是我代墊出去，所以是我快沒錢要出國了，我收回的應該是打錯字，(問：續上微信對話紀錄，112年3 月14日，你的女性友人「貝」看了你收回的訊息後，稱「等一下你變警示帳戶」，你回稱「這不是警示了、直接帶走，老闆、主謀」是何意思？)是我幫李歐轉過3次幾萬元的帳，我不知道轉給誰，結果我後面才知道那是支付人頭卡費用的錢，怕他們把人頭卡拿去做壞事，警察會以為人頭卡是我買的，(問：警方提示與「歐」微信對話紀錄，1 12年2月24日，你向「歐」借錢，而「歐」回稱「幹你娘錢不是放你那」等語，你並提到「芒果」及「歐」的錢都在裡面、「你們存的我怎麼可能去動」等語，是何意思？ )微信對話紀錄的「歐」是前面提過的「李歐」，這個是在講前面提到我欠高皓宇的賭債，其實李歐也有部分的錢包含在裡面，所以高皓宇及李歐都是我債主，對李歐而言，他賭博贏得的賭資就是由我保管，但他不知道其實這筆賭資已經因為我跟組頭輸赢被扣掉了，所以實際變成我欠李歐及高皓宇錢，我知道李歐也是馬來西亞水房的人，我當天得知有找不到人的狀況，便馬上聯繫所有我能聯繫的人，就只有李歐回我，(問：續上微信對話紀錄，李歐安排他老婆112年4月30日回臺灣，由你去接機，李歐並稱「好怕他被抓了」等情，是何意思？)我不知道他什麼意思，他只有叫我去接機。我把他老婆接到臺中市逢甲附近的民宿，(問：續上微信對話紀錄，112年5月2日你與李歐討論如何救古畯鏻出來等情，你如何解釋？)因為古畯鏻的女友一直追問我該怎麼辦，所以我只能幫他問可能會知道狀況的人，李歐有跟我說傅可為（傅冠銘）等4個人交保了，所以他有提到可以等傅可為回臺灣看看會有什麼狀況，再看怎麼救古畯鏻回臺灣，(問：既然你說你都沒有參與馬來西亞的詐欺集團，為何他們出事家人都要詢問你？ )因為他們知道我有去馬來西亞找他們玩，我們也認識十年以上了，所以他們找我幫忙，(問：續上微信對話紀錄，112年5月25日你與李歐談論「小牛那個可以拿臺幣或是 U嗎」等語是何意思？)因為李歐在馬來西亞有一部車子「豐田阿法」，他要賣車，所以他要我問我二手車行的合夥人「小牛」，看他有沒有管道能用臺幣或USDT收車，他不要收馬幣，(問：續上微信對話紀錄，112年6月30日李歐告訴你「safepal」是何意思？)因為我有曾經問過他，我能不能去中國，所以他那天回我說「安全」，所以我後面 7月5日才把我的台胞證拍給他，(問：依你與「YU」的微信對話，你們討論要買車，你並在2月20日說「等可愛的歐歐給我300萬」等語，隨後在4月14日你母親名下便購入價值300萬的000-0000賓士車，你如何解釋？)我的微信好友「YU」是古畯鏻的女友「辣椒」，這是在開玩笑說要等李歐輸300萬賭金給我，才有錢買新車，(問：續上微信對話紀錄，你向「YU」稱「阿水（古畯鏻）有轉錢給我、有空可以拿、244000」等語，是何意思？)因為古畯鏻也有賭我的板子，他赢錢要我拿給他女友，(問：續上微信對話紀錄，你112年4月21日向「YU」稱「他（古畯鏻）回臺灣也不會關、他（古畯鏻）又沒通緝、不要認就好了」是何意思？教導機房成員串供？)因為我和古畯鏻2月一起過去馬來西亞，他只跟我說他要繼續玩所以留在那邊，他跟我說他去那邊也沒做什麼，所以我認知上他不會有事，( 問：續上微信對話紀錄，你112年5月4日向「YU」稱「因為護照問題、他們現在是想說買一個身分弄他出來、詳細他們全部人也不知道、青蛙，歐，也沒辦法給我一個正確答案」等語，是何意思？)就是有提到古畯鏻護照被註銷了，可能需要一個新的護照才能回國，但我有問(青蛙)陳俞硯他們也不知道狀況，(問：續上微信對話紀錄，112年 5月19日「YU」傳送他與在監獄中的古畯鏻視訊的照片給你，他如何與在監獄中的古畯鏻視訊？為何要傳送截圖給你？)我也不知道他怎麼有辦法視訊，我也不知道為什麼要傳截圖給我，(問：警方查證你的微信發現112年5月1日高皓宇在馬來西亞交保出來後即有使用新的微信帳號「文」聯繫你，並傳送高孟宇的護照照片，要你協助使用高孟宇的護照幫他辦台胞證，你如何解釋？)他只有問我有沒有認識旅行社，我就介紹給他而已，高皓宇有要請我幫忙代辦台胞證那些東西，費用他們打虛擬貨幣泰達幣USDT給我，我再去幫他們付這些費用，因為我跟他們本身就有因為賭資欠他們錢，所以後面有錢的事情他們都找我，(問：微信對話紀錄顯示你112年6月15日向高皓宇稱「明天給你哥20」等語，是何意思？)因為我當時有賺錢所以還高皓宇賭債20萬元，(問：續上微信對話紀錄，你112年6月1 6日與高皓宇討論他們偷渡過去中國的情形，為何連偷渡都要找你討論？)因為我對於這種類似電影才會看到的情節很好奇所以問他，(問：續上微信對話紀錄，你112年6 月30日15時17分高皓宇向你稱「40000給我」，你回稱「給我地址」，隨後高皓宇便傳送了一串USDT錢包地址，你回稱「過去了」，警方查證該地址在112年6月30日15時19 分確實有收到1筆40,000USDT(約120萬）的匯款，你如何解釋？)高皓宇是跟我要40,000，但我沒錢給他，我跟他說「過去了」不是錢轉過去的意思，是我有幫他聯繫高皓宇之前長期配合的幣商的意思，原本都是高皓宇直接聯繫幣商，但可能他手機換掉，所以我當時用Telegram幫他聯繫幣商，(問：續上，你向高皓宇稱「雞掰，歐說，你們擊落，叫我趕快轉出來」等語，是何意思？)李歐以為高皓宇出事了，所以把USDT賣光，後來高皓宇還有回覆我「剩的幫我帶好」，所以我知道他應該是沒出事，所以我又叫李歐把幣還給高皓宇等語(警卷五第7至22頁)，於第一次偵訊證述：我平日投資二手車行（協盛車行）、借朋友錢賺利息，我投資的車行不用報稅，每月平均收入不一定，如果是借錢給別人，要看他有沒有還錢，目前名下沒有財產，平時使用國泰世華銀行帳戶，有臺幣帳戶及外幣帳戶，我不清楚其他人在馬來西亞從事詐欺，當時我跟他們去馬來西亞時，不知道他們作什麼，之後我再去泰國玩時有通知他們出事，我才知道他們是作詐騙，(問：你與「貝」對話說，組織你的小團隊幫馬來西亞的人工作，人頭卡全被停掉，才十天100萬轉滿，我還轉了三次，對方回說：等一下你變警示帳戶，你說：這不是警示了直接帶走，老闆主謀」顯然知道馬來西亞在作詐騙，且有參與，有沒有意見？)組織小團隊是他（青蛙陳俞硯）叫我去找的，電話卡他（李歐）曾叫我幫他轉錢，後來我才知道是轉給電話卡商，所以我才跟他抱怨你在害我，(問：為何你跟李歐及對話紀錄中「歐」這個人，沒有提到此事，顯然你的辯解不足採？)因為我跟他抱怨是以我的手機打給他，他們都有用FACETIME打給我，我的手機現在被查扣，古畯鏻女友即對話紀錄YU這個人，阿凡是在馬來西亞認識的女生，(問：為何古畯鏻要轉錢給你24萬4000元，要你轉交他女友YU?)因為我放賭博網頁給他們，我不好意說說是賭博的錢，(問：為何在古畯鏻被抓後，告訴他女友不要認也好了，他又沒有通緝不會關？)因為我覺得他沒有通緝不會被關，我不清楚為何YU能夠與古畯鏻在監所對話，是她突然傳給我，(問：為何YU在古畯鏻被捕後，都找你詢問，而你有對他回應，並叫傅冠銘可以先回台？)這不是我講的，都是李歐說的，(問：警方在高皓宇手機内發現有使用你名下國泰世華銀行臺幣帳戶網銀App轉帳之截圖，研判你提供帳戶予高皓宇使用，你如何解釋？)我沒有提供給他使用，但我有幫他轉帳，因為我欠高皓宇錢所以要幫他轉帳。我欠高皓宇200多萬元，線上賭博輸的，( 問：為何你與歐對話，說高皓宇的錢在裡面不會去動，你們存的我怎麼可能去動，顯然你沒有欠高皓宇錢？)因為他玩完是現金版儲值，他們儲值的錢已經被我動用到，我外幣帳戶的錢是我當初投資美股的錢，我用國泰一個程式 APP複委託買特斯拉的股票，買到我自己帳戶，先在國泰換美金，然後換美金再買股票，(問：為何英屬維京群島商虛擬帳戶從被偵辦人頭帳戶吳宇程，匯款至該虛擬帳戶購買數位貨幣後，轉匯到你國泰外幣帳戶，及青蛙陳俞硯的弟弟陳俞安的名下帳戶，也匯款到你國泰世華銀行帳戶？)我不清楚他有匯款給我，可以申請查帳戶，我的帳戶沒有任何外人的金流進到我帳戶，我都沒有給別人帳戶為何可以流進我帳戶，我外幣帳戶只有作股票使用，(問：為何你國泰臺幣帳戶多次切割為十萬元，並短時間提領超過五十萬元，明顯規避洗錢之措施？)因為我每次去國泰世華苗栗分行，提領40到50萬行員都叫我直接去ATM插卡提領，外幣帳戶金額來源都是股票交割，沒有其他帳戶進來的外幣，陳俞安匯錢給我是因為他有主動找我作虛擬貨幣，我每次拿3、40萬給他。我的錢都是這幾年存的，(問：為何陳俞安中國信託帳戶從詐騙集團使用，英屬維京群島商虛擬帳戶於112年3月6日匯入190萬元後，隨即匯款至你國泰臺幣帳戶，你又於同日以十萬元，分五次提領，顯然是規避洗錢程序有沒有意見？)這筆錢來源是112年3月初陳俞安說有筆USDT要不要收，說可以賺5萬元，我想說之前有合作，所以我拿現金給他收這筆錢，然後因為這些錢不是我一個人湊出來的，所以要領出來給別人，我之前沒有匯190萬元給陳俞安買USDT，我是領現金給他，我本身有二手車行，家裡有50萬元上下的現金，190萬元我是分兩次給他，其中7、80萬元是跟親戚朋友借的，(問：既然車行都有50萬元上下現金，為何要多次切割為10萬元提領，總額6、70萬元規避洗錢程序？)我投資協盛車行負責人徐正庭，錢都是由我這邊先付，所以我家中必需放錢， (問：你還是沒有說為何要規避洗錢程序？)我真的不清楚不能分筆領，(問：據你所述，你從事投資二手車行工作，月收入約5-10萬元，然警方檢視你的國泰世華銀行帳戶交易紀錄，自111年9月起開始有頻繁的金流以網路轉帳、現金存提等方式出入（111年9月至112年5月半年間，存入或轉入共16,855,789元、提領或轉出共16,931,752元），你如何解釋？你帳戶的是何款項？)這些錢從111年9月起是我投資的錢，車行出去的錢，加上利潤的錢，還有400 多萬元是美股使用，(問：高皓宇是否多次請你把詐騙集團所得匯款到你戶頭，轉交他哥哥高孟宇？)他沒有轉帳給我錢，是我有欠他錢，所以時間到我就會轉交給他哥哥，提供陳俞安190萬元，我賺取匯差5萬元，我現金出資12 0萬元，借70萬元，總共投資190萬元，(問：為何你在警局說你出資3至40萬元，之後陳俞安會把利潤連本金給你才造成陳俞安匯給你300多萬元的情形，前後所述不符，顯然該金錢非投資虛擬貨幣有沒有意見？)我在警局說三四十萬是說收1萬個虛擬貨幣，一次賣幣會以成本加賺取的幾千元利潤一起返還給我們，剛才提到190萬元是大筆的，所以我要兩邊跟親友借錢，賺取5萬元利潤，對話紀錄的歐即是李歐，(問：為何李歐要對你講被抓到成員狀況，並說小胖筆錄沒有認，沒有護照就出來何處何從是個問題，你回說：他可以回來，並要傅可為回台測試，還說古畯鏻水胖可能不想回臺灣，並幫忙阿進弄簽證，還說簽證弄好人就安全了，顯然你是機房重要成員，有沒有意見？)李歐會跟我匯報，是途中YU有請我詢問狀況，不是我講讓傅可為回台測試，李歐說水胖的簽證沒有這麼好才沒有被交保回來，所以我才這麼講。阿進是水胖的阿公，( 問：為何跟高皓宇對話時，高皓宇因為他哥哥高孟宇不幫他辦台胞證，你回應說：他會怕以後叫他不要伸手拜託錢真的，高皓宇說他擔心會被判刑，顯然你知道高皓宇請你轉交的錢都是詐欺的錢，你也沒有提到還錢的事，且高皓宇逃亡中，請你幫忙匯錢，你還是幫他匯款16660元香油錢，有沒有意見？)高皓宇會FACETIME給我，他哥哥不幫他，所以我才這樣回他。高皓宇沒有給我任何洗錢的錢，這些都是我賺的錢，我還他，我手機還有紀錄，我還欠他八十多萬元，(問：為何高皓宇要跟儆說逃到中國的路線，並說被搶，你回你們把幣先設出來，顯然是怕詐欺數位貨幣錢包被查扣，有沒有意見？)因為他曾說東南亞會被搶，所以我才想既然會被搶身上不要放錢，11、12月我欠高皓宇200多萬。還有賭博的錢，(問：為何高皓宇逃亡後，6月29日問你古畯鏻的40不是給你了嗎，我怎麼印象有扣掉，你回：沒啊，那是扣薪水，並丟出高皓宇161600、陳俞安88000、吳佳朋即朋6400，合計313600，並說應該沒錯，剛剛是總帳，在你帳戶的總金額，顯然你帳戶有在支應詐騙集團薪水及代為存放犯罪所得，有沒有意見？) 薪水是水錢，是玩百加樂的的佣金，我打這些都是他們玩賭博的金額，(問：為何6月30日與高皓宇對話對他說李歐說你們擊落，叫我趕快轉出來，我嚇死，高皓宇說剩的幫我帶好，你回，好放心不會動，顯然你幫高皓宇保管犯罪所得有沒有意見？)這件事是李歐把他錢包錢轉出，高皓宇問我他錢包的錢不見，我幫他打電話給李歐，叫李歐轉回去，因為他們人還在，(問：兩個詐騙集團成員就贓款保管要透過你管理指示，顯然你是集團重要幹部有沒有意見？)我沒有幫他們保管私人的錢，高皓宇沒有轉帳給我任何錢，我只要存到錢，請他聯繫他哥哥高孟宇請高孟宇跟我拿錢，我沒有參與馬來西亞詐騙集團的任何程序，也沒有拿過詐騙集團任何款項，但我如作賭博有涉及洗錢，我承認，我沒有洗任何詐欺的錢，我外幣帳戶只有股票，臺幣帳戶是車行、賭博、借款的錢等語(偵15681卷第283 至290頁)，於第二次偵查中具結證述：(問：你知道陳俞硯在馬來西亞經營詐欺水房，並曾邀約你過去？)我是110 年2月過去馬來西亞玩時，陳俞硯有叫我找人過去幫忙，但我不知道什麼事，陳俞硯的綽號叫青蛙，(問：你跟貝的對話記錄，組織小團隊是青蛙陳俞硯叫我去找的，這個小團隊是指什麼？)他說過去他安排，但我不知道什麼事，我不清楚馬來西亞古畯鏻是否跟陳俞硯一起住，(問：為何古畯鏻的女友會與你對話提到陳俞硯欠的薪水會不會還給古畯鏻？)是他們後面消失後，他問我，但我不知道怎麼回答，因為後來他們被抓走，(問：為何你回應我要問問？)我看有沒有辦法幫他問到，我本來要幫他們詢間，但他們都被抓走，我與陳俞硯從高中認識到現在，我過去馬來西亞時，陳俞硯詳細在幾樓我不知道，但有去過他們家，我過去馬來西亞時，陳俞硯說他們放假，我們都是在玩，我在112年8月18日偵查中說我去泰國玩時，才知道他們作詐欺。他們是指這些被查獲的人，(問：有沒有人任何人不是詐騙集團成員？)古畯鏻我比較驚訝，因為他是跟我一起過去，其他本來都待在那邊，出事前會跟陳俞硯聯繫，都是聊借貸或賭博的事，(問：陳俞安的金流為何會從詐騙機房的虚擬貨幣帳戶出錢？)這個問題我出去時有聯絡陳俞安，我們當初投資虚擬貨幣，這筆錢應該是他哥哥賣他，那個錢是我這邊先拿錢去幫他們買這個錢回來，他再透過平台賣掉，所以本錢回流到我這邊，(問：陳俞安有沒有告訴你他帳戶的錢是從陳俞硯那邊出來？) 他是說這筆錢是他哥哥陳俞硯賣他的，這是陳俞安親自告訴我的，陳俞安於112年9、10月，以FACETIME電話告訴我的，手機被警方扣案等語(偵17785卷第713至715頁)，於本院審理時證述：(檢察官提示警卷五第16至17頁證人彭國理112年8月18日警詢筆錄，問：警察當時有提示微信的通訊紀錄，問「當時你向一名女性友人『貝』在微信裡稱『最近在組織我的小團隊，幫忙馬來西亞的人工作，我幾個乖的年輕人，上次開車的弟弟被我抓過去賺錢』，是何意思」，你回答「在馬來西亞聊天時，青蛙即是陳俞硯有跟我聊到可不可以介紹人過去當他們的小弟，我不知道實際要去馬來西亞做什麼工作，至於上次開車的弟弟被我抓過去賺錢是另外一個話題」？)我當時有如此回答。這些是依據我實際經歷所述，(檢察官提示偵17661卷一第354頁對話紀錄，問：你稱「我最近在組織我的小團隊」及「幫馬來西亞的人工作」，該處對話紀錄中你稱我的小團隊，而警詢中你跟警察說與陳俞硯有關係，這部分與陳俞硯有何關係？)他有可能要在那裡開店，需要人手，(檢察官問：所以這裡稱你自己的小團隊，但實際上是陳俞硯的小團隊，是否如此？)因為我想說如果我找到人，是不是就可以跟他們一樣在馬來開店，(檢察官提示警卷五第16至17 頁證人彭國理112年8月18日警詢筆錄，問：既然是你自己的小團隊，為何要跟警察說是陳俞硯要你介紹人去當小弟？)當時做筆錄時，這兩段不是連在一起的，問我話時是分兩段式問，他有聊到，也有問我，但是把兩個都混在一起了，實際有發生介紹人過去當小弟之事，但並非連結到方才提示的對話紀錄中我的小團隊，(檢察官提示偵17661 卷一第354頁對話紀錄，問：這裡的「我的小圑隊」是否指的是你自己的？)指我想組成的，(檢察官問：陳俞硯叫你介紹人過去的場合是在何處？)我過去玩時陳俞硯叫我介紹人過去，就在後來被起訴被查獲的馬來西亞那棟大樓，我交保之後沒有用FACETIME與陳俞安討論關於本件起訴虛擬貨幣金流之問題，(檢察官提示偵17785卷第714至715 頁證人彭國理113年2月23日偵訊筆錄，問：檢察官問「陳俞安的金流為何從詐欺機房的虛擬貨幣帳戶出錢」，你回答「這個問題我出去時有聯絡陳俞安，我們當初投資虛擬貨幣，這筆錢應該是他哥哥賣他，那個錢是我這邊先拿錢去幫他們買這個錢回來，他再透過平台賣掉，所以本錢回流到我這邊」，檢察官再問「陳俞安有沒有告訴你他帳戶的錢從陳俞硯那裡來的」，你回答「他是說這筆錢是他哥哥陳俞硯賣他的」，檢察官再問「這是陳俞安親自告訴你的嗎」，你回答「是」，檢察官問「何時、何地告訴你」，你回答「112年9月10日，以FACETIME電話告我的」，當時是有如此回答？)均是我親身經歷所回答的，(檢察官提示偵17785卷第714頁證人彭國理113年2月23日偵訊筆錄，問：檢察官問「陳俞安的金流紀錄為何會出現詐騙機房匯出的虛擬貨幣」，你當時的回答内容是否是在解釋出錢的部分是你們當時在投資虛擬貨幣，然後「這筆錢應該是他哥哥賣他的」這句話何意？意思是虛擬貨幣買賣就是我是收方，我要準備新臺幣，他們就會有像網路上有一種幣值的東西，我就要用臺幣去跟他購買上面需要的東西，類似比特幣這種東西，我是拿臺幣去跟他們買虛擬貨幣之意， (檢察官問：當時檢察官問「為什麼陳俞安的帳戶裡有詐騙機房出來的錢」，你說「因為當時陳俞安、陳俞硯兩兄弟有在投資虛擬貨幣」，所以這筆錢應該是陳俞硯匯到陳俞安，你再向陳俞安買，是否如此？)應該是我跟陳俞安在做這個投資，陳俞安去收幣才會有這個金流，至於詳細如何操作我不清楚，我與陳俞安有合作虛擬貨幣，我與陳俞硯認識，我跟他沒有接觸虛擬貨幣，我只有跟他弟弟在接觸這塊，陳俞安與我合作虛擬貨幣的金流，我只知道我們有買賣成功，我們都有客戶，他叫我今天準備新臺幣多少，我就準備給他，我也不知道他是跟誰交易。我不暸解陳俞硯轉給陳俞安的部分，是案發之後警方拿證據我才知道的，我於警詢中稱在組織我的小圑隊，我組成小團隊的目的是我想做國際貿易好像比較賺錢，當時我才剛被關出來，我想說投資國外的事，我想看能不能帶幾個人出國工作，當時還沒有什麼目標，只知道在國外開類似連鎖的飲料店，之前與陳俞硯聊天有聊到他有在馬來西亞開飲料店，但是我不確定有沒有開，我與陳俞硯是高中同學，112 年8月18日第二次警詢筆錄中有提到陳俞硯問我可否介紹人去馬來西亞當小弟，當小弟的意思，員工也算是小弟，員工也是自己的家人，也要照顧，我沒有在馬來西亞從事詐欺或洗錢的工作，我只是過去玩六天而已，我不暸解陳俞硯在本案中有無在馬來西亞從事詐騙或洗錢之工作，我去的這六天有遇到陳俞硯，我們住在飯店，主要就是出去玩，(審判長提示聲羈176卷第53頁證人彭國理112年8月18 日本院聲羈訊問筆錄，問：在羈押訊問時你提到「古畯鏻曾帶我到馬來西亞的一棟大樓，只有去過一層，忘記是幾樓，只記得蠻高的，在大樓的房子内我有看到陳俞硯、高皓宇、『歐』（謝秀霖），還有其他人，我們在那裡聊天、抽煙」，法官問「高皓宇就是在那棟大樓的房子内叫你找臺灣人去馬來西亞跟他們一起過生活」，你說「不是高皓宇說的，是陳俞硯說的，是在上開大樓的房子跟我說的」？)我有這麼回答，(審判長問：當時法官問「陳俞硯、高皓字、『歐』等人就是住在上開你講的大樓的房子嗎」，你回答「應該是高皓宇住的地方，陳俞硯、『歐』應該不是住在那裡，但我不知道他們兩個住在哪裡，我没有去過他們的地方，陳俞硯跟我提到的一起過生活，是指要跟高皓宇、陳俞硯、『歐』等人一起過生活」？)我有這樣回答，(審判長問：那為何與你方才回答檢察官是一起工作，找人當小弟不同？)因為他們是住在那裡，他們比較熟悉那個國家，如果要投資開店的話，他們可去幫我、協助我，112 年2月去馬來西亞待6天這次，我是跟古畯鏻、盧右苓一起去的，當時我去0棟00樓0的地址是古畯鏻帶我去的，當時怎麼進去的忘記了，好像是古畯鏻拿感應卡還是鑰匙進去的，搭電梯時需要用磁扣，我進去後有看到高皓宇、謝秀霖等人，我進去這個房間後，只有看到一台電腦，當時電腦沒有運作，就像筆電蓋著等語(本院101卷一第26至36頁 )。　　9.綜觀公訴意旨所提之證人證述，可徵本案有指證被告古畯鏻、被告陳俞硯確有參與系爭詐欺集團洗錢機房運作之證人，實僅有本案共同被告林鈺翔、共同被告傅冠銘或是系爭詐欺集團話務機房共犯周仕保之證述，且就被告古畯鏻、被告陳俞硯於系爭詐欺集團所負責之角色，上開證人不僅各自於警詢、偵訊、本院審理時之證述前後不一，彼此間之證述亦不相符，而有相當瑕疵可指，況細譯其等所述不利被告古畯鏻、被告陳俞硯之部分，就被告古畯鏻、被告陳俞硯於系爭詐欺機房所為犯行，其等亦均未親眼見過，而僅能泛稱被告古畯鏻、被告陳俞硯有參與詐騙，則揆諸前開說明，自無法僅憑共同被告、共犯不利被告古畯鏻、被告陳俞硯之證述，而採為認定被告古畯鏻、被告陳俞硯上開犯行之基礎。　　10.公訴意旨雖復提出被告彭國理與被告高皓宇通訊軟體微信對話紀錄截圖、被告彭國理與謝秀霖通訊軟體微信對話紀錄截圖、被告彭國理與盧右苓通訊軟體微信對話紀錄截圖、被告彭國理與暱稱貝之女子通訊軟體微信對話紀錄截圖，可見被告彭國理曾與謝秀霖、盧右苓談及被告古畯鏻、被告陳俞硯遭逮捕後之處理，如非被告古畯鏻、被告陳俞硯2人為洗錢水房成員，當無須憂慮，惟觀諸被告彭國理與被告高皓宇、謝秀霖、盧右苓、暱稱貝之女子之對話紀錄(警卷五第133至189頁、第101至131頁、第191至235頁，偵15681卷第73至88頁、第89至111頁，偵17661卷二第359至382頁、第383至386頁)，均未談及被告古畯鏻、被告陳俞硯有何涉及系爭詐欺集團洗錢水房運作之對話，被告彭國理雖有談及與被告古畯鏻、被告陳俞硯之金錢往來，然金錢往來原因多端，是否能依此談論即認其等所述金錢往來係被告古畯鏻、被告陳俞硯進行洗錢運作，仍屬有疑，至就被告古畯鏻、被告陳俞硯遭逮捕後，雖可見被告彭國理為此與謝秀霖、盧右苓討論被告古畯鏻、被告陳俞硯如何回國之處理事項，然審諸被告古畯鏻、被告陳俞硯與謝秀霖、被告彭國理均係相熟之友人，盧右苓當時則係被告古畯鏻之女友，業據被告古畯鏻、被告陳俞硯供承在卷(本院卷一第26 3至264頁，本院180卷一第221頁)，其等因被告古畯鏻、被告陳俞硯在異國他鄉遭檢警單位逮捕而心繫其等人身自由安全，並擔心其等遭馬來西亞警方認屬詐欺集團成員可能影響其等在台之司法調查程序，亦非悖於常理。　　11.公訴意旨雖認系爭大樓0棟00樓0、00樓0係經馬來西亞警方過濾後認為人員往來頻繁始一同查緝，被告古畯鏻、被告陳俞硯分別於系爭大樓0棟00樓0、00樓0遭查獲，於馬來西亞開庭時亦均坦認涉犯詐欺罪，足徵被告古畯鏻、被告陳俞硯確為系爭詐欺集團洗錢機房之一份子，惟被告高皓宇、被告吳佳朋、被告古畯鏻、被告陳俞硯於本院準備程序時均供稱其等為自認識一段時間之友人，被告陳俞硯係居住於系爭大樓0棟00樓0，被告古畯鏻則係112年1月後至馬來西亞找被告高皓宇、被告吳佳朋玩樂，被告古畯鏻、被告陳俞硯偶爾會至系爭大樓0棟00樓 0吃飯、玩樂(本院卷一第263至264頁，本院180卷一第19 5頁、第221頁、第251頁)，與被告林鈺翔於警詢、偵查、本院審理中所述其會叫被告陳俞硯、被告古畯鏻下來吃飯，看過他們在00樓吃喝玩樂等語尚堪相合，亦與被告古畯鏻入出境紀錄相合(本院329卷一第329頁)，可見被告古畯鏻、被告陳俞硯於馬來西亞之生活處所確實位於系爭大樓0棟00樓0，且被告古畯鏻、被告陳俞硯與被告高皓宇、被告吳佳朋係熟識好友，則被告古畯鏻、被告陳俞硯與被告高皓宇、被告吳佳朋因而常聚會玩樂，亦屬合理，而本件經查獲現場開啟人頭帳戶之地點係於系爭大樓0棟00樓0，馬來西亞警方並未於系爭大樓0棟00 樓0發現有何與詐欺、洗錢相關之文件，則僅以被告古畯鏻、被告陳俞硯會前往系爭大樓0棟00樓0找找被告高皓宇、被告吳佳朋，即認系爭大樓0棟00樓0亦係系爭詐欺集團之據點，亦嫌速斷，至被告古畯鏻、被告陳俞硯雖於馬來西亞坦承涉犯詐欺罪後經該國判決確定，惟卷內並無被告古畯鏻、被告陳俞硯所承認犯行之相關資料，本院亦無從知悉被告古畯鏻、被告陳俞硯於馬來西亞所供述之卷證資料，自亦無從採為不利被告古畯鏻、被告陳俞硯之判斷。　　12.另公訴意旨所指被告古畯鏻涉犯修正前洗錢防制法第15 條第1項第2款、第3款特殊洗錢罪部分，係認被告古畯鏻與被告彭國理共同基於特殊洗錢犯意而由被告彭國理以起訴書所載手法將系爭詐欺集團詐欺犯罪所得層層轉匯或現金存入被告彭國理國泰世華帳戶，被告古畯鏻並指示將被告彭國理將博弈犯罪所得於112年2月16日、3月18 日，以匯款16萬8000元及現金24萬4000元交付國內之不知情盧右苓保管，惟修正前洗錢防制法第15條之特殊洗錢罪，係在無法證明前置犯罪之特定不法所得，而未能依第14條之一般洗錢罪論處時，始予適用。倘能證明人頭帳戶內之資金係前置之特定犯罪所得，即應逕以一般洗錢罪論處，自無適用特殊洗錢罪之餘地（最高法院108 年度台上字第1744號判決理由參照），公訴意旨既已認被告古畯鏻為系爭詐欺集團洗錢機房成員而就附表一至附表六均係涉犯加重詐欺取財、一般洗錢罪之正犯，揆諸前開說明，自無再對被告古畯鏻另論特殊洗錢罪之餘地；又公訴意旨雖復認被告古畯鏻係指示被告彭國理將博弈犯罪所得交付證人盧右苓，惟就被告古畯鏻究竟係從事何等博弈、該等博弈與係爭詐欺集團之運作有何關聯，或與修正前洗錢防制法第15條第1項各款之要件有何合致關係，均未見公訴意旨有所說明，亦難亦僅憑此即認被告古畯鏻有特殊洗錢罪之適用。（四）綜上，觀諸卷內證據足證被告古畯鏻、被告陳俞硯確有參與系爭詐欺集團而為洗錢水房成員之證據，實僅有共同被告、共同正犯間有瑕疵可指之指述，自難做為認定被告古畯鏻、被告陳俞硯之基礎。　六、被告傅冠銘部分　　訊據被告傅冠銘固坦承於攜帶紅布條及電鍋、罐頭等日常用品至系爭大樓，惟堅辭否認有何參與犯罪組織、幫助洗錢犯行，辯稱：我與太太、小孩至馬來西亞找謝秀霖、古畯鏻遊玩，我沒有參與詐欺集團等語；辯護人則為被告辯以：被告係與太太、小孩去馬來西亞遊玩，剛好有朋友古畯鏻、謝秀霖在那邊，所以才會把臺灣的用品帶給他們使用，並無實施犯罪的故意及行為等語。（一）系爭大樓0棟00樓0為本案詐欺集團洗錢水房；被告傅冠銘於112年4月11日攜帶電鍋、日常生活用品、大甲鎮瀾宮紅布條祈福，出境前往馬來西亞，並由被告林鈺翔聽從謝秀霖指示，在大樓門口將被告傅冠銘帶至系爭大樓0棟00樓0 洗錢水房，將上開物品交付謝秀霖；本案經馬來西亞警方查悉曹榮桂名下臺幣及美元數位帳戶登入網路IP位置在位於系爭大樓0棟00樓0洗錢水房，且馬來西亞警方過濾分析系爭大樓內監視器發現，系爭大樓0棟00樓0洗錢水房及系爭大樓0棟00樓0詐欺成員休息處所人員皆有互訪及進出情形，遂於112年4月12日下午前往系爭大樓查緝，在系爭大樓0棟00樓0查獲被告傅冠銘且系爭大樓0棟00樓0洗錢水房內電腦正開啟人頭帳戶吳宇程、葉權興名下帳戶資料進行洗錢，電腦內有起訴書附表一至六所示金融帳戶資料及交易明細；本案詐欺集團成員遭逮捕後，被告傅冠銘有付款與馬來西亞獄方人員接觸並打電話，並有請律師，之後被告傅冠銘與共同遭逮捕之被告陳俞硯、被告吳佳朋、被告高皓宇一同交保等情，為被告傅冠銘所不爭執(本院101卷一第317至318頁)，與附表一至附表六告訴人於警詢中證述(詳附表一至附表六「證據資料」欄所載筆錄出處頁數) 、證人盧右苓於警詢及偵訊時之證述(偵17661卷一第543 至555頁、第563至566頁、第605至611頁)、證人邱文誠於偵訊時之證述(偵17661卷一第239至244頁)、證人周仕保於警詢及偵訊時之證述(偵17661卷一第255至261頁、第27 5至280頁，偵17785卷第373至378頁)、證人高孟宇於偵訊時之證述(偵17785卷第405至411頁)、證人彭柔英於偵訊時之證述(偵15681卷第525至526頁)均堪相符，並有附表一至附表六人頭帳戶交易明細、附表一至附表六告訴人報案資料及匯款資料(詳附表一至附表六「證據資料」欄所載證據出處頁數)、被告彭國理與被告高皓宇通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第133至189頁)、被告彭國理與謝秀霖通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第101至131頁，偵15681卷第73至88頁)、被告彭國理與盧右苓通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第191至235頁，偵15681卷第89至 111頁，偵17661卷二第359至382頁)、被告彭國理與暱稱貝之女子通訊軟體微信對話紀錄截圖(偵17661卷二第383 至386頁)、被告高皓宇與高孟宇通訊軟體LINE對話紀錄截圖(偵17785卷第415至431頁)、我國民眾於大陸因涉嫌刑事案件遭刑事強制措施人員名冊(他936卷第343頁)、刑事警察局駐馬來西亞聯絡組陳報單及職務報告(偵17661卷一第359至360頁、第363至364頁，偵17661卷二第297至299 頁、第307至208頁、第309至310頁)、職務報告(警卷二第 403頁，警卷四第257至261頁，他936卷第6至8頁，偵1766 1卷二第311頁)、內政部警政署刑事警察局在馬來西亞系爭大樓蒐證報告(警卷一第135至252頁)、刑事警察局南部打擊犯罪中心偵查報告(偵17661卷二第95至111頁)、系爭大樓0棟00樓0洗錢水房查獲2部筆記型電腦內7個金融帳戶金流資料及分析報告(偵17661卷二第63至77頁)可查，首堪信為真實。（二）本件並無被告傅冠銘係系爭詐欺集團一員之人證或物證，而被告傅冠銘雖有提供紅布條、罐頭、電鍋予謝秀霖，惟前開物品僅係一般生活日常用品，難認被告傅冠銘係基於幫助洗錢機房運作之犯意而為　　1.共同被告林鈺翔於第二次警詢時證稱：傅冠銘、陳俞硯負責買通馬來西亞警方，也只有他們後來有交保出去，當時在獄中可以買菸、打電話也是他們負責的，我不知道傅冠銘、陳俞硯在集圑内是擔任什麼角色，「里歐」應該是謝秀霖沒錯，我在水房內綽號或暱稱是阿翔，高皓宇綽號是艾文、吳佳朋綽號是佳朋(警卷一第49至60頁)，於第一次偵訊時具結證稱：傅冠銘、陳俞硯負責打點馬來西亞警方，讓我們可以買菸、打電話沒錯，查獲之地點應該要有房卡才能進去，沒有不熟的人進去，里歐、小胖、青蛙除了吃飯，去我們那層樓是抽菸、聊天，討論要去哪玩等語( 偵17661卷一第489至496頁)，於第二次偵訊時具結證稱：傅冠銘跟老婆到馬來西亞玩，他負責帶一些日用品，電鍋、衣服、褲子，大甲媽祖的紅布條給謝秀霖他們，傅冠銘在我面前沒有聊到詐欺的事，平常沒有不相關人進入水房。我去帶傅冠銘上來，是謝秀霖他們叫我帶他上來00樓，傅冠銘將日用品交給謝秀霖後，就出去玩。傅冠銘待了兩天，傅冠銘應該知道那邊是水房在作詐欺，因為他們都認識這麼久，基本上都知道等語(偵17661卷二第23至26頁) ，於本院審理時具結證稱：(檢察官提示警卷一第54至57 頁112年10月5日第二次警詢，問：警察詢問馬來西亞那棟大樓的位置分布，你答「0棟00樓0的住戶是綽號青蛙（陳俞硯）跟他老婆，小胖（古畯鏻）也住在那裡，我曾經去叫他們下來吃飯或打給小胖叫他們下來吃飯，所以知道他們住在00樓」，警察提示生活的照片，你答「小胖做什麼工作我不清楚，他們會到0棟00樓參與聚會」，警察再提示有關於彭國理的生活照片，你答「認識，他從臺灣到馬來西亞兩次，過一、兩天就離開，過來主要是來找小胖古畯鏻」，警察問「當時在馬來西亞監獄期間，你們是如何打點的」，你答「是傅冠銘、陳俞硯負責買通馬來西亞警方的，也只有他們後來有交保」，當時是否有如此陳述？ )有，當時是我親見親聞所述，(檢察官提示警卷一第70至 72頁112年10月5日第三次警詢，問：警察問「你與彭國理、里歐等人如何認識？認識多久？關係為何」，你答「彭國理、里歐是去馬來西亞找高皓宇玩時見到的人，他們是高皓宇、吳佳朋、小胖的共同朋友，我與彭國理、里歐不算是認識，僅有見過兩次，是他來找里歐時，由里歐帶彭國理來0棟00樓住處找吳佳朋他們聚會聊天時，才知道他們兩人是誰」，警察問「彭國理和里歐對接的項目為何」，你答「不清楚，只知道跟詐欺工作有關」，警察問「高皓宇、吳佳朋、彭國理詐欺工作負責的項目」，你答「我只知道高皓宇負責打電話聯繫臺灣水房，吳佳朋是負責網銀轉帳」，警察問「高皓宇、吳佳朋在馬來西亞的開銷由何人支付」，你回答「高皓宇、吳佳朋在馬來西亞的開銷就是用他們從事詐欺工作賺到的錢支付，他們在馬來西亞負責轉帳，指揮聯繫臺灣收薄、控車、收水共犯，把洗錢的報酬先轉成泰達幣，再轉給高皓宇、吳佳朋，他們在馬來西亞找幣商換錢支付生活開銷，資金來源不清楚」，警察問「高皓宇、吳佳朋、古畯鏻、彭國理等人分工内容為何」，你答「高皓宇、吳佳朋負責水房操作，古畯鏻我不清楚，但看起來高皓宇、吳佳朋都是聽里歐做事的，詳細工作不清楚，我不會知道，彭國理的部分是跟里歐對接，彭國理在臺灣水房成員應該也是幹部，不然無法對接」，是否如此？)當時我有如此陳述，均是依我親見親聞所述，我記得當日112年10月5日偵訊時跟警詢所述一樣，應該沒有再說其他的，(檢察官提示偵17661卷一第494至495頁 112年10月05日偵訊筆錄，問：檢察官問「青蛙（陳俞硯）與小胖（古畯鏻）住在那裡，你曾經叫他們下來吃飯的經過為何」，你答「幾乎每天都會下來吃飯」，檢察官問「里歐、小胖、青蛙除了吃飯外，去你們那層樓是作什麼」，你答「他們有講到專業術語，我不清楚，好像是講什麼U的」，檢察官問「彭國理是和里歐對接的人，他主要是要來找小胖，彭國理來兩次，其中一次就只有彭國理、古畯鏻，都有進入水房」，你答「是」，是否如此？)當時有如此陳述，(檢察官提示偵17661號卷一第494頁112年 10月05日偵訊筆錄，問：檢察官問「警方提示之指認表，是你在一起在馬來西亞從事詐欺洗錢水房的工作嗎」，你回答「是」，是否如此？)當時有如此陳述，均是依據我親見親聞所述，(檢察官提示偵17661號卷二第25至26頁11 2年11月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「古畯鏻在水房作什麼」，你答「介紹配合詐欺的工作，具體是介紹後端配合洗錢的部分」，檢察官問「你看過古畯鏻作什麼事情」，你答「看到他打電話跟一個人聯絡，那個人過來水房，說他是古畯鏻的朋友，是後端洗錢的，就是負責把錢轉成 U」，檢察官問「把詐欺外幣轉成U還是收轉好的U」，你答「是將詐欺款項轉成U，再轉回去給謝秀霖這個詐騙集團」，檢察官問「後端的人到你們的水房以後，與你們作何接觸」，你答「跟裡面的其他被告都有接觸，就出去喝酒吃飯，兩天後就走了」，檢察官問「傅冠銘到你們水房作什麼」，你答「他和老婆到馬來西亞玩，他負責一些日用品，帶電鍋、衣服、褲子、大甲媽袓的紅布條給謝秀霖他們」，檢察官問「傅冠銘在你面前有沒有聊到詐欺的事」，你答「沒有」，檢察官問「平常有沒有不相關人進入水房」，你回答「沒有」，檢察官問「誰帶傅冠銘上來」，你答「我，是謝秀霖叫我帶他上來00樓」，檢察官問「傅冠銘知道你們那邊是水房在作詐欺嗎」，你答「應該知道，因為他們都認識這麼久，基本上都知道」，檢察官問「水房内被查獲的人都是詐騙集圑的人員嗎」，你回答「是」，是否如此？)當時有如此陳述，這些均是依我親見親聞所回答的，(檢察官問：關於古畯鏻、傅冠銘、陳俞硯三人部分，方才辯護人問你，你均有提到猜測，你的猜測是否是依據你親見親聞所推測的?)是，112年4月時傅冠銘去馬來西亞時，我第一次見傅冠銘，(被告傅冠銘律師問：你方才回答檢察官「傅冠銘和陳俞硯是負責買通警方的，後來他們有交保出去」，你如何判斷是傅冠銘與陳俞硯買通警方的?) 臺中的警察有給我看周仕保的筆錄，說他們是買通，我說我也不太清楚，我說應該就是這樣的，我是根據周仕保的筆錄說的，我在馬來西亞沒有看到客觀事實可以判斷是傅冠銘、陳俞硯買通警方的，在馬來西亞的獄中自己沒辦法自由的買菸、打電話，要透過裡面的犯人(不是臺灣人)才能買菸、打電話，我不清楚要花多少錢才能買菸、打電話，當時是裡面的犯人直接拿過來的，不認識該犯人，在監獄時裡面的犯人有打電話，我有跟他借，該犯人不是臺灣人，但是他會說華語，所以我可以跟他溝通，我沒有出錢就可以拿到菸、打電話，我不清楚其他共同被告就買菸、打電話的情形為何，112年4月12日，傅冠銘帶了電鍋、紅布條、罐頭到我們那邊，好像還有公仔，應該是謝秀霖請傅冠銘帶這些東西過去，講電話時有聽到謝秀霖請傅冠銘帶的，我不知道為何要帶這些東西過去的詳細原因，我剛才回答檢察官傅冠銘應該知道我們是在做詐欺的，是我猜測的，因為傅冠銘與謝秀霖認識很久了，傅冠銘去馬來西亞的主要目的去玩，他在00樓時有說要去玩，4月12日傅冠銘這次有帶老婆、小孩去馬來西亞，他有帶小孩、太太去，我在00樓見過傅冠銘，傅冠銘的太太及小孩均有去00樓，是我帶他們上去的，當天我帶傅冠銘、傅冠銘的太太及一個小孩上樓，112年4月12日傅冠銘到馬來西亞時，當時他有去那棟大樓兩次，不同天，但詳細日期我不記得，一次有帶太太、小孩，一次沒有帶，除此之外，沒有其他與傅冠銘相處時間，後來就被抓了，我與傅冠銘在被抓之前至少有兩次見面，在這過程中我沒有看到傅冠銘叫裡面的任何人做何事，監所內我和傅冠銘是分開的，只有開庭時會一起出去，在這過程中，我沒有聽過、看過傅冠銘叫任何人做過何事，我不知道傅冠銘帶電鍋的數量為何，沒有特別注意，罐頭的數量也沒有特別注意，我有去過00樓，沒有進去看裡面有什麼東西，我只是去叫他們，他們開門出來而已等語(本院101卷二第92至12 0頁)。　　2.共同被告古畯鏻於第一次警詢時證稱：我是在電梯口被馬來西亞警方抓的。我當時是要下去帶我的朋友傅冠銘的，他昨天入境馬來西亞，也在現場被馬來西亞警方逮捕，因為我認識高皓宇及吳佳朋，而我原本是來馬來西亞的東馬仙本納旅遊，但因為簽證沒過，所以就住在他們這邊，高皓宇及吳佳朋何時入境馬來西亞詳細日期我不清楚，應該是去年111年10至12月間，我有看過高皓宇或吳佳朋操作筆記型電腦，手機部分我沒有印象，我、高皓宇及吳佳朋都有用過筆記型電腦，但我只是用來打遊戲，我是今年2月初入境馬來西亞進入0棟00樓00，我平常就跟高皓宇、吳佳朋有聯絡，然後就自己飛過來，到達馬來西亞後就是只有高皓宇、吳佳朋接洽，沒有人限制我的行動自由，可以自由對外聯絡，本案被馬來西亞警方查獲的人當中我認識高皓宇、吳佳朋、傅冠銘、周仕保、陳俞硯，我不知道詐欺、洗錢水房何時成立，我沒有參與，傅冠銘他來這邊旅遊的等語(偵17785卷第535至543頁)，於第三次警詢時證稱：我之前有從事博弈行業，我3次出境都是去找朋友高皓宇及謝秀霖2人敘舊，高皓宇跟我說他在做虛擬貨幣買賣的工作，謝秀霖我不清楚，我112年4月12日被馬來西亞警方逮捕，當時有12個人同時被抓，在馬來西亞高級住宅的00樓被逮捕，馬來西亞警察講什麼我聽不懂，後來知道被逮捕的罪名是因為詐騙，我沒有參與詐騙，詐騙、洗錢是吳佳朋在經營的，除了吳佳朋外，我不清楚還有何人參與詐騙水房工作，我與高皓宇、林鈺翔、傅冠銘4人在警方尚未查獲之前，就是每天喝酒吃飯嫖妓而已，我在馬來西亞的律師叫Al1en，一開始是傅冠銘的律師，後來變成我的律師，其他細節我都不知道，我只知道「貝基塔」是吳佳朋，我有聽過高皓宇這要稱呼他，我於111年10月從柬埔寨飛到吉隆坡，高皓宇再帶我到馬來西亞進入00樓水房，那邊是他家，10月份時我是一人過去，後來112年2月跟我同行過去馬來西亞的還有彭國理，到馬來西亞都是先跟高皓宇連絡後才帶我進去他家，我一開始是住在吉隆坡一家叫做oppos(譯音）的民宿，是請當地司機幫我訂的，住多久多少錢我都忘記了，後來才轉去高皓宇那棟社區，住在00樓，跟陳俞硯住在一起，陳俞硯與我是朋友關係，我不清楚他在馬來西亞做什麼工作，只知道他有在賭博，彭國理是我十多年的好友，我有叫彭國理拿錢給盧右苓，24萬元是我賭博赢的錢，我當時到法院開庭，可以花錢跟獄警租手機跟她聯絡，我不清楚傅冠銘、陳俞硯從事何工作，傅冠銘、陳俞硯不是詐騙集圑成員等語(警卷一第7至22頁)，於第一次偵訊時證述：112年4月12日被馬來西亞警方逮捕，當時有12個人同時被抓，在馬來西亞高級住宅的00樓被逮捕，馬來西亞警察講什麼我聽不僅，後來知道是因為詐騙罪名被逮捕，我在馬來西亞法庭上認犯詐騙罪，遭判刑6個月才遣返，我遭査獲的00樓詐騙水房是吳佳朋在經營的，當時除了我還有高皓宇、林鈺翔、傅冠銘、吳佳朋，5人在場，我在馬來西亞與陳俞硯住，我去馬來西亞跟他們敘舊，112年1月19日從吉隆坡返國前就都住在那邊，但住多久我忘記了，2月6日出國又再回去吳佳朋那邊，2月6日跟彭國理一起過去那邊，我生日是0月00日我回去跟他們慶生，査獲之前在水房内每天喝酒吃飯嫖妓而已，我在馬來西亞的律師叫Allen，一開始是傅冠銘的律師，後來變成我的律師，其他細節我都不知道，傅冠銘後來交保出去了。我不知道他怎麼可以交保，當時我是外出要去帶傅冠銘進入時，在電梯被警方逮捕的，因為傅冠銘跟我聯絡，因為進出要管制所以我下去帶人，我在那邊沒有作什麼，就在那邊，我只知道「貝基塔」是吳佳朋，我有聽過高皓宇這樣稱呼他，吳佳朋負責00樓詐欺水房的工作，我有看過吳佳朋登入網銀的畫面，我不是很清楚00樓為詐欺水房，(問：你明明剛才說有看到登入畫面是吳佳朋登入，為何現在說不清楚？)我是後來才知道，我跟陳俞硯是朋友，他在馬來西亞作什麼我不清楚，我住在0樓00樓00，應該是陳俞硯租的，因為是他家，我不確定，0棟0樓00我不知道，我不知道陳俞硯在本件詐欺、洗錢集團中擔任何角色，我認識彭國理，他是我十多年的好友，彭國理不是洗錢機房成員，我沒有從事詐欺。也沒有透過彭國理轉交獲利給女友，(問：據彭國理手機微信對話紀錄，其與古畯鏻女友盧右苓對話稱「阿水（古畯鏻）有轉錢給我、有空可以拿、244000」等語，你如何解釋？)那是賭博赢的錢，(問：你遭査獲後，盧右苓傳訊息給彭國理說「可是他們在那也有搜到手機不是」，彭國理回復說「不要認就好了」是何意？)我不清楚，我當時到法院開庭，可以花錢跟獄警租手機跟他聯絡。我不知道盧右苓為什麼要傳給彭國理，我不清楚傅冠銘、陳俞硯是從事何工作，我不清楚傅冠銘、陳俞硯是否為詐騙集團成員，(問為何盧右苓傳訊息給彭國理說「古在青蛙那邊的薪水，他會還古嗎」，彭國理回覆說「我要問問」是何意？是指詐欺薪水嗎？)那個是我有借他錢過等語(偵730卷第79至86頁)，於第二次偵訊時具結證述：我是在111年7月27日去柬埔寨找高皓宇等人，因為我找朋友，高皓宇他們過去馬來西亞我就跟過去馬來西亞住，(問：為何你女友盧右苓說你出國前，告訴她要出國找朋友工作？)一開始是有打算出國作博弈的工作，彭國理和陳俞硯應熟識，不清楚陳俞硯作什麼的，因為我們日夜顛倒時間有差，我總共拿大約30-40萬元給女友盧右苓，這些錢都是賭博的錢，我是透過彭國理交給盧右苓的，我是用電話跟彭國理講的，(問：你與彭國理的對話纪錄，為何從未提及賭博相關内容，與你上述供稱明顯不符？)我是電話跟他聯絡，賭博網站賭的項目是世足、百家樂，我沒有賭五三九，馬來西亞警方於112年4月20日在0棟00樓0査獲轉帳洗錢機房，在該機房内有發現一條大甲鎮瀾宮紅菱，是傅冠銘從臺灣帶過來的，我只記得傅冠銘有紅菱跟公仔，傅冠銘是住外面，他去我們那邊一、兩次，分兩天，我在水房裡有多次打電話回去給盧右苓、彭國理。我打給他們只是一般聊天，(問：你拿了30-40萬元多次透過彭國理拿給女友盧右苓，彭國理也知道是賭博的錢？)他應該知道，我只有請他幫我把錢拿給盧右苓，錢不一定要進帳戶，他可以拿現金，我有玩很多板(偵730卷第703至705頁)，於本院審理時具結證稱：(檢察官提示偵字17661卷一第503頁112年10月5日偵訊筆錄，問：當時檢察官問「在馬來西亞那棟大樓内，馬來西亞警方於112年4月12日執行搜索時，你在做何事」，你答「我有在場，我是外出要去帶傅冠銘進入時，在電梯被警方逮補的」，檢察官問「大樓進出都有管制，你不是住00樓，為何要去帶」，你答「傅冠銘跟我聯絡，進出要管制，所以下去帶人」，當時你是否有說這些話？)答:是，(檢察官提示警卷一第11頁112年10月5日第二次警詢筆錄，問：警察問「112年4月12日在馬來西亞該棟大樓執行搜索時你有無在場、做什麼事情」，你答「外出要去帶傅冠銘進入，在電梯被警察逮捕的」，有無如此陳述？)有，(檢察官提示警卷一第29頁房間位置圖，問：當時你是否已經帶傅冠銘到圖内所示空間？)我還沒有帶到他，就在電梯被警察抓，所以還沒有碰到傅冠銘，我沒有帶傅冠銘到00樓，他說要跟我道別，因為他要帶老婆、小孩出去玩，可能就是我下去他要跟我講幾句他要走，但是我沒有帶到他，(檢察官問：那與你所述門禁有何關係？亦即你不用帶他，直接去外面講就好？)我不懂你的問題，(檢察官問提示警卷一第11頁112年10月5日第二次警詢筆錄，問：方才確認你是要去帶傅冠銘進入，卻在電梯被警方逮捕，並非如你方才所述僅是要去道別？) 對，我是要帶他進入，但是住的地方也不是隨便的人可以進來，所以我一定要下去，我要帶傅冠銘進入我住的地方，我記得是00樓，(檢察官提示偵字17661卷二第39、40頁112年11月28日偵訊筆錄，問：當時檢察官問「00樓機房查獲大甲鎮瀾宮的紅菱，是傅冠銘從臺灣帶過來的」，你答「是」，檢察官問「傅冠銘除了帶大甲鎮瀾宮的紅菱過去外，還有帶電鍋、衣物、公仔過去給你們」，你答「我只記得有紅菱跟公仔」，當時是否有如此陳述？)是，(檢察官問：林鈺翔稱當天還有帶罐頭、公仔等物，有無印象？)沒有，我不知道林鈺翔說的還有罐頭、公仔等物，我只有看到有公仔、紅菱，其他的我沒有注意到，傅冠銘抵達馬來西亞時，我不知道他知不知道00樓是轉帳洗錢的水房，我只知道他是來旅遊的，因為我自己也不知道00樓是轉帳洗錢的水房，我與傅冠銘認識十幾年，我們是國中的同學，112年4月12日傅冠銘要到馬來西亞之前有與我聯絡，會聯絡是因為他要過來找我敘舊，要帶老婆、小孩玩，我沒有請傅冠銘幫我帶東西，他自己有說要買東西給我，但是我沒有請他帶東西，他好像帶公仔等東西，詳細我忘記了，沒有印象有無談到謝秀霖生小孩的事，傅冠銘於4月12日被逮捕之前，有無去過該棟被查獲大樓，我忘記了，沒什麼印象，傅冠銘的律師後來也成為我的律師，是傅冠銘的律師在開庭時主動來找我，說他現在是我的律師。我不知道律師費用是何人支付的等語(本院101卷一第140至147頁)。　　3.共同被告吳佳朋於警詢時證稱：古畯鏻、傅冠銘是去玩的，林鈺翔負責在水房煮飯，我與同時被逮捕的陳俞硯、林鈺翔、古畯鏻、高皓宇、傅冠銘等人都是朋友關係，等語 (偵6205卷第195至219頁)，於偵查時具結證稱：傅冠銘前一天跟我們到酒店，隔天到我們水房找我們，到樓下時，我們已被警察抓，他自己從門口搭貨梯上來00樓時被警察抓的，傅冠銘他有帶鎮瀾宮的壓轎金給我們及檳榔，他剛好要來馬來西亞，順便把壓轎金這些拿給我們，因為傅冠銘知道我們在那邊，水房成員有我跟高皓宇，水房電腦查到人頭帳戶資訊就是我們作為詐欺洗錢帳戶，我是111年底到水房，高皓宇我不清楚，我到的時候，他到了。林鈺翔是負責幫我們水房煮飯的，謝秀霖有時候會到00樓找我們，謝秀霖住幾樓我不知道等語(偵17785卷第647至655頁 )。　　4.共同被告高皓宇於偵查時具結證稱：水房成員有吳佳朋，操作員就我跟他，林鈺翔是在水房負責煮飯，我不清楚謝秀霖是否為水房負責人，我不清楚陳俞硯是否為水房負責人，古畯鏻不是水房成員，古畯鏻當時來找我們玩，我不清楚陳俞硯在馬來西亞做什麼，傅冠銘也是來找我們玩的，傅冠銘來水房找我們玩，晚上本來要出去喝酒，他有沒有帶日常用品食物電鍋找我們我忘記了等語(偵17785卷第 665至673頁)。　　5.共同被告陳俞硯於第二次警詢時證稱：大概是在111年6、 7月份前往馬來西亞吉隆坡，前往當地研究勘查市場是否可以開設飲料店，於112年4月12日被馬來西亞在我住處被逮捕，就只有我1人，被逮捕的罪名沒有告訴我，我不知道，我沒有從事詐欺洗錢工作，我只認識古畯鏻、吳佳朋是他的朋友，其他人我不熟，我不知道律師是誰找的，只知道律師告訴我要辦理交保，交保的錢是律師付的，我交保後跟高皓宇、吳佳朋一起離開馬來西亞前往泰國，然後前往老撾，再從老撾偷渡前往中國，我交保後沒有出庭，是因為老婆要生產了，所以我決定先前往中國，高皓宇、吳佳朋表示要跟我一起，所以我們三人就一起偷渡去中國，我不清楚其他人在水房分工，我認識彭國理，我不知道他在詐騙集團擔任何項分工，我沒有參與所以不清楚漂洗被害贓款之流程等語(偵6205卷第235至255頁)，於第一次偵訊時證稱：我忘記何時前往馬來西亞被查獲的大樓住，時間有點久。我在馬來西亞開飲料店，跟我老婆一起住，我老婆叫朱月歌，中國籍，我太太人在中國，我是在家抽 K菸警察敲門我就被抓了，我也不知道為何跟他們關一起，被查獲的高皓宇、吳佳朋、古畯鏻、傅冠銘認識但不熟，我跟古畯鏻是朋友關係，古畯鏻去馬來西亞找他們玩，我不知道古畯鏻住哪，我跟彭國理認識，但不熟，我在馬來西亞被查獲的大樓沒有從事詐欺水房行為，我只有吸毒，(問：在被査獲現場，為何傅冠銘製作筆錄時，你向馬來西亞警察稱要上廁所，在走廊列隊前往廁所時，我國偵査人員張育豪看到你向傅冠銘搖手指，暗示傅冠銘不要指認你？)叫他們提供證據，我沒有這樣作，(問：為何112 年4月13日我國員警前往馬來西亞警局希望査獲犯嫌，可以寫「向我們外交部請求協助」之聲明，你在現場先發難拒絕撰寫？)因為我老婆懷孕，而且不關我的事，他們抓錯人了，我有去過查獲地點00樓水房。去過幾次我不記得，頻率不常，我偶爾去抽K菸而已，我去那邊有高皓宇、吳佳朋、還有一個胖胖的，古畯鏻偶爾會看到，是去找他們玩的時候，胖胖的是做什麼，我不知道，我是從事正常生意，我知道謝秀霖，但不熟，我沒有透過陳俞安名下帳戶洗錢。我不知道在馬來西亞誰幫我們交保，那個律師突然就幫我交保，我交保後一開始住在馬來西亞，我跟老婆在那邊，後來我老婆去中國生小孩，我就偷渡回大陸，( 問：你偷渡都跟高皓宇、吳佳朋一起行動嗎？)馬來西亞邊境，我搭車就遇到他們，就一路都一起，我沒有邀約彭國理過去馬來西亞。我不是做詐欺的，你們抓錯人了等語 (偵17785卷第685至691頁)，於第二次偵訊時具結證稱：我在馬來西亞開飲料店，沒有從事虛擬貨幣買賣，我沒有與任何人進行虛擬貨幣買賣或投資，陳俞安從事何工作，我不清楚，但我知道他有在玩虚擬貨幣，他跟我爸爸都有在玩，我只會偶爾看他們在操作虚擬貨幣，跟他們說這個不切實際不要碰，我不知道彭國理有沒有在做虛擬貨幣的工作，我不清楚馬來西亞水房為何遭查獲，我不清楚虛擬貨幣帳戶會有款項匯到陳俞安帳戶內，這個要問陳俞安，我沒有指示水房匯虛擬貨幣給陳俞安，我只有叫陳俞安不要碰虚擬貨幣，我不知道彭國理有沒有跟陳俞安合作或投資虛擬貨幣買賣，你應該要問他們兩個。我在馬來西亞監獄時，有跟傅冠銘交談，我們都關在一起，我跟傅冠銘說怎麼這麼倒楣會被抓，我只是吸毒，不是應該罰錢就沒有事了嗎等語(本院101卷一第417至419頁)　　　6.共犯即另案被告周仕保於第一次偵訊時具結證述：傅冠銘單純帶玩，我不清楚傅冠銘在作什麼，傅冠銘是這件事情（被抓）我才跟他較熟，我跟傅冠銘關這幾天都沒有人叫他斌哥，傅冠銘跟我們於112年4月13日被馬來西亞警方抓到進監獄後，有幫我們出錢，讓我們在這段期間可以外出並打電話，傅冠銘及其他水房00樓水房成員案發後沒有交待我們什麼事情等語(偵17661卷一第225至261頁)，於第二次偵訊時具結證稱：傅冠銘在集團作什麼我不清楚，我只知道他們在滑手機，我不清楚傅冠銘在0棟00樓00轉帳水房是什麼角色及工作為何，但我不相信傅冠銘沒有參與，一般觀念轉帳水房、機房平常若沒有人帶，是無法進出，若他不是成員，更不可能，而且我印象他不是第1次來，我認識彭國理，我不清楚他從事何種行業，他綽號阿里等語(偵17661卷一第275至280頁)，於本院審理時具結證述：112年4月12日間於馬來西亞被查獲的大樓内，我是負責打電話的，實際與被害人溝通，(檢察官提示偵17785卷第388頁以下112年5月18日證人周仕保偵訊筆錄，問：當時檢察官問「00樓的水房被抓的這些人都是你的朋友嗎」，你回答「是，一開始我跟陳俞硯去大陸作賭博，在大陸遇到凱薩，原本要去柬埔寨做詐欺，陳俞硯也有過去，後來柬埔寨在大抄，陳俞硯先過去馬來西亞，我和凱薩再過去，陳俞硯和高皓宇先去馬來西亞，後來吳佳朋跟著去」等語，檢察官問「你大概的詐騙工作」，你回答「大約20 21年3月到中國找陳俞硯從事賭博，一次聚會中認識凱薩，凱薩相約陳俞硯去柬埔寨從事詐騙工作，之後再約我過去柬埔寨從事詐騙工作」，檢察官問「你去馬來西亞從事詐欺工作，月收入多少」，你回答「凱薩與陳俞硯會拿錢給我花用，沒有固定，需要的時候跟他們拿，因為我沒有績效，所以我就當送餐的」，此處績效指是指你打電話都沒有成功之意？)對，因為我都沒有績效，就只有做一些行政工作，幫大家送餐，幫我那間的人而已，我出入只有在我被查獲的那一間，陳俞硯是我朋友，並不是我的上頭，(檢察官問：筆錄記載檢察官問「陳俞硯在機房負責什麼工作」，你回答「不清楚，我只知道他們會去00樓，陳俞硯和凱薩是朋友」，檢察官問「居住點為何、哪些樓層是詐欺集團的據點」，你回答「除了0樓，還有00樓、00 樓、00樓都是詐欺集團的據點，0樓、00樓是凱薩負責，0 0樓是吳佳朋、高皓宇、林鈺翔，00樓是陳俞硯跟古畯鏻住的」，檢察官再問「薪資獎金怎麼計算」，你回「當初約定詐欺總款項抽成7%，有業績就有獎金沒有保底，我都沒有報酬，只有凱薩和陳俞硯偶爾會給我零用錢花」？) 這些是我跟檢察官說的話，是依據我當時在馬來西亞親身經歷所述，檢察官提示偵17785卷第392頁以下112年5月18 日證人周仕保偵訊筆錄，問：檢察官問「你於2021年3月份到中國找陳俞硯共同從事賭博的客服工作，之後到馬來西亞接受凱薩指揮做詐騙工作」，你回答「對」，檢察官接著問「陳俞硯在柬埔寨從事詐騙工作後，何時過來馬來西亞？和你一起」，你回答「陳俞硯是先到馬來西亞，我再過去」，檢察官又問「你在馬來西亞機房從事詐騙，沒錢時會跟凱薩、陳俞硯拿零用錢供你使用嗎」，你回答「是」？)筆錄之記載是我所陳述，均是依我的親身經歷所述的，(檢察官提示偵17785卷第398頁以下112年6月12日證人周仕保偵訊筆錄，問：檢察官問「至今獲利多少」，你回答「凱薩原本約定每個月給我4-5萬元，到我被抓前，只給我紅包7-8千元，沒有分到什麼錢」，檢察官問「你平時吃喝玩樂的花費」，你回答「三餐凱薩會付錢，會跟凱薩拿錢，也會跟陳俞硯拿錢」，檢察官問「凱薩會不會帶你去酒店」，你回答「會」，檢察官問「陳俞硯、高皓宇、吳佳朋等人會跟老闆凱薩一起去喝酒嗎」，你回答「會」，檢察官問「高皓宇是被查獲那棟大樓的水房老闆嗎」，你回答「我知道是高皓宇租那棟房子的，我認為高皓宇不算老闆，但至少是幹部以上」，檢察官問「高皓宇和陳俞硯誰的層級高」，你回答「應該是同一個層級」，檢察官再問「為何你會認為傅冠銘有從事詐騙洗錢之工作」，你回答「一般觀念轉帳水房、機房，平常若沒有人帶，是無法進出，若他不是成員，更不可能，而且我印象他不是第1次來，剩下就讓警方調查清楚」？)我當時有說過筆錄上記載的話，這些話是我的親身事實所述，我知道那棟大樓是無法自由進出的，(檢察官提示偵17785卷第401 頁112年6月12日證人周仕保偵訊筆錄，檢察官問「0樓一線話務機房的老闆凱薩認識陳俞硯、高皓宇、吳佳朋等人嗎」，你回答「是」？)當時是有如此陳述，在馬來西亞除了紅包7、8千元，沒有其他的獲利，在馬來西亞的期間，吃飯的錢老闆會付，平時花的吃飯錢，不會餓到，就是別人會準備好食物給我，我真的拿到手或是在帳戶内的錢，僅有方才所述的7、8千元，在當地就是關在裡面，我和陳俞硯是認識的，有時候如果沒有錢我就會去找陳俞硯。除了陳俞硯與凱薩，我沒有找過其他人要錢，一起被抓時才認識傅冠銘的。我之前沒有在高級大樓内見過傅冠銘，是一起被抓時才有看過，(被告傅冠銘律師問：方才檢察官提示的筆錄内稱你覺得傅冠銘是成員之一，是否是推測的？)我沒有說他是成員之一，我是說那棟大樓不太能自由進出，所以要請檢察官查清楚，我無法確定傅冠銘是否為詐欺集團成員，(檢察官問：方才詰問你問題時，你均稱不太記得，需要看筆錄，原因為何？)因為太久了，我真的忘記了，我現在比較不記得當時發生的事，(檢察官問：現在的記憶與當時比較，是否當時的記憶較好？)不是，是現在問我，我要回想一下，我當初在馬來西亞被查獲時，是在那棟高級大樓的0樓被查獲，與我同時在0樓被查獲的人，是其他從事打電話詐騙機房裡的成員，除了0 樓是我的工作地點，00樓比較常去，00樓、00樓有去過幾次，我去這些地方吃飯聊天，0樓的詐欺機房平日有做進出管制，有鑰匙，不是每個成員都有鑰匙，有事要出去就拿鑰匙，鑰匙沒有特定的人保管，平常就放在抽屜裡，有兩支鑰匙，平時都放在特定的地方，有作業時門就會上鎖，不是詐騙集團的人員不能任意進出。在0樓詐欺機房或其他樓層，我沒有見過詐欺集團的成員有攜帶家眷飲酒作樂的，(審判長問提示偵17661卷卷一第256、259頁證人周仕保112年5月18日偵訊筆錄，問：你稱「凱薩是詐欺集團的老闆，高級大樓内0樓是機房、00樓是水房、00樓跟00 樓都是休息室」，檢察官問你「哪些樓層是詐欺集團的據點」，你回答「除了0樓、00樓、00樓、00樓都是詐欺集團的據點」，是否如此？)我當時是依據被查獲的樓層說的，我們是一起被抓到的，我認為一起被抓到就是了，( 審判長問：那為何今日會認為不是？方才你回答辯護人稱 00樓不是，其他樓層是，為何今日可以明確指出，但在偵查中卻無法？)休息室並不是詐欺的據點，00樓、00樓的休息室並不是詐欺的據點，(審判長問：在該次偵訊筆錄中你曾稱00樓是由凱薩負責的，凱薩是你的老闆，他是在從事詐騙的活動，為何00樓不是？就是提供你們成員休息的地方才稱為休息室，不是嗎？)我們都是在0樓運作的， (審判長問：有別的樓層負責別的，像00樓是水房，並非單一樓層在從事詐騙活動，為何你當時會這麼說？當時據你的暸解，確實這幾個樓層都是詐欺集團的據點？)當時是這麼認為的，我認識高皓字、吳佳朋、古畯鏻等人，我和陳俞硯較熟，我與高皓宇、吳佳朋、古畯鏻與陳俞硯一樣，均認識10幾年，我在馬來西亞時除了跟凱薩、陳俞硯要過錢之外，沒有跟高皓宇、吳佳朋、古畯鏻拿過錢，他們沒有像我跟陳俞硯這麼熟，我知道陳俞硯在馬來西亞有開飲料店，陳俞硯跟別人聊天時我有聽到，我沒有去過陳俞硯經營的飲料店，我有看過凱薩會帶高皓宇、吳佳朋、陳俞硯等人去酒店嗑藥或找女人，我們會一起去。去的成員有凱薩、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋、古畯鏻，但傅冠銘沒有，(審判長問：為何凱薩要請這些人一起去？是否全部都是詐騙集圑之成員，才會相約一起去？)就是朋友一起去而已等語(本院101卷一第10至25頁)。　　7.共犯即另案被告邱文誠於偵訊時具結證述：我知道傅冠銘跟我們於112年4月13日被馬來西亞警方抓到進監獄後，這段期間經常可以外出並打電話請人送錢進來給獄警，讓我們能夠吃喝並不被馬來西亞警方毆打。因為傅冠銘每次在監獄講完電話就有飯和菸送進來等語(偵17661卷一第239 至244頁)。　　8.共同被告彭國理於第二次警詢證述：傅冠銘（傅可為）是我國中學弟，112年4月中旬，他們的家人有打給我問說他們怎麼不見了，因為他們的家人知道我們有在聯絡，我打給他們都沒接，就知道高皓宇等人出事了，(問：依據微信對話紀錄，112年5月2日你與李歐討論如何救古畯鏻出來等情，你如何解釋？)因為古畯鏻的女友一直追問我該怎麼辦，所以我只能幫他問可能會知道狀況的人，李歐有跟我說傅可為（傅冠銘）等4個人交保了，所以他有提到可以等傅可為回臺灣看看會有什麼狀況，再看怎麼救古畯鏻回臺灣，(問：既然你說你都沒有參與馬來西亞的詐欺集團，為何他們出事家人都要詢問你？)因為他們知道我有去馬來西亞找他們玩，我們也認識十年以上了，所以他們找我幫忙等語(警卷五第7至22頁)，於第一次偵訊證述：(問：為何YU在古畯鏻被捕後，都找你詢問，而你有對他回應，並叫傅冠銘可以先回台？)這不是我講的，都是李歐說的，(問：為何李歐要對你講被抓到成員狀況，並說小胖筆錄沒有認，沒有護照就出來何處何從是個問題，你回說：他可以回來，並要傅可為回台測試，還說古畯鏻水胖可能不想回臺灣，並幫忙阿進弄簽證，還說簽證弄好人就安全了，顯然你是機房重要成員，有沒有意見？)李歐會跟我匯報，是途中YU有請我詢問狀況，不是我講讓傅可為回台測試，李歐說水胖的簽證沒有這麼好才沒有被交保回來，所以我才這麼講。阿進是水胖的阿公等語(偵156 81卷第283至290頁)。　　　　　9.綜觀公訴意旨所提證人證述，可徵其等均稱不清楚被告傅冠銘角色，被告傅冠銘僅係來馬來西亞遊玩等情，而依被告傅冠銘供稱其係與女友顏鈺蓁一同入境馬來西亞，預計停留9天左右回台，機票均已訂好，因與被告古畯鏻等人相熟而至系爭大樓找其等玩樂等情，並觀諸被告傅冠銘、顏鈺蓁入出境紀錄及班機資料(偵17661卷一第537頁，偵7 30卷第71至73頁)，可見被告傅冠銘與顏鈺蓁確係於112年 4月11日一同前往馬來西亞，且顏鈺蓁於112年4月19日即回台，與被告傅冠銘所稱其確實係攜眷至馬來西亞遊玩之情尚屬相符，則雖被告傅冠銘嗣經警於系爭大樓0棟00樓0 查獲，然無法排除被告傅冠銘確係偶然與家人計畫至馬來西亞遊樂時順便找相識友人之可能性，自難以其查緝當時係於系爭大樓0棟00樓0即認其係系爭詐欺集團之一員。　　10.而依共同被告古畯鏻、共同被告高皓宇、共同被告吳佳朋供述被告傅冠銘與其等係認識一定時間之友人(本院10 1卷一第262頁，本院329卷一第195頁、第251頁)，被告傅冠銘前往馬來西亞找其等玩樂尚屬合理，而被告傅冠銘前往馬來西亞系爭大樓既屬偶發事件，已如前述，公訴意旨雖復以共同被告林鈺翔、另案被告周仕保、另案被告邱文誠證述被告傅冠銘於遭馬來西亞警方逮捕後有出錢讓大家可以打電話、抽菸，且依據被告彭國理與謝秀霖對話紀錄，可見其等尚提及要讓被告傅冠銘測試回國是否可能遭逮捕等情，足見被告傅冠銘亦為系爭詐欺集團成員之一，惟觀諸上開共同被告之證述，可見其等當時係於馬來西亞系爭大樓遭警方一併逮捕，可見被告傅冠銘當下遭馬來西亞警方與其他遭逮捕人員視為一個共同群體，且被告傅冠銘自述當下與其他共同被告被關押在一起等語(本院101卷一第307頁)，則被告傅冠銘為讓自己能順利與家人聯繫而進行打點，亦無悖於常理，又被告傅冠銘否認知悉被告彭國理與謝秀霖上開所商討之測試(本院101卷一第307頁)，況縱其等有共同為上開計畫，依被告傅冠銘與上開被告均係認識之友人關係，且斯時其等確經馬來西亞警方認為係同屬一個詐欺集團，則為求離開牢獄而為後續討論，與被告傅冠銘是否為系爭詐欺集團之一員實無必然關係，自無法以此反推被告傅冠銘係屬系爭詐欺集團之一員。　　11.末按幫助犯之成立，主觀上行為人須有幫助故意，客觀上須有幫助行為，意即需對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院75年度台上字第1509號、8 8年度台上字第1270號判決意旨參照）。觀諸被告傅冠銘所提供之物品係紅布條、電鍋、罐頭等物品，電鍋、罐頭實係於馬來西亞購物亦可獲得之物品，紅布條則係宮廟信仰所出之物，於一般生活中並無具體功用，則被告傅冠銘提供上開物品對系爭詐欺集團洗錢水房究竟有何助力，已有可疑，況被告傅冠銘雖於警詢及偵查中供稱其知道系爭大樓00樓0在做水房，知道謝秀霖等人在做詐騙，然均自始至終否認提供上開物品係做為水房補給所用，而依據公訴意旨所提上開證人之證述，亦僅稱被告傅冠銘係出於友人情誼而將上開物品攜至馬來西亞供朋友使用，實難認被告傅冠銘係出於幫助洗錢水房之運作而提供上開物品。（三）綜上，觀諸卷內證據足證被告傅冠銘確有參與系爭詐欺集團而為幫助洗錢之證據，實僅有共同被告、共同正犯間有瑕疵可指之指述，自難做為認定被告傅冠銘之基礎。　七、綜上所述，就公訴意旨所稱被告古畯鏻、被告傅冠銘、被告陳俞硯、被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋所涉之犯行，檢察官所提出之證據尚難認已達於通常一般人均不致有所懷疑，而得確信其為真實之程度，是依無罪推定及有疑唯利被告之原則，本院即無從為有罪之認定，則依前揭規定及說明，即均應為無罪之諭知，以示審慎。據上論斷，依刑事訴訟法第299條第1項前段、第301條第1項，判決如主文。本案經檢察官鄭文正提起公訴、追加起訴、移送併辦，檢察官鄭積揚到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　113 　年　　10 　　月　　24 　日　　　　　　　刑事第九庭審判長法　官　黃英豪　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　簡鈺昕　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　高郁茹以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　24　　日書記官林佩萱附錄本案論罪科刑法條組織犯罪防制條例第3條第1項發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣1億元以下罰金；參與者，處6月以上5年以下有期徒刑，得併科新臺幣1千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。 113年7月31日修正後洗錢防制法第19條有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。 113年7月31日修正前洗錢防制法第15條收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源且與收入顯不相當者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科新臺幣五百萬元以下罰金：一、冒名或以假名向金融機構申請開立帳戶。二、以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶。三、規避第七條至第十條所定洗錢防制程序。前項之未遂犯罰之。中華民國刑法第339條之4 犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。前項之未遂犯罰之。

2024-10-24

CHDM-113-訴-329-20241024-1

訴

臺灣彰化地方法院

加重詐欺等

臺灣彰化地方法院刑事判決 113年度訴字第101號　　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度訴字第180號　　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度訴字第329號公訴人臺灣彰化地方檢察署檢察官被告古畯鏻選任辯護人吳佳原律師被告林鈺翔彭國理上一人選任辯護人許富雄律師被告傅冠銘上一人選任辯護人黃靖閔律師吳冠邑律師被告高皓宇吳佳朋上一人選任辯護人林群哲律師被告陳俞硯上一人選任辯護人盧永盛律師陳泓宇律師上列被告因加重詐欺等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第15681、17661、17785、20889、21131、21545、21967、113年度偵字第730號）、追加起訴(112年度偵字第17785號、113年度偵字第6578號)、移送併辦(113年度偵字第6205號)，本院判決如下：主文林鈺翔犯如附表一至附表五、附表六編號1、2所示之罪，各處如附表一至附表五、附表六編號1、2所示之刑。應執行有期徒刑肆年貳月。彭國理犯參與犯罪組織罪，處有期徒刑貳年貳月。扣案手機壹支沒收；未扣案洗錢標的新臺幣捌佰壹拾玖萬捌仟參佰零壹元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。高皓宇犯如附表一至附表五、附表六編號1、2所示之罪，各處如附表一至附表五、附表六編號1、2所示之刑。應執行有期徒刑伍年陸月。吳佳朋犯如附表一至附表五、附表六編號1、2所示之罪，各處如附表一至附表五、附表六編號1、2所示之刑。應執行有期徒刑伍年陸月。林鈺翔、高皓宇、吳佳朋被訴附表六編號3所示犯行無罪。古畯鏻、陳俞硯、傅冠銘均無罪。事實一、林鈺翔於民國112年1月底、彭國理於111年10月間、高皓宇於111年10月間、吳佳朋於111年11月間，陸續加入謝秀霖( 涉嫌詐欺等罪嫌，另經臺灣彰化地方檢察署檢察官另案偵辦中)、柯冠安(涉嫌詐欺罪嫌，另經臺灣彰化地方檢察署檢察官提起公訴)、廖煜霖(涉嫌詐欺罪嫌，另經臺灣彰化地方檢察署檢察官提起公訴)及真實姓名年籍不詳綽號蕭默笙、鬥地主、壞男孩、Ironman99、石巴恭分、凱薩等詐騙集團成員所組成之3人以上，以實施詐術為手段之具有持續性、牟利性之有結構性詐欺集團及洗錢之犯罪組織(下稱系爭詐欺集團)。系爭詐欺集團在馬來西亞選定位於0000000000 0000 NO. 000,000 000 00000 00000 00000 00000 00 00000 00 0000高級大樓(下稱系爭大樓)作為據點，承租系爭大樓0棟0 0樓0作為洗錢水房，由高皓宇、吳佳朋、謝秀霖負責操控系爭詐欺集團洗錢水房運作，林鈺翔負責提供系爭詐欺集團成員餐點煮食，彭國理負責在國內調度系爭詐欺集團洗錢水房之營運費用所需及將詐欺集團成員國外詐欺犯罪所得層轉至國內隱匿，並支應系爭詐欺集團成員逃亡生活花費之工作。二、彭國理參與系爭詐欺集團犯罪組織後，基於以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶及規避洗錢防制程序，用以掩飾或隱匿無合理來源且與收入顯不相當所得之去向及所在之特殊洗錢犯意，先由系爭詐欺集團成員以佯稱借貸須提供帳戶及申辦虛擬數位貨幣帳戶等不法方式，取得吳宇程(涉嫌詐欺等罪嫌，另經臺灣臺南地方檢察署檢察官為不起訴處分)名下遠東國際商業銀行帳號00000000000000號臺幣帳戶( 下稱遠東臺幣帳戶)、000-0000000000000000(下稱遠東外幣帳戶，起訴書誤載為英屬維京群島商虛擬帳戶000000000000 號帳戶)及陳俞硯胞弟陳俞安(涉嫌詐欺等罪嫌，另經臺灣彰化地方檢察署檢察官偵辦中)名下中國信託銀行帳號0000000 00000號帳戶(下稱中國信託帳戶)及虛擬貨幣錢包(下稱虛擬錢包)，系爭詐欺集團即將詐欺犯罪所得，於111年11月29日至112年3月28日期間，透由吳宇程遠東臺幣帳戶、吳宇程遠東外幣帳戶、陳俞安虛擬錢包、陳俞安中國信託帳戶層層轉匯至彭國理名下國泰世華銀行臺幣帳號000000000000號帳戶 (下稱國泰臺幣帳戶)共新臺幣(下同)369萬3301元，或於111 年10月11日至112年1月30日期間，透由彭國理以現金規避洗錢防制法50萬元以上交易之申報義務及實質受益人審查之方式而小額存入國泰臺幣帳戶共450萬5000元(起訴書原記載為 570萬5000元，經檢察官以補充理由書更正)，嗣彭國理再於 111年10月3日至112年4月24日自國泰臺幣帳戶小額提款共76 8萬元，而接續收受、持有、使用無合理來源且與收入顯不相當之款項。三、林鈺翔、高皓宇、吳佳朋參與系爭詐欺集團犯罪組織後，夥同系爭詐欺集團其餘成員，共同意圖為自己不法之所有，基於加重詐欺取財、一般洗錢之犯意聯絡，由系爭詐欺集團成員先以不正方法取得附表一至附表六所示金融帳戶資料後，系爭詐欺集團話務機房成員，即於附表一至附表五、附表六編號1、2所示之時間、方式，向附表一至附表五、附表六編號1、2所示之人施用詐術，致其等陷於錯誤，匯款至附表一至附表五、附表六編號1、2所示金融帳戶後(其中附表五編號2被害人匯款因即時攔阻而未遂)，即由在系爭大樓0棟00 樓0之系爭詐欺集團洗錢水房成員使用網際網路登入附表一至附表五、附表六編號1、2所示金融帳戶，將詐欺犯罪所得以購買數位貨幣USDT而轉匯、提領，或由系爭詐欺集團成員指派在臺灣之車手於ATM進行提款之方式，將詐欺犯罪所得進行移轉或隱匿。四、嗣經馬來西亞警方查悉附表一人頭帳戶曹榮桂之登入網路IP 位置在系爭大樓0棟00樓0，於112年4月12日下午前往系爭大樓查緝，在系爭大樓0棟00樓0查獲林鈺翔、高皓宇、吳佳朋，謝秀霖則趁隙逃離，且發現系爭大樓0棟00樓0之電腦正開啟附表二、附表三人頭帳戶葉權興、吳宇程名下帳戶資料進行洗錢，且電腦內有附表一至六所示金融帳戶資料及交易明細，始悉上情。五、案經彰化縣警察局員林分局報告臺灣彰化地方檢察署檢察官偵查起訴、追加起訴及移送併辦。理由甲、有罪部分壹、程序部分一、按組織犯罪防制條例第12條第1項中段雖規定「訊問證人之筆錄，以在檢察官或法官面前作成，並經踐行刑事訴訟法所定訊問證人之程序者為限，始得採為證據」，然該條文制定之時空背景，刑事訴訟法尚無傳聞證據法，立法者為避免未記載姓名及身份之「秘密證人」羅織他人入罪之流弊，爰明訂證言須在檢察官或法官面前作成，且經對質、詰問等程序後，始有證據能力，而今刑事訴訟法已就傳聞證據部分加以規定，並有司法院釋字第582號解釋對於被告之對質詰問權利予以補充，依後法優於前法之原則，在未採用秘密證人之場合，即應適用刑事訴訟法之證據法則。而本案並無秘密證人，即無組織犯罪防制條例第12條第1項之適用，就被告林鈺翔、被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋以外之人供述之證據能力，應適用刑事訴訟法之規定。　　二、按被告以外之人於審判外之陳述，雖不符刑事訴訟法第159 條之1至第159條之4規定，但經當事人於審判程序同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為適當者，亦得為證據，刑事訴訟法第159條之5第1項亦有明文。本判決下列所引用被告林鈺翔、被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋以外之人於審判外之陳述，被告林鈺翔、被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋於本院準備程序及審理時均表示同意做為證據，本院審酌前開證據資料製作時之情況，尚無違法不當及證明力明顯過低之瑕疵，亦認為以之作為證據應屬適當，揆諸上開規定，堪認有證據能力。其餘認定本案犯罪事實之非供述證據，尚查無違反法定程序取得之情，依刑事訴訟法第158條之4規定反面解釋，亦具證據能力。貳、實體部分一、認定犯罪事實所憑之理由及證據（一）被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋　　　上揭犯罪事實，業據被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋均於本院審理時均坦承不諱(本院101卷一第198頁，本院180卷一第194頁、第250頁，本院329卷一第171頁，本院101卷三第127至135頁)，核與附表一至附表五及附表六編號1、2告訴人於警詢中證述(詳附表一至附表五及附表六編號1、2「證據資料」欄所載筆錄出處頁數)、證人盧右苓於警詢及偵訊時之證述(偵17661卷一第543至555頁、第563至566頁、第605至611頁)、證人邱文誠於偵訊時之證述(偵17661卷一第239至244頁)、證人周仕保於警詢及偵訊時之證述(偵17661卷一第255至261頁、第275至280頁，偵17785卷第373至378頁)、證人高孟宇於偵訊時之證述 (偵17785卷第405至411頁)、證人彭柔英於偵訊時之證述( 偵15681卷第525至526頁)均堪相符，並有附表一至附表六人頭帳戶交易明細、附表一至附表五及附表六編號1、2告訴人報案資料及匯款資料(詳附表一至附表五及附表六編號1、2「證據資料」欄所載證據出處頁數)、被告彭國理與被告高皓宇通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第133至 189頁)、被告彭國理與謝秀霖通訊軟體微信對話紀錄截圖 (警卷五第101至131頁，偵15681卷第73至88頁)、被告彭國理與盧右苓通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第191至 235頁，偵15681卷第89至111頁，偵17661卷二第359至382 頁)、被告彭國理與暱稱貝之女子通訊軟體微信對話紀錄截圖(偵17661卷二第383至386頁)、被告高皓宇與高孟宇通訊軟體LINE對話紀錄截圖(偵17785卷第415至431頁)、我國民眾於大陸因涉嫌刑事案件遭刑事強制措施人員名冊 (他936卷第343頁)、刑事警察局駐馬來西亞聯絡組陳報單及職務報告(偵17661卷一第359至360頁、第363至364頁，偵17661卷二第297至299頁、第307至308頁、第309至310 頁)、職務報告(警卷二第403頁，警卷四第257至261頁，他936卷第6至8頁，偵17661卷二第311頁)、內政部警政署刑事警察局在馬來西亞系爭大樓蒐證報告(警卷一第135至 252頁)、刑事警察局南部打擊犯罪中心偵查報告(偵17661 卷二第95至111頁)、系爭大樓0棟00樓0洗錢水房查獲2部筆記型電腦內7個金融帳戶金流資料及分析報告(偵17661 卷二第63至77頁)可查，足認被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋之自白與事實相符。（二）被告彭國理　　　訊據被告彭國理固坦承以國泰臺幣帳戶收受陳俞安中國信託帳戶轉匯款項及以現金存入國泰臺幣帳戶，惟矢口否認有何加入犯罪組織、特殊洗錢犯行，辯稱：我跟陳俞安從 111年10月至112年4月合作投資虛擬貨幣，我出錢他操盤，陳俞安操盤後會將我投入的本金及平分的利潤轉匯或是現金給我，我不知道陳俞安轉匯的錢是詐欺犯罪所得，我另外有跟別人合作賣中古車，賣出獲利也會用現金給我，我會小額存入或提出是因為沒有時間臨櫃，我不知道這樣會犯法云云。辯護人則為被告彭國理辯稱：被告並未參與系爭詐欺集團，其國泰臺幣帳戶及外幣帳戶內款項來源為被告彭國理投資股票及虛擬貨幣、經營二手車行及賣房子所得，被告雖有幫被告高皓宇、被告古畯鏻交付金錢，但係被告彭國理與其二人賭博所贏得之錢，本案除被告林鈺翔指述外，其餘被告均稱被告彭國理並未參與系爭詐欺集團，而被告彭國理係用自己帳戶收受陳俞安轉匯之虛擬貨幣投資款項，被告彭國理不知悉陳俞安款項有來自詐欺集團匯入之款項，被告彭國理雖有多次小額存款提款，然僅係因其不耐久候，並非刻意要規避洗錢防制法之規定云云。　　1.系爭詐欺集團以佯稱借貸須提供帳戶及申辦虛擬數位貨幣帳戶等不法方式，取得吳宇程遠東臺幣帳戶、遠東外幣帳戶及陳俞安中國信託帳戶、虛擬錢包，再將詐欺犯罪款項透由吳宇程遠東臺幣帳戶、吳宇程遠東外幣帳戶、陳俞安虛擬錢包、陳俞安中國信託帳戶轉匯被告彭國理國泰臺幣帳戶，或由被告彭國理以現金直接存入國泰臺幣帳戶；被告彭國理國泰臺幣帳戶於111年11月29日至112年3月28日期間自陳俞安中國信託帳戶收受369萬3301元；被告彭國理於111年10月11日至112年1月30日期間，以現金小額存入國泰臺幣帳戶共450萬5000元；被告彭國理於111年10月 3日至112年4月24日自國泰臺幣帳戶小額提款共768萬元等情，為被告彭國理所不爭執(本院101卷一第231至232頁，本院101卷三第135至136頁)，核與附表一至附表六告訴人於警詢中證述(詳附表一至附表六「證據資料」欄所載筆錄出處頁數)、證人盧右苓於警詢及偵訊時之證述(偵1766 1卷一第543至555頁、第563至566頁、第605至611頁)、證人邱文誠於偵訊時之證述(偵17661卷一第239至244頁)、證人周仕保於警詢及偵訊時之證述(偵17661卷一第255至2 61頁、第275至280頁，偵17785卷第373至378頁)、證人高孟宇於偵訊時之證述(偵17785卷第405至411頁)、證人彭柔英於偵訊時之證述(偵15681卷第525至526頁)均堪相符，並有附表一至附表六人頭帳戶交易明細、附表一至附表六編號1、2告訴人報案資料及匯款資料(詳附表一至附表六「證據資料」欄所載證據出處頁數)、被告彭國理與被告高皓宇通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第133至189 頁)、被告彭國理與謝秀霖通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第101至131頁，偵15681卷第73至88頁)、被告彭國理與盧右苓通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第191至235 頁，偵15681卷第89至111頁，偵17661卷二第359至382頁) 、被告彭國理與暱稱貝之女子通訊軟體微信對話紀錄截圖 (偵17661卷二第383至386頁)、被告高皓宇與高孟宇通訊軟體LINE對話紀錄截圖(偵17785卷第415至431頁)、我國民眾於大陸因涉嫌刑事案件遭刑事強制措施人員名冊(他9 36卷第343頁)、刑事警察局駐馬來西亞聯絡組陳報單及職務報告(偵17661卷一第359至360頁、第363至364頁，偵17 661卷二第297至299頁、第307至308頁、第309至310頁)、職務報告(警卷二第403頁，警卷四第257至261頁，他936 卷第6至8頁，偵17661卷二第311頁)、內政部警政署刑事警察局在馬來西亞系爭大樓蒐證報告(警卷一第135至252 頁)、刑事警察局南部打擊犯罪中心偵查報告(偵17661卷二第95至111頁)、系爭大樓0棟00樓0洗錢水房查獲2部筆記型電腦內7個金融帳戶金流資料及分析報告(偵17661卷二第63至77頁)、被告彭國理國泰臺幣帳戶交易明細(警卷五第53至67頁)、陳俞安中國信託帳戶交易明細(警卷五第 295至376頁)、陳俞安虛擬錢包綁定資料及交易明細(偵17 661卷二第257至259頁、第261至273頁)可查，首堪信為真實。　　2.修正前洗錢防制法第15條第1項第2款部分(即被告彭國理國泰臺幣帳戶於111年11月29日至112年3月28日期間收受陳俞安中國信託帳戶匯入款項部分) 　　(1)被告彭國理國泰臺幣帳戶確有收受系爭詐欺集團以不正方法取得之人頭帳戶吳宇程所匯款項　　　①按收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源且與收入顯不相當者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科新臺幣五百萬元以下罰金：二、以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶，修正前洗錢防制法第15條第1項第2款定有明文(該條文於113年7月31日修正公布、113年8月2日生效施行，除項次移列至20條並修正部分文字外，亦提高罰金刑刑度，應適用舊法，詳論罪科刑之新舊法比較)。洗錢防制法第15條係以來源不明，但無法確認與特定犯罪具備聯結關係之金流為規範對象，藉以截堵可能脫罪之洗錢行為，惟為免刑罰權過度擴張，而明定其所收受、持有、使用之財產無合理來源，與收入顯不相當，且其取得以符合下列列舉之3種類型之一為限：「一、冒名或以假名向金融機構申請開立帳戶。二、以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶。三、規避第7條至第10條所定洗錢防制程序。」其立法理由略以：現今個人申請金融帳戶極為便利，行為人捨此而購買或租用帳戶，甚至詐取帳戶使用，顯具高度隱匿資產之動機，更助長洗錢犯罪發生，自屬以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶（修正前洗錢防制法第15條立法理由參照）。　　　②本案經檢警機關查獲附表三吳宇程遠東臺幣帳戶及遠東外幣帳戶之人頭帳戶後，梳理金流發現系爭詐欺集團漂洗詐欺犯罪所得手法之一，係先將匯入吳宇程遠東臺幣帳戶之詐欺犯罪所得轉匯入吳宇程遠東外幣帳戶，而吳宇程外幣帳戶綁定kraken虛擬貨幣交易所之帳戶，經向 kraken虛擬貨幣交易所調閱對應虛擬錢包資料為「0000 000000000000000000000000000000」(第一層錢包)，進而發現第一層錢包之金流再流入「000000000000000000 0000000000000000」(第二層錢包)、「00000000000000 00000000000000000000」(第三層錢包)、「0000000000 00000000000000000000000」(第四層錢包)、「0000000 000000000000000000000000000」(第五層錢包)，其中第三層錢包、第五層錢包均有金流直接匯入陳俞安虛擬錢包「0000000000000000000000000000000000」後再轉入陳俞安中國信託帳戶，最終上開金流再轉入被告彭國理國泰臺幣帳戶內，業經檢察官以補充理由書說明詳細 (本院101卷一第413至451頁)，並有被告彭國理國泰臺幣帳戶交易明細(警卷五第53至67頁)、陳俞安中國信託帳戶交易明細(警卷五第295至376頁)、陳俞安虛擬錢包綁定資料及交易明細(偵17661卷二第257至259頁、第26 1至273頁)可查，足認被告彭國理於111年11月29日至11 2年3月28日期間收受陳俞安中國信託帳戶之金錢來源，確有源自被害人遭系爭詐欺集團詐騙後匯入吳宇程人頭帳戶後再層層漂洗之詐欺不法所得，陳俞安中國信託帳戶顯為系爭詐欺集團所使用而為收受人頭帳戶所匯詐騙款項之洗錢帳戶。　　(2)被告彭國理國泰臺幣帳戶上開收受之款項確係無合理來源且與收入顯不相當之款項　　　被告彭國理於偵查中供稱：我平日的工作投資二手車行、借朋友錢賺利息，我投資的車行不用報稅，每月平均收入不一定，目前名下沒有財產，平時使用國泰世華銀行帳戶，臺幣帳戶及外幣帳戶均是我本人使用，陳俞安匯錢給我是因為他找我作虛擬貨幣，我每次拿三、四十萬元給他，我的錢都是這幾年存的，(問：陳俞安中國信託帳戶於112年3月6日從詐騙集團使用之英屬維京群島商虛擬帳戶匯入190萬元後，隨即匯款至你國泰臺幣帳戶，你又於同日以十萬元，分五次提領，顯然是規避洗錢程序有沒有意見？)這筆錢來源是112年3月初頭陳俞安說有筆U(USDT)要不要收，說可以賺五萬元，我想說之前有合作，所以我拿現金給他收這筆錢，然後因為這些錢不是我一個人湊出來的，所以要領出來給別人，我本身有二手車行，家裡會備五十萬元上下的現金，190萬我是分兩次給他，其中七、八十萬元是跟親戚朋友借的，(問：據你所述，你從事投資二手車行工作，月收入約5-10萬元，然警方檢視你的國泰世華銀行帳戶交易紀錄，自111年 9月起開始有頻繁的金流以網路轉帳、現金存提等方式出入《111年9月至112年5月半年間，存入或轉入共16,855,7 89元、提領或轉出共16,931,752元》，你如何解釋？出入你帳戶的是何款項？)這些錢從111年9月起是我投資的錢，車行出去的錢，加上利潤的錢等語(偵15681卷第283至 290頁)，於本院準備程序及審理時供稱：我會使用國泰帳戶收受陳俞安中國信託帳戶轉來的款項，是因為當初跟他合作投資虛擬貨幣，我跟他合作約三個月左右，約從111年10月起至112年2月，他找我是說我出錢，他操盤，他如何操作我不清楚，他都跟我拿現金，獲利的部分我有時候請他轉帳給我，如果我的帳戶收受陳俞安中信銀行轉來的款項，就是我與他投資所得的獲利，投資成本是我前幾年有存錢，我有在投資二手車，我109年入監執行的兩年間還是繼續投資車行，執行前有賣房子400萬元給我媽媽所以有存款，我投資陳俞安的成本就是我二手車行的利潤跟賣房子的錢，但我目前還是住在原來的房子，算是租賃關係，對陳俞安中國信託帳戶的金流來源有從吳宇程名下遠東帳戶、幣託帳戶匯入之不明款項這點我不清楚，(問:陳俞安中信000000000000號帳戶於1 11年11月29日至112年3月28日間，陸續轉匯369萬3301元至你國泰臺幣帳號000000000000號帳戶？為何？)百分之九十以上是拿回虛擬貨幣投資本金，我拿現金給陳俞安去買虛擬貨幣，陳俞安在平台操作後再把虛擬貨幣賣掉，他會把本金及二分之一的利潤一併匯給我，我自己跟支出的投資成本計算，他匯給我的錢只賺10%利潤，我開車行的模式有點像金主，車行掛在我朋友名下，我自己不出名，由朋友去買賣二手中古車，我出錢大概可以拿到30%至40%，他也都是用現金的方式在操作，有賣出利潤他會算好，拿利潤給我，投資虛擬貨幣的錢的部分，陳俞安會用轉帳給我，但有時候也會拿現金給我等語(本院101卷一第213至234頁)，可見被告彭國理於110至112 年間名下無任何動產、不動產，期間進行投資二手車行之工作，偶爾借錢給朋友賺利息，二手車行事項均是由朋友操作，其未掛名，並觀諸被告彭國理110至112年電子閘門稅務調件明細及勞健保投保資料(本院101卷二第1 67至179頁)，可徵被告彭國理於110年至112年之勞保投保薪資不超過3萬元，於110、111年所得額均為0，112年則突然出現利息所得2132元及財交所得912142元，110年至112年間名下均無動產、不動產，則被告何以在薪資收入微薄之狀況下突然有資金進行其所述與陳俞安之虛擬貨幣投資，顯屬有疑；而以被告彭國理國泰臺幣帳戶於1 11年11月29日至112年3月28日短短4個月期間收受高達36 9萬元之款項，相當平均每一個月有80多萬元之進帳，復以被告彭國理所述其係「拿現金給陳俞安去買虛擬貨幣，陳俞安在平台操作後再把虛擬貨幣賣掉，陳俞安會把本金及二分之一的利潤一併匯給我，他匯給我的錢大約賺10%利潤」等語(本院101卷一第22頁)，可徵被告彭國理每個月須提供給陳俞安進行操作的資金即須有70多萬元，顯與被告彭國理之收入並不相當，而無論被告彭國理上開帳戶所收受之款項係陳俞安退還給其之本金，或陳俞安操作虛擬貨幣後獲利之利潤，以前者而言被告彭國理無法提出其具體收入來源以證明其確實得以每月出具鉅額資金進行投資，以後者而言被告彭國理亦未能說明陳俞安操作虛擬貨幣之種類、方法、損益或提供任何文件資料以證明確有投資乙事，此顯與一般投資者會觀察損益風險後始為投資之模式並不相符，況被告彭國理所投入之金額非少，更應無對此均毫無頭緒之理，足認被告彭國理上開國泰臺幣帳戶所收受源自陳俞安中國信託帳戶之財產顯無合理來源且與收入顯不相當，且係透過不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶並層層漂洗而得。　　3.修正前洗錢防制法第15條第1項第3款部分(即被告彭國理於111年10月11日至112年1月30日現金存入國泰臺幣帳戶部分) 　　(1)按收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源且與收入顯不相當者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科新臺幣五百萬元以下罰金：三、規避第七條至第十條所定洗錢防制程序。修正前洗錢防制法第15條第1項第3款定有明文。洗錢防制法第15 條係以來源不明，但無法確認與特定犯罪具備聯結關係之金流為規範對象，藉以截堵可能脫罪之洗錢行為，惟為免刑罰權過度擴張，而明定其所收受、持有、使用之財產無合理來源，與收入顯不相當，且其取得以符合下列列舉之3種類型之一為限：「一、冒名或以假名向金融機構申請開立帳戶。二、以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶。三、規避第7條至第10條所定洗錢防制程序。」其立法理由略以：行為人以不正方法規避本法所定客戶審查、紀錄保存及大額與可疑交易申報及入出境申報等規範，例如：提供不實資料，或為規避現金交易50萬元以上即須進行大額通貨交易申報規定，刻意將單筆400萬元款項，拆解為10筆40萬元交易，顯亦有隱匿其資產用意，參酌澳洲刑法第400條第9項第2款第1目，爰為第1項第3款規定（洗錢防制法第15條立法理由參照）。次按金融機構及指定之非金融事業或人員對於達一定金額以上之通貨交易，除本法另有規定外，應向法務部調查局申報，此洗錢防制法第9條第1項定有明文。又按金融機構防制洗錢辦法依洗錢防制法第7條第4項前段、第8條第3項、第9條第3項及第10條第3項規定訂定之；金融機構防制洗錢辦法用詞定義如下：二、一定金額：指新臺幣五十萬元（含等值外幣）；四、通貨交易：指單筆現金收或付（在會計處理上，凡以現金收支傳票記帳者皆屬之）或換鈔交易；八、實質受益人：指對客戶具最終所有權或控制權之自然人，或由他人代理交易之自然人本人，包括對法人或法律協議具最終有效控制權之自然人，金融機構防制洗錢辦法第1條、第2條定有明文。由上可知，銀行對於處理單筆現金金額達50萬元以上之交易時，則需向法務部調查局申報。　　(2)被告彭國理存入及提領國泰臺幣帳戶之款項確係無合理來源且與收入顯不相當之款項，且有規避洗錢防制法之程序　　　觀諸被告彭國理於111年10月11日至112年1月30日期間以高達26次之單筆小於50萬元現金存入國泰臺幣帳戶，又於111年10月3日至112年4月24日自國泰臺幣帳戶以高達8 7次之單筆小於50萬元進行小額提款，有被告彭國理國泰臺幣帳戶交易明細可查(警卷五第53至67頁)，被告彭國理存入、提領之次數頻繁，每次存入、提領之金額均係單筆不超過10萬元、單日不超過50萬元，而以被告彭國理於偵查中供稱：我平日的工作投資二手車行、借朋友錢賺利息，我投資的車行不用報稅，每月平均收入不一定，目前名下沒有財產，平時使用國泰世華銀行帳戶，臺幣帳戶及外幣帳戶均是我本人使用，(問：既然車行都有五十萬元上下現金，為何要多次切割為十萬元提領，總額六、七十萬元規避洗錢程序？)我投資車行的錢都是由我這邊先付，所以我家中必需放錢，我不清楚不能分筆領錢等語(偵15681卷第283至290頁)，於本院準備程序及審理時供稱：我有在投資二手車，我109年入監執行的兩年間還是繼續投資車行，執行前有賣房子400萬元給我媽媽所以有存款，111年10月11日至112年1月30日間我陸續現金存入至國泰臺幣帳號的部分是我賣二手車的錢以及跟陳俞安投資虛擬貨幣的錢，二手車的錢的部分，我開車行的模式有點像金主，車行掛在我朋友名下，我自己不出名，由朋友去買賣二手中古車，我出錢大概可以拿到30%至40%，他也都是用現金的方式在操作，有賣出利潤他會算好，拿利潤給我，投資虛擬貨幣的錢的部分，陳俞安會用轉帳給我，但有時候也會拿現金給我，(問 :111年10月3日至112年4月24日，你分次小額提領現金，除只有1筆為60萬元外，其餘均未超過50萬元，共提領計 768萬元？提出之款項去向？)有些是自用，有些是車行要出遠門買車，所以我半夜出門領款，大部分應該就是這些款項等語(本院101卷一第213至234頁)，可見被告彭國理於111、112年間名下無任何動產、不動產，於111、 112年間進行投資二手車行之工作，偶爾賭博、借錢給朋友賺利息，二手車行事項均是由朋友操作，其未掛名，並觀諸被告彭國理110至112年電子閘門稅務調件明細及勞健保投保資料(本院101卷二第167至179頁)，可徵被告彭國理於110年至112年之勞保投保薪資不超過3萬元，於 110、111年所得額均為0，112年則突然出現利息所得213 2元及財交所得912142元，110年至112年間名下均無動產、不動產，何以被告彭國理於合法薪資微薄又無其餘動產、不動產之情況下，於111年10月11日至112年1月30日陸續能獲得鉅額現金並加以存入國泰臺幣帳戶，此舉顯然不合常理，該等金流顯無合法來源，亦與被告彭國理上開財產資料之收入並不相當，而被告彭國理收受該等鉅額款項後，再分批以操作自動櫃員機存款之方式將上開款項存入國泰臺幣帳戶，復操作自動櫃員機以小額提款之方式將上開款項提領而出，導致金融機構無法對於收得資金之實質受益人進行審查，亦使金融機構無法向法務部調查局申報達50萬元以上之通貨交易，被告彭國理之行為顯係規避洗錢防制法第7至10條之規定無疑。　　4.被告彭國理及辯護人雖辯稱被告彭國理並未加入詐欺集團，其原即有經營二手車行、賣房子所得之存款2百多萬元，可見被告有資力進行虛擬貨幣投資，被告彭國理不知悉收受陳俞安中國信託款項有來自系爭詐欺集團之金流，且被告彭國理係以自身帳戶而為前開金流出入，其與被告高皓宇、謝秀霖所談論事項均為賭博，與詐欺犯罪所得無關，又被告彭國理於112年3月14日有臨櫃提款60萬元之紀錄，顯見被告彭國理僅係因不耐久候才會以ATM進行操作，如有需求仍會臨櫃進行，並非故意規避洗錢防制法規定云云，惟查：　　(1)證人即共同被告林鈺翔於偵查中證述：一開始我在馬來西亞不清楚彭國理角色，經檢警提供彭國理與他人對話紀錄後，才知道彭國理是在臺灣負責跟馬來西亞詐欺洗錢水房對接，但是工作內容我不清楚等語(偵17661卷一第489至496頁)，復觀諸被告彭國理與被告高皓宇之對話紀錄(警卷五第133至189頁)、被告彭國理與謝秀霖之對話紀錄(警卷五第101至131頁，偵15681卷第73至88頁)、被告與暱稱貝之女子對話紀錄(偵17661卷二第383至386 頁)，可知被告彭國理與系爭詐欺集團成員即被告高皓宇、謝秀霖均關係匪淺，被告彭國理甚而有使用被告高皓宇、謝秀霖虛擬貨幣錢包之權限，被告彭國理並多次協助被告高皓宇轉帳，被告彭國理與被告高皓宇、謝秀霖並有談及「弄一個團隊起來」、「我年輕人都找好了啦」，與被告彭國理與暱稱貝之女子對話談及「我最近在組織我的小團隊」、「幫馬來西亞的人工作」、「找幾個年輕人」、「上次開車的弟弟被我抓過來賺錢」、「媽的人頭卡全部被人停掉」相互對應，與現今詐欺集團詐騙模式會建立一個縝密團隊並尋覓人手、使用人頭電話卡為連繫之模式相符，足徵被告林鈺翔所指述被告彭國理為系爭詐欺集團負責臺灣端洗錢之角色並非子虛，被告彭國理顯然為系爭詐欺集團一員，且對於系爭詐欺集團透過前開手法將詐欺不法所得層層漂洗乙情知之甚詳。　　(2)而觀諸被告彭國理於111年1月至112年4月之國泰臺幣帳戶交易明細，可見該帳戶於111年9月開始才頻繁使用，且於111年10月開始其帳戶才開始有10萬元以上之進帳，至111年10月底其帳戶才有超過100萬元之餘額，被告彭國理何以於111年10月突然有鉅額資金投資所謂與陳俞安之虛擬貨幣投資，顯然不合常理，被告彭國理及辯護人雖復稱其原先有存款200多萬元現金可以進行投資，姑不論該等大額現金為何並未存放於金融機構，已有所疑義，被告彭國理仍未能提出其原本有兩百多萬元存款可以進行投資之證明，亦未提出與陳俞安共同投資之文件，自難採信，而被告彭國理以其帳戶所收受來自陳俞安中國信託帳戶所匯款項，既係系爭詐欺集團利用不正方法取得之人頭帳戶進行洗錢所得，自仍得成立本款之罪；又依被告彭國理及辯護人所述被告彭國理並非朝九晚五之上班族，其上班模式亦無需出差跑業務或固定打卡於一定工作場所上班，則被告彭國理如真有存提大額款項之需求，顯然有餘裕至金融機構臨櫃操作，然被告彭國理捨此不為，顯然係無正當理由欲行規避洗錢防制法之審查運作。　　　(3)末就被告彭國理及辯護人雖復稱其與被告高皓宇、謝秀霖對話紀錄所談論事項均為賭博，被告彭國理協助轉帳之金流均係其等賭博之資金，無關詐欺集團運作云云，然依其等對話紀錄於金流來往部分固難直接認定與詐欺集團轉匯款項有關，然觀諸其等於對話紀錄內展現之密切聯繫狀態，且又論及組織團隊、找年輕人工作之對話，並與前述被告彭國理有收受、存領巨額款項之客觀情狀相互印證，可徵被告彭國理確實有參與係爭詐欺集團而為處理洗錢金流之角色，則縱然被告彭國理與被告高皓宇、謝秀霖有其餘賭博事項之往來，亦與被告彭國理是否涉犯參加犯罪組織、特殊洗錢之犯行無涉。　　5.公訴意旨另認被告彭國理於112年2月1日至24日間將賭博犯罪所得245萬3193元存入國泰外幣帳戶後轉匯國泰臺幣帳戶，此筆款項亦為與本案被告彭國理加入系爭詐欺集團後收受之洗錢款項，惟觀諸公訴意旨所指上揭期間匯入被告彭國理國泰臺幣帳戶之245萬3193元，係源自112年2月1 日、112年2月17日匯入被告彭國理國泰外幣帳戶之36433. 28美元、44941.11美元，且於被告彭國理國泰外幣帳戶上記載上開兩筆美元來源為「交割股款」，並經本院函詢國泰世華銀行屬實，有被告彭國理外幣帳戶交易明細(偵176 61卷二第173頁)及國泰世華商業銀行存匯作業管理部113 年4月26日國世存匯作業字第1130057084號函(本院101卷一第543頁)可查，可認此筆款項之金流來源特定明確，並無所謂無合理正當來源之情形，是以尚難認公訴意旨所指此筆金流亦係被告彭國理特殊洗錢之標的。　　6.至公訴意旨所指被告彭國理將上開詐欺犯罪所得依被告高皓宇指示分6次陸續交付高皓宇之胞兄高孟宇共100萬元現金，又依照被告古畯鏻指示將博弈犯罪所得於112年2月16 日、3月18日，以匯款16萬8000元及現金24萬4000元交付國内之不知情證人盧右苓保管，再由證人盧右苓復將上開款項交還被告彭國理，且被告彭國理有於112年6月30日前某日依謝秀霖指示轉移其所保管之高皓宇使用之數位貨幣帳戶内之詐欺犯罪所得等情，此部分被告高皓宇、被告古畯鏻已經起訴為加重詐欺取財、洗錢罪之正犯，則被告高皓宇、被告古畯鏻縱然確有指示被告彭國理為上開轉帳、交付現金之行為，亦僅係審酌被告高皓宇、被告古畯鏻是否確有上開詐欺犯行，且確有因詐欺犯行獲得犯罪所得而應予沒收之問題，附此說明。（三）綜上，本案事證明確，被告林鈺翔、被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋犯行均事證明確，應依法論科。二、論罪科刑（一）新舊法　　　按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。又按比較新舊法時，應就罪刑有關之共犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯，以及累犯加重、自首減輕暨其他法定加減原因（如身分加減）與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較後，再適用有利於行為人之法律處斷，而不得一部割裂分別適用不同之新、舊法。經查：　　1.詐欺犯罪危害防制條例；被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋行為後，於113年7月31日公布，於同年8月2日施行　　　詐欺犯罪危害防制條例第2條第1款第1目規定：「一、詐欺犯罪：指下列各目之罪：（一）犯刑法第三百三十九條之四之罪」，且另於第43條規定「犯刑法第339條之4之罪，詐欺獲取之財物或財產上利益達新臺幣五百萬元者，處 3年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣三千萬元以下罰金。因犯罪獲取之財物或財產上利益達新臺幣一億元者，處5年以上12年以下有期徒刑，得併科新臺幣三億元以下罰金」，於第44條規定「犯刑法第339條之4第1項第2款之罪，有下列情形之一者，依該條項規定加重其刑二分之一：一、並犯同條項第1款、第3款或第4款之一。二、在中華民國領域外以供詐欺犯罪所用之設備，對於中華民國領域內之人犯之」，將符合一定條件之三人以上犯詐欺取財罪提高法定刑度加重處罰，對被告不利，因被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋本件行為時，尚無上開詐欺犯罪危害防制條例之規定，依刑法第1條前段「罪刑法定原則」及「法律不溯及既往原則」，自不得適用上開規定予以處罰，亦毋庸為新舊法之比較，先予說明(最高法院113 年度台上字第3358號判決意旨亦同)。　　　2.刑法：被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋行為後，刑法第339條之4於112年5月31日公布，於同年6月2日施行　　　修正之刑法第339條之4係增訂第1項第4款「以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之」之規定，其餘內容並未修正，此一修正與上開被告本案所涉罪名無關，不生新舊法比較問題，應依一般法律適用原則，逕行適用現行法之規定。　　3.組織犯罪防制條例：被告林鈺翔、被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋行為後，組織犯罪防制條例於112年5月24 日公布（增訂第6條之1條文，並修正第3、4、7、8條及第 13條），於112年5月26日施行，其中：　　(1)組織犯罪防制條例第3條第1項並無修正（係刪除原第3、 4項關於強制工作之規定，並將原第2項加重處罰規定，移列至組織犯罪防制條例第6條之1，並將項次及文字修正，另增列第4項第2款「在公共場所或公眾得出入之場所聚集三人以上，已受該管公務員解散命令三次以上而不解散」），不生新舊法比較之問題，而應依一般法律適用原則，逕行適用裁判時之法律。　　(2)112年5月24日修正前組織犯罪防制條例（下稱修正前組織犯罪防制條例）第8條原規定：「犯第3條之罪自首，並自動解散或脫離其所屬之犯罪組織者，減輕或免除其刑；因其提供資料，而查獲該犯罪組織者，亦同；偵查及審判中均自白者，減輕其刑。犯第4條、第6條之罪自首，並因其提供資料，而查獲各該條之犯罪組織者，減輕或免除其刑；偵查及審判中均自白者，減輕其刑。」，修正後之條文則為：「犯第3條、第6條之1之罪自首，並自動解散或脫離其所屬之犯罪組織者，減輕或免除其刑；因其提供資料，而查獲該犯罪組織者，亦同；偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。犯第4條、第6條、第6條之1之罪自首，並因其提供資料，而查獲各該條之犯罪組織者，減輕或免除其刑；偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」，而增加須於「歷次」審判中均自白，始得依該條項減輕之要件。經比較新舊法之結果，被告行為後之法律並未較有利於被告，依刑法第2條第1 項前段規定，自應適用行為時即修正前組織犯罪防制條例第8條之規定。　　4.洗錢防制法；被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋、被告彭國理行為後，洗錢防制法共有2次修正，第一次於112 年6月14日修正公布，同年月16日生效施行(下稱中間法) ，第二次於113年7月31日修正公布，並自同年8月2日生效施行(下稱新法)：　　(1)被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋行為時之洗錢防制法(下稱舊法)第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金」，中間法此部分並未修正，新法第19條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」，經比較舊法、中間法、新法，新法第19條第1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬得易科罰金之罪，應認新法第19條第1項後段規定較有利於被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋。　　(2)被告彭國理行為時之洗錢防制法(下稱舊法)第15條第1項規定：「收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源且與收入顯不相當者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科新臺幣五百萬元以下罰金：一、冒名或以假名向金融機構申請開立帳戶。二、以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶。三、規避第七條至第十條所定洗錢防制程序」，中間法此部分並未修正，新法第20條第1項規定：「收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科新臺幣五千萬元以下罰金：一、冒名、以假名或其他與身分相關之不實資訊向金融機構、提供虛擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請開立帳戶、帳號。二、以不正方法取得、使用他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號。三、規避第八條、第十條至第十三條所定洗錢防制程序。」，經比較舊法、中間法、新法，新法第20 條第1項提高特殊洗錢罪之罰金刑刑度，應認舊法第15條第1項規定較有利於被告彭國理。　　(3)舊法第16條第2項規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，中間法第16條第2項規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」，新法第23條第3項前段規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」，經比較舊法、中間法、新法，舊法只需要偵查中自白即可減刑，應認舊法第16條第2項後段規定較有利於被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋、被告彭國理。　　(4)被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋　　　就上開歷次修正之條文，於比較時應就罪刑及洗錢防制法減刑等一切情形，本於統一性及整體性原則，綜其全部罪刑之結果而為比較，參酌被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋於本案各次洗錢均為正犯，前置犯罪均為加重詐欺罪，而各次洗錢之財物均未達1億元，於偵查至審判中均坦承犯行，無證據證明被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋有犯罪所得，本院認修正後之洗錢防制法對被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋較為有利，依刑法第2條第1項但書之規定，應適用最有利於被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋之修正後洗錢防制法規定論處(最高法院113年度台上字第2862號判決意旨亦同) 。　　(5)被告彭國理　　　就上開歷次修正之條文，於比較時應就罪刑及洗錢防制法減刑等一切情形，本於統一性及整體性原則，綜其全部罪刑之結果而為比較，參酌被告彭國理於偵查至審判中均否認犯行，本院認修正前之洗錢防制法對彭國理較為有利，依刑法第2條第1項前段之規定，應適用最有利於彭國理之修正前洗錢防制法規定論處。　　　（二）法條釋疑　　　本案詐欺集團成員先取得他人金融帳戶作為人頭帳戶，嗣詐欺集團再以詐術騙取被害人匯入款項至所指定之帳戶，並將款項轉匯、提領出去，詐欺集團成員間透過相互聯繫、分工、提領等環節，取得人頭帳戶及詐得被害人錢財之過程，組織縝密、分工精細，自須投入相當之勞力、成本、時間，而非隨意組成立即犯罪，又本案詐欺集團成員包含被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋、被告彭國理等人，核屬3人以上，以實施詐術為手段，所組成具牟利性之有結構性犯罪組織，合於組織犯罪防制條例第2條第1項所稱之犯罪組織，至為明確。又被告林鈺翔並無詐欺前科，被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋雖有經起訴加重詐欺之犯罪前科，惟觀諸被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋前案經起訴之犯罪事實，係被告3人加入其餘臺灣之詐騙集團之犯行，與本案於馬來西亞設立詐騙機房無關，有被告3人臺灣高等法院被告前案紀錄表附卷可參，被告高皓宇、被告吳佳朋亦供稱：之前前科是在臺灣做詐騙的等語(本院180卷一第199頁、第254頁)，是本案被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就附表一編號1係其等參與本案系爭詐欺集團後，涉犯組織犯罪防制條例，且最先繫屬於法院之「首次」加重詐欺犯行犯罪事實，自應就上開被告於本案首次加重詐欺犯行即附表一編號1所示犯行，與其參與犯罪組織罪論以想像競合犯，以免評價不足。（三）論罪、變更起訴法條　　1.核被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就附表一編號1 所為，係犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪、修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪；就附表一編號2至6、附表二、附表三、附表四、附表五編號1、編號3至7、附表六編號1至2所為，均係犯刑法第339 條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪、修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪；就附表五編號2所為，係犯刑法第339條之4第2項、第1項第2款之三人以上犯詐欺取財未遂罪。　　2.核被告彭國理所為，係犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、修正前洗錢防制法第15條第1項第2 款、第3款之特殊洗錢罪。　　3.公訴意旨雖認被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就就附表五編號2所為，係犯刑法第339條之4第2項、第1項第2 款之三人以上犯詐欺取財未遂罪、洗錢防制法第14條第2 項、第1項之一般洗錢未遂罪(新舊法比較後應適用修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪)，惟附表五編號2 部分，被害人雖陷於錯誤前往匯款，惟經銀行行員察覺有異阻止款項匯出，致詐欺集團成員自始即未能取得該筆詐騙款項之支配管領，僅止於詐欺未遂之階段，詐欺集團無從開始著手為將此筆詐欺之犯罪所得掩飾或隱匿等洗錢行為洗錢部分，是以公訴意旨此部分論罪均有未洽，併此說明。（四）吸收關係、接續犯　　　被告彭國理多次使用國泰臺幣帳戶收受源自人頭帳戶之無合理來源款項及規避洗錢防制法第8條、第9條所定洗錢防制程序而以單筆未滿50萬元之方式於國泰臺幣帳戶存款、提領，同時該當修正前洗錢防制法第15條第1項第2款、第 3款事由，考量該條第1項所載各款規定，僅為洗錢方式之不同態樣，應僅屬單純一罪；又被告彭國理係基於特殊洗錢之單一犯意，時間密接，且使用同一國泰臺幣帳戶為之，犯罪手法相同，侵害同一法益，各次行為之獨立性極為薄弱，依一般社會觀念，在時間差距上，難以強行分開，在刑法評價上，以視為數個舉動接續施行，合為包括一行為予以評價較為合理，應為接續犯，僅論以一特殊洗錢罪。（五）共同正犯　　　被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋與系爭詐欺集團其餘不詳成員間，就附表一至附表五、附表六編號1至2所涉犯行，均具有犯意聯絡及行為分擔，應均論以共同正犯。（六）想像競合、數罪併罰　　1.被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就附表一編號1部分，以一行為觸犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪、修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪，應從一重論以刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪；就附表一編號2至6、附表二、附表三、附表四、附表五編號1、編號3至7、附表六編號1至2，以一行為觸犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪、修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪，應均從一重論以刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪。　　2.被告彭國理以一行為觸犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、修正前洗錢防制法第15條第1項第2 款、第3款之特殊洗錢罪，為想像競合犯，應從一重論以組織犯罪防制條例第3條1項後段之參與犯罪組織罪。　　3.按刑法處罰加重詐欺取財罪，係侵害個人財產法益之犯罪，其罪數之計算，依一般社會通念，應以被害人數、被害次數之多寡，決定其犯罪罪數。被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就附表一至附表六編號1至2所犯各罪間，犯意各別，行為互殊，應予分論併罰。　（七）刑之加重減輕　　1.檢察官於本院審理時雖指被告吳佳朋前因詐欺案件於111 年10月16日執行完畢(本院101卷三第149頁)，惟觀諸被告吳佳朋臺灣高等法院前案紀錄表(本院180卷一第47至68頁 )，可見被告吳佳朋前因詐欺案件，經①臺灣苗栗地方法院以107年度訴字第434號判決應執行有期徒刑1年8月，又因詐欺案件，經②臺灣嘉義地方法院以109年度訴字52號判決應執行有期徒刑2年，上開2案經③臺灣嘉義地方法院以109 年度聲字686號裁定應執行有期徒刑3年6月，嗣③因符合假釋要件，經法務部核准假釋而於111年5月9日假釋出監(原定於111年10月16日假釋期滿)，惟被告吳佳朋復因加重詐欺等案件，經本院以111年度訴字第480號判決判處應執行有期徒刑1年10月確定，嗣由本院以112年度聲字第394號裁定與上開③應執行有期徒刑3年6月，更定應執行有期徒刑5年確定，被告吳佳朋因刑期變更，經法務部矯正署重新核算結果，仍符合假釋要件，檢察官乃聲請裁定假釋期中交付保護管束，經本院以112年度聲字第916號裁定准予假釋期中交付保護管束，假釋期間則至113年2月27日始期滿，可徵被告吳佳朋於本案犯行前並無檢察官所指有期徒刑執行完畢之情，附此說明。　　2.被告彭國理前因詐欺案件，於111年6月27日執行完畢等情 (臺灣高等法院臺中分院107年上訴字第1010號刑事判決) ，經檢察官於審理時指明(本院101卷三第149頁)及提出刑案資料查註紀錄表為佐證，並有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可佐，顯見被告彭國理確有構成累犯事實之前案，又檢察官於審理時亦敘明被告彭國理為累犯，罪質相同，請依法加重其刑等語，本院審酌被告理應知悉詐欺犯罪之危害，竟然又加入詐欺集團犯罪組織，負責在國內調度系爭詐欺集團洗錢水房之營運費用所需及將詐欺集團成員國外詐欺犯罪所得層轉至國內隱匿，顯見其不知悔改，爰依刑法第47條第1項規定，對被告彭國理加重其刑。　　3.被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就附表五編號2所犯三人以上共同詐欺取財未遂罪部分，雖已著手，惟因及時遭攔截而未得手，是此部分犯行之犯罪結果既未發生而不遂，被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就此部分加重詐欺取財未遂犯行，爰依刑法第25條第2項規定減輕其刑。　　　4.詐欺犯罪危害防制條例第47條前段規定：「犯詐欺犯罪，在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所得，自動繳交其犯罪所得者，減輕其刑」。查被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋於偵查及本院審理時就附表一至附表六編號1 至2所犯加重詐欺罪均自白不諱，且查無證據證明被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋有何犯罪所得，是就被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋所犯三人以上共同詐欺取財罪，爰依該條例第47條前段規定，均減輕其刑；又被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋其中就附表五編號2 犯行同有未遂減輕、自白減刑規定適用，依法遞減之。　　5.按想像競合犯之處斷刑，本質上係「刑之合併」。其所謂從一重處斷，乃將想像競合犯組成之評價上數罪，合併為科刑一罪，其所對應之刑罰，亦合併其評價上數罪之數法定刑，而為一個處斷刑。易言之，想像競合犯侵害數法益者皆成立犯罪，論罪時必須輕、重罪併舉論述，同時宣告所犯各罪名，包括各罪有無加重、減免其刑之情形，亦應說明論列，量刑時併衡酌輕罪部分量刑事由，評價始為充足，然後依刑法第55條前段規定「從一重處斷」，非謂對於其餘各罪可置而不論。因此，法院決定處斷刑時，雖以其中最重罪名之法定刑，做為裁量之準據，惟於裁量其輕重時，仍應將輕罪合併評價在內（最高法院108年度台上字第4405、4408號判決意旨）。查：　　(1)按修正前組織犯罪防制條例第8條第1項後段規定：「犯（組織犯罪防制條例）第3條之罪，偵查及審判中均自白者，減輕其刑」。被告林鈺翔、被告吳佳朋就附表一編號1參與犯罪組織部分，於偵查及本院審理中均坦承犯罪 (被告高皓宇於偵查中否認參與組織犯行，被告彭國理則始終否認犯行)，原應依修正前組織犯罪防制條例第8條第1項後段規定減輕其刑，惟被告林鈺翔、被告吳佳朋就附表一編號1係從一重論處加重詐欺取財罪，其想像競合輕罪得減刑部分，本院量刑時將併予審酌。　　(2)按修正後洗錢防制法第23條第2項前段規定：「犯第十九條至第二十一條之罪，於犯罪後自首，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕或免除其刑」。被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就附表一、附表二、附表三、附表四、附表五編號1、編號3至7、附表六編號1、2洗錢犯行，於偵查及本院審理中均坦承犯罪，無證據證明有犯罪所得，原應依修正後洗錢防制法第23條第2項前段減輕其刑，惟告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就就上開犯行均係從一重論處加重詐欺取財既遂罪，其想像競合輕罪得減刑部分，本院量刑時將併予審酌。（八）量刑　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　爰審酌被告林鈺翔、被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋不思以正當方式賺取金錢，為圖不法私利而加入系爭詐欺集團犯罪組織，被告高皓宇、被告吳佳朋負責操控洗錢水房，被告林鈺翔負責成員日常餐點主食、被告彭國理協助處理來源不明之金流，造成附表一至附表五、附表六編號1、2所示告訴人財產損害；被告林鈺翔、被告吳佳朋、被告高皓宇犯後均能坦承犯行，態度均尚可，被告彭國理犯後否認犯行，態度不佳；兼衡被告林鈺翔自述高職肄業之智識程度，目前在做隔熱工作，日薪1千5百元，家中經濟普通，沒有人需要我撫養之生活狀況(本院101卷三第15 1頁)，被告彭國理自述高中畢業之智識程度，目前從事二手車行的工作，月收入約10萬元左右，家中經濟還好，有一個未成年小孩需要我撫養之生活狀況(本院101卷三第15 1頁)，被告高皓宇自述國中畢業之智識程度，入監前從事服務業，家中經濟不好，目前沒有能力撫養人之生活狀況 (本院101卷三第151頁)，被告吳佳朋自述高職畢業之智識程度，入監前從事服務業，家中經濟不好，目前沒有能力撫養人之生活狀況(本院101卷三第152頁)等一切情狀，分別量處如附表一至附表六及主文所示之刑，並審酌被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋各次犯罪手段、目的、時間間隔等因素，定其應執行刑如主文所示，以資懲儆。三、沒收　　按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。被告行為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財物或財產上利益之規定，業經修正為同法第25條第1項規定；另增訂詐欺犯罪危害防制條例，均於113年7月31日公布，同年8 月2日生效施行，自應適用裁判時即修正後之現行洗錢防制法第25條第1項、詐欺犯罪危害防制條例第48條關於沒收之規定。又上開洗錢防制法第25條第1項及詐欺犯罪危害防制條例第48條規定，固均為刑法關於沒收之特別規定，應優先適用，然若係上開特別沒收規定所未規範之補充規定（諸如追徵價額、例外得不宣告或酌減沒收或追徵等情形），洗錢防制法、詐欺犯罪危害防制條例既無明文規定，自應回歸適用刑法總則之相關規定。經查：（一）被告彭國理　　1.被告彭國理就犯罪事實二所載期間接續收受及存入無合理來源且與收入顯不相當之款項，累計總金額達819萬8301 元(計算式：陳俞安中國信託帳戶111年11月29日至112年3 月28日轉匯之369萬3301元+111年10月11日至112年1月30 日現金存入之450萬5000元)，此部分即為系爭詐欺集團洗錢之標的，且被彭國理供稱：依照高皓宇指示交給高孟宇的款項不是從國泰帳戶提出的，有依照古畯鏻指示從國泰帳戶轉匯16萬8千元給盧右苓，也有依照古畯鏻指示交付現金24萬4千元給盧右苓，但交付的現金是不是從國泰帳戶領取的忘記了，這些都是賭博的錢等語(本院101卷一第 223頁)，可認犯罪事實二收受及存入之金額確係由被告彭國理所持有使用，爰依修正後洗錢防制法第25條第1項規定宣告沒收。　　2.扣案手機1支係被告彭國理所有，被告彭國理供承為其與高皓宇等人聯繫所用(本院101卷三第136頁)，應為被告彭國理本案犯罪所用之物，應依刑法第38條第2項前段規定宣告沒收。（二）被告高皓宇　　1.被告高皓宇洗錢犯行所隱匿或掩飾之詐騙所得財物，固為其本案所隱匿之洗錢財物，原應全數依現行洗錢防制法第 25條第1項規定，不問屬於犯罪行為人與否，均沒收之，然審酌被告自述上開洗錢之財物，已全數依指示轉出由集團上手取得，無證據證明被告就此詐得款項有事實上管領處分權限，故如對其宣告沒收洗錢之財物，容有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。　　　2.被告高皓宇自述於本案無犯罪所得，而證人高孟宇偵查中證稱：111年11月9至13日間我有以無卡存款存入7萬7,000 元，這筆錢是高皓宇透過彭國理交付給我後存入，我在11 1年11月26、27日間以無卡存款方式存入6萬元、12月1日以無卡存款方式存入23萬元，共計29萬元，這筆29萬元是在111年11月25日22時許透過彭國理開車在路邊交給我的，我在112年2月21日有無摺現存15萬元，這筆錢是高皓宇透過彭國理在112年2月20日20時許在彭國理他媽媽經營的 KTV交給我的，我在112年3月7日有無摺現存存入30萬元，這筆錢也是高皓宇透過彭國理在112年3月6日17時許在彭國理他媽媽經營的KTV交給我的，我大約收受6次高皓宇的錢，都是由彭國理提領現金交給我的，約100萬元等語(偵 17785卷第405至411頁)，被告高皓宇於本院準備程序供稱上開所交付證人高孟宇之款項為其與被告彭國理之賭債，與本案加入詐欺集團之犯行無關等語(本院180卷一第197 頁)，被告彭國理於本院準備程序則供稱依照被告高皓宇指示交付證人高孟宇之款項係其與被告高皓宇之賭債，且上開款項不是自其國泰帳戶提領等語(本院101卷一第223 頁)，而被告高皓宇縱然有透過被告彭國理交付上開款項給證人高孟宇，卷內亦無證據證明上開款項即為被告高皓宇為本案詐欺犯行詐欺犯罪所得，本院爰不予宣告沒收。乙、無罪部分一、公訴意旨略以：（一）被告古畯鏻、被告傅冠銘、被告陳俞硯於112年4月前，陸續加入謝秀霖、柯冠安、廖煜霖及真實姓名年籍不詳綽號蕭默笙、鬥地主、壞男孩、Ironman99、石巴恭分、凱薩等詐騙集團成員所組成之3人以上，以實施詐術為手段之具有持續性、牟利性之有結構性詐欺集團及洗錢之系爭詐欺集團犯罪組織，系爭詐欺集團以系爭大樓作為據點，承租系爭大樓0棟00樓0作為洗錢水房、0棟00樓0為詐欺集團休息處所，由被告古畯鏻、被告陳俞硯負責操控洗錢水房運作，被告傅冠銘從事蒐集大陸地區人民個人資料並販售提供博弈使用。　（二）被告古畯鏻與被告彭國理共同基於以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶及規避洗錢防制程序，用以掩飾或隱匿無合理來源且與收入顯不相當所得之去向及所在之特殊洗錢犯意聯絡，由系爭詐欺集團成員以佯稱借貸須提供帳戶及申辦虛擬數位貨幣帳戶等不法方式，取得吳宇程遠東臺幣帳戶、英屬維京群島商虛擬帳戶000000000000號帳戶(下稱虛擬帳戶)及陳俞硯胞弟陳俞安中國信託帳戶及虛擬錢包，再將詐欺犯罪所得自遠東帳戶轉匯入虛擬帳戶後，透由陳俞安申請虛擬錢包、中國信託帳戶轉匯被告彭國理國泰外幣帳戶後轉匯被告彭國理國泰臺幣帳戶，或由直接存入被告彭國理國泰外幣帳戶轉匯至被告彭國理國泰臺幣帳戶，被告彭國理再臨櫃或操作自動櫃員機分多次提領現金，規避洗錢防制法50萬元以上提領之申報，被告彭國理又依照被告古畯鏻指示將博弈犯罪所得，於112年2月 16日、3月18日，以匯款16萬8000元及現金24萬4000元交付國內之不知情盧右苓保管，惟因被告古畯鏻遭馬來西亞警方逮捕，盧右苓復將上開款項交還被告彭國理，以上開行為規避金融機構對實質受益人之審查，隱匿犯罪所得並規避洗錢防制程序，並以此方式製造金流斷點，妨礙金融秩序，助長洗錢犯罪之發生。　　　　（三）被告古畯鏻、被告陳俞硯夥同系爭詐欺集團其餘成員，共同意圖為自己不法之所有，基於加重詐欺取財、一般洗錢之犯意聯絡，由系爭詐欺集團成員先以不正方法取得附表一至附表六所示金融帳戶資料後，系爭詐欺集團話務機房成員，即於附表一至附表六所示之時間、方式，向附表一至附表六所示之人施用詐術，致其等陷於錯誤，匯款至附表一至附表六所示金融帳戶後，即由在系爭大樓0棟00樓0 詐欺洗錢水房之成員使用網際網路登入附表一至附表六所示金融帳戶，將詐欺犯罪所得以購買數位貨幣USDT、轉匯、提領之方式進行移轉或隱匿。（四）被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋夥同系爭詐欺集團其餘成員，共同意圖為自己不法之所有，基於加重詐欺取財、一般洗錢之犯意聯絡，由系爭詐欺集團成員先以不正方法取得附表六所示金融帳戶資料後，系爭詐欺集團話務機房成員，即於附表六編號3所示之時間、方式，向附表六編號3所示之人施用詐術，致其陷於錯誤，匯款至附表六編號3所示金融帳戶後，即由在系爭大樓0棟00樓0詐欺洗錢水房之成員使用網際網路登入附表六編號3所示金融帳戶，將詐欺犯罪所得以購買數位貨幣USDT、轉匯、提領之方式進行移轉或隱匿。　　　　　（五）被告傅冠銘知悉謝秀霖在系爭大樓營運之洗錢水房需要使用電鍋及補充日常生活用品、大甲鎮瀾宮紅布條祈福，被告傅冠銘基於幫助洗錢之犯意，於112年4月11日攜帶上開物品出境前往馬來西亞，由被告林鈺翔聽從謝秀霖指示，在系爭大樓門口將被告傅冠銘帶至系爭大樓0棟00樓0洗錢水房，被告傅冠銘並將上開物品交付謝秀霖作為洗錢水房營運之用，提供精神及物質上之助力，被告傅冠銘並在遭馬來西亞警方逮捕之後，負責出資與馬來西亞獄方人員接觸，使遭逮捕之系爭詐欺集團成員，得以在監獄內使用手機及協助同遭逮捕之被告陳俞硯、被告吳佳朋、被告高皓宇一同交保後，共同商議棄保逃逸，謝秀霖並與被告彭國理商議規劃由未遭我國通緝之被告傅冠銘返國測試國內檢警之反應，惟最後並未施行，而被告陳俞硯、被告吳佳朋、被告高皓宇並於偷渡前往中國大陸時遭中國大陸公安逮捕。（六）因認被告古畯鏻係犯修正前組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項第1款、第 2款之加重詐欺取財罪、洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪 (僅第一次犯行論以修正前組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪，附表五編號2為未遂，僅附表六編號3為刑法第339條之4第1項第1款、第2款之加重詐欺取財罪，其餘為刑法第339條之4第1項第2款之加重詐欺取財罪)、洗錢防制法第15條第1項第2款、第3款特殊洗錢罪；被告陳俞硯犯修正前組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項第1款、第2款之加重詐欺取財罪、洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪(僅第一次犯行論以修正前組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪，附表五編號2為未遂，僅附表六編號3為刑法第339條之4第1項第1款、第2款之加重詐欺取財罪，其餘為刑法第339條之4第1項第2款之加重詐欺取財罪)；被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就附表六編號3所為，係犯刑法第339條之4第1項第1款、第2款之三人以上冒用公務員名義詐欺取財罪、洗錢防制法第14條第2項、第1項之一般洗錢罪；被告傅冠銘涉犯修正前組織犯罪防制條例第3條第1項後段參與犯罪組織、刑法第30條第1項、第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。二、按犯罪事實應依證據認定之，無證據不得認定犯罪事實，刑事訴訟法第154條第2項定有明文。刑事訴訟上證明之資料，無論其為直接或間接證據，均須達於通常一般之人均不致有所懷疑，而得確信其為真實之程度，始得據為有罪之認定，若關於被告是否犯罪之證明未能達此程度，而有合理懷疑之存在，致使無從形成有罪之確信，根據「罪證有疑，利於被告」之證據法則，即不得遽為不利被告之認定。又按刑事訴訟法第161條第1項規定：檢察官就被告犯罪事實，應負舉證責任，並指出證明之方法。因此，檢察官對於起訴之犯罪事實，應負提出證據及說服之實質舉證責任。倘其所提出之證據，不足為被告有罪之積極證明，或其指出證明之方法，無從說服法院以形成被告有罪之心證，基於無罪推定之原則，自應為被告無罪判決之諭知（最高法院76年台上字第4986號、92年台上字第128號判決意旨可資參照）。三、公訴意旨認被告被告古畯鏻、被告傅冠銘、被告陳俞硯、被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋涉犯前揭罪嫌，無非係以：①被告古畯鏻、被告傅冠銘、被告陳俞硯、被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋於警詢及偵訊之供述；②同案被告彭國理於警詢及偵訊之證述；③證人即另案被告邱文誠、周仕保於警詢及偵訊時之證述；④證人盧右苓於警詢及偵訊時之證述；⑤被告彭國理與被告高皓宇(暱稱：文【芒果圖案】)、謝秀霖(暱稱：歐)、盧右苓(暱稱：YU)、暱稱貝之女子通訊軟體微信對話紀錄截圖照片；⑥我國民眾於大陸因涉嫌刑事案件遭刑事強制措施人員名冊、刑事警察局駐馬來西亞聯絡組陳報單、職務報告等證據資料，為其主要論據。四、被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋被訴附表六編號3部分　　被告林鈺翔於本院調查時供稱：我是112年過年後到馬來西亞加入系爭詐欺集團等語(本院101卷一第90頁)，被告高皓宇於準備程序供稱：我是111年10月左右到馬來西亞加入系爭詐欺集團等語(本院329卷一第171頁)，被告吳佳朋於本院準備程序供稱：我是111年11月到馬來西亞加入系爭詐欺集團等語(本院329卷一第171頁)，復觀諸被告吳佳朋、被告高皓宇、被告林鈺翔入出境紀錄(本院329卷一第345至350頁) ，顯示被告吳佳朋確係於111年11月始出境至馬來西亞，被告高皓宇、被告林鈺翔則係於109年間先出境至中國廈門，經本院函詢外交部提供被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋入出境紀錄，尚無法得知被告林鈺翔、被告高皓宇從中國入境馬來西亞之時間，有內政部移民署113年6月28日移署資字第1130076012號函(本院329卷一第343頁)，惟審酌本案詐欺集團被害人除附表六編號3被害人係於111年8月間遭詐騙轉匯款項，其餘被害人均係集中於111年底遭詐騙及轉匯款項，復與被告彭國理國泰臺幣帳交易明細相互核對，亦顯示被告彭國理之帳戶確係於111年10月間開始有多筆源自陳俞安中國信託帳戶之款項存入，與被告高皓宇自述其係111年1 0月加入等語相符(本院329卷一第171頁)，則附表六編號3所示被害人受騙匯款及進行洗錢轉帳時，被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋確實應尚未加入系爭詐欺集團，即無從認定被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋對附表六編號3告訴人遭詐犯行亦為共同正犯。五、被告古畯鏻、被告陳俞硯部分　　訊據被告古畯鏻固坦承於112年4月12日經馬來西亞警方於系爭大樓0棟00樓0之電梯查獲，惟堅辭否認有何加重詐欺、洗錢、參與犯罪組織犯行，辯稱：我是112年2月去馬來西亞找高皓宇他們玩，我住在系爭大樓0棟00樓0，會去系爭大樓0 棟00樓0吃飯，我沒有加入詐欺集團等語。辯護人則為被告古畯鏻辯稱：古畯鏻在馬來西亞是因為希望快點結束程序才認罪，而本件除同案共犯林鈺翔、傅冠銘之供述外，並無其他具體指證古畯鏻有參與本件犯行等語。訊據被告陳俞硯固坦承於112年4月12日經馬來西亞警方於系爭大樓0棟00樓0查獲，惟堅辭否認有何加重詐欺、洗錢、參與犯罪組織犯行，辯稱：我和老婆住在系爭大樓0棟00樓0，我是偶然遇到高皓宇他們，才知道他們住在系爭大樓0棟00樓0，我會去找他們抽菸，但我沒有加入詐欺集團等語。辯護人則為被告陳俞硯辯稱：陳俞硯係前往馬來西亞開設飲料店，住在系爭大樓00 樓0，偶爾會去00樓0抽菸，陳俞硯並未參與詐騙集團，本案並無足夠物證顯示陳俞硯涉犯詐欺、洗錢等犯行云云。經查：（一）系爭大樓0棟00樓0為本案詐欺集團洗錢水房，系爭詐欺集團成員共同意圖為自己不法之所有，基於加重詐欺取財、一般洗錢之犯意聯絡，由系爭詐欺集團成員先以不正方法取得起訴書附表一至附表六所示金融帳戶資料後，系爭詐欺集團話務機房成員，即於附表一至附表六所示之時間、方式，向附表一至附表六所示之人施用詐術，致其等陷於錯誤，匯款至附表一至附表六所示金融帳戶後，即由在系爭大樓0棟00樓0之系爭詐欺集團洗錢水房成員使用網際網路登入附表一至附表六所示金融帳戶，將詐欺犯罪所得進行移轉或隱匿，嗣本案經馬來西亞警方查悉人頭帳戶曹榮桂名下臺幣及美元數位帳戶登入網路IP位置在系爭大樓0 棟00樓0洗錢水房，且馬來西亞警方過濾分析系爭大樓內監視器發現，系爭大樓0棟00樓0洗錢水房及系爭大樓0棟0 0樓0詐欺成員休息處所人員皆有互訪及進出情形，遂於11 2年4月12日下午前往系爭大樓查緝，在系爭大樓0棟00樓0 查獲被告古畯鏻、在系爭大樓0棟00樓0查獲陳俞硯，且系爭大樓0棟00樓0洗錢水房內電腦正開啟人頭帳戶吳宇程、葉權興名下帳戶資料進行洗錢，電腦內有附表一至附表六所示金融帳戶資料及交易明細；被告古畯鏻指示被告彭國理於112年2月16日、3月18日，將博弈犯罪所得，以匯款1 6萬8000元及現金24萬4000元方式，交付盧右苓保管，惟因被告古畯鏻遭馬來西亞警方逮捕，盧右苓復將上開款項交還被告彭國理等情，為被告古畯鏻、被告陳俞硯所不爭執(本院101卷一第273至274頁，本院180卷一第237至238 頁，本院329卷一第173至221頁)，與附表一至附表六告訴人於警詢中證述(詳附表一至附表六「證據資料」欄所載筆錄出處頁數)、證人盧右苓於警詢及偵訊時之證述(偵17 661卷一第543至555頁、第563至566頁、第605至611頁)、證人邱文誠於偵訊時之證述(偵17661卷一第239至244頁) 、證人周仕保於警詢及偵訊時之證述(偵17661卷一第255 至261頁、第275至280頁，偵17785卷第373至378頁)、證人高孟宇於偵訊時之證述(偵17785卷第405至411頁)、證人彭柔英於偵訊時之證述(偵15681卷第525至526頁)均堪相符，並有附表一至附表六人頭帳戶交易明細、附表一至附表六告訴人報案資料及匯款資料(詳附表一至附表六「證據資料」欄所載證據出處頁數)、被告彭國理與被告高皓宇通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第133至189頁)、被告彭國理與謝秀霖通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第101至131頁，偵15681卷第73至88頁)、被告彭國理與盧右苓通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第191至235頁，偵15681卷第89至111頁，偵17661卷二第359至382頁)、被告彭國理與暱稱貝之女子通訊軟體微信對話紀錄截圖(偵1 7661卷二第383至386頁)、被告高皓宇與高孟宇通訊軟體L INE對話紀錄截圖(偵17785卷第415至431頁)、我國民眾於大陸因涉嫌刑事案件遭刑事強制措施人員名冊(他936卷第 343頁)、刑事警察局駐馬來西亞聯絡組陳報單及職務報告 (偵17661卷一第359至360頁、第363至364頁，偵17661卷二第297至299頁、第307至308頁、第309至310頁)、職務報告(警卷二第403頁，警卷四第257至261頁，他936卷第6 至8頁，偵17661卷二第311頁)、內政部警政署刑事警察局在馬來西亞系爭大樓蒐證報告(警卷一第135至252頁)、刑事警察局南部打擊犯罪中心偵查報告(偵17661卷二第95至 111頁)、系爭大樓0棟00樓0洗錢水房查獲2部筆記型電腦內7個金融帳戶金流資料及分析報告(偵17661卷二第63至7 7頁)可查，首堪信為真實。（二）按被告或共犯之自白，不得作為有罪判決之唯一證據，仍應調查其他必要之證據，以察其是否與事實相符，刑事訴訟法第156條第2項定有明文。其立法意旨乃在防範被告或共犯自白之虛擬致與真實不符，故對自白在證據上之價值加以限制，明定須藉補強證據以擔保其真實性。所謂補強證據，係指除該自白本身之外，其他足以證明該自白之犯罪事實確具有相當程度真實性之證據而言，雖所補強者，非以事實之全部為必要，但亦須因補強證據之質量，與自白之相互利用，足使犯罪事實獲得確信者，始足當之。而兩名以上共犯之自白，不問是否屬於同一程序（共同被告），縱所述內容一致，仍屬自白之範疇，究非自白以外之其他必要證據，殊不能以數共犯所為供述相符，憑為另一共犯論罪之唯一證據。因此，此之所謂補強證據，應求諸於共犯自白以外，實際存在之有關被告與犯罪者間相關聯之一切證據(最高法院113年度台上字第18號、112年度台上字第3402號判決意旨同此)。（三）本件僅有共同被告或是共同正犯之指述　　1.共同被告林鈺翔於第二次警詢時證稱：我在馬來西亞法庭上認犯詐欺罪，遭判刑6個月，我被關了5個多月，我在馬來西亞有請律師，應該是高皓宇、吳佳朋、傅冠銘他們請的律師，112年4月12日馬來西亞警方搜索我有在場，我在睡覺，我通訊軟體Telegram暱稱是「阿翔」，「李寧」是高皓宇、「貝基塔」是吳佳朋、「YouTube」是李歐(音譯），我不知道他的真實姓名，我只知道「李寧」是高皓宇、「貝基塔」是吳佳朋，他們兩人是在馬來西亞從事詐欺洗錢水房的工作，「YouTube」是李歐（音譯），不是我們這個樓層的人，他負責的工作要問高皓宇、吳佳朋比較清楚，話務的部分我不清楚，但是洗錢水房主要由高皓宇、吳佳朋負責指揮分工及聯繫，用網銀轉帳的部分則是由吳佳朋負責，收薄、控點、收水是何人負責我不清楚，但是他們都會跟高皓宇、吳佳朋聯繫，我跟高皓宇連繫後前往馬來西亞找他，我過去是幫高皓宇他們做飯，高皓宇有提供食宿給我，另外生活開銷及買菜的費用都是高皓宇處理，如果是出去玩我就花自己的錢，我在馬來西亞住在系爭大樓，出入沒有管制，沒有被限制行動自由，可以自由對話聯絡，0棟00樓0住戶主要是綽號青蛙的陳俞硯跟他老婆、綽號小胖的古畯鏻住在那邊，我曾經上去叫他們下來吃飯，或是打給小胖叫他們下來吃飯，所以知道他們住在 00樓。他們做什麼工作我不清楚，彭國理曾經從臺灣到馬來西亞兩次，第一次是住在0棟00樓這邊，第二次是住在酒店，他都過來1、2天就離開。他過來主要是去找小胖（古畯鏻），但是擔任何工作我就不清楚了，彭國理是在臺灣負責跟馬來西亞詐欺洗錢水房對接，但是工作内容我不清楚，傅冠銘、陳俞硯負責買通馬來西亞警方，也只有他們後來有交保出去，當時在獄中可以買菸、打電話也是他們負責的，我不知道傅冠銘、陳俞硯在集圑内是擔任什麼角色，「里歐」應該是謝秀霖沒錯，我在水房內綽號或暱稱是阿翔，高皓宇綽號是艾文、吳佳朋綽號是佳朋(警卷一第49至60頁)，於第三次警詢證稱：我跟高皓宇大概認識約2年，吳佳朋認識2個月，彭國理、里歐（謝秀霖）是我去馬來西亞找高皓宇玩的時候見到的人，里歐（謝秀霖）有帶彭國理來0棟00樓住處找高皓宇、吳佳朋、小胖（古畯鏻）聚會聊天，他們談論什麼内容我沒有特別去聽内容，大部分時間我不是在房間就是在沙發玩手機，離他們有段距離，沒有辦法得知詳細的對話内容，彭國理跟里歐（謝秀霖）對接的項目内容不清楚，只知道跟詐欺工作有關，詳細内容我不清楚，我只知道高皓宇負責打電話聯繫在臺灣的其他水房成員，吳佳朋則是會負責使用網銀轉帳匯款，彭國理來0棟00樓喝酒聚會聊天的時候，聊天的内容都是日常生活内容，沒有聽到他們有關詐欺工作上的分工或是工作項目等語(警卷一第69至72頁)，於第一次偵訊時具結證稱：我在馬來西亞有請律師，應該是高皓宇、吳佳朋、傅冠銘他們請的律師，我在馬來西亞法庭上承認詐騙罪，遭判刑6個月才遭遣返，馬來西亞警方搜索時我在睡覺，「李寧」是高皓宇、「貝基塔」是吳佳朋，他們兩人是在馬來西亞從事詐欺洗錢水房的工作，「YouTube」是李歐（音譯)謝秀霖，不是我們這個樓層的人，他負責的工作要問高皓宇、吳佳朋比較清楚，謝秀霖、青蛙（陳俞硯）、小胖（古畯鏻）吃飯會去00樓，洗錢水房主要由高皓宇、吳佳朋負責指揮分工及聯繫，用網銀轉帳的部分則是由吳佳朋負責，收薄、控點、收水是何人負責我不清楚，但是他們都會跟高皓宇、吳佳朋聯繫，我去那邊負責煮午餐晚餐給他們吃，0棟00樓0住戶主要是青蛙（陳俞硯 )跟他老婆、小胖（古畯鏻）住在那邊，我曾經上去叫他們下來吃飯，他們做什麼工作我不清楚，彭國理曾經從臺灣到馬來西亞兩次，第一次是住在0棟00樓這邊，第二次是住在酒店，他都過來1、2天就離開，他過來主要是去找小胖（古畯鏻），但是擔任何工作我就不清楚了，一開始我在那邊對彭國理負責甚麼不清楚，是看對話後，才知道彭國理是在臺灣負責跟馬來西亞詐欺洗錢水房對接，但是工作内容我不清楚，傅冠銘、陳俞硯負責打點馬來西亞警方，讓我們可以買菸、打電話沒錯，査獲之地點應該要有房卡才能進去，沒有不熟的人進去，里歐、小胖、青蛙除了吃飯，去我們那層樓是抽菸、聊天，討論要去哪玩。他們還有講到專業術語，我就不清楚了，好像是講什麼U的我說的U就是數位貨幣，里歐講什麼高皓宇和吳佳朋都會聽從不會反駁，而彭國理是幹部我是覺得只有這個層級才能跟負責對接，高皓宇、吳佳朋在馬來西亞的開銷就是用他們從事詐欺水房工作賺到的錢來支付，他們在馬來西亞負責轉帳，並指揮聯繫在臺灣負責收薄、控車、收水的共犯，然後把洗錢部分的報酬轉換成U(泰達幣），再轉過來給高皓宇、吳佳朋，他們在馬來西亞找幣商換錢支付生活開銷，彭國理來0棟00樓喝酒聚會聊天的時候，聊天的内容都是日常生活内容，沒有聽到他們有關詐欺工作上的分工或是工作項目，他們工作上的事情都是直接在工作手機上討論，不會直接碰面討論，報酬部分他們都是用手機打字討論，很少會講電話等語(偵17661卷一第489至496頁) ，於第二次偵訊時具結證稱：李歐(謝秀霖）、高皓宇、吳佳朋、陳俞硯他們以網銀洗錢，謝秀霖是頭，其他三個人都聽李歐的話，古畯鏻應該在與臺灣的人聯絡，但我不確定講什麽。他應該是負責介紹後端錢轉U收貨幣的，就是洗完餞，把錢轉成虛擬貨幣，他以電話聯繫有意收虛擬貨幣的人介紹給李歐他們，我有看過帶他一個人到我們水房裡面，說對方是作後端的，然後他們一起出去吃飯，古畯鏻就只有帶人來這部分，其他是跟彭國理打電話聊天，還有他女朋友，主要是吳佳朋操作電腦轉帳，高皓宇、陳俞硯聯絡，謝秀霖是負責聯絡及指揮。古畯鏻在水房介紹配合詐欺工作，具體是介紹後端配合洗錢的部分，我看過古畯鏻打電話跟一個人聯絡，那個人過來水房，說他是古畯鏻的朋友，是後端洗錢的，就是負責把錢轉成U。是將詐欺款項轉成U，再轉回去給謝秀霖這個詐騙集團，後端的人到我們水房後，跟裡面的其他被告都有接觸，就帶出去喝酒吃飯，兩天後就走了。傅冠銘跟老婆到馬來西亞玩，他負責帶一些日用品，電鍋、衣服、褲子，大甲媽祖的紅布條給謝秀霖他們，傅冠銘在我面前沒有聊到詐欺的事，平常沒有不相關人進入水房。我去帶傅冠銘上來，是謝秀霖他們叫我帶他上來00樓，傅冠銘將日用品交給謝秀霖後，就出去玩。傅冠銘待了兩天，傅冠銘應該知道那邊是水房在作詐欺，因為他們都認識這麼久，基本上都知道。上面講得實在等語(偵17661卷二第23至26頁)，於本院審理時具結證稱：(檢察官提示警卷一第54至57頁112年10月 5日第二次警詢，問：警察詢問馬來西亞那棟大樓的位置分布，你答「0棟00樓0的住戶是綽號青蛙（陳俞硯）跟他老婆，小胖（古畯鏻）也住在那裡，我曾經去叫他們下來吃飯或打給小胖叫他們下來吃飯，所以知道他們住在00褸」，警察提示生活的照片，你答「小胖做什麼工作我不请楚，他們會到0棟00樓參與聚會」，警察再提示有關於彭國理的生活照片，你答「認識，他從臺灣到馬來西亞兩次，過一、兩天就離開，過來主要是來找小胖古畯鏻」，警察問「當時在馬來西亞監獄期間，你們是如何打點的」，你答「是傅冠銘、陳俞硯負責買通馬來西亞警方的，也只有他們後來有交保」，當時是否有如此陳述？)有，當時是我親見親聞所述，(檢察官提示警卷一第70至72頁112年 10月5日第三次警詢，問：警察問「你與彭國理、里歐等人如何認識？認識多久？關係為何」，你答「彭國理、里歐是去馬來西亞找高皓宇玩時見到的人，他們是高皓宇、吳佳朋、小胖的共同朋友，我與彭國理、里歐不算是認識，僅有見過兩次，是他來找里歐時，由里歐帶彭國理來0 棟00樓住處找吳佳朋他們聚會聊天時，才知道他們兩人是誰」，警察問「彭國理和里歐對接的項目為何」，你答「不清楚，只知道跟詐欺工作有關」，警察問「高皓宇、吳佳朋、彭國理詐欺工作負責的項目」，你答「我只知道高皓宇負責打電話聯繫臺灣水房，吳佳朋是負責網銀轉帳」，警察問「高皓宇、吳佳朋在馬來西亞的開銷由何人支付」，你回答「高皓宇、吳佳朋在馬來西亞的開銷就是用他們從事詐欺工作賺到的錢支付，他們在馬來西亞負責轉帳，指揮聯繫臺灣收薄、控車、收水共犯，把洗錢的報酬先轉成泰達幣，再轉給高皓宇、吳佳朋，他們在馬來西亞找幣商換錢支付生活開銷，資金來源不清楚」，警察問「高皓宇、吳佳朋、古畯鏻、彭國理等人分工内容為何」，你答「高皓宇、吳佳朋負責水房操作，古畯鏻我不清楚，但看起來高皓宇、吳佳朋都是聽里歐做事的，詳細工作不清楚，我不會知道，彭國理的部分是跟里歐對接，彭國理在臺灣水房成員應該也是幹部，不然無法對接」，是否如此？)當時我有如此陳述，均是依我親見親聞所述，我記得當日112年10月5日偵訊時跟警詢所述一樣，應該沒有再說其他的，(檢察官提示偵17661卷一第494至495頁112年10 月05日偵訊筆錄，問：檢察官問「青蛙（陳俞硯）與小胖（古畯鏻）住在那裡，你曾經叫他們下來吃飯的經過為何」，你答「幾乎每天都會下來吃飯」，檢察官問「里歐、小胖、青蛙除了吃飯外，去你們那層樓是作什麼」，你答「他們有講到專業術語，我不清楚，好像是講什麼U的」，檢察官問「彭國理是和里歐對接的人，他主要是要來找小胖，彭國理來兩次，其中一次就只有彭國理、古畯鏻，都有進入水房」，你答「是」，是否如此？)當時有如此陳述，(檢察官提示偵17661號卷一第494頁112年10月05日偵訊筆錄，問：檢察官問「警方提示之指認表，是你在一起在馬來西亞從事詐欺洗錢水房的工作嗎」，你回答「是」，是否如此？)當時有如此陳述，均是依據我親見親聞所述，(檢察官提示偵17661號卷二第25至26頁112年11月2 7日偵訊筆錄，問：檢察官問「古畯鏻在水房作什麼」，你答「介紹配合詐欺的工作，具體是介紹後端配合洗錢的部分」，檢察官問「你看過古畯鏻作什麼事情」，你答「看到他打電話跟一個人聯絡，那個人過來水房，說他是古畯鏻的朋友，是後端洗錢的，就是負責把錢轉成U」，檢察官問「把詐欺外幣轉成U還是收轉好的U」，你答「是將詐欺款項轉成U，再轉回去給謝秀霖這個詐騙集團」，檢察官問「後端的人到你們的水房以後，與你們作何接觸」，你答「跟裡面的其他被告都有接觸，就出去喝酒吃飯，兩天後就走了」，檢察官問「傅冠銘到你們水房作什麼」，你答「他和老婆到馬來西亞玩，他負責一些日用品，帶電鍋、衣服、褲子、大甲媽袓的紅布條給謝秀霖他們」，檢察官問「傅冠銘在你面前有沒有聊到詐欺的事」，你答「沒有」，檢察官問「平常有沒有不相關人進入水房」，你回答「沒有」，檢察官問「誰帶傅冠銘上來」，你答「我，是謝秀霖叫我帶他上來00樓」，檢察官問「傅冠銘知道你們那邊是水房在作詐欺嗎」，你答「應該知道，因為他們都認識這麼久，基本上都知道」，檢察官問「水房内被查獲的人都是詐騙集圑的人員嗎」，你回答「是」，是否如此？)當時有如此陳述，這些均是依我親見親聞所回答的，(被告古畯鏻律師提示警卷一第54頁112年10月5日第二次警詢，問：警察問「根據馬來西亞警方情資，你們與大樓0棟0樓0、0棟00樓0有往來，該二處是何人使用？何人承租？内容做何工作」，你答「我有上去叫他們下來吃飯，或是打給小胖叫他們下來吃飯，所以知道他們住在 00樓。他們做什麼工作不清楚」？)當時有如此回答，(被告古畯鏻律師提示警卷一第55頁112年10月5日第二次警詢，問：根據照片你答「有里歐、青蛙、小胖（古畯鏻），里歐住在0棟00樓，做什麼工作我不清楚，青蛙、小胖住在0棟00樓，做什麼工作我不清楚」？)當時有如此回答， (被告古畯鏻律師提示警卷一第70頁112年10月5日第三次警詢，問：警察問「彭國理、里歐來0棟00樓找高皓宇、吳佳朋、小胖（古畯鏻）聚會聊天時，都談論什麼内容？」你答「我沒有特別去聽内容，大部分時間我不是在房間就是在沙發玩手機，離他們有段距離，沒有辦法得知詳細的對話内容」？)當時有如此回答，(被告古畯鏻律師提示偵17661號卷一第491頁112年10月05日偵訊筆錄，問：檢察官問「根據馬來西亞的情資，0棟0樓0、0棟00樓0有往來，誰租的？誰使用？内部做什麼工作」，你答「0樓0不清楚，00樓0主要是青蛙和他老婆、小胖（古畯鏻）住在那裡，我曾經上去叫他們下來吃飯或是打給小胖叫他們下來吃飯，所以知道他們住在00樓。他們做什麼工作我不清楚」？)當時有如此回答，被告古畯鏻律師提示偵17661號卷一第491頁112年10月05日偵訊筆錄，問：檢察官問「在水房拉K吸毒的人是誰、在詐欺集團中擔任什麼角色」，你答誰住在0棟00樓、誰住在0棟00樓，做什麼工作我不清楚」？)當時有如此回答，我沒有實際參與洗錢的過程，也不會參與水房這些人有關於洗錢之詳細的對話，(被告古畯鏻律師提示偵17661號卷二第24頁112年11月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「你與本案水房被告相處這麼久，你知道他們在作什麼嗎」，你答「他們在洗錢，有里歐、高皓宇、吳佳朋、陳俞硯，他們以網銀洗錢，謝秀霖是頭，他們三個人都聽里歐的話」，檢察官問「古畯鏻做什麼」，你答「他應該在與臺灣的人聯絡，但我不確定講什麼，他應該負責介紹後端錢轉U收貨幣的，就是洗完錢把錢轉成虛擬貨幣，就是他以電話聯繫有意收虛擬貨幣的人介紹給里歐他們」，檢察官問「這個情形如何得知」，你答「我有看過他帶一個人到我們水房裡面，說對方是作後端的，他們一起出去吃飯」？)這是當時我回答檢察官的內容，(被告古畯鏻律師問：你方才稱你沒有實際參與洗錢的過程，故不會參與洗錢詳細的對話，所以在上開你回答檢察官的内容中「他應該在與臺灣的人聯絡，他應該是負責介紹後端」等語，是否為你推測之語?)是，(被告古畯鏻律師問：上開回答中你有提到「就是他以電話聯繫有意收虛擬貨幣的人介紹給里歐他們」，「他」是指何人？)他們裡面的成員，不是古畯鏻，(被告古畯鏻律師問：上開回答中「有看到他帶一個人到水房裡面，對方是做後端的」，這個「他」是指何人？)也是裡面的成員，不是古畯鏻，(被告古畯鏻律師問：上開回答中「對方是做後端的」，該「對方」是否你所稱的有帶一個人的那個人?)是，我實際有看到有一個人進入水房，(被告古畯鏻律師問：所以帶外面的人到裡面的這個成員有說他帶的人是做後端的？)是，不是對我說的，他是在房間裡說的，我不是很清楚「後端」指的是什麼意思，被告古畯鏻律師提示偵17 661號卷二第25頁112年11月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「古畯鏻在水房作什麼」，你答「介紹配合詐欺工作，具體是介紹後端配合洗錢部分」，檢察官問「你看過古畯鏻作什麼事」，你答「看到他打電話跟一個人聯絡，那個人過來水房，說他是古畯鏻的朋友，是後端洗錢的，就是負責把錢轉成U」，你有看到古畯鏻打電話跟一個人聯絡是否是你親自看到的？)沒記錯的話應該是，(被告古畯鏻律師問：上開回答中你稱「那個人過來水房」，你如何確認過來水房的那個人是古畯鏻打電話聯絡的那個人？)他說他是古畯鏻的朋友，我只能確認該人是古畯鏻的朋友，但是無法確認這個人是否為古畯鏻介紹進來的，(被告古畯鏻律師問：有自稱是古畯鏻朋友之人又說他是後端洗錢的，該「後端洗錢」是何人說的？)進來的那個人在房間裡說的，去馬來西亞看過才知道陳俞硯，只有吃飯時看過陳俞硯，我在馬來西亞這段期間都待00樓，幫他們煮飯，我去馬來西亞的目的都是在幫他們煮飯，所以也是幫高皓宇煮飯，除了煮飯期間之外，我平時也都待在00樓，陳俞硯在馬來西亞應該都是在上面，他原本待的地方，陳俞硯除了吃飯時間會到00樓之外，其他的時間幾乎不會過去00樓，(被告陳俞硯律師問：傅冠銘、陳俞硯在偵查中稱在馬來西亞買通警方他們才可以交保出去，你方才說是警方提示周仕保的筆錄你才這麼說，事實上為何？)我不清楚，我有這樣跟警方說，是我推測的，不清楚陳俞硯在馬來西亞做什麼工作，我也是猜測陳俞硯是在水房做詐欺的工作，事實上我不清楚陳俞硯在馬來西亞做什麼事情，(檢察官問：關於古畯鏻、傅冠銘、陳俞硯三人部分，方才辯護人問你，你均有提到猜測，你的猜測是否是依據你親見親聞所推測的?)是，(檢察官提示偵17661號卷二第24頁112 年11月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「古畯鏻作什麼」，你答「他應該在與臺灣人聯絡，但我不確定講什麼，他應該是負責介紹後端U收貨幣的人跟洗完錢把錢轉成虛疑貨幣，他以電話聯繫，把有意收虛擬貨幣的人介紹給他們」，檢察官問「這個情形如何得知」，你答「我有看過他帶一個人到我們水房裡面，說對方是做後端的，他們有一起去吃飯」，檢察官問「古畯鏻打電話回臺灣作什麼？」，你答「就只有帶人的部分」，檢察官問「古畯鏻與彭國理聊什麼」，你答「要買車」等語，這整段對話檢察官僅有提到古畯鏻，彭國理在尾段時才提出來，看起來沒有聊到其他人？)我是這樣回答，(檢察官問：上開對話中的「他」是指何人？)指裡面的一個成員，(檢察官問：檢察官僅問「古畯鏻作什麼？」倘若有其他成員，你應該會將其名字說出來，為何僅說到「他」？)因為那時候進來的人說他是後端的人，(檢察官問「古畯鏻在作什麼」，你第一個回答是「他應該在與臺灣人聯絡」？)這個也是猜測，( 檢察官問：檢察官問「古畯鏻做什麼？」，你所回答的第一句「他應該在與臺灣的人聯絡」中的「他」是指誰？) 古畯鏻，(檢察官問：檢察官問「這個情形如何得知？」，你所回答的第一個「他」是誰？)也是指古畯鏻，我所稱的推測均是我親見親聞所做出的推測，(檢察官問：方才辯護人有跟你確認有些東西是你看了周仕保的筆錄所述，警察給你看周仕保的筆錄時，你有無覺得周仕保在說謊？)我不確定，當時我有跟警方說我不太清楚，可是應該就是這樣吧，(檢察官提示警卷一第71頁112年10月5日第三次警詢，依據該份筆錄，倘若你不是很清楚的，你會跟警察說我不清楚，而警察會照實紀錄？)是，(檢察官問：周仕保的筆錄是否沒有此情形？你有回答不清楚，但是後來還是有說了一些附和的話，警察才會完整的將你的話紀錄下來，是否如此？)是，那天我只要說我不清楚，警察也是會紀錄我不清楚，(被告古畯鏻律師提示偵17661號卷二第24頁112年11月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「古畯鏻作什麼」，你答「他應該在與臺灣人聯絡」，方才檢察官有跟你確認第一個「他」，你稱是古畯鏻？)是，(被告古畯鏻律師問：你是否看到古畯鏻與臺灣人聯絡？)進來的人說是古畯鏻，所以我就猜測是他，我並無親自看到古畯鏻在與臺灣人聯絡，我看到的是進來的人在與臺灣人聯絡，方才對檢察官說第一個「他」是古畯鏻，是因為之前有看到他講電話，(審判長問：檢察官及辯護人的問題均是「他應該在與臺灣的人聯絡所稱「他」是指何人？)古畯鏻，我能確定在水房内古畯鏻有與臺灣的人聯絡，我是親自看見古畯鏻在與臺灣的人聯絡，(被告古畯鏻律師問：你如何確定古畯鏻聯絡之人為臺灣的人？)無法確定，只是猜測，(被告古畯鏻律師問：你在之前的筆錄内也稱你不確定古畯鏻聯絡電話中在說什麼？)是，(被告古畯鏻律師問提示偵17661號卷二第24頁112年11月27日偵訊筆錄，問：你答「就是他以電話聯繫有意收虛擬貨幣的人」，該處「他」指何人？)古畯鏻，(被告古畯鏻律師問：你如何知道古畯鏻電話連絡的對方是有意收虛擬貨幣的人？) 沒辦法很確定，是那個人進來之後說他是古畯鏻的朋友，所以我才這樣猜測的，我有看到古畯鏻有用電話與別人聯繫，後來就有人進到水房。我沒有辦法確定此人就是古畯鏻用電話聯絡之人，(被告古畯鏻律師問：所以你將古畯鏻講電話之事與後來有你不認識之人進來之事，你將這兩件事連結在一起，而猜測此人即是古畯鏻介紹進來的人?) 是，在馬來西亞的那棟大樓00樓是我平時居住的地方，00 樓是古畯鏻和陳俞硯住在那裡，我有上去叫過他們，其他樓層我不清楚有無也是同一個詐騙集團或洗錢機房内人員所在的位置，我只有去過00樓和00樓，我所在00樓除了我、高皓宇、吳佳朋之外，平常沒有其他人在那裡，會來吃飯的有陳俞硯、古畯鏻，還有謝秀霖，他們沒有每天來吃飯，頻率一週大約4、5次，00樓機房平時要有門卡才能進去，我、高皓宇、吳佳朋三人均有門卡，陳俞硯、古畯鏻沒有門卡，要幫他們開門，我到馬來西亞才知道在作詐騙的，我不清楚00樓機房内人員的作息、洗錢操作方式為何，因為我早上要去買菜，買完菜就煮飯，煮完飯我就做自己的事，我沒有在注意他們，我與他們同住幾個月，我沒有注意到他們的生活、如何操作，我就看他們起床，他們就做自己的事情。有看過高皓宇和吳佳朋有在用電腦，我經過時有看到，沒有看到有帳戶在交易，有看到在使用網頁，(審判長問：你之前的筆錄中有稱看過吳佳朋在操作電腦轉帳？)是，(審判長問：高皓宇有無操作過？)高皓宇在旁邊看而已，(審判長問：相同情形有無發生在古畯鏻或陳俞硯身上？陳俞硯與古畯鏻有無操作過00樓機房的電腦？或是在操作帳戶轉帳時古畯鏻與陳俞硯兩人就同時在現場看的情形？)沒有，他們都吃完飯就回去了，陳俞硯、古畯鏻到00樓單純僅有吃飯，吃完有時就會在那裡聊天而已，古畯鏻有帶人且此人有到00樓機房稱他是古畯鏻的朋友這件事，我僅看過一次，我不知道傅冠銘帶電鍋的數量為何，沒有特別注意，罐頭的數量也沒有特別注意，我有去過00樓，沒有進去看裡面有什麼東西，我只是去叫他們，他們開門出來而已等語(本院101卷二第92至120頁) 。　　2.共同被告傅冠銘於第一次警詢時證稱：去馬來西亞找他們也是想說我的女兒已經比較大了，他們以前在臺灣也都會來看我女兒，所以我才會帶老婆小孩一起來馬來西亞找他們，順便觀光旅遊，我在4月11日入境，老婆小孩在飯店休息，我晚上先約陳俞硯等人帶我去喝酒，其中有幾個人我不認識，我大概知道這些人是陳俞硯這裡的朋友，像是一起被查獲的「阿翔」等好幾個人一起前往皇庭酒店喝酒，我進行的博弈工作與我前述的臺水完全沒有關係，我是使用USDT在經營博弈工作，我來馬來西亞後是跟古畯鏻聯繫，他請人開車來載我，我與老婆小孩住在ruma酒店、預計停留9天回國，回程機票都已經訂好了，我坐在那邊聊天其實也聽得到他們有使用Te1egram在連絡、比方說收多少錢、人在哪裡，之類的内容，但在聊什麼我心裡有數就不去過問太多，就我所知臺水就是做殺豬盤（投資詐騙）之後購買USDT，但詳細操作流程以及金流怎麼跑我不知道，我大陸的博弈不是做卡利，我的博弈工作主要是轉賣大陸人民的個資給博弈call客，00樓是陳俞硯的住所，0樓我不知道，我不知道陳俞硯負責的工作，可能就是工作夥伴，我認識謝秀霖，但不熟，謝秀霖我4月11日有在00樓看到他，喝酒他也有一起去，但我喝大了，隔天就沒看到他了，不知道他去哪裡等語(偵730卷第17至26頁)，於第三次警詢時證稱：112年4月12日被馬來西亞警方逮捕，當時大約有10幾個人同時被抓，被逮捕的罪名是詐欺罪，我沒有參與詐騙。在我遭查獲的00樓詐騙水房内，我不知道他們是在做詐騙，我是去那裏找古畯鏻、謝秀霖，他們倆個是我的國中同學，因為謝秀霖有生一個女兒，才帶著顏鈺蓁和我的小孩到馬來西亞玩，我自己一個人跑去00樓找古畯鏻、謝秀霖，我只知道古畯鏻、謝秀霖是在做博弈，知道謝秀霖在臺灣被通緝，我被逮捕時，沒有看到謝秀霖，我有聽一起被逮捕的其他人說，謝秀霖有付錢給馬來西亞的警方，所以才脫身的，當時我前一晚去喝酒，我隔天起床後發現我斷片，也沒在我原先訂的飯店，我就打電話給古畯鏻，古畯鏻說我喝醉把我送到附近的飯店先睡一晚，並叫我去00樓那邊跟他們打聲招呼，我過去之後就被逮捕，我不知道在馬來西亞00樓詐騙水房現場負責人是誰，我只知道古畯鏻、謝秀霖住那裏，不知道那裏是水房，我交保後就沒有跟高皓宇、吳佳朋、陳俞硯一起行動，我是認馬來西亞刑法第120B(C)的罪。被判刑4個月，已經服刑 80天，我到馬來西亞後，古畯鏻請人到我住的飯店接我，到達後古畯鏻再下樓來帶我上去，我有拿1條大甲鎮瀾宮媽祖紅綾給謝秀霖，是謝秀霖說他在國外，請我幫他帶一條紅綾給他我才帶去的，我不知道那是水房，除大甲鎮瀾宮媽祖紅綾外，我有買衣服，拿給古畯鏻、謝秀霖、謝秀霖女兒，我看過彭國理，但不是很熟，平常不會跟他聯繫，彭國理平常跟古畯鏻比較好，我不知道彭國理是否為洗錢機房成員，看彭國理對話紀錄像是在做洗錢等語(偵730 卷第47至54頁)，於第一次偵訊時具結證述：112年4月12 日被馬來西亞警方逮捕，當時大約有10幾個人同時被抓，我在馬來西亞朋友的住居所，是大樓的00樓被逮捕，被逮捕的罪名詐欺罪，在馬來西亞的法庭上，我是認馬來西亞刑法第120B(C)的罪，被判刑4個月，已經服刑80天，古畯鏻、謝秀霖比較熟識，他們是國中同學，彭國理我比較不熟，古畯鏻、謝秀霖當時在馬來西亞好像在從事詐欺，負責人好像是謝秀霖，我在馬來西亞4月13日接受警方詢問時表示坐在那邊聊天其實也聽得到他們有使用Telegram在連絡、比方說收多少錢、人在哪裡，之類的内容，但在聊什麼我心裡有數就不去過問太多等等，就是指那邊在做詐欺水房，知道古畯鏻、謝秀霖他們在從事洗錢，我從事大陸的博弈工作，主要是轉賣大陸人民的個資給博弈call客，我販賣大陸人民個資，因為他們是做娛樂城的，要用簡訊發給民眾招募會員是賭博用而不是詐騙使用，個資來源 Telegram群組找的，在4月27日與高皓宇、吳佳朋、陳俞硯一起被交保出來，我們出來後就分開，當時在馬來西亞律師跟我說叫我認罪就可以回來，我說好，交保後的開庭律師叫我不要前往，（改稱）律師沒有給我正確的時間，我有帶大甲鎮瀾宮媽祖紅綾給謝秀霖，紅綾作用保平安，我不知道那是水房，(問：你前面說你知道是水房，後面又說不知道，前後說法不一，意見？)我不太清楚，除大甲鎮瀾宮媽祖紅綾外，我有帶衣服，拿給古畯鏻、謝秀霖、謝秀霖女兒，也有帶電鍋和罐頭給他們吃，古畯鏻請我帶的，他們說想吃臺灣的菜，請我帶一些，我不清楚正常的詐欺機房或水房是否會讓一般人進去，謝秀霖知道我交保後，有要我回臺灣，後來我就沒有跟他聯繫了等語(偵7 30卷第79至86頁，於第二次偵訊時具結證述：我與謝秀霖透過FB聯繫，我去馬來西亞玩，順便去看他小孩。我問古畯鏻、謝秀霖時，我有問他們需要什麼，他們說吃的，另外我有帶衣服過去。陳俞硯、高皓宇、吳佳朋認識，但不熟，我當時去馬來西亞被查獲的水房00樓，他們全都在裡面，有謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋，我跟謝秀霖一起去酒店，另外古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋後面也有一起去店酒，還有其他人我不認識，謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋這些人都是水房成員，也都知道是在作水房，他們在我在場時沒有提到水房的事，就在聊天而已，我沒有過問他們工作，(問：你怎麼知道他們是一起的水房工作者？)因為那邊是住家，他們都住在那邊，有些人在臺灣有通緝，就過去馬來西亞，這些人確實是一起工作的，我事後才知道他們有很多間其他間被抓的人也是機房，因為在監所也有其他人被抓進來，在裡面有跟陳俞硯聊過天，他說如果不小心回臺灣，要幫忙他，我跟他說自身難保了，我告訴他你們都沒有老實說，害我也被抓，我不清楚為何陳俞硯、高皓宇、吳佳朋一起偷渡到大陸，因為我手機還有與律師聯絡何時開庭，我們一出來就分開了，(問：112年4月12曰馬來西亞警方查獲水房，我國警方張育豪也有在場，為何陳俞硯借由上廁所機會，向你搖手，要你不要指認他們？)他叫我不要講，因為他們全都不作筆錄，只有我作，當時南部刑大隊長，說他們都是老狐狸，我就跟張警官說要上廁所，當時我走出去，陳俞硯好像有搖手，好像叫我不要作筆錄，我後面聽他們說好像還可以花錢出去，叫我不要亂搞，就是陳俞硯他們說的等語(偵730卷第703至705頁)，於本院審理時具結證稱：(檢察官提示偵字730卷第48至53頁112年4月13 日第一次警詢，問：你答「我知道他們是在做詐騙的臺水，也就是臺灣詐騙洗錢，但我以為那個地方只是住家，我才敢上去看」，警察問「你如何知道他們在詐騙洗錢」，你答「我跟裡面的古畯鏻、陳俞硯是以前在苗栗就認識，幾十年的朋友，因為陳俞硯在臺灣有通緝，古畯鏻最近也是聽說有案件所以來馬來西亞躲避，所以我才知道他們是來搞臺水」，警察問「對於你說陳俞硯等人做臺水這塊工作，是否有證據」，你答「聽談話内容就知道，而且他們的經濟狀況都很好」，警察問「扣到的手機有許多與詐騙集團的内容，你如何解釋」，你答「我沒有深入了解他們怎麼經營臺水，我認為臺水太危險了，不敢碰」，關於其他證件部分，你答「我不知道，但我坐在那邊聊天其實也聽到他們有用Telegram聯絡，比方說收多少錢、人在哪裡等内容，聊什麼我心裡有數，就不過問太多」，警察請你詳述機房的運作，你答「據我所知臺水就是殺豬盤（投資詐騙），之後購買USDT的虛擬幣，細節金流怎麼跑我不太清楚」，最後警察跟你確認那棟大樓的組成，你答「00樓是陳俞硯的住所」，警察問「陳俞硯的角色是什麼」，你答「我不知道他實際負責的工作，可能就是工作夥伴」，關於古畯鏻的部分，你說「古畯鏻我們國中時就認識，我與古畯鏻比較有往來」？)我當時有如此陳述，但前一天晚上我有喝了一點酒，當下我的意識不是很清楚，這次筆錄有點半問話、半套話的方式引我回答，所以應該以我回臺灣的問話較為正確，我前一天晚上喝酒沒有回飯店，包包放在他們家，我才打電話給古畯鏻說要拿我的包包，我坐他們樓下的貨梯到樓上，警察就已經在那裡壓制，上開筆錄是第一組問話的警察，馬來西亞警察沒有問筆錄，我所稱套話就是他有說別人怎麼說，類似說別人怎麼說，我就講跟別人一樣的，當時我意識不是很清楚，所以我覺得回來臺灣後，我的陳述會比較正確，當下我沒有跟警察說我意識不太清楚，因為當下自己也很慌張，第一次在國外出事，慌張會口齒不清，講話會顛倒，會想要趕快處理掉，警察問什麼，我大約就依據他的方向回答，警察會說別人都承認了，你怎麼不承認，還說誰都怎麼說，你要我詳細說清楚，我無法詳細說，但當下他們就用這種方式問話，(檢察官問：誘導是嚴重指控，如果屬實的話需要調錄音帶，也需要偵辦當時詢問你的警員，所以需要請你詳述當時的問話情形是否有不妥之處？)第二天出事時，我知道我自己的精神狀態不好，前天晚上在警局時警察有打我，還有被當地的警察用電擊棒電擊，我國外交部不處理，我回來講的比較實在，(檢察官提示偵字730卷第79至84頁 112年12月27日偵訊筆錄，檢察官問「在馬來西亞遭逮捕時，所述是否屬實也都出於自由意識」，你答「4月13日及今天警詢所述均屬實」，檢察官問「古畯鏻、謝秀霖當時在馬來西亞從事何事」，你答「好像在從事詐欺」，檢察官問「你於馬來西亞接受警方詢問時表示坐在那邊聊天也聽得到他們有使用Telegram在聯絡，比方說多少錢、在哪裡之類的」，你回答「是」，檢察官問「你於何時前往馬來西亞進入本案大樓轉帳水房、是否有人與你同行或指示你如何前往馬來西亞」，你答「古畯鏻下來帶我」，檢察官問「據共犯林鈺翔證述你也有帶電鍋和日用品給他們」，你答「我有帶電鍋和罐頭給他們吃，古畯鏻請我帶的」，檢察官問「是否承認有幫助詐欺、組織及洗錢等犯行」，你答「幫助詐欺我没有，我知道帶物資去水房是不正確的行為，我不應該這麼做」？)我有如此陳述，是據實陳述的，是我親眼看、親耳聽之事實，(檢察官提示偵字7 30卷第84至86頁112年12月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「你前往馬來西亞詐欺水房内，與房間内的古畯鏻、謝秀霖等水房成員，坐在那邊聊天其實也聽得到他們有使用Te legrram在連絡，比方說收多少錢、人在哪裡之類的内容」，你答「沒有，是有聽他們在講工作，内容不太確定，大概知道有在從事詐欺行業，我沒有去過問」？)當時有如此陳述，據實回答，但當時在場的有我、古畯鏻、謝秀霖、吳佳朋、高皓宇、林鈺翔，大家在他們住的地方，坐在那裡時我是有聽到好像是吳佳朋還是高皓宇有說請誰把多少錢匯過來，(檢察官提示偵字17785第704至705頁113 年2月22日偵訊筆錄，問：檢察官問「謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋這些人都是水房成員，也都知道是在作水房嗎」，你答「是」，檢察官問「你怎麼知道他們是一起的水房工作者」，你答「因為那邊是住家，他們都住在那邊，有些人在臺灣通緝，這些人確實是一起工作的」，檢察官問「有無其他意見陳述」，你答「我後來知道被抓的是機房」，檢察官問「有沒有與陳俞硯聊過天」，你答「在裡面有聊天，他說如果不小心回臺灣要幫忙他，我跟他說自身難保了，告訴他你們都沒有老實說，害我也被抓，還說他不想回臺灣，他老婆是大陸人」，檢察官問「關於112年4月12日陳俞硯藉由上廁所機會，向你搖手，要你不要指認他們」，你答「陳俞硯叫我不要講，因為他們全部都不作筆錄，只有我作，當時南部刑大隊長說他們都是老狐狸，我說要上廁所，當時我走出去，陳俞硯好像有搖手，叫我不要做筆錄，我後面還聽說好像可以花錢出去，叫我不要亂搞，是陳俞硯他們說的」，檢察官問「你在馬來西亞時他們有沒有提到陳俞安」，你答「陳俞硯在監獄時說後續的工作要交給陳俞安作」，檢察官問「陳俞硯的工作就是水房的工作」，你答「好像是」？)當時有這麼陳述，是依據事實所述，(檢察官提示偵字17785第 704頁113年2月22日偵訊筆錄，問：檢察官問「於112年4 月12日馬來西亞查獲水房，我國警方張育豪也在場，為何陳俞硯藉由上廁所機會，向你搖手，要你不要指認他們」，既然陳俞硯當時有跟你搖手，也叫你不要亂搞，為何你當時還會做那些筆錄？)當下因為自己在國外出事，老婆和小孩也還在馬來西亞，會擔心，所以要趕快做筆錄，看能不能把自己保下來，上述筆錄他們沒有叫我不要指認他們，只有搖手叫我不要做筆錄，叫我不要指認他們不知道是誰聽到的，因為他們都沒有做筆錄，只有我做。當時其他人是否均無做筆錄(被告古畯鏻律師提示偵字730卷第19 頁112年12月27日第二次警詢筆錄，問：警察問「古畯鏻、謝秀霖當時在馬來西亞從事何事」，你答「我只知道他們在做博奕，知道謝秀霖在臺灣被通緝，至於是因何案件被通緝我不知道」？)該回答屬實，被告古畯鏻律師提示偵字730卷第85頁112年12月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「你前往馬來西亞詐欺水房内，與房間内的古畯鏻、謝秀霖等水房成員，坐在那邊聊天其實也聽到他們有使用Tele gram在連絡，比方說收多少錢、人在哪裡，之類的内容？」你答「沒有，是有聽到他們在講工作，但内容不太確定，大概知道有在從事詐欺行業」，方才你回答檢察官時有稱當時你聽到這些人在裡面說的是請誰把多少錢匯過來的内容，是否如此？)我是說當時我過去時，在場的人有高皓宇、吳佳朋、謝秀霖、古畯鏻、林鈺翔，我們坐在那裡聊天，我有聽到吳佳朋跟高皓宇在說等一下要請誰送多少錢過來，我們是因為詐欺案件被抓，所以大概知道是從事詐欺工作，我是因為詐欺在馬來西亞出事，所以事後推論他們當時可能是在從事詐欺行業，(被告古畯鏻律師提示偵字17785第704頁113年2月22日偵訊筆錄，問：檢察官問「謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋這些人都是水房成員，也都知道是在作水房嗎」，你答「是」，檢察官問「他們在你在場時有沒有提到水房的事」，你答「沒有，就在聊天而已，我沒有過問他們工作」？)所述屬實，我沒有過問他們工作。因為當時檢察官一直強調這個地方是水房工作室，一般人是進不去的，所以我當然就回答這地方是水房，我是順著檢察官的問題說這個地方是水房，因為我一直說這個地方是住家，但檢察官說這是水房， (被告古畯鏻律師提示偵字17785第704頁113年2月22日偵訊筆錄，問：檢察官問「你怎麼知道他們是一起的水房工作者」，你答「因為那邊是住家，他們都住在那邊，有些人在臺灣有通緝，就過去馬來西亞，這些人確實是一起工作的」？)加上我剛才的回答，我的意思住在裡面的人一起工作，但是其實我無法確定他們是做什麼，112年4月我前往馬來西亞旅遊，(被告陳俞硯律師問：依據112年12月 27日警詢筆錄所載「我不知道他們在做詐騙，我是去找古畯鏻、謝秀霖，他們兩人是我國中同學，謝秀霖生了一個女兒，我才會帶著我小孩、太太到馬來西亞玩，我自己一個人跑到00樓找古畯鏻、謝秀霖」？是，(被告陳俞硯律師提示偵字17785第703頁113年2月22曰偵訊筆錄，問：你答「我當時去馬來西亞被查獲的水房00樓，他們全都在裡面，有謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋」，你能否確定陳俞硯是在00樓被查獲的？)這個不是查獲時的情形，當時問題及我所回答的是我到了馬來西亞那天晚上我們要出去玩時，他在裡面，而不是被抓時陳俞硯在裡面，是前一天晚上要出去玩時有在那裡會合，我不知道陳俞硯是否為馬來西亞詐騙集團水房的成員，就我的定義，無論是做博奕或是詐欺，會把客戶存的錢換成虛擬貨幣，就叫水房，我對水房的瞭解是從新聞有報導過，也有聽別人說過，在被馬來西亞被警察抓時，警方說這地方有在操控洗錢的部分，但在我的認知那是住家，(被告陳俞硯律師問：2月22日偵查中有稱「陳俞硯的工作好像是水房的工作」？)「好像」就是不確定，前一天晚上我們要去夜店時有看過陳俞硯出現在00樓過，我使用「好像」就是我也不確定。是我個人的推測，(被告陳俞硯律師提示偵字730 號第83頁112年12月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「為何提供大甲鎮瀾宮媽祖紅綾給詐騙水房」，你答「我不知道那是水房」？)我以為那是住家，而且我也不是提供給他們，是因為謝秀霖生了一個小孩，我主要是去找古畯鏻和謝秀霖，把那些東西給謝秀霖，因為他生女兒，是要送給他的，當下他們被抓時也不是我提供的，好像原本就有的，(被告陳俞硯律師問：檢察官問「你前面說你知道是水房，後面又說不知道，前後說法不一，意見」，你答「我不太清楚」，你的回答意思是否你不清楚這個被查獲的地點是否為水房？)因為在我的認知裡面水房與住家是分開的，是檢察官一直說裡面就是水房，但我說是住家，00樓有生活用品、私人物品都在裡面，據我所知水房應該是在不同的地區，可能工作室是在其他地方，住家在其他地方，我前往馬來西亞這棟大樓，除了大甲鎮瀾宮媽祖紅綾之外，我有買衣服，有帶罐頭跟玩具，要帶過去給古畯鏻( 檢察官提示偵字17785第704頁113年2月22日偵訊筆錄，問：檢察官問「謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋這些人都是水房成員，也都知道是在作水房嗎」，你答「是」？我的回答是「是」，(檢察官問：是否基於事實回答？)當時我的回答是「我去找他們，他們的住家在裡面」，檢察官問「他們是在從事這個工作的，你知道是嗎」，我才回答「是」，(檢察官問：檢察官的問題很明確，列出名字的這些人都是水房成員，也都知道是在做水房，你的回答也很簡短稱是？)是，(檢察官問：這是你第三次回答？)是，(檢察官提示偵字730第47頁以下112年4月13 日第一次警詢，問：據你方才所述，此次筆錄是於意識不清楚且有遭到誘導的情形下製作？)當下我自己也很慌張，所以有些回答也不是很正確，(檢察官提示偵字730第54 頁112年4月13日第一次警詢，問：警察問「是否有其他對你有利之資料能提供予警方調查」，你答「我真的是前一天才入境馬來西亞，而且帶著老婆小孩，訂了飯店也訂了回程機票，可以證明我真的是來玩，我前兩個禮拜也來過馬來西亞找古畯鏻，當時是與另一個朋友來玩，待了4天後，飛往新加坡與我老婆小孩會合」，此時有無遭到誘導？)沒有，我當下已經意識不清楚了，因為前一天晚上根本無法休息，但是我的回答是屬實的，(檢察官問：意識不清楚可以說出這麼具體的三、四行話？)什麼意思，我不了解，(被告古畯鏻律師提示偵字17785第704頁113年2 月22日偵訊筆錄，問：方才公訴檢察官再次與你確認「謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋這些人都是水房成員，也都知道是在作水房嗎」，而你今日的證述似前後不一，方才辯護人問你時，你稱是因為偵查檢察官說那是水房，你才認為是水房的，方才公訴檢察官再次問你時，你卻稱「是，是水房」，你認為這是水房的依據為何？) 看之前的筆錄，應該可以看出我一直有強調這是住家，是當時檢察官說這個地方就是水房，所以我才回答是，(被告古畯鏻律師問：該處筆錄記載回答「是」，以及你剛剛當庭回答檢察官的「是」，這個「是」的依據是否是順著當時檢察官使用水房的用語才回答「是」？)是(被告陳俞硯律師提示偵字17785第704頁113年2月22日偵訊筆錄，問：檢察官問「謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋這些人都是水房成員」，你答「是」，你有何依據認為這五人是水房成員？)當下檢察官說會出現在機房就是水房的工作成員，因為我們一起出去喝酒，我就認為他們就是水房工作成員，在馬來西亞與他們相處的時間沒有很長，我沒有看到他們有在操作，(被告古畯鏻律師問：那為何你會在偵查檢察官問「這些是水房成員時，也在做水房」，你會回答「是」？為何你會認為這五人是水房成員，你的依據為何？你為何會做如此的陳述？是否是順著檢察官的話回答？)是我自己的猜測，因為當下是因為這個案件被抓的，我就認為是我在被抓的前一晚有與謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋這些人相約聚在00樓，這些人均在00樓的客廳，當時我只有聽到不知道是高皓宇還是吳佳朋說等一下請誰把多少錢送過來，我們要去夜店，我忘記是不是兩個都有講，我不清楚在場這些人是否也有聽到高皓宇或是吳佳朋說這些話，我聽到高皓宇、吳佳朋講這些話之後，在場其他人沒有反應，也沒有人反問，我認識的人是謝秀霖和古畯鏻，我與高皓宇、吳佳朋不熟，陳俞硯是以前小時候有碰過幾次面，但不熟，我去馬來西亞大樓00樓時，沒有看到有人在裡面操作電腦，我覺得這些人都有在00樓出現過、被抓，我是推測這些人均是水房的成員，我不清楚何人長期住在00樓，但我知道上述的人都長期住在那一棟裡面，我知道我去的那間是高皓宇、吳佳朋、林鈺翔住在那裡，那一層是住家等語(本院101卷二第 121至139頁)。　　3.共同被告吳佳朋於警詢時證稱：111年11月左右自臺灣出境至馬來西亞，去找高皓宇、秦定達等友人，就在當地從事詐欺、洗錢工作，工作内容是幫忙詐欺贓款的轉帳，112年4月12日被馬來西亞警方逮捕，在我住處同時被警方逮捕的人大約是5個，分別是傅冠銘、高皓宇、古畯鏻、林鈺翔等人，被逮捕的罪名應該是詐欺罪嫌，我跟高皓宇是詐欺水房的轉帳工作，古畯鏻、傅冠銘是去玩的，林鈺翔負責在水房煮飯，我與同時被逮捕的陳俞硯、林鈺翔、古畯鏻、高皓宇、傅冠銘等人都是朋友關係，我與謝秀霖是朋友關係，但是不熟，謝秀霖綽號里歐，我們被馬來西亞警方逮捕時，謝秀霖沒有在場，我不知道他如何脫身，當天交保是我們四個突然被帶去開庭，開庭完之後就由律師將我們交保出來，我們離開就去找馬來西亞當地的朋友，我們在Telegram上面找到偷渡的門路以後，就籌錢偷渡去中國，因為我想說只剩下台胞證，去中國可以拿台胞證生活，交保以後我們並沒有居住在一起，都是各自居住，一直到要偷渡去中國時才集合一起出發，因為馬來西亞的事情很嚴重，所以不出庭，因案子嚴重，我才打算拿著台胞證從馬來西亞偷渡到中國去生活，從馬來西亞到泰國，再到緬甸老撾都是搭車，最後老撾到中國雲南邊境，公司有提供工作電腦，有使用Telegram帳號暱稱「貝基塔」，我自己私人手機也有使用Telegram，帳號暱稱都一樣，我與高皓宇都是聽從群組内聽從詐欺機房指示操作詐欺贓款的轉帳工作者，秦定達的工作就是水房負責人，對接詐欺機房及管理水房，我知道的角色是我跟高皓宇負責轉帳，秦定達負責聯絡對接詐欺機房，古畯鏻是去玩的，陳俞硯是跟老婆住在該處，沒有負責的工作，我認識彭國理，彭國理沒有擔任詐欺集團成員，我只知道彭國理在臺灣是從事賭博網站（球版）的經營代理工作，據我所知他沒有在詐欺集團工作，我是在馬來西亞認識傅冠銘的，他沒有在我們的詐欺水房工作，我在水房我擔任轉帳操作工作，基本早上九點起床待命工作，結束沒有具體時間，都是等候詐欺機房通知下班等語(偵6205卷第195至219頁)，於偵查時具結證稱：我要補充說綽號李寧的人就是高皓宇，我認識謝秀霖及陳俞硯，但不熟，當時陳俞硯跟他老婆一起住在那邊，作什麼我不知道。我認識古畯鏻，古畯鏻是過來馬來西亞找我們玩的，當天早上古畯鏻來找我們，準備下去拿早飯時，警察就來找我們，就一起被抓了，古畯鏻住00樓，跟陳俞硯住的，他跟陳俞硯可以自由進出水房是因為我們平時就認識，會一起下來抽菸聊天，林鈺翔負責水房煮飯，煮給我跟高皓宇吃，陳俞硯跟古畯鏻有時候他們會下來吃，我在水房裡面負責操作網頁，高皓宇跟公司對接，公司會在群組說入了多少帳，我負責轉出來，我們水房電腦查到人頭帳戶，都是我們作為詐欺使用的帳戶，傅冠銘前一天跟我們到酒店，隔天到我們水房找我們，到樓下時，我們已被警察抓，他自己從門口搭貨梯上來00樓時被警察抓的，傅冠銘他有帶鎮瀾宮的壓轎金給我們及檳榔，他剛好要來馬來西亞，順便把壓轎金這些拿給我們，因為傅冠銘知道我們在那邊，我認識彭國理，彭國理之前有到我們水房找我們玩，彭國理沒有幫我們把犯罪所得匯回臺灣，我是負責轉帳沒有錯，到虚擬貨幣的錢包我就不知道了，我並沒有轉帳給陳俞安或彭國理，我不知道誰幫我們保釋，保釋後覺得事情嚴重，就直接逃跑，從法院保出是各自分開，要偷渡才集合在一起，陳俞硯跟水房無關，但就我知道他在台有案件，不敢回台，所以才一起逃到大陸，水房成員有我跟高皓宇，水房電腦查到人頭帳戶資訊就是我們作為詐欺洗錢帳戶，我是111年底到水房，高皓宇我不清楚，我到的時候，他到了。林鈺翔是負責幫我們水房煮飯的，謝秀霖有時候會到00樓找我們，謝秀霖住幾樓我不知道等語(偵17785卷第647至655頁)，於本院審理時證稱：(檢察官提示112偵17785卷第647頁，問：當時檢察官問「馬來西亞的水房運作是否由謝秀霖及陳俞硯」，你答「我不知道，但據我了解是跟高皓宇一起作水房工作」是為何意？)我只知道就是我跟高皓宇在水房裡面工作，其餘他們兩人我不知道，我不知道水房運作是不是他們，但就我知道就是我與高皓宇是在水房工作的，(檢察官問：意思有無可能是「據我了解謝秀霖及陳俞硯是與高皓宇一起作水房工作的」？)不是，這個可以調錄音，當庭都有錄音的，陳俞硯被查獲之前應該是在樓上，幾樓我不知道，陳俞硯、古畯鏻等人有與我們一起吃過飯，總共就下來1、2次而已，我在馬來西亞期間僅有見過陳俞硯1、2次，(檢察官問：陳俞硯到00樓是要按門鈴、敲門還是要先預約？他到00樓要做何事？)要叫我們的人去帶他，00樓是有磁卡的，倘若他沒有事先說是無法進去的，他沒有叫我帶過，00樓住了我、高皓宇、林鈺翔，(檢察官問：你方才稱00樓有磁卡，一定要有人帶，但是方才高皓宇稱按門鈴即可，不需要有人帶，那你沒有帶過，林鈺翔僅是煮飯的，是何人去帶的？)林鈺翔也是住在00樓，我不知道是誰帶的，住在00樓就會有00樓的磁卡，陳俞硯沒有參與你們的詐欺集團的詐欺、洗錢之任何犯行，我認識陳俞硯幾年了，我不知道他從事何工作，(被告陳俞硯律師提示112偵17785卷第655頁，問：當時檢察官問「水房成員有誰」，你答「我跟高皓宇兩人」，是否如此？)是，(被告陳俞硯律師問：方才檢察官問「據我瞭解是與高皓宇從事水房工作」所指的是否是你與高皓宇？)是，(被告陳俞硯律師提示112偵6578卷第75頁，你答「陳俞硯是跟老婆住在該處，沒有負責詐欺的工作」，該陳述是否屬實？)是，(被告陳俞硯律師提示112偵6578卷第77頁，你答「B是謝秀霖、C是陳俞硯、D是古畯鏻，他們沒有擔任機房的工作，只是他們會去找我們吸毒拉K」，是否屬實？)是，陳俞硯去找我們是否就是為了要吸毒拉K？，在在00樓的客廳，好像也有出去外面過，陳俞硯去00樓找我們的次數大約2、3次，(被告陳俞硯律師問，陳俞硯是否會在你們在00樓機房工作時去找你們？)他曾經在吃飯時下來過，他工作時不會，去馬來西亞之前就已經認識陳俞硯，應該是陳俞硯先到馬來西亞，(審判長問：你到馬來西亞的那棟大樓00樓時，是如何知道陳俞硯也在那棟大樓內？)他當時應該是有下來吃飯，我才有看到他，(審判長問：陳俞硯如何知道00樓有你們？)這要問其他人，我不知道，(審判長問：在00樓洗錢機房裡，你與高皓宇的階級何人較高？是你指揮高皓宇？還是高皓宇指揮你？)應該都一樣，我們都是用網銀去轉帳的，聽從群組內指示，有很多群組，我應該都有，陳俞硯沒有在我所加入的群組內，如果他有在裡面的話，只要有發語音，聽到聲音我一定知道，群組有發語音也有打字，很多是大陸人，他若打簡體字我一定知道是大陸人，語音不一定每個人都會發，但是據我所知陳俞硯沒有在群組內，(審判長問：你做的洗錢、轉帳的工作，操作流程為何？)上面的人會把我們要用的銀行帳號、密碼發在群組內，在群組內上班時有帳進來的話，就會跟我們說哪個帳戶有帳進來了，我們再把這個帳戶登進去，把錢轉出去，早上9點就要起床，下班時間就不一定，有時會到晚上，群組會說下班就可以休息，(審判長問：有無陳俞硯到00樓來時，你們有接收到群組要進行操作洗錢轉帳之作業？)我記不清楚，就算我們要操作也是自己拿著手機，別人都看不到，(審判長問：你們被查獲時有查獲到電腦，電腦內有顯示洗錢、轉帳的頁面，陳俞硯來時有無看過你們正在操作洗錢、轉帳的電腦頁面、手機？)據我知道陳俞硯沒有看到等語(本院329卷一第491至499頁) 　　4.共同被告高皓宇於第一次警詢時證稱：馬來西亞警方搜索時我在客廳抽菸，我在那邊只有用電腦玩網路遊戲的私服，沒有做轉帳，我111年底住進來後，我原本想說來旅遊，所以入住0棟00樓00該處，沒有在裡面工作，0樓的人有過來我們這邊，有時候我睡醒就會看到他們的人(一個胖胖的人）在客廳，但我不會去過問他們是誰，或他們來找誰，我也不知道他們來馬來西亞做什麼，00樓住戶我認識但跟他不熟，我們沒有成立詐欺、洗錢水房等語(偵17785 卷第337至345頁)，於第三次警詢時證稱：我是在111年10 月、11月左右前往馬來西亞，前往當地詐欺水房當轉帳的操作員，112年4月12日被馬來西亞警方逮捕，在我住處同時被警方逮捕的人大約是5個，分別是傅冠銘、吳佳朋、古畯鏻、林鈺翔等人，被逮捕的罪名應該是詐欺罪嫌，我是負責洗錢的工作。我跟吳佳朋是詐欺水房的轉帳操作員，古畯鏻、傅冠銘是去玩的，林鈺翔負責煮飯，我不清楚逮捕時謝秀霖是否也在場，我不清楚為何在4月27日與陳俞硯、吳佳朋、傅冠銘一起被交保出來，我只知道我們四個被帶去開庭，開庭完之後就交保出來，我不知道陳俞硯、吳佳朋、傅冠銘等人交保後的動向，我們交保後沒有出庭，是因為馬來西亞的案件感覺很嚴重，所以不出庭，因案子嚴重，我才從馬來西亞到泰國，再到緬甸老撾，最後潛逃到中國雲南，吳佳朋跟我是負責操作電腦轉帳，我知道陳俞硯，但不熟，我不知道他是做什麼，我認識古畯鏻，我只知道他是去玩的，我認識彭國理，彭國理沒有擔任詐欺集團成員，112年2月6日彭國理、古畯鏻一同出境至馬來西亞，我只有遇到彭國理、古畯鏻，一起相約去KTV 開派對、吸毒，開派對現場還有吳佳朋，其他人我就沒有印象，我只知道彭國理是做球版類型的賭博網站代理商，開分數給別人賭博，我沒有轉交詐欺工作獲利給臺灣親友，都是我自己花費，我透過彭國理轉交給高孟宇約100萬元，那是我從彭國理的球版賭博所赢來100萬元，我認識傅冠銘，但他沒有從事詐欺，我在水房內綽號「芒果」，吳佳朋就叫做「佳朋」，我擔任轉帳操作工作，基本上沒有固定上班時間，是秦定達通知需要轉帳，我就會馬上操作電腦進行轉帳，是秦定達教我從事上述工作的等語(偵6 205卷第151至173頁)，於偵查時具結證稱：水房成員有吳佳朋，操作員就我跟他，林鈺翔是在水房負責煮飯，我不清楚謝秀霖是否為水房負責人，我不清楚陳俞硯是否為水房負責人，古畯鏻不是水房成員，古畯鏻當時來找我們玩，我不清楚陳俞硯在馬來西亞做什麼，傅冠銘也是來找我們玩的，(問：你們水房可以讓人随便進入玩的嗎？)也沒有，就剛好朋友來，(問：你的犯罪所得是透過彭國理幫你轉回你哥哥的嗎？)我是跟他賭博赢來的錢，我覺得賭博就只是玩，我的詐欺犯罪所得都花完了，我不清楚陳俞硯的暱稱是青蛙，(問：為何你的數位貨幣帳戶要交給彭國理保管，他還幫你轉出，因為他誤認為你被抓？)當時我們偷渡有被蛇頭騙到詐騙園區，彭國理有我們帳號，怕我們被打劫，當時我在詐欺園區想說怕被打劫，就有先傳給彭國理，我們當時被騙到詐欺園區，搜身時沒有把手機搜出來，所以我們自己以手機聯繫彭國理，帳戶內是自己存的錢，彭國理那邊是賭博的錢，我做水房工作，有自己存的錢，之前在馬來西亞有投資小酒巴，我負責轉帳。我跟吳佳朋可以碰水房電腦，傅冠銘來水房找我們玩，晚上本來要出去喝酒，他有沒有帶日常用品食物電鍋找我們我忘記了等語(偵17785卷第665至673頁)，於本院審理時證稱：被告陳俞硯被查獲之前，在馬來西亞住在幾樓、樓下還是樓上我忘記了，但是是住在同一小區，我比較少會跟他在一起吃飯，次數很少，我居住在00樓，但我平時都在房內沒有出門，我沒有遇過陳俞硯有和我一起吃飯過，有看過陳俞硯到我的這一層樓，(檢察官問：陳俞硯是如何進出00樓？是直接開門進來？還是按門鈴？或是先打電話跟你們說，你們再去帶他？)正常都是按門鈴進來的，00 樓有我、吳佳朋、林鈺翔，(檢察官問：你們在00樓時看到陳俞硯是什麼反應？)在臺灣都是認識的朋友，所以沒有排斥的反應，(檢察官問：你有無看過陳俞硯被拒絕進入00樓？)有一次我有拒絕他，因為當時正在做轉帳洗錢的工作。就沒有其他次了，我參與這個詐騙集團擔任操作的部分，是底層，應該沒有比我更為底層之人，我不會注意陳俞硯的生活作息，我一開始有跟陳俞硯待在中國，他在中國有開飲料店，馬來西亞時有與他稍微聊到，印象中他跟我說他要去設點，其餘的就不清楚，(檢察官問：其餘的僅有他不是住在00樓，你僅有見過他幾次，對於他的生活作息以及工作狀態你都不瞭解，是否如此？)是，(被告陳俞硯律師問：你方才提到陳俞硯要開飲料店，你是否知道陳俞硯去馬來西亞的目的為何？)當時有與陳俞硯聊到，陳俞硯說他要到馬來西亞看點開設飲料店，但是後面如何我就不清楚了，我知道陳俞硯在中國有開奶茶店，( 被告陳俞硯律師問：你被查獲時在警局中所述是否均為實在？)實在，(被告陳俞硯律師提示113偵6578卷第31頁，問：警方有提示此照片，你有提到C是陳俞硯，D是古畯鏻，上述的A、B、C、D都未從事詐欺之工作，你的陳述是否屬實？)我所謂的沒有從事詐欺工作是沒有跟我在一起工作，他們外面是什麼工作我不清楚，我知道陳俞硯是開奶茶店，古畯鏻也沒有參與到我們的集團，我也不知道後面怎麼會起訴，(被告陳俞硯律師提示113偵6578卷第33頁，問：你有回答「B是陳俞硯，上述B與D不是詐欺集團的成員」，你的陳述是否屬實？)是，(被告陳俞硯律師問：方才你有提到陳俞硯曾經在你從事洗錢工作時按門鈴，而你有拒絕過他進去，是否如此？)是，我有拒絕過他一次，( 被告陳俞硯律師問：陳俞硯在你們工作時是否無法進入00 樓？)我工作時要看什麼狀況，若是我很忙碌時我會拒絕，若沒什麼工作時想進來就進來，陳俞硯到00樓我印象中沒有幾次，頂多只有2、3次，目的就是聊天、抽菸，有時一下子就離開了，有時就會聊比較久，(檢察官問：你對於陳俞硯在馬來西亞的期間是否不太瞭解？)是，(檢察官問：方才提示的警詢筆錄中你有稱陳俞硯不是詐欺集團的成員，是依你接觸的範圍你覺得不是，還是你確定他不是？)我們有工作的群組，工作時每個人都會有發出語音，如果有陳俞硯的聲音我會知道，但是都沒有出現過陳俞硯的聲音，所以我才確定他不是在這個團隊工作的人，(檢察官問：你跟警方說陳俞硯不是詐騙集團的人，你所判斷的原因是因為你沒有在群組中聽過他的聲音？)是，因為群組內的人都有聊過天，所以都會知道聲音，我去馬來西亞前就認識陳俞硯(審判長問：你去馬來西亞之前，陳俞硯是否已經在馬來西亞了？)我不知道，我只知道我在馬來西亞時遇到他，(審判長問：你們平時在被查獲的馬來西亞大樓00樓時，你稱你在操作洗錢轉帳的工作，操作方式是用電腦還是手機？流程為何？)是用電腦操作，與網路銀行一樣操作，群組會指示，(審判長問：陳俞硯在馬來西亞00樓時，有無看過你們在操作電腦轉帳之工作？) 我的印象是沒有，(審判長問：陳俞硯到00樓時，你們是否會將相關的手機、電腦有關操作洗錢的頁面特意遮掩起來？)會把電腦螢幕蓋起來，(審判長問：林鈺翔過去的目的是否為機房內的人煮飯？)我只知道他是在煮飯，至於是何人安排他過來的我不清楚，(審判長問：林鈺翔除了幫00樓洗錢機房人員煮飯之外，有無去其他樓層幫其他的詐欺成員煮飯？)我不清楚，我的印象他好像都是待在00 樓比較多，我們有好幾個群組，有分話務公司的，洗錢的，但我自己也有在話務的群組，因為要在那個群組才會知道要進來這個帳戶多少錢，我們才有辦法操作，吳佳朋有在我說的某幾個群組內，陳俞硯沒有在我所知或所加入的群組內，群組內之人大部分都認識，都有與他們通過電話，他們的口音幾乎都是大陸人等語(本院329卷一第481至4 91頁) 　　5.共犯即另案被告周仕保於警詢時證稱：我在外面取餐時被馬國警察逮捕，我聽命「發哥」指示，在這邊負責幫其他人拿飯的，我約於111年10-11月入境馬來西亞，於12月入住0樓機房，出入沒有管制，沒有人限制我的行動自由，發哥把我自己的手機收走，並留下一支手機供我與他聯絡，我認識0棟00樓00的高皓宇、吳佳朋、古畯鏻及陳俞硯，他們都是我在苗栗時就認識的，我們認識超過10年了，我偶爾會去找他們，他們作什麼我不清楚，我認識陳俞硯，見過謝秀霖幾次，我沒有參與洗錢，我約於111年12月跟劉榮謙一起來馬來西亞，一樣是透過「微信」認識「發哥」，因為他知道我之前有作線上簽賭，所以他就叫我先過來，但是現在還沒有開始作就被警方查獲了，我沒有從事詐騙、洗錢等語(偵17785卷第373至378頁)，於第一次偵訊時具結證述：00樓水房被抓這些人都是我朋友，一開始我跟陳俞硯去大陸作賭博，在大陸遇到凱薩，本來先去柬埔寨作詐欺，然後陳俞硯也過去，後來柬埔寨在大抄，陳俞硯先過去馬來西亞，我和凱薩再過去，陳俞硯跟高皓宇先去馬來西亞，後來吳佳朋跟著去，古畯鏻是過去玩的，他是住在那邊，我不清楚，林鈺翔是後面才過去馬來西亞，幫機房煮吃的，傅冠銘單純帶玩，九樓是凱薩租的，我不清楚傅冠銘在作什麼，傅冠銘是這件事情（被抓）我才跟他較熟，凱薩在我們機房是老闆，他沒有被抓。高級大樓裡，○樓是機房，○○○樓是水房，○○○樓為休息室、○○○ 樓也是休息室，我幫忙管理一線機房是凱薩指使我，我是去年12月進入機房，課程中有講到斌哥，還有講到詐欺技巧要跟斌哥討論，我跟傅冠銘關這幾天都沒有人叫他斌哥，系爭大樓0樓是詐欺集團話務機房，裡面査獲成員潘欣怡、陳惠倫、朱啟嘉、劉榮謙、邱文誠和我都是0樓詐欺集團話務成員，大樓内00樓、00樓、00樓還有0樓都是詐欺集團休息及機房據點，00樓都是從小大到的朋友，但沒有注意他們在作什麼，陳俞硯在柬埔寨從事詐騙工作後，他先去馬來西亞，我再去馬來西亞，我到馬來西亞機房從事詐騙機房，沒錢時凱薩跟陳俞硯會提供零用錢給我用，傅冠銘跟我們於112年4月13日被馬來西亞警方抓到進監獄後，有幫我們出錢，讓我們在這段期間可以外出並打電話，傅冠銘及其他水房00樓水房成員案發後沒有交待我們什麼事情等語(偵17661卷一第255至261頁)，於第二次偵訊時具結證稱：馬來西亞0樓機房主要負責人潘欣怡是現場負責人，凱薩是老闆，我三餐凱薩會付錢，如果要拿錢，也會跟凱薩拿錢，也會跟陳俞硯拿錢。凱薩、陳俞硯會帶我去酒店，00樓這裡是凱薩住宿地方，他在這社區有好幾個點輪流住，後來變放電腦地方，0樓為1線話務機房，老闆凱薩認識陳俞硯、高皓宇、吳佳朋等人，陳俞硯、高皓宇、吳佳朋等人會與我老闆凱薩一起去喝酒，平常會一起嗑藥玩女人，高皓宇（通緝）、吳佳朋（通緝）、林鈺翔、古畯鏻、傅冠銘等5人我都認識，林鈺翔負責煮飯，高皓宇（通緝）、吳佳朋（通緝）、古畯鏻、傅冠銘在集團作什麼我不清楚，我只知道他們在滑手機，我知道高皓宇住0棟00樓那間房子，他應該不算老闆，但至少是幹部以上，因為房子是他租的，高皓宇、陳俞硯應該是同一層， 0棟00樓轉帳水房不清楚是何人經營，我看他們平常都住那邊，我不清楚傅冠銘在0棟00樓00轉帳水房是什麼角色及工作為何，但我不相信傅冠銘沒有參與，一般觀念轉帳水房、機房平常若沒有人帶，是無法進出，若他不是成員，更不可能，而且我印象他不是第1次來，我認識彭國理，我不清楚他從事何種行業，他綽號阿里等語(偵17661卷一第275至280頁)，於本院審理時具結證述：112年4月12 日間於馬來西亞被查獲的大樓内，我是負責打電話的，實際與被害人溝通，(檢察官提示偵17785卷第388頁以下112 年5月18日證人周仕保偵訊筆錄，問：當時檢察官問「00 樓的水房被抓的這些人都是你的朋友嗎」，你回答「是，一開始我跟陳俞硯去大陸作賭博，在大陸遇到凱薩，原本要去柬埔寨做詐欺，陳俞硯也有過去，後來柬埔寨在大抄，陳俞硯先過去馬來西亞，我和凱薩再過去，陳俞硯和高皓宇先去馬來西亞，後來吳佳朋跟著去」等語，檢察官問「你大概的詐騙工作」，你回答「大約2021年3月到中國找陳俞硯從事賭博，一次聚會中認識凱薩，凱薩相約陳俞硯去柬埔寨從事詐騙工作，之後再約我過去柬埔寨從事詐騙工作」，檢察官問「你去馬來西亞從事詐欺工作，月收入多少」，你回答「凱薩與陳俞硯會拿錢給我花用，沒有固定，需要的時候跟他們拿，因為我沒有績效，所以我就當送餐的」，此處績效指是指你打電話都沒有成功之意？ )對，因為我都沒有績效，就只有做一些行政工作，幫大家送餐，幫我那間的人而已，我出入只有在我被查獲的那一間，陳俞硯是我朋友，並不是我的上頭，(檢察官問：筆錄記載檢察官問「陳俞硯在機房負責什麼工作」，你回答「不清楚，我只知道他們會去00樓，陳俞硯和凱薩是朋友」，檢察官問「居住點為何、哪些樓層是詐欺集團的據點」，你回答「除了0樓，還有00樓、00樓、00樓都是詐欺集團的據點，0樓、00樓是凱薩負責，00樓是吳佳朋、高皓宇、林鈺翔，00樓是陳俞硯跟古畯鏻住的」，檢察官再問「薪資獎金怎麼計算」，你回「當初約定詐欺總款項抽成7%，有業績就有獎金沒有保底，我都沒有報酬，只有凱薩和陳俞硯偶爾會給我零用錢花」？)這些是我跟檢察官說的話，是依據我當時在馬來西亞親身經歷所述，檢察官提示偵17785卷第392頁以下112年5月18日證人周仕保偵訊筆錄，問：檢察官問「你於2021年3月份到中國找陳俞硯共同從事賭博的客服工作，之後到馬來西亞接受凱薩指揮做詐騙工作」，你回答「對」，檢察官接著問「陳俞硯在柬埔寨從事詐騙工作後，何時過來馬來西亞？和你一起」，你回答「陳俞硯是先到馬來西亞，我再過去」，檢察官又問「你在馬來西亞機房從事詐騙，沒錢時會跟凱薩、陳俞硯拿零用錢供你使用嗎」，你回答「是」？)筆錄之記載是我所陳述，均是依我的親身經歷所述的，(檢察官提示偵17785卷第398頁以下112年6月12日證人周仕保偵訊筆錄，問：檢察官問「至今獲利多少」，你回答「凱薩原本約定每個月給我4-5萬元，到我被抓前，只給我紅包7-8 千元，沒有分到什麼錢」，檢察官問「你平時吃喝玩樂的花費」，你回答「三餐凱薩會付錢，會跟凱薩拿錢，也會跟陳俞硯拿錢」，檢察官問「凱薩會不會帶你去酒店」，你回答「會」，檢察官問「陳俞硯、高皓宇、吳佳朋等人會跟老闆凱薩一起去喝酒嗎」，你回答「會」，檢察官問「高皓宇是被查獲那棟大樓的水房老闆嗎」，你回答「我知道是高皓宇租那棟房子的，我認為高皓宇不算老闆，但至少是幹部以上」，檢察官問「高皓宇和陳俞硯誰的層級高」，你回答「應該是同一個層級」，檢察官再問「為何你會認為傅冠銘有從事詐騙洗錢之工作」，你回答「一般觀念轉帳水房、機房，平常若沒有人帶，是無法進出，若他不是成員，更不可能，而且我印象他不是第1次來，剩下就讓警方調查清楚」？)我當時有說過筆錄上記載的話，這些話是我的親身事實所述，我知道那棟大樓是無法自由進出的，(檢察官提示偵17785卷第401頁112年6月12日證人周仕保偵訊筆錄，檢察官問「0樓一線話務機房的老闆凱薩認識陳俞硯、高皓宇、吳佳朋等人嗎」，你回答「是」？)當時是有如此陳述，在馬來西亞除了紅包7、8千元，沒有其他的獲利，在馬來西亞的期間，吃飯的錢老闆會付，平時花的吃飯錢，不會餓到，就是別人會準備好食物給我，我真的拿到手或是在帳戶内的錢，僅有方才所述的7、8千元，在當地就是關在裡面，我和陳俞硯是認識的，有時候如果沒有錢我就會去找陳俞硯。除了陳俞硯與凱薩，我沒有找過其他人要錢，我和陳俞硯是高中同學，已有超過10年了，沒有恩怨糾紛，我們的交情算不錯，我在馬來西亞有打電話給被害人，這個機房是在馬來西亞的0 樓，我當時是說被查獲的樓層是00樓、0樓。00樓也有，（後改稱）00樓不是做電話的地方，平時我們會去00樓，陳俞硯住在00樓，我去00樓是去找陳俞硯吃飯，我不知道 00樓的機房是做何事的，我只知道我自己從中國大陸到馬來西亞的目的，陳俞硯的部分我不清楚他目的為何，我只知道陳俞硯與凱薩是認識的，因為我們兄弟間的交情，陳俞硯會給我零用錢，陳俞硯不定時會給我零用錢，但只有 2、3次而已，每次給1000元馬幣，約臺幣7、8千元，是我主動向陳俞硯開口的，每次給我1000元的馬幣不用還，這個錢是不關工作上的事情，我在偵查中有稱我是幫忙管理一線機房，老闆是凱薩，凱薩有去過馬來西亞機房，我沒有看過凱薩與陳俞硯同時出現在機房，我不清楚陳俞硯在馬來西亞有無從事機房的詐騙工作，陳俞硯沒有來我們上班的地方，我只知道當時我們一起被抓的時候，他是在00 樓，傅冠銘在00樓，我們是這樣一起被抓到的。(被告陳俞硯律師問：你方才稱陳俞硯沒有在馬來西亞從事詐騙的工作，為何陳俞硯會出現在這棟大樓的00樓？)我不暸解，我只知道他住在那裡，我不清楚陳俞硯住在那裡有無做何工作，(檢察官問：方才詰問你問題時，你均稱不太記得，需要看筆錄，原因為何？)因為太久了，我真的忘記了，我現在比較不記得當時發生的事，(檢察官問：現在的記憶與當時比較，是否當時的記憶較好？)不是，是現在問我，我要回想一下，我當初在馬來西亞被查獲時，是在那棟高級大樓的0樓被查獲，與我同時在0樓被查獲的人，是其他從事打電話詐騙機房裡的成員，除了0樓是我的工作地點，00樓比較常去，00樓、00樓有去過幾次，我去這些地方吃飯聊天，0樓的詐欺機房平日有做進出管制，有鑰匙，不是每個成員都有鑰匙，有事要出去就拿鑰匙，鑰匙沒有特定的人保管，平常就放在抽屜裡，有兩支鑰匙，平時都放在特定的地方，有作業時門就會上鎖，不是詐騙集團的人員不能任意進出。在0樓詐欺機房或其他樓層，我沒有見過詐欺集團的成員有攜帶家眷飲酒作樂的，( 審判長問提示偵17661卷卷一第256、259頁證人周仕保112 年5月18日偵訊筆錄，問：你稱「凱薩是詐欺集團的老闆，高級大樓内0樓是機房、00樓是水房、00樓跟00樓都是休息室」，檢察官問你「哪些樓層是詐欺集團的據點」，你回答「除了0樓、00樓、00樓、00樓都是詐欺集團的據點」，是否如此？)我當時是依據被查獲的樓層說的，我們是一起被抓到的，我認為一起被抓到就是了，(審判長問：那為何今日會認為不是？方才你回答辯護人稱00樓不是，其他樓層是，為何今日可以明確指出，但在偵查中卻無法？)休息室並不是詐欺的據點，00樓、00樓的休息室並不是詐欺的據點，(審判長問：在該次偵訊筆錄中你曾稱00樓是由凱薩負責的，凱薩是你的老闆，他是在從事詐騙的活動，為何00樓不是？就是提供你們成員休息的地方才稱為休息室，不是嗎？)我們都是在0樓運作的，(審判長問：有別的樓層負責別的，像00樓是水房，並非單一樓層在從事詐騙活動，為何你當時會這麼說？當時據你的暸解，確實這幾個樓層都是詐欺集團的據點？)當時是這麼認為的，我認識高皓字、吳佳朋、古畯鏻等人，我和陳俞硯較熟，我與高皓宇、吳佳朋、古畯鏻與陳俞硯一樣，均認識10幾年，我在馬來西亞時除了跟凱薩、陳俞硯要過錢之外，沒有跟高皓宇、吳佳朋、古畯鏻拿過錢，他們沒有像我跟陳俞硯這麼熟，我知道陳俞硯在馬來西亞有開飲料店，陳俞硯跟別人聊天時我有聽到，我沒有去過陳俞硯經營的飲料店，我有看過凱薩會帶高皓宇、吳佳朋、陳俞硯等人去酒店嗑藥或找女人，我們會一起去。去的成員有凱薩、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋、古畯鏻，但傅冠銘沒有， (審判長問：為何凱薩要請這些人一起去？是否全部都是詐騙集圑之成員，才會相約一起去？)就是朋友一起去而已等語(本院101卷一第10至25頁)。　　6.共犯即另案被告邱文誠於偵訊時具結證述：我於112年4月 10日從大陸廈門與陳惠倫到馬來西亞，我老闆「發哥」跟底下從事詐騙裡面的員工說，如果被警察抓要說是做博弈的不是做詐欺，我原本在廈門從事轉帳水房工作，因為薪水太少要跟老闆「阿全」（音譯）說要離職，「阿全」就跟我說可以到馬來西亞從事打電話的工作，之後到系爭大樓0樓，有上課教我們打電話詐騙臺灣人，因為我才剛上課第3天就被警察抓了，陳俞硯、高皓宇、吳佳朋、林鈺翔、傅冠銘、古畯鏻在我們被馬來西亞警察抓到拘留所時，我有看到他們，我知道「凱薩」這個人，他的真實年籍我不知道，就我所知他應該是幹部級別的人，他偶爾會來 0樓找講師講話，我聽凱薩及潘欣怡聊天說到斌哥這個人，我們原本九樓的房子是斌哥租的，後來不知道什麼原因就換我們住，我不知道斌哥是誰，沒有看過，我知道傅冠銘跟我們於112年4月13日被馬來西亞警方抓到進監獄後，這段期間經常可以外出並打電話請人送錢進來給獄警，讓我們能夠吃喝並不被馬來西亞警方毆打。因為傅冠銘每次在監獄講完電話就有飯和菸送進來等語(偵17661卷一第23 9至244頁)。　　7.證人盧右苓於第一次警詢證述：古畯鏻是我前男友，交往約4年，期間為108年到112年7月，古畯鏻111年7月就出國去柬埔寨，在112年7月有打電話跟我說他在馬來西亞被警察抓了，因為我們間的感情淡了，我就順勢跟他提分手，古畯鏻111年7月出國去東埔寨，只有跟我說要去找朋友工作，與古畯鏻交往期間，他在苗栗市賣中古車，古畯鏻從事中古車買賣的車行老闆彭國理是負責人，古畯鏻有出錢投資，但賣車的都是古畯鏻和其他2名員工，我與彭國理於112年3月3日至112年5月19日有微信對話紀錄，彭國理一開始跟我說他買了1輛300多萬的車，但他沒有說購車的錢來源，彭國理有跟我說他在做博弈，但詳細情形我都不知道，彭國理除了博弈事業的金錢來源，他還有從事中古車行買賣，(問：你與彭國理的對話記錄中，於112年3月6 日15時40分，彭國理向你說「阿水有轉錢給我」、「有空可以拿」、「244,000」是何意？)彭國理跟我說古畯鏻玩 539有贏24萬4,000元，叫我有空可以去找他拿，我於112 年3月7日19時許去苗栗市和興街的KTV内跟彭國理本人拿2 4萬4,000元，我將錢存到我名下元大銀行帳戶内，古畯鏻於112年3月4日左右透過FACETIME打電話給我說他玩539有贏錢，叫我去找彭國理拿24萬4,000元，古畯鏻透過彭國理轉交金錢給我總共2次，一次就是上述24萬4,000元，另一次是15萬，我記得是在24萬4,000元這次後，才拿這筆1 5萬，我不知道古畯鏻跟我說玩539博奕，是否為彭國理經營的球版，(問：警方今（13)日15時許至你住處，通知你到案說明時，你有向警方說有拿50萬元給彭國理，50萬元來源為何？)是上述24萬4,000元和15萬元，再加上古畯鏻在彭國理的車行所賺的錢共10萬6,000元，我將50萬元交給彭國理，是因為古畯鏻和彭國理是好朋友，他們是認識很久的好兄弟，(問：警方提示112年4月25日19時22分對話紀錄，你為何要傳送1張外交部函給彭國理？)因為我收到古畯鏻的護照被註銷的通知，我打電話給彭國理為何會被註銷，彭國理跟我說古畯鏻在馬來西亞做詐欺被警察抓，古畯鏻在馬來西亞的0棟00樓住處我有去過，112年2月6 日有去，總共去7天，112年2月12日回臺灣，彭國理帶我和另外2個女生去0棟00樓住處找古畯鏻玩，因為古畯鏻00 0年0月00日生日，彭國理和住在0棟00樓内的人看起來就像是好朋友的關係，(問：警方提示112年5月8日8時42分對話記錄，「偉恩那邊的律師」、「是在桃園的」、「這樣如果桃園開庭」、「可以請他」等當日的對話為何意？ )古畯鏻在視訊的時候說如果被遣返回臺灣要請我拿出他放在我這的錢，幫他請律師，我和古畯鏻於112年4月12日 112年10月5日被遣返回台期間，大約2個禮拜視訊1次，我在112年2月間在馬來西亞0棟00樓的水房有看到他們聚集喝酒、抽K菸，有看到1台桌上型電腦，是古畯鏻在使用，他當時在玩遊戲，在馬來西亞期間我是住在0棟的00樓，住在0樓的00樓有我、古畯鏻、陳俞硯、陳俞硯老婆，(問：依照彭國理對話紀錄及彭國理被查獲詐欺工作等情事，你是否認為彭國理是在安排詐欺的工作？)從對話來看，我確實會懷疑彭國理是在安排人到馬來西亞從事詐欺工作等語(偵17661卷一第543至555頁)，於第二次警詢證述：( 問:警方發現你名下元大銀行帳戶於112年2月16日19時28 分從彭國理名下國泰世華帳戶轉入16萬8000元，請問這筆錢來源？)這是古畯鏻寄放在我這裡的錢，是透過彭國理匯過來，(問:另你名下元大銀行帳戶於112年3月20日12時 40分跨行存入18萬9000元，請問這筆錢來源？)這也是古畯鏻寄放在我這裡的錢，是彭國理於112年3月18日19時許在他媽所經營卡拉OK拿24萬4000元給我，再存入我元大銀行帳戶，112年2月6日至12日去馬來西亞找古畯鏻，總共去7天，我看古畯鏻、謝秀霖、高皓宇、陳俞硯等人都在抽K菸，使用手機跟人講話，我跟古畯鏻分手是我去馬來西亞時間發現他除了吸毒外，每天跟謝秀霖、高皓宇、陳俞硯等人還有一些我不認識的人無所事事，也不工作賺錢，後來我在112年4月間接到古畯鏻及彭國理通知才知道古畯鏻因為從事詐欺工作被警察抓，所以跟古畯鏻分手，於 112年10月把他之前寄放在我這邊的錢還給他，古畯鏻透過彭國理放在我這邊的金錢來源都是玩539賭博所賺取，我不清楚古畯鏻玩539賭博賺取40萬8000元是跟何人下注等語(偵17661卷一第563至566頁)，於偵查中具結證述：我與古畯鏻是前情侶，交往約4年，期間為108年到112年7 月，古畯鏻111年7月出國去東埔寨只有跟我說要去找朋友，我有問他都沒有工作嗎，他說沒有，(問：你於警察局為何說他是出國找朋友工作？)他說是找朋友，看有沒有工作可以作，他沒有跟我說工作性質，他出國這麼久，我有問他有沒有工作賺錢，他說沒有，古畯鏻去東埔寨期間，與我通話聯繫，沒有提到工作的情形，暱稱「YU」與彭國理的微信對話紀錄是我與彭國理的對話無誤，彭國理有跟我說他在做博弈，但詳細情形我都不知道，(問：你與彭國理的對話記錄中，於112年3月6日15時40分，彭國理向你說「阿水有轉錢給我」、「有空可以拿」，「244,00 0」是何意？)彭國理跟我說古畯鏻玩539有赢24萬4,000元，叫我有空可以去找他拿，古畯鏻都會放我戶頭，因為他自己不會管錢，透過彭國理給，是因為他的朋友彭國理我認識，是彭國理告訴我是古畯鏻玩賭博赢的錢，我於112 年3月7日19時許去苗栗市和興街的KTV内跟彭國理本人拿2 4萬4,000元，古畯鏻當時有跟我說要向彭國理拿24萬4,00 0元，他也是說那是賭博的錢，古畯鏻透過彭國理轉交金錢給我一次16萬8000元是匯款，一次現金24萬4000元，( 問：為何你上次說兩次都是現金？)我記錯了，後來我有去看交易明細，這兩次都是彭國理告訴我古畯鏻賭博贏的錢，(問：警方11月13日15時許至你住處，通知你到案說明時，你有向警方說有拿50萬元給彭國理，50萬元來源為何?)兩次是他賭博赢的錢，寄放我這，還有古畯鏻賣中古車賺的9萬6000元，(問：錢不是彭國理的，你為何要將50 萬元交給彭國理？)因為他阿公會賭博，而彭國理是他的朋友，古畯鏻在國外被警方逮捕，是古畯鏻在裡面跟別人借手機我才知道他被抓的，彭國理好像事先知道，因為我後來有去問他，古畯鏻在馬來西亞的0棟00樓住處我有去過，去那邊玩然後幫古畯鏻過生日，進入機房都是彭國理與古畯鏻聯繫的，(問：你是古畯鏻女朋友，為何不是你與他聯繫？)我也有跟古畯鏻聯繫，就是安排行程去哪邊玩，古畯鏻112年2月回國，他說回來過年，也有說要再回馬來西亞，他說去馬來西亞過生日，順便帶我們去玩，古畯鏻在0棟00樓有使用裡面的電腦，我們在馬來西亞跟陳俞硯跟他太太住在00樓，陳俞硯也有同時出現在0棟00樓，在0棟00樓有看到陳俞硯、謝秀霖、高皓宇和其他3個我不認識的人，彭國理和住在0棟00樓内的陳俞硯、謝秀霖、古畯鏻、高皓宇認識，其他的感覺他不是很熟，(問：1 12年5月18日、19日，你與彭國理的對話記錄供你査看，對話紀錄為何意？)是古畯鏻打電話跟我視訊，問我和外公過得如何，古畯鏻沒有告訴我為何被關，是他跟別人借手機打電話給我，他說因為詐欺被抓，他說如果返台叫我幫他請律師，還有問阿公過怎麼樣，(問：112年5月8日8 時42分，你與彭國理的對話記錄，「偉恩那邊的律師」、「是在桃園的」、「這樣如果桃園開庭」、「可以請他」等當日的對話為何意？)是我傳給彭國理，古畯鏻有一個打遊戲的朋友，他說家是開律師事務所，我就想古畯鏻需要請律師，可以請那個，(問：為何彭國理會告訴你因為護照問題，他們想買一個身分弄他出來，是何意？)我知道是古畯鏻的護照不見，如果他要出來，要一個新的身分，(問：所以古畯鏻回國之後的訴訟事宜，彭國理都有交待安排？)我那時已經跟他分手，所以我不知道等語(偵17 661卷一第605至611頁)。　　8.共同被告彭國理於第二次警詢證述：我母親出資300萬元購入000-0000賓士車，平時有需要去外縣市我就會開，我平時投資二手車行（協盛車行）、借朋友錢賺利息，投資的車行不用報稅，每月平均收入5-10萬，投資二手車行約 5年左右，名下沒有財產，平時使用國泰世華銀行帳戶，有臺幣帳戶及外幣帳戶，高皓宇（芒果）是我17、18歲時在網咖認識、吳佳朋是20歲左右時朋友介紹認識、古畯鏻（阿水）也是我17、18歲時在網咖認識、傅冠銘（傅可為）是我國中學弟，周仕保（阿保）是我高中同學、陳俞硯（青蛙）也是高中同學，112年4月中旬，他們的家人有打給我問說他們怎麼不見了，因為他們的家人知道我們有在聯絡，我打給他們都沒接，就知道高皓宇等人出事了，我沒有過問高皓宇等人在國外做什麼，但他們既然跑出去國外那麼久，我知道應該不是做正當工作，112年2月6日是古畯鏻約我一起過去玩，之後他說要留在那邊幾個月，我不清楚他要幹嘛，(問：警方在高皓宇手機内發現有使用你名下國泰世華銀行臺幣帳戶網銀App轉帳之截圖，研判你提供帳戶予高皓宇使用，你如何解釋？)高皓宇今年過年前有下注我的網路賭博版子，赢了我20-30萬元，所以他有時候會拜託我幫他轉帳，我就直接扣款當我欠他的賭金。高皓宇有時候也會叫我拿錢給他哥哥，我給過2次以上，總數大概20-30萬，(問：據你所述，你從事投資二手車行工作，月收入約5-10萬元，然警方檢視你的國泰世華銀行帳戶交易紀錄，自111年9月起開始有頻繁的金流以網路轉帳、現金存提等方式出入，你如何解釋？出入你帳戶的是何款項？)因為我有在做世足的網路賭博以及我有投資美股，會領出、存入一方面也是因為我有在做「私人借貸」及二手車行，買、賣車輛時也會提款及存款，(問：在111年10月11至112年1月30日間有現金共570萬5000元在不定時、不定額以存款機存入你名下國泰世華銀行臺幣帳戶，為何人存款？現金來源？)都是我本人使用現金存款，現金來源有些是私人借款有人還錢，也有車行及股票的收入，(問：續查你名下國泰世華外幣帳戶在112年2月1日至24日間共存入245萬3193元至你名下國泰世華銀行臺幣帳戶，為何人存款？款項來源？)是我賣掉特斯拉股票賺的錢，(問：查陳俞安中國信託帳戶在111年11月29日至11 2年3月28日間共轉帳369萬3301元至你名下國泰世華帳戶，款項來源？轉到你名下帳戶是何目的?)我跟陳俞安合夥投資買賣虛擬貨幣泰達幣（USDT)，我出資30-40萬元，由陳俞安去操作賺錢，獲利模式就是買賣USDT去賺匯差，泰達幣的計價方式跟美金一樣，買賣泰達幣匯差大概新臺幣 0.3-0.5元，(問：你投資30-40萬元，交易量要多少才能透過匯差賺到369萬元？)陳俞安買賣一次會賺到數千元的匯差，之後他會把利潤連本金匯給我，我再提領出來現金交付給陳俞安繼續投資，所以才會造成他匯給我300多萬元的情形，(問：既然你要重複投資，為何陳俞安要連本金一起匯給你，再領出來轉交現金給他？)因為不是長期投資，所以我要先把本金拿回來，等他有要買賣時再拿錢給他，避免他把我的本金花掉，(問：經查陳俞安中國信託帳戶款項來源，係轉帳水房内人頭帳戶收到詐欺贓款後，轉為虛擬貨幣USDT漂洗，再轉入陳俞安幣託交易所帳戶，最後透過幣託交易所變賣並傳入陳俞安中國信託帳戶，你如何解釋？)這是他個人行為我不清楚，(問：查你名下國泰世華銀行臺幣帳戶，111年10月3日至112年4月24日間共提款768萬元，款項來源？)是上述車行、投資、借貸、簽賭的資金，因為苗栗國泰世華提領現金很麻煩，行員都會要我直接去ATM領，我確實就是投資，沒有意圖規避洗錢防制法規定，(問：警方查證高皓宇與高孟宇iMessage 對話紀錄，111年11月7至9日間，在馬來西亞之高皓宇曾透過其洗錢管道將不法獲利75,000元交給高孟宇，而檢視高孟宇名下合庫銀行帳戶，其確實在111年11月9至13日間無卡存款存入77,000元，你是否知悉此事？)我不清楚，我記得交錢給高孟宇至少都10萬元以上，(問：警方查證高皓宇與高孟宇iMessage對話紀錄，111年11月23日高皓宇向高孟宇稱「週五（11/25)拿、他會送過去給你、這週拿29」，而檢視高孟宇名下合庫帳戶，其確實在111年11 月26、27日間有無卡存款存入6萬元、12月1日無摺現存23 萬元，共計29萬元，與對話紀錄相符，你是否知悉此事？對話中所稱『「他」會送過去給你』，是指何人？)我不知道是不是我，我記得我沒給過這個數字，都是10萬或20萬整數還高皓宇錢，(問：警方查證高皓宇與高孟宇iMessag e對話紀錄，112年2月18日，高皓宇告知高孟宇「週一（2 /20)跟阿里拿錢」，20日高孟宇即主動向高皓宇詢問「阿里有說今天哪時候？」，而檢視高孟宇名下合庫帳戶，其在112年2月21日即有無摺現存存入15萬元，你是否知悉此事？)這是我給的沒錯，(問:警方查證高皓宇與高孟宇iMe ssage對話紀錄，112年3月6日，高孟宇主動告知高皓宇「我五點出頭到他那裡、要記得跟他說」，而檢視高孟宇名下合庫帳戶，其在112年3月7日即有無摺現存存入30萬元，你是否知悉此事？)應該是我有拿25萬至30萬元給高孟宇，金額我有點忘記了，是還我欠高皓宇的賭債，(問：警方查證你的微信對話紀錄，發現你於111年12月中即向女性友人「貝」稱2月要飛馬來西亞，並稱準備50萬元，不想讓「他們」，全出等情，與你上述不符，你如何解釋？)因為我當時是有想自己去馬來西亞，但因為世足輸太多錢，所以就暫時取消，芒果（高皓宇）他們本來說要幫我出，招待我去玩，但我拒絕，(問：續上微信對話紀錄，你從馬來西亞回國後，112年2月18日即向女性友人「貝」稱「最近在組織我的小團隊、幫馬來西亞的人工作、找幾個乖年輕人、上次開車的弟弟被我抓過來賺錢」，是何意思？)在馬來西亞聊天時，青蛙（陳俞硯）有跟我聊到，可否介紹人過去當他們小弟，但我不知道實際要去馬來西亞做什麼工作，至於接續講到「上次開車的弟弟被我抓過來賺錢」是說我找一個白牌計程車的司機「阿展」來當我的私人司機賺錢，並不是介紹他去馬來西亞，(問：續上微信對話紀錄，112年3月14日，你向女性友人「貝」稱「人頭卡全部被人停掉，馬來西亞的一堆智障」、「真的快被他們弄出國了、才10天100萬轉滿、然後李歐白癡」，並後續收回兩則訊息，是何意思？)「人頭卡全部被人停掉，馬來西亞的一堆智障」是我介紹臺灣的朋友跟馬來西亞芒果購買人頭卡，結果他們有買賣糾紛，人頭卡都是假的，「真的快被他們弄出國了、才10天100萬轉滿、然後李歐白癡」是李歐去玩百家的板，輸了一筆一百多萬，沒有錢付，是我代墊出去，所以是我快沒錢要出國了，我收回的應該是打錯字，(問：續上微信對話紀錄，112年3 月14日，你的女性友人「貝」看了你收回的訊息後，稱「等一下你變警示帳戶」，你回稱「這不是警示了、直接帶走，老闆、主謀」是何意思？)是我幫李歐轉過3次幾萬元的帳，我不知道轉給誰，結果我後面才知道那是支付人頭卡費用的錢，怕他們把人頭卡拿去做壞事，警察會以為人頭卡是我買的，(問：警方提示與「歐」微信對話紀錄，1 12年2月24日，你向「歐」借錢，而「歐」回稱「幹你娘錢不是放你那」等語，你並提到「芒果」及「歐」的錢都在裡面、「你們存的我怎麼可能去動」等語，是何意思？ )微信對話紀錄的「歐」是前面提過的「李歐」，這個是在講前面提到我欠高皓宇的賭債，其實李歐也有部分的錢包含在裡面，所以高皓宇及李歐都是我債主，對李歐而言，他賭博贏得的賭資就是由我保管，但他不知道其實這筆賭資已經因為我跟組頭輸赢被扣掉了，所以實際變成我欠李歐及高皓宇錢，我知道李歐也是馬來西亞水房的人，我當天得知有找不到人的狀況，便馬上聯繫所有我能聯繫的人，就只有李歐回我，(問：續上微信對話紀錄，李歐安排他老婆112年4月30日回臺灣，由你去接機，李歐並稱「好怕他被抓了」等情，是何意思？)我不知道他什麼意思，他只有叫我去接機。我把他老婆接到臺中市逢甲附近的民宿，(問：續上微信對話紀錄，112年5月2日你與李歐討論如何救古畯鏻出來等情，你如何解釋？)因為古畯鏻的女友一直追問我該怎麼辦，所以我只能幫他問可能會知道狀況的人，李歐有跟我說傅可為（傅冠銘）等4個人交保了，所以他有提到可以等傅可為回臺灣看看會有什麼狀況，再看怎麼救古畯鏻回臺灣，(問：既然你說你都沒有參與馬來西亞的詐欺集團，為何他們出事家人都要詢問你？ )因為他們知道我有去馬來西亞找他們玩，我們也認識十年以上了，所以他們找我幫忙，(問：續上微信對話紀錄，112年5月25日你與李歐談論「小牛那個可以拿臺幣或是 U嗎」等語是何意思？)因為李歐在馬來西亞有一部車子「豐田阿法」，他要賣車，所以他要我問我二手車行的合夥人「小牛」，看他有沒有管道能用臺幣或USDT收車，他不要收馬幣，(問：續上微信對話紀錄，112年6月30日李歐告訴你「safepal」是何意思？)因為我有曾經問過他，我能不能去中國，所以他那天回我說「安全」，所以我後面 7月5日才把我的台胞證拍給他，(問：依你與「YU」的微信對話，你們討論要買車，你並在2月20日說「等可愛的歐歐給我300萬」等語，隨後在4月14日你母親名下便購入價值300萬的000-0000賓士車，你如何解釋？)我的微信好友「YU」是古畯鏻的女友「辣椒」，這是在開玩笑說要等李歐輸300萬賭金給我，才有錢買新車，(問：續上微信對話紀錄，你向「YU」稱「阿水（古畯鏻）有轉錢給我、有空可以拿、244000」等語，是何意思？)因為古畯鏻也有賭我的板子，他赢錢要我拿給他女友，(問：續上微信對話紀錄，你112年4月21日向「YU」稱「他（古畯鏻）回臺灣也不會關、他（古畯鏻）又沒通緝、不要認就好了」是何意思？教導機房成員串供？)因為我和古畯鏻2月一起過去馬來西亞，他只跟我說他要繼續玩所以留在那邊，他跟我說他去那邊也沒做什麼，所以我認知上他不會有事，( 問：續上微信對話紀錄，你112年5月4日向「YU」稱「因為護照問題、他們現在是想說買一個身分弄他出來、詳細他們全部人也不知道、青蛙，歐，也沒辦法給我一個正確答案」等語，是何意思？)就是有提到古畯鏻護照被註銷了，可能需要一個新的護照才能回國，但我有問(青蛙)陳俞硯他們也不知道狀況，(問：續上微信對話紀錄，112年 5月19日「YU」傳送他與在監獄中的古畯鏻視訊的照片給你，他如何與在監獄中的古畯鏻視訊？為何要傳送截圖給你？)我也不知道他怎麼有辦法視訊，我也不知道為什麼要傳截圖給我，(問：警方查證你的微信發現112年5月1日高皓宇在馬來西亞交保出來後即有使用新的微信帳號「文」聯繫你，並傳送高孟宇的護照照片，要你協助使用高孟宇的護照幫他辦台胞證，你如何解釋？)他只有問我有沒有認識旅行社，我就介紹給他而已，高皓宇有要請我幫忙代辦台胞證那些東西，費用他們打虛擬貨幣泰達幣USDT給我，我再去幫他們付這些費用，因為我跟他們本身就有因為賭資欠他們錢，所以後面有錢的事情他們都找我，(問：微信對話紀錄顯示你112年6月15日向高皓宇稱「明天給你哥20」等語，是何意思？)因為我當時有賺錢所以還高皓宇賭債20萬元，(問：續上微信對話紀錄，你112年6月1 6日與高皓宇討論他們偷渡過去中國的情形，為何連偷渡都要找你討論？)因為我對於這種類似電影才會看到的情節很好奇所以問他，(問：續上微信對話紀錄，你112年6 月30日15時17分高皓宇向你稱「40000給我」，你回稱「給我地址」，隨後高皓宇便傳送了一串USDT錢包地址，你回稱「過去了」，警方查證該地址在112年6月30日15時19 分確實有收到1筆40,000USDT(約120萬）的匯款，你如何解釋？)高皓宇是跟我要40,000，但我沒錢給他，我跟他說「過去了」不是錢轉過去的意思，是我有幫他聯繫高皓宇之前長期配合的幣商的意思，原本都是高皓宇直接聯繫幣商，但可能他手機換掉，所以我當時用Telegram幫他聯繫幣商，(問：續上，你向高皓宇稱「雞掰，歐說，你們擊落，叫我趕快轉出來」等語，是何意思？)李歐以為高皓宇出事了，所以把USDT賣光，後來高皓宇還有回覆我「剩的幫我帶好」，所以我知道他應該是沒出事，所以我又叫李歐把幣還給高皓宇等語(警卷五第7至22頁)，於第一次偵訊證述：我平日投資二手車行（協盛車行）、借朋友錢賺利息，我投資的車行不用報稅，每月平均收入不一定，如果是借錢給別人，要看他有沒有還錢，目前名下沒有財產，平時使用國泰世華銀行帳戶，有臺幣帳戶及外幣帳戶，我不清楚其他人在馬來西亞從事詐欺，當時我跟他們去馬來西亞時，不知道他們作什麼，之後我再去泰國玩時有通知他們出事，我才知道他們是作詐騙，(問：你與「貝」對話說，組織你的小團隊幫馬來西亞的人工作，人頭卡全被停掉，才十天100萬轉滿，我還轉了三次，對方回說：等一下你變警示帳戶，你說：這不是警示了直接帶走，老闆主謀」顯然知道馬來西亞在作詐騙，且有參與，有沒有意見？)組織小團隊是他（青蛙陳俞硯）叫我去找的，電話卡他（李歐）曾叫我幫他轉錢，後來我才知道是轉給電話卡商，所以我才跟他抱怨你在害我，(問：為何你跟李歐及對話紀錄中「歐」這個人，沒有提到此事，顯然你的辯解不足採？)因為我跟他抱怨是以我的手機打給他，他們都有用FACETIME打給我，我的手機現在被查扣，古畯鏻女友即對話紀錄YU這個人，阿凡是在馬來西亞認識的女生，(問：為何古畯鏻要轉錢給你24萬4000元，要你轉交他女友YU?)因為我放賭博網頁給他們，我不好意說說是賭博的錢，(問：為何在古畯鏻被抓後，告訴他女友不要認也好了，他又沒有通緝不會關？)因為我覺得他沒有通緝不會被關，我不清楚為何YU能夠與古畯鏻在監所對話，是她突然傳給我，(問：為何YU在古畯鏻被捕後，都找你詢問，而你有對他回應，並叫傅冠銘可以先回台？)這不是我講的，都是李歐說的，(問：警方在高皓宇手機内發現有使用你名下國泰世華銀行臺幣帳戶網銀App轉帳之截圖，研判你提供帳戶予高皓宇使用，你如何解釋？)我沒有提供給他使用，但我有幫他轉帳，因為我欠高皓宇錢所以要幫他轉帳。我欠高皓宇200多萬元，線上賭博輸的，( 問：為何你與歐對話，說高皓宇的錢在裡面不會去動，你們存的我怎麼可能去動，顯然你沒有欠高皓宇錢？)因為他玩完是現金版儲值，他們儲值的錢已經被我動用到，我外幣帳戶的錢是我當初投資美股的錢，我用國泰一個程式 APP複委託買特斯拉的股票，買到我自己帳戶，先在國泰換美金，然後換美金再買股票，(問：為何英屬維京群島商虛擬帳戶從被偵辦人頭帳戶吳宇程，匯款至該虛擬帳戶購買數位貨幣後，轉匯到你國泰外幣帳戶，及青蛙陳俞硯的弟弟陳俞安的名下帳戶，也匯款到你國泰世華銀行帳戶？)我不清楚他有匯款給我，可以申請查帳戶，我的帳戶沒有任何外人的金流進到我帳戶，我都沒有給別人帳戶為何可以流進我帳戶，我外幣帳戶只有作股票使用，(問：為何你國泰臺幣帳戶多次切割為十萬元，並短時間提領超過五十萬元，明顯規避洗錢之措施？)因為我每次去國泰世華苗栗分行，提領40到50萬行員都叫我直接去ATM插卡提領，外幣帳戶金額來源都是股票交割，沒有其他帳戶進來的外幣，陳俞安匯錢給我是因為他有主動找我作虛擬貨幣，我每次拿3、40萬給他。我的錢都是這幾年存的，(問：為何陳俞安中國信託帳戶從詐騙集團使用，英屬維京群島商虛擬帳戶於112年3月6日匯入190萬元後，隨即匯款至你國泰臺幣帳戶，你又於同日以十萬元，分五次提領，顯然是規避洗錢程序有沒有意見？)這筆錢來源是112年3月初陳俞安說有筆USDT要不要收，說可以賺5萬元，我想說之前有合作，所以我拿現金給他收這筆錢，然後因為這些錢不是我一個人湊出來的，所以要領出來給別人，我之前沒有匯190萬元給陳俞安買USDT，我是領現金給他，我本身有二手車行，家裡有50萬元上下的現金，190萬元我是分兩次給他，其中7、80萬元是跟親戚朋友借的，(問：既然車行都有50萬元上下現金，為何要多次切割為10萬元提領，總額6、70萬元規避洗錢程序？)我投資協盛車行負責人徐正庭，錢都是由我這邊先付，所以我家中必需放錢， (問：你還是沒有說為何要規避洗錢程序？)我真的不清楚不能分筆領，(問：據你所述，你從事投資二手車行工作，月收入約5-10萬元，然警方檢視你的國泰世華銀行帳戶交易紀錄，自111年9月起開始有頻繁的金流以網路轉帳、現金存提等方式出入（111年9月至112年5月半年間，存入或轉入共16,855,789元、提領或轉出共16,931,752元），你如何解釋？你帳戶的是何款項？)這些錢從111年9月起是我投資的錢，車行出去的錢，加上利潤的錢，還有400 多萬元是美股使用，(問：高皓宇是否多次請你把詐騙集團所得匯款到你戶頭，轉交他哥哥高孟宇？)他沒有轉帳給我錢，是我有欠他錢，所以時間到我就會轉交給他哥哥，提供陳俞安190萬元，我賺取匯差5萬元，我現金出資12 0萬元，借70萬元，總共投資190萬元，(問：為何你在警局說你出資3至40萬元，之後陳俞安會把利潤連本金給你才造成陳俞安匯給你300多萬元的情形，前後所述不符，顯然該金錢非投資虛擬貨幣有沒有意見？)我在警局說三四十萬是說收1萬個虛擬貨幣，一次賣幣會以成本加賺取的幾千元利潤一起返還給我們，剛才提到190萬元是大筆的，所以我要兩邊跟親友借錢，賺取5萬元利潤，對話紀錄的歐即是李歐，(問：為何李歐要對你講被抓到成員狀況，並說小胖筆錄沒有認，沒有護照就出來何處何從是個問題，你回說：他可以回來，並要傅可為回台測試，還說古畯鏻水胖可能不想回臺灣，並幫忙阿進弄簽證，還說簽證弄好人就安全了，顯然你是機房重要成員，有沒有意見？)李歐會跟我匯報，是途中YU有請我詢問狀況，不是我講讓傅可為回台測試，李歐說水胖的簽證沒有這麼好才沒有被交保回來，所以我才這麼講。阿進是水胖的阿公，( 問：為何跟高皓宇對話時，高皓宇因為他哥哥高孟宇不幫他辦台胞證，你回應說：他會怕以後叫他不要伸手拜託錢真的，高皓宇說他擔心會被判刑，顯然你知道高皓宇請你轉交的錢都是詐欺的錢，你也沒有提到還錢的事，且高皓宇逃亡中，請你幫忙匯錢，你還是幫他匯款16660元香油錢，有沒有意見？)高皓宇會FACETIME給我，他哥哥不幫他，所以我才這樣回他。高皓宇沒有給我任何洗錢的錢，這些都是我賺的錢，我還他，我手機還有紀錄，我還欠他八十多萬元，(問：為何高皓宇要跟儆說逃到中國的路線，並說被搶，你回你們把幣先設出來，顯然是怕詐欺數位貨幣錢包被查扣，有沒有意見？)因為他曾說東南亞會被搶，所以我才想既然會被搶身上不要放錢，11、12月我欠高皓宇200多萬。還有賭博的錢，(問：為何高皓宇逃亡後，6月29日問你古畯鏻的40不是給你了嗎，我怎麼印象有扣掉，你回：沒啊，那是扣薪水，並丟出高皓宇161600、陳俞安88000、吳佳朋即朋6400，合計313600，並說應該沒錯，剛剛是總帳，在你帳戶的總金額，顯然你帳戶有在支應詐騙集團薪水及代為存放犯罪所得，有沒有意見？) 薪水是水錢，是玩百加樂的的佣金，我打這些都是他們玩賭博的金額，(問：為何6月30日與高皓宇對話對他說李歐說你們擊落，叫我趕快轉出來，我嚇死，高皓宇說剩的幫我帶好，你回，好放心不會動，顯然你幫高皓宇保管犯罪所得有沒有意見？)這件事是李歐把他錢包錢轉出，高皓宇問我他錢包的錢不見，我幫他打電話給李歐，叫李歐轉回去，因為他們人還在，(問：兩個詐騙集團成員就贓款保管要透過你管理指示，顯然你是集團重要幹部有沒有意見？)我沒有幫他們保管私人的錢，高皓宇沒有轉帳給我任何錢，我只要存到錢，請他聯繫他哥哥高孟宇請高孟宇跟我拿錢，我沒有參與馬來西亞詐騙集團的任何程序，也沒有拿過詐騙集團任何款項，但我如作賭博有涉及洗錢，我承認，我沒有洗任何詐欺的錢，我外幣帳戶只有股票，臺幣帳戶是車行、賭博、借款的錢等語(偵15681卷第283 至290頁)，於第二次偵查中具結證述：(問：你知道陳俞硯在馬來西亞經營詐欺水房，並曾邀約你過去？)我是110 年2月過去馬來西亞玩時，陳俞硯有叫我找人過去幫忙，但我不知道什麼事，陳俞硯的綽號叫青蛙，(問：你跟貝的對話記錄，組織小團隊是青蛙陳俞硯叫我去找的，這個小團隊是指什麼？)他說過去他安排，但我不知道什麼事，我不清楚馬來西亞古畯鏻是否跟陳俞硯一起住，(問：為何古畯鏻的女友會與你對話提到陳俞硯欠的薪水會不會還給古畯鏻？)是他們後面消失後，他問我，但我不知道怎麼回答，因為後來他們被抓走，(問：為何你回應我要問問？)我看有沒有辦法幫他問到，我本來要幫他們詢間，但他們都被抓走，我與陳俞硯從高中認識到現在，我過去馬來西亞時，陳俞硯詳細在幾樓我不知道，但有去過他們家，我過去馬來西亞時，陳俞硯說他們放假，我們都是在玩，我在112年8月18日偵查中說我去泰國玩時，才知道他們作詐欺。他們是指這些被查獲的人，(問：有沒有人任何人不是詐騙集團成員？)古畯鏻我比較驚訝，因為他是跟我一起過去，其他本來都待在那邊，出事前會跟陳俞硯聯繫，都是聊借貸或賭博的事，(問：陳俞安的金流為何會從詐騙機房的虚擬貨幣帳戶出錢？)這個問題我出去時有聯絡陳俞安，我們當初投資虚擬貨幣，這筆錢應該是他哥哥賣他，那個錢是我這邊先拿錢去幫他們買這個錢回來，他再透過平台賣掉，所以本錢回流到我這邊，(問：陳俞安有沒有告訴你他帳戶的錢是從陳俞硯那邊出來？) 他是說這筆錢是他哥哥陳俞硯賣他的，這是陳俞安親自告訴我的，陳俞安於112年9、10月，以FACETIME電話告訴我的，手機被警方扣案等語(偵17785卷第713至715頁)，於本院審理時證述：(檢察官提示警卷五第16至17頁證人彭國理112年8月18日警詢筆錄，問：警察當時有提示微信的通訊紀錄，問「當時你向一名女性友人『貝』在微信裡稱『最近在組織我的小團隊，幫忙馬來西亞的人工作，我幾個乖的年輕人，上次開車的弟弟被我抓過去賺錢』，是何意思」，你回答「在馬來西亞聊天時，青蛙即是陳俞硯有跟我聊到可不可以介紹人過去當他們的小弟，我不知道實際要去馬來西亞做什麼工作，至於上次開車的弟弟被我抓過去賺錢是另外一個話題」？)我當時有如此回答。這些是依據我實際經歷所述，(檢察官提示偵17661卷一第354頁對話紀錄，問：你稱「我最近在組織我的小團隊」及「幫馬來西亞的人工作」，該處對話紀錄中你稱我的小團隊，而警詢中你跟警察說與陳俞硯有關係，這部分與陳俞硯有何關係？)他有可能要在那裡開店，需要人手，(檢察官問：所以這裡稱你自己的小團隊，但實際上是陳俞硯的小團隊，是否如此？)因為我想說如果我找到人，是不是就可以跟他們一樣在馬來開店，(檢察官提示警卷五第16至17 頁證人彭國理112年8月18日警詢筆錄，問：既然是你自己的小團隊，為何要跟警察說是陳俞硯要你介紹人去當小弟？)當時做筆錄時，這兩段不是連在一起的，問我話時是分兩段式問，他有聊到，也有問我，但是把兩個都混在一起了，實際有發生介紹人過去當小弟之事，但並非連結到方才提示的對話紀錄中我的小團隊，(檢察官提示偵17661 卷一第354頁對話紀錄，問：這裡的「我的小圑隊」是否指的是你自己的？)指我想組成的，(檢察官問：陳俞硯叫你介紹人過去的場合是在何處？)我過去玩時陳俞硯叫我介紹人過去，就在後來被起訴被查獲的馬來西亞那棟大樓，我交保之後沒有用FACETIME與陳俞安討論關於本件起訴虛擬貨幣金流之問題，(檢察官提示偵17785卷第714至715 頁證人彭國理113年2月23日偵訊筆錄，問：檢察官問「陳俞安的金流為何從詐欺機房的虛擬貨幣帳戶出錢」，你回答「這個問題我出去時有聯絡陳俞安，我們當初投資虛擬貨幣，這筆錢應該是他哥哥賣他，那個錢是我這邊先拿錢去幫他們買這個錢回來，他再透過平台賣掉，所以本錢回流到我這邊」，檢察官再問「陳俞安有沒有告訴你他帳戶的錢從陳俞硯那裡來的」，你回答「他是說這筆錢是他哥哥陳俞硯賣他的」，檢察官再問「這是陳俞安親自告訴你的嗎」，你回答「是」，檢察官問「何時、何地告訴你」，你回答「112年9月10日，以FACETIME電話告我的」，當時是有如此回答？)均是我親身經歷所回答的，(檢察官提示偵17785卷第714頁證人彭國理113年2月23日偵訊筆錄，問：檢察官問「陳俞安的金流紀錄為何會出現詐騙機房匯出的虛擬貨幣」，你當時的回答内容是否是在解釋出錢的部分是你們當時在投資虛擬貨幣，然後「這筆錢應該是他哥哥賣他的」這句話何意？意思是虛擬貨幣買賣就是我是收方，我要準備新臺幣，他們就會有像網路上有一種幣值的東西，我就要用臺幣去跟他購買上面需要的東西，類似比特幣這種東西，我是拿臺幣去跟他們買虛擬貨幣之意， (檢察官問：當時檢察官問「為什麼陳俞安的帳戶裡有詐騙機房出來的錢」，你說「因為當時陳俞安、陳俞硯兩兄弟有在投資虛擬貨幣」，所以這筆錢應該是陳俞硯匯到陳俞安，你再向陳俞安買，是否如此？)應該是我跟陳俞安在做這個投資，陳俞安去收幣才會有這個金流，至於詳細如何操作我不清楚，我與陳俞安有合作虛擬貨幣，我與陳俞硯認識，我跟他沒有接觸虛擬貨幣，我只有跟他弟弟在接觸這塊，陳俞安與我合作虛擬貨幣的金流，我只知道我們有買賣成功，我們都有客戶，他叫我今天準備新臺幣多少，我就準備給他，我也不知道他是跟誰交易。我不暸解陳俞硯轉給陳俞安的部分，是案發之後警方拿證據我才知道的，我於警詢中稱在組織我的小圑隊，我組成小團隊的目的是我想做國際貿易好像比較賺錢，當時我才剛被關出來，我想說投資國外的事，我想看能不能帶幾個人出國工作，當時還沒有什麼目標，只知道在國外開類似連鎖的飲料店，之前與陳俞硯聊天有聊到他有在馬來西亞開飲料店，但是我不確定有沒有開，我與陳俞硯是高中同學，112 年8月18日第二次警詢筆錄中有提到陳俞硯問我可否介紹人去馬來西亞當小弟，當小弟的意思，員工也算是小弟，員工也是自己的家人，也要照顧，我沒有在馬來西亞從事詐欺或洗錢的工作，我只是過去玩六天而已，我不暸解陳俞硯在本案中有無在馬來西亞從事詐騙或洗錢之工作，我去的這六天有遇到陳俞硯，我們住在飯店，主要就是出去玩，(審判長提示聲羈176卷第53頁證人彭國理112年8月18 日本院聲羈訊問筆錄，問：在羈押訊問時你提到「古畯鏻曾帶我到馬來西亞的一棟大樓，只有去過一層，忘記是幾樓，只記得蠻高的，在大樓的房子内我有看到陳俞硯、高皓宇、『歐』（謝秀霖），還有其他人，我們在那裡聊天、抽煙」，法官問「高皓宇就是在那棟大樓的房子内叫你找臺灣人去馬來西亞跟他們一起過生活」，你說「不是高皓宇說的，是陳俞硯說的，是在上開大樓的房子跟我說的」？)我有這麼回答，(審判長問：當時法官問「陳俞硯、高皓字、『歐』等人就是住在上開你講的大樓的房子嗎」，你回答「應該是高皓宇住的地方，陳俞硯、『歐』應該不是住在那裡，但我不知道他們兩個住在哪裡，我没有去過他們的地方，陳俞硯跟我提到的一起過生活，是指要跟高皓宇、陳俞硯、『歐』等人一起過生活」？)我有這樣回答，(審判長問：那為何與你方才回答檢察官是一起工作，找人當小弟不同？)因為他們是住在那裡，他們比較熟悉那個國家，如果要投資開店的話，他們可去幫我、協助我，112 年2月去馬來西亞待6天這次，我是跟古畯鏻、盧右苓一起去的，當時我去0棟00樓0的地址是古畯鏻帶我去的，當時怎麼進去的忘記了，好像是古畯鏻拿感應卡還是鑰匙進去的，搭電梯時需要用磁扣，我進去後有看到高皓宇、謝秀霖等人，我進去這個房間後，只有看到一台電腦，當時電腦沒有運作，就像筆電蓋著等語(本院101卷一第26至36頁 )。　　9.綜觀公訴意旨所提之證人證述，可徵本案有指證被告古畯鏻、被告陳俞硯確有參與系爭詐欺集團洗錢機房運作之證人，實僅有本案共同被告林鈺翔、共同被告傅冠銘或是系爭詐欺集團話務機房共犯周仕保之證述，且就被告古畯鏻、被告陳俞硯於系爭詐欺集團所負責之角色，上開證人不僅各自於警詢、偵訊、本院審理時之證述前後不一，彼此間之證述亦不相符，而有相當瑕疵可指，況細譯其等所述不利被告古畯鏻、被告陳俞硯之部分，就被告古畯鏻、被告陳俞硯於系爭詐欺機房所為犯行，其等亦均未親眼見過，而僅能泛稱被告古畯鏻、被告陳俞硯有參與詐騙，則揆諸前開說明，自無法僅憑共同被告、共犯不利被告古畯鏻、被告陳俞硯之證述，而採為認定被告古畯鏻、被告陳俞硯上開犯行之基礎。　　10.公訴意旨雖復提出被告彭國理與被告高皓宇通訊軟體微信對話紀錄截圖、被告彭國理與謝秀霖通訊軟體微信對話紀錄截圖、被告彭國理與盧右苓通訊軟體微信對話紀錄截圖、被告彭國理與暱稱貝之女子通訊軟體微信對話紀錄截圖，可見被告彭國理曾與謝秀霖、盧右苓談及被告古畯鏻、被告陳俞硯遭逮捕後之處理，如非被告古畯鏻、被告陳俞硯2人為洗錢水房成員，當無須憂慮，惟觀諸被告彭國理與被告高皓宇、謝秀霖、盧右苓、暱稱貝之女子之對話紀錄(警卷五第133至189頁、第101至131頁、第191至235頁，偵15681卷第73至88頁、第89至111頁，偵17661卷二第359至382頁、第383至386頁)，均未談及被告古畯鏻、被告陳俞硯有何涉及系爭詐欺集團洗錢水房運作之對話，被告彭國理雖有談及與被告古畯鏻、被告陳俞硯之金錢往來，然金錢往來原因多端，是否能依此談論即認其等所述金錢往來係被告古畯鏻、被告陳俞硯進行洗錢運作，仍屬有疑，至就被告古畯鏻、被告陳俞硯遭逮捕後，雖可見被告彭國理為此與謝秀霖、盧右苓討論被告古畯鏻、被告陳俞硯如何回國之處理事項，然審諸被告古畯鏻、被告陳俞硯與謝秀霖、被告彭國理均係相熟之友人，盧右苓當時則係被告古畯鏻之女友，業據被告古畯鏻、被告陳俞硯供承在卷(本院卷一第26 3至264頁，本院180卷一第221頁)，其等因被告古畯鏻、被告陳俞硯在異國他鄉遭檢警單位逮捕而心繫其等人身自由安全，並擔心其等遭馬來西亞警方認屬詐欺集團成員可能影響其等在台之司法調查程序，亦非悖於常理。　　11.公訴意旨雖認系爭大樓0棟00樓0、00樓0係經馬來西亞警方過濾後認為人員往來頻繁始一同查緝，被告古畯鏻、被告陳俞硯分別於系爭大樓0棟00樓0、00樓0遭查獲，於馬來西亞開庭時亦均坦認涉犯詐欺罪，足徵被告古畯鏻、被告陳俞硯確為系爭詐欺集團洗錢機房之一份子，惟被告高皓宇、被告吳佳朋、被告古畯鏻、被告陳俞硯於本院準備程序時均供稱其等為自認識一段時間之友人，被告陳俞硯係居住於系爭大樓0棟00樓0，被告古畯鏻則係112年1月後至馬來西亞找被告高皓宇、被告吳佳朋玩樂，被告古畯鏻、被告陳俞硯偶爾會至系爭大樓0棟00樓 0吃飯、玩樂(本院卷一第263至264頁，本院180卷一第19 5頁、第221頁、第251頁)，與被告林鈺翔於警詢、偵查、本院審理中所述其會叫被告陳俞硯、被告古畯鏻下來吃飯，看過他們在00樓吃喝玩樂等語尚堪相合，亦與被告古畯鏻入出境紀錄相合(本院329卷一第329頁)，可見被告古畯鏻、被告陳俞硯於馬來西亞之生活處所確實位於系爭大樓0棟00樓0，且被告古畯鏻、被告陳俞硯與被告高皓宇、被告吳佳朋係熟識好友，則被告古畯鏻、被告陳俞硯與被告高皓宇、被告吳佳朋因而常聚會玩樂，亦屬合理，而本件經查獲現場開啟人頭帳戶之地點係於系爭大樓0棟00樓0，馬來西亞警方並未於系爭大樓0棟00 樓0發現有何與詐欺、洗錢相關之文件，則僅以被告古畯鏻、被告陳俞硯會前往系爭大樓0棟00樓0找找被告高皓宇、被告吳佳朋，即認系爭大樓0棟00樓0亦係系爭詐欺集團之據點，亦嫌速斷，至被告古畯鏻、被告陳俞硯雖於馬來西亞坦承涉犯詐欺罪後經該國判決確定，惟卷內並無被告古畯鏻、被告陳俞硯所承認犯行之相關資料，本院亦無從知悉被告古畯鏻、被告陳俞硯於馬來西亞所供述之卷證資料，自亦無從採為不利被告古畯鏻、被告陳俞硯之判斷。　　12.另公訴意旨所指被告古畯鏻涉犯修正前洗錢防制法第15 條第1項第2款、第3款特殊洗錢罪部分，係認被告古畯鏻與被告彭國理共同基於特殊洗錢犯意而由被告彭國理以起訴書所載手法將系爭詐欺集團詐欺犯罪所得層層轉匯或現金存入被告彭國理國泰世華帳戶，被告古畯鏻並指示將被告彭國理將博弈犯罪所得於112年2月16日、3月18 日，以匯款16萬8000元及現金24萬4000元交付國內之不知情盧右苓保管，惟修正前洗錢防制法第15條之特殊洗錢罪，係在無法證明前置犯罪之特定不法所得，而未能依第14條之一般洗錢罪論處時，始予適用。倘能證明人頭帳戶內之資金係前置之特定犯罪所得，即應逕以一般洗錢罪論處，自無適用特殊洗錢罪之餘地（最高法院108 年度台上字第1744號判決理由參照），公訴意旨既已認被告古畯鏻為系爭詐欺集團洗錢機房成員而就附表一至附表六均係涉犯加重詐欺取財、一般洗錢罪之正犯，揆諸前開說明，自無再對被告古畯鏻另論特殊洗錢罪之餘地；又公訴意旨雖復認被告古畯鏻係指示被告彭國理將博弈犯罪所得交付證人盧右苓，惟就被告古畯鏻究竟係從事何等博弈、該等博弈與係爭詐欺集團之運作有何關聯，或與修正前洗錢防制法第15條第1項各款之要件有何合致關係，均未見公訴意旨有所說明，亦難亦僅憑此即認被告古畯鏻有特殊洗錢罪之適用。（四）綜上，觀諸卷內證據足證被告古畯鏻、被告陳俞硯確有參與系爭詐欺集團而為洗錢水房成員之證據，實僅有共同被告、共同正犯間有瑕疵可指之指述，自難做為認定被告古畯鏻、被告陳俞硯之基礎。　六、被告傅冠銘部分　　訊據被告傅冠銘固坦承於攜帶紅布條及電鍋、罐頭等日常用品至系爭大樓，惟堅辭否認有何參與犯罪組織、幫助洗錢犯行，辯稱：我與太太、小孩至馬來西亞找謝秀霖、古畯鏻遊玩，我沒有參與詐欺集團等語；辯護人則為被告辯以：被告係與太太、小孩去馬來西亞遊玩，剛好有朋友古畯鏻、謝秀霖在那邊，所以才會把臺灣的用品帶給他們使用，並無實施犯罪的故意及行為等語。（一）系爭大樓0棟00樓0為本案詐欺集團洗錢水房；被告傅冠銘於112年4月11日攜帶電鍋、日常生活用品、大甲鎮瀾宮紅布條祈福，出境前往馬來西亞，並由被告林鈺翔聽從謝秀霖指示，在大樓門口將被告傅冠銘帶至系爭大樓0棟00樓0 洗錢水房，將上開物品交付謝秀霖；本案經馬來西亞警方查悉曹榮桂名下臺幣及美元數位帳戶登入網路IP位置在位於系爭大樓0棟00樓0洗錢水房，且馬來西亞警方過濾分析系爭大樓內監視器發現，系爭大樓0棟00樓0洗錢水房及系爭大樓0棟00樓0詐欺成員休息處所人員皆有互訪及進出情形，遂於112年4月12日下午前往系爭大樓查緝，在系爭大樓0棟00樓0查獲被告傅冠銘且系爭大樓0棟00樓0洗錢水房內電腦正開啟人頭帳戶吳宇程、葉權興名下帳戶資料進行洗錢，電腦內有起訴書附表一至六所示金融帳戶資料及交易明細；本案詐欺集團成員遭逮捕後，被告傅冠銘有付款與馬來西亞獄方人員接觸並打電話，並有請律師，之後被告傅冠銘與共同遭逮捕之被告陳俞硯、被告吳佳朋、被告高皓宇一同交保等情，為被告傅冠銘所不爭執(本院101卷一第317至318頁)，與附表一至附表六告訴人於警詢中證述(詳附表一至附表六「證據資料」欄所載筆錄出處頁數) 、證人盧右苓於警詢及偵訊時之證述(偵17661卷一第543 至555頁、第563至566頁、第605至611頁)、證人邱文誠於偵訊時之證述(偵17661卷一第239至244頁)、證人周仕保於警詢及偵訊時之證述(偵17661卷一第255至261頁、第27 5至280頁，偵17785卷第373至378頁)、證人高孟宇於偵訊時之證述(偵17785卷第405至411頁)、證人彭柔英於偵訊時之證述(偵15681卷第525至526頁)均堪相符，並有附表一至附表六人頭帳戶交易明細、附表一至附表六告訴人報案資料及匯款資料(詳附表一至附表六「證據資料」欄所載證據出處頁數)、被告彭國理與被告高皓宇通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第133至189頁)、被告彭國理與謝秀霖通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第101至131頁，偵15681卷第73至88頁)、被告彭國理與盧右苓通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第191至235頁，偵15681卷第89至 111頁，偵17661卷二第359至382頁)、被告彭國理與暱稱貝之女子通訊軟體微信對話紀錄截圖(偵17661卷二第383 至386頁)、被告高皓宇與高孟宇通訊軟體LINE對話紀錄截圖(偵17785卷第415至431頁)、我國民眾於大陸因涉嫌刑事案件遭刑事強制措施人員名冊(他936卷第343頁)、刑事警察局駐馬來西亞聯絡組陳報單及職務報告(偵17661卷一第359至360頁、第363至364頁，偵17661卷二第297至299 頁、第307至208頁、第309至310頁)、職務報告(警卷二第 403頁，警卷四第257至261頁，他936卷第6至8頁，偵1766 1卷二第311頁)、內政部警政署刑事警察局在馬來西亞系爭大樓蒐證報告(警卷一第135至252頁)、刑事警察局南部打擊犯罪中心偵查報告(偵17661卷二第95至111頁)、系爭大樓0棟00樓0洗錢水房查獲2部筆記型電腦內7個金融帳戶金流資料及分析報告(偵17661卷二第63至77頁)可查，首堪信為真實。（二）本件並無被告傅冠銘係系爭詐欺集團一員之人證或物證，而被告傅冠銘雖有提供紅布條、罐頭、電鍋予謝秀霖，惟前開物品僅係一般生活日常用品，難認被告傅冠銘係基於幫助洗錢機房運作之犯意而為　　1.共同被告林鈺翔於第二次警詢時證稱：傅冠銘、陳俞硯負責買通馬來西亞警方，也只有他們後來有交保出去，當時在獄中可以買菸、打電話也是他們負責的，我不知道傅冠銘、陳俞硯在集圑内是擔任什麼角色，「里歐」應該是謝秀霖沒錯，我在水房內綽號或暱稱是阿翔，高皓宇綽號是艾文、吳佳朋綽號是佳朋(警卷一第49至60頁)，於第一次偵訊時具結證稱：傅冠銘、陳俞硯負責打點馬來西亞警方，讓我們可以買菸、打電話沒錯，查獲之地點應該要有房卡才能進去，沒有不熟的人進去，里歐、小胖、青蛙除了吃飯，去我們那層樓是抽菸、聊天，討論要去哪玩等語( 偵17661卷一第489至496頁)，於第二次偵訊時具結證稱：傅冠銘跟老婆到馬來西亞玩，他負責帶一些日用品，電鍋、衣服、褲子，大甲媽祖的紅布條給謝秀霖他們，傅冠銘在我面前沒有聊到詐欺的事，平常沒有不相關人進入水房。我去帶傅冠銘上來，是謝秀霖他們叫我帶他上來00樓，傅冠銘將日用品交給謝秀霖後，就出去玩。傅冠銘待了兩天，傅冠銘應該知道那邊是水房在作詐欺，因為他們都認識這麼久，基本上都知道等語(偵17661卷二第23至26頁) ，於本院審理時具結證稱：(檢察官提示警卷一第54至57 頁112年10月5日第二次警詢，問：警察詢問馬來西亞那棟大樓的位置分布，你答「0棟00樓0的住戶是綽號青蛙（陳俞硯）跟他老婆，小胖（古畯鏻）也住在那裡，我曾經去叫他們下來吃飯或打給小胖叫他們下來吃飯，所以知道他們住在00樓」，警察提示生活的照片，你答「小胖做什麼工作我不清楚，他們會到0棟00樓參與聚會」，警察再提示有關於彭國理的生活照片，你答「認識，他從臺灣到馬來西亞兩次，過一、兩天就離開，過來主要是來找小胖古畯鏻」，警察問「當時在馬來西亞監獄期間，你們是如何打點的」，你答「是傅冠銘、陳俞硯負責買通馬來西亞警方的，也只有他們後來有交保」，當時是否有如此陳述？ )有，當時是我親見親聞所述，(檢察官提示警卷一第70至 72頁112年10月5日第三次警詢，問：警察問「你與彭國理、里歐等人如何認識？認識多久？關係為何」，你答「彭國理、里歐是去馬來西亞找高皓宇玩時見到的人，他們是高皓宇、吳佳朋、小胖的共同朋友，我與彭國理、里歐不算是認識，僅有見過兩次，是他來找里歐時，由里歐帶彭國理來0棟00樓住處找吳佳朋他們聚會聊天時，才知道他們兩人是誰」，警察問「彭國理和里歐對接的項目為何」，你答「不清楚，只知道跟詐欺工作有關」，警察問「高皓宇、吳佳朋、彭國理詐欺工作負責的項目」，你答「我只知道高皓宇負責打電話聯繫臺灣水房，吳佳朋是負責網銀轉帳」，警察問「高皓宇、吳佳朋在馬來西亞的開銷由何人支付」，你回答「高皓宇、吳佳朋在馬來西亞的開銷就是用他們從事詐欺工作賺到的錢支付，他們在馬來西亞負責轉帳，指揮聯繫臺灣收薄、控車、收水共犯，把洗錢的報酬先轉成泰達幣，再轉給高皓宇、吳佳朋，他們在馬來西亞找幣商換錢支付生活開銷，資金來源不清楚」，警察問「高皓宇、吳佳朋、古畯鏻、彭國理等人分工内容為何」，你答「高皓宇、吳佳朋負責水房操作，古畯鏻我不清楚，但看起來高皓宇、吳佳朋都是聽里歐做事的，詳細工作不清楚，我不會知道，彭國理的部分是跟里歐對接，彭國理在臺灣水房成員應該也是幹部，不然無法對接」，是否如此？)當時我有如此陳述，均是依我親見親聞所述，我記得當日112年10月5日偵訊時跟警詢所述一樣，應該沒有再說其他的，(檢察官提示偵17661卷一第494至495頁 112年10月05日偵訊筆錄，問：檢察官問「青蛙（陳俞硯）與小胖（古畯鏻）住在那裡，你曾經叫他們下來吃飯的經過為何」，你答「幾乎每天都會下來吃飯」，檢察官問「里歐、小胖、青蛙除了吃飯外，去你們那層樓是作什麼」，你答「他們有講到專業術語，我不清楚，好像是講什麼U的」，檢察官問「彭國理是和里歐對接的人，他主要是要來找小胖，彭國理來兩次，其中一次就只有彭國理、古畯鏻，都有進入水房」，你答「是」，是否如此？)當時有如此陳述，(檢察官提示偵17661號卷一第494頁112年 10月05日偵訊筆錄，問：檢察官問「警方提示之指認表，是你在一起在馬來西亞從事詐欺洗錢水房的工作嗎」，你回答「是」，是否如此？)當時有如此陳述，均是依據我親見親聞所述，(檢察官提示偵17661號卷二第25至26頁11 2年11月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「古畯鏻在水房作什麼」，你答「介紹配合詐欺的工作，具體是介紹後端配合洗錢的部分」，檢察官問「你看過古畯鏻作什麼事情」，你答「看到他打電話跟一個人聯絡，那個人過來水房，說他是古畯鏻的朋友，是後端洗錢的，就是負責把錢轉成 U」，檢察官問「把詐欺外幣轉成U還是收轉好的U」，你答「是將詐欺款項轉成U，再轉回去給謝秀霖這個詐騙集團」，檢察官問「後端的人到你們的水房以後，與你們作何接觸」，你答「跟裡面的其他被告都有接觸，就出去喝酒吃飯，兩天後就走了」，檢察官問「傅冠銘到你們水房作什麼」，你答「他和老婆到馬來西亞玩，他負責一些日用品，帶電鍋、衣服、褲子、大甲媽袓的紅布條給謝秀霖他們」，檢察官問「傅冠銘在你面前有沒有聊到詐欺的事」，你答「沒有」，檢察官問「平常有沒有不相關人進入水房」，你回答「沒有」，檢察官問「誰帶傅冠銘上來」，你答「我，是謝秀霖叫我帶他上來00樓」，檢察官問「傅冠銘知道你們那邊是水房在作詐欺嗎」，你答「應該知道，因為他們都認識這麼久，基本上都知道」，檢察官問「水房内被查獲的人都是詐騙集圑的人員嗎」，你回答「是」，是否如此？)當時有如此陳述，這些均是依我親見親聞所回答的，(檢察官問：關於古畯鏻、傅冠銘、陳俞硯三人部分，方才辯護人問你，你均有提到猜測，你的猜測是否是依據你親見親聞所推測的?)是，112年4月時傅冠銘去馬來西亞時，我第一次見傅冠銘，(被告傅冠銘律師問：你方才回答檢察官「傅冠銘和陳俞硯是負責買通警方的，後來他們有交保出去」，你如何判斷是傅冠銘與陳俞硯買通警方的?) 臺中的警察有給我看周仕保的筆錄，說他們是買通，我說我也不太清楚，我說應該就是這樣的，我是根據周仕保的筆錄說的，我在馬來西亞沒有看到客觀事實可以判斷是傅冠銘、陳俞硯買通警方的，在馬來西亞的獄中自己沒辦法自由的買菸、打電話，要透過裡面的犯人(不是臺灣人)才能買菸、打電話，我不清楚要花多少錢才能買菸、打電話，當時是裡面的犯人直接拿過來的，不認識該犯人，在監獄時裡面的犯人有打電話，我有跟他借，該犯人不是臺灣人，但是他會說華語，所以我可以跟他溝通，我沒有出錢就可以拿到菸、打電話，我不清楚其他共同被告就買菸、打電話的情形為何，112年4月12日，傅冠銘帶了電鍋、紅布條、罐頭到我們那邊，好像還有公仔，應該是謝秀霖請傅冠銘帶這些東西過去，講電話時有聽到謝秀霖請傅冠銘帶的，我不知道為何要帶這些東西過去的詳細原因，我剛才回答檢察官傅冠銘應該知道我們是在做詐欺的，是我猜測的，因為傅冠銘與謝秀霖認識很久了，傅冠銘去馬來西亞的主要目的去玩，他在00樓時有說要去玩，4月12日傅冠銘這次有帶老婆、小孩去馬來西亞，他有帶小孩、太太去，我在00樓見過傅冠銘，傅冠銘的太太及小孩均有去00樓，是我帶他們上去的，當天我帶傅冠銘、傅冠銘的太太及一個小孩上樓，112年4月12日傅冠銘到馬來西亞時，當時他有去那棟大樓兩次，不同天，但詳細日期我不記得，一次有帶太太、小孩，一次沒有帶，除此之外，沒有其他與傅冠銘相處時間，後來就被抓了，我與傅冠銘在被抓之前至少有兩次見面，在這過程中我沒有看到傅冠銘叫裡面的任何人做何事，監所內我和傅冠銘是分開的，只有開庭時會一起出去，在這過程中，我沒有聽過、看過傅冠銘叫任何人做過何事，我不知道傅冠銘帶電鍋的數量為何，沒有特別注意，罐頭的數量也沒有特別注意，我有去過00樓，沒有進去看裡面有什麼東西，我只是去叫他們，他們開門出來而已等語(本院101卷二第92至12 0頁)。　　2.共同被告古畯鏻於第一次警詢時證稱：我是在電梯口被馬來西亞警方抓的。我當時是要下去帶我的朋友傅冠銘的，他昨天入境馬來西亞，也在現場被馬來西亞警方逮捕，因為我認識高皓宇及吳佳朋，而我原本是來馬來西亞的東馬仙本納旅遊，但因為簽證沒過，所以就住在他們這邊，高皓宇及吳佳朋何時入境馬來西亞詳細日期我不清楚，應該是去年111年10至12月間，我有看過高皓宇或吳佳朋操作筆記型電腦，手機部分我沒有印象，我、高皓宇及吳佳朋都有用過筆記型電腦，但我只是用來打遊戲，我是今年2月初入境馬來西亞進入0棟00樓00，我平常就跟高皓宇、吳佳朋有聯絡，然後就自己飛過來，到達馬來西亞後就是只有高皓宇、吳佳朋接洽，沒有人限制我的行動自由，可以自由對外聯絡，本案被馬來西亞警方查獲的人當中我認識高皓宇、吳佳朋、傅冠銘、周仕保、陳俞硯，我不知道詐欺、洗錢水房何時成立，我沒有參與，傅冠銘他來這邊旅遊的等語(偵17785卷第535至543頁)，於第三次警詢時證稱：我之前有從事博弈行業，我3次出境都是去找朋友高皓宇及謝秀霖2人敘舊，高皓宇跟我說他在做虛擬貨幣買賣的工作，謝秀霖我不清楚，我112年4月12日被馬來西亞警方逮捕，當時有12個人同時被抓，在馬來西亞高級住宅的00樓被逮捕，馬來西亞警察講什麼我聽不懂，後來知道被逮捕的罪名是因為詐騙，我沒有參與詐騙，詐騙、洗錢是吳佳朋在經營的，除了吳佳朋外，我不清楚還有何人參與詐騙水房工作，我與高皓宇、林鈺翔、傅冠銘4人在警方尚未查獲之前，就是每天喝酒吃飯嫖妓而已，我在馬來西亞的律師叫Al1en，一開始是傅冠銘的律師，後來變成我的律師，其他細節我都不知道，我只知道「貝基塔」是吳佳朋，我有聽過高皓宇這要稱呼他，我於111年10月從柬埔寨飛到吉隆坡，高皓宇再帶我到馬來西亞進入00樓水房，那邊是他家，10月份時我是一人過去，後來112年2月跟我同行過去馬來西亞的還有彭國理，到馬來西亞都是先跟高皓宇連絡後才帶我進去他家，我一開始是住在吉隆坡一家叫做oppos(譯音）的民宿，是請當地司機幫我訂的，住多久多少錢我都忘記了，後來才轉去高皓宇那棟社區，住在00樓，跟陳俞硯住在一起，陳俞硯與我是朋友關係，我不清楚他在馬來西亞做什麼工作，只知道他有在賭博，彭國理是我十多年的好友，我有叫彭國理拿錢給盧右苓，24萬元是我賭博赢的錢，我當時到法院開庭，可以花錢跟獄警租手機跟她聯絡，我不清楚傅冠銘、陳俞硯從事何工作，傅冠銘、陳俞硯不是詐騙集圑成員等語(警卷一第7至22頁)，於第一次偵訊時證述：112年4月12日被馬來西亞警方逮捕，當時有12個人同時被抓，在馬來西亞高級住宅的00樓被逮捕，馬來西亞警察講什麼我聽不僅，後來知道是因為詐騙罪名被逮捕，我在馬來西亞法庭上認犯詐騙罪，遭判刑6個月才遣返，我遭査獲的00樓詐騙水房是吳佳朋在經營的，當時除了我還有高皓宇、林鈺翔、傅冠銘、吳佳朋，5人在場，我在馬來西亞與陳俞硯住，我去馬來西亞跟他們敘舊，112年1月19日從吉隆坡返國前就都住在那邊，但住多久我忘記了，2月6日出國又再回去吳佳朋那邊，2月6日跟彭國理一起過去那邊，我生日是0月00日我回去跟他們慶生，査獲之前在水房内每天喝酒吃飯嫖妓而已，我在馬來西亞的律師叫Allen，一開始是傅冠銘的律師，後來變成我的律師，其他細節我都不知道，傅冠銘後來交保出去了。我不知道他怎麼可以交保，當時我是外出要去帶傅冠銘進入時，在電梯被警方逮捕的，因為傅冠銘跟我聯絡，因為進出要管制所以我下去帶人，我在那邊沒有作什麼，就在那邊，我只知道「貝基塔」是吳佳朋，我有聽過高皓宇這樣稱呼他，吳佳朋負責00樓詐欺水房的工作，我有看過吳佳朋登入網銀的畫面，我不是很清楚00樓為詐欺水房，(問：你明明剛才說有看到登入畫面是吳佳朋登入，為何現在說不清楚？)我是後來才知道，我跟陳俞硯是朋友，他在馬來西亞作什麼我不清楚，我住在0樓00樓00，應該是陳俞硯租的，因為是他家，我不確定，0棟0樓00我不知道，我不知道陳俞硯在本件詐欺、洗錢集團中擔任何角色，我認識彭國理，他是我十多年的好友，彭國理不是洗錢機房成員，我沒有從事詐欺。也沒有透過彭國理轉交獲利給女友，(問：據彭國理手機微信對話紀錄，其與古畯鏻女友盧右苓對話稱「阿水（古畯鏻）有轉錢給我、有空可以拿、244000」等語，你如何解釋？)那是賭博赢的錢，(問：你遭査獲後，盧右苓傳訊息給彭國理說「可是他們在那也有搜到手機不是」，彭國理回復說「不要認就好了」是何意？)我不清楚，我當時到法院開庭，可以花錢跟獄警租手機跟他聯絡。我不知道盧右苓為什麼要傳給彭國理，我不清楚傅冠銘、陳俞硯是從事何工作，我不清楚傅冠銘、陳俞硯是否為詐騙集團成員，(問為何盧右苓傳訊息給彭國理說「古在青蛙那邊的薪水，他會還古嗎」，彭國理回覆說「我要問問」是何意？是指詐欺薪水嗎？)那個是我有借他錢過等語(偵730卷第79至86頁)，於第二次偵訊時具結證述：我是在111年7月27日去柬埔寨找高皓宇等人，因為我找朋友，高皓宇他們過去馬來西亞我就跟過去馬來西亞住，(問：為何你女友盧右苓說你出國前，告訴她要出國找朋友工作？)一開始是有打算出國作博弈的工作，彭國理和陳俞硯應熟識，不清楚陳俞硯作什麼的，因為我們日夜顛倒時間有差，我總共拿大約30-40萬元給女友盧右苓，這些錢都是賭博的錢，我是透過彭國理交給盧右苓的，我是用電話跟彭國理講的，(問：你與彭國理的對話纪錄，為何從未提及賭博相關内容，與你上述供稱明顯不符？)我是電話跟他聯絡，賭博網站賭的項目是世足、百家樂，我沒有賭五三九，馬來西亞警方於112年4月20日在0棟00樓0査獲轉帳洗錢機房，在該機房内有發現一條大甲鎮瀾宮紅菱，是傅冠銘從臺灣帶過來的，我只記得傅冠銘有紅菱跟公仔，傅冠銘是住外面，他去我們那邊一、兩次，分兩天，我在水房裡有多次打電話回去給盧右苓、彭國理。我打給他們只是一般聊天，(問：你拿了30-40萬元多次透過彭國理拿給女友盧右苓，彭國理也知道是賭博的錢？)他應該知道，我只有請他幫我把錢拿給盧右苓，錢不一定要進帳戶，他可以拿現金，我有玩很多板(偵730卷第703至705頁)，於本院審理時具結證稱：(檢察官提示偵字17661卷一第503頁112年10月5日偵訊筆錄，問：當時檢察官問「在馬來西亞那棟大樓内，馬來西亞警方於112年4月12日執行搜索時，你在做何事」，你答「我有在場，我是外出要去帶傅冠銘進入時，在電梯被警方逮補的」，檢察官問「大樓進出都有管制，你不是住00樓，為何要去帶」，你答「傅冠銘跟我聯絡，進出要管制，所以下去帶人」，當時你是否有說這些話？)答:是，(檢察官提示警卷一第11頁112年10月5日第二次警詢筆錄，問：警察問「112年4月12日在馬來西亞該棟大樓執行搜索時你有無在場、做什麼事情」，你答「外出要去帶傅冠銘進入，在電梯被警察逮捕的」，有無如此陳述？)有，(檢察官提示警卷一第29頁房間位置圖，問：當時你是否已經帶傅冠銘到圖内所示空間？)我還沒有帶到他，就在電梯被警察抓，所以還沒有碰到傅冠銘，我沒有帶傅冠銘到00樓，他說要跟我道別，因為他要帶老婆、小孩出去玩，可能就是我下去他要跟我講幾句他要走，但是我沒有帶到他，(檢察官問：那與你所述門禁有何關係？亦即你不用帶他，直接去外面講就好？)我不懂你的問題，(檢察官問提示警卷一第11頁112年10月5日第二次警詢筆錄，問：方才確認你是要去帶傅冠銘進入，卻在電梯被警方逮捕，並非如你方才所述僅是要去道別？) 對，我是要帶他進入，但是住的地方也不是隨便的人可以進來，所以我一定要下去，我要帶傅冠銘進入我住的地方，我記得是00樓，(檢察官提示偵字17661卷二第39、40頁112年11月28日偵訊筆錄，問：當時檢察官問「00樓機房查獲大甲鎮瀾宮的紅菱，是傅冠銘從臺灣帶過來的」，你答「是」，檢察官問「傅冠銘除了帶大甲鎮瀾宮的紅菱過去外，還有帶電鍋、衣物、公仔過去給你們」，你答「我只記得有紅菱跟公仔」，當時是否有如此陳述？)是，(檢察官問：林鈺翔稱當天還有帶罐頭、公仔等物，有無印象？)沒有，我不知道林鈺翔說的還有罐頭、公仔等物，我只有看到有公仔、紅菱，其他的我沒有注意到，傅冠銘抵達馬來西亞時，我不知道他知不知道00樓是轉帳洗錢的水房，我只知道他是來旅遊的，因為我自己也不知道00樓是轉帳洗錢的水房，我與傅冠銘認識十幾年，我們是國中的同學，112年4月12日傅冠銘要到馬來西亞之前有與我聯絡，會聯絡是因為他要過來找我敘舊，要帶老婆、小孩玩，我沒有請傅冠銘幫我帶東西，他自己有說要買東西給我，但是我沒有請他帶東西，他好像帶公仔等東西，詳細我忘記了，沒有印象有無談到謝秀霖生小孩的事，傅冠銘於4月12日被逮捕之前，有無去過該棟被查獲大樓，我忘記了，沒什麼印象，傅冠銘的律師後來也成為我的律師，是傅冠銘的律師在開庭時主動來找我，說他現在是我的律師。我不知道律師費用是何人支付的等語(本院101卷一第140至147頁)。　　3.共同被告吳佳朋於警詢時證稱：古畯鏻、傅冠銘是去玩的，林鈺翔負責在水房煮飯，我與同時被逮捕的陳俞硯、林鈺翔、古畯鏻、高皓宇、傅冠銘等人都是朋友關係，等語 (偵6205卷第195至219頁)，於偵查時具結證稱：傅冠銘前一天跟我們到酒店，隔天到我們水房找我們，到樓下時，我們已被警察抓，他自己從門口搭貨梯上來00樓時被警察抓的，傅冠銘他有帶鎮瀾宮的壓轎金給我們及檳榔，他剛好要來馬來西亞，順便把壓轎金這些拿給我們，因為傅冠銘知道我們在那邊，水房成員有我跟高皓宇，水房電腦查到人頭帳戶資訊就是我們作為詐欺洗錢帳戶，我是111年底到水房，高皓宇我不清楚，我到的時候，他到了。林鈺翔是負責幫我們水房煮飯的，謝秀霖有時候會到00樓找我們，謝秀霖住幾樓我不知道等語(偵17785卷第647至655頁 )。　　4.共同被告高皓宇於偵查時具結證稱：水房成員有吳佳朋，操作員就我跟他，林鈺翔是在水房負責煮飯，我不清楚謝秀霖是否為水房負責人，我不清楚陳俞硯是否為水房負責人，古畯鏻不是水房成員，古畯鏻當時來找我們玩，我不清楚陳俞硯在馬來西亞做什麼，傅冠銘也是來找我們玩的，傅冠銘來水房找我們玩，晚上本來要出去喝酒，他有沒有帶日常用品食物電鍋找我們我忘記了等語(偵17785卷第 665至673頁)。　　5.共同被告陳俞硯於第二次警詢時證稱：大概是在111年6、 7月份前往馬來西亞吉隆坡，前往當地研究勘查市場是否可以開設飲料店，於112年4月12日被馬來西亞在我住處被逮捕，就只有我1人，被逮捕的罪名沒有告訴我，我不知道，我沒有從事詐欺洗錢工作，我只認識古畯鏻、吳佳朋是他的朋友，其他人我不熟，我不知道律師是誰找的，只知道律師告訴我要辦理交保，交保的錢是律師付的，我交保後跟高皓宇、吳佳朋一起離開馬來西亞前往泰國，然後前往老撾，再從老撾偷渡前往中國，我交保後沒有出庭，是因為老婆要生產了，所以我決定先前往中國，高皓宇、吳佳朋表示要跟我一起，所以我們三人就一起偷渡去中國，我不清楚其他人在水房分工，我認識彭國理，我不知道他在詐騙集團擔任何項分工，我沒有參與所以不清楚漂洗被害贓款之流程等語(偵6205卷第235至255頁)，於第一次偵訊時證稱：我忘記何時前往馬來西亞被查獲的大樓住，時間有點久。我在馬來西亞開飲料店，跟我老婆一起住，我老婆叫朱月歌，中國籍，我太太人在中國，我是在家抽 K菸警察敲門我就被抓了，我也不知道為何跟他們關一起，被查獲的高皓宇、吳佳朋、古畯鏻、傅冠銘認識但不熟，我跟古畯鏻是朋友關係，古畯鏻去馬來西亞找他們玩，我不知道古畯鏻住哪，我跟彭國理認識，但不熟，我在馬來西亞被查獲的大樓沒有從事詐欺水房行為，我只有吸毒，(問：在被査獲現場，為何傅冠銘製作筆錄時，你向馬來西亞警察稱要上廁所，在走廊列隊前往廁所時，我國偵査人員張育豪看到你向傅冠銘搖手指，暗示傅冠銘不要指認你？)叫他們提供證據，我沒有這樣作，(問：為何112 年4月13日我國員警前往馬來西亞警局希望査獲犯嫌，可以寫「向我們外交部請求協助」之聲明，你在現場先發難拒絕撰寫？)因為我老婆懷孕，而且不關我的事，他們抓錯人了，我有去過查獲地點00樓水房。去過幾次我不記得，頻率不常，我偶爾去抽K菸而已，我去那邊有高皓宇、吳佳朋、還有一個胖胖的，古畯鏻偶爾會看到，是去找他們玩的時候，胖胖的是做什麼，我不知道，我是從事正常生意，我知道謝秀霖，但不熟，我沒有透過陳俞安名下帳戶洗錢。我不知道在馬來西亞誰幫我們交保，那個律師突然就幫我交保，我交保後一開始住在馬來西亞，我跟老婆在那邊，後來我老婆去中國生小孩，我就偷渡回大陸，( 問：你偷渡都跟高皓宇、吳佳朋一起行動嗎？)馬來西亞邊境，我搭車就遇到他們，就一路都一起，我沒有邀約彭國理過去馬來西亞。我不是做詐欺的，你們抓錯人了等語 (偵17785卷第685至691頁)，於第二次偵訊時具結證稱：我在馬來西亞開飲料店，沒有從事虛擬貨幣買賣，我沒有與任何人進行虛擬貨幣買賣或投資，陳俞安從事何工作，我不清楚，但我知道他有在玩虚擬貨幣，他跟我爸爸都有在玩，我只會偶爾看他們在操作虚擬貨幣，跟他們說這個不切實際不要碰，我不知道彭國理有沒有在做虛擬貨幣的工作，我不清楚馬來西亞水房為何遭查獲，我不清楚虛擬貨幣帳戶會有款項匯到陳俞安帳戶內，這個要問陳俞安，我沒有指示水房匯虛擬貨幣給陳俞安，我只有叫陳俞安不要碰虚擬貨幣，我不知道彭國理有沒有跟陳俞安合作或投資虛擬貨幣買賣，你應該要問他們兩個。我在馬來西亞監獄時，有跟傅冠銘交談，我們都關在一起，我跟傅冠銘說怎麼這麼倒楣會被抓，我只是吸毒，不是應該罰錢就沒有事了嗎等語(本院101卷一第417至419頁)　　　6.共犯即另案被告周仕保於第一次偵訊時具結證述：傅冠銘單純帶玩，我不清楚傅冠銘在作什麼，傅冠銘是這件事情（被抓）我才跟他較熟，我跟傅冠銘關這幾天都沒有人叫他斌哥，傅冠銘跟我們於112年4月13日被馬來西亞警方抓到進監獄後，有幫我們出錢，讓我們在這段期間可以外出並打電話，傅冠銘及其他水房00樓水房成員案發後沒有交待我們什麼事情等語(偵17661卷一第225至261頁)，於第二次偵訊時具結證稱：傅冠銘在集團作什麼我不清楚，我只知道他們在滑手機，我不清楚傅冠銘在0棟00樓00轉帳水房是什麼角色及工作為何，但我不相信傅冠銘沒有參與，一般觀念轉帳水房、機房平常若沒有人帶，是無法進出，若他不是成員，更不可能，而且我印象他不是第1次來，我認識彭國理，我不清楚他從事何種行業，他綽號阿里等語(偵17661卷一第275至280頁)，於本院審理時具結證述：112年4月12日間於馬來西亞被查獲的大樓内，我是負責打電話的，實際與被害人溝通，(檢察官提示偵17785卷第388頁以下112年5月18日證人周仕保偵訊筆錄，問：當時檢察官問「00樓的水房被抓的這些人都是你的朋友嗎」，你回答「是，一開始我跟陳俞硯去大陸作賭博，在大陸遇到凱薩，原本要去柬埔寨做詐欺，陳俞硯也有過去，後來柬埔寨在大抄，陳俞硯先過去馬來西亞，我和凱薩再過去，陳俞硯和高皓宇先去馬來西亞，後來吳佳朋跟著去」等語，檢察官問「你大概的詐騙工作」，你回答「大約20 21年3月到中國找陳俞硯從事賭博，一次聚會中認識凱薩，凱薩相約陳俞硯去柬埔寨從事詐騙工作，之後再約我過去柬埔寨從事詐騙工作」，檢察官問「你去馬來西亞從事詐欺工作，月收入多少」，你回答「凱薩與陳俞硯會拿錢給我花用，沒有固定，需要的時候跟他們拿，因為我沒有績效，所以我就當送餐的」，此處績效指是指你打電話都沒有成功之意？)對，因為我都沒有績效，就只有做一些行政工作，幫大家送餐，幫我那間的人而已，我出入只有在我被查獲的那一間，陳俞硯是我朋友，並不是我的上頭，(檢察官問：筆錄記載檢察官問「陳俞硯在機房負責什麼工作」，你回答「不清楚，我只知道他們會去00樓，陳俞硯和凱薩是朋友」，檢察官問「居住點為何、哪些樓層是詐欺集團的據點」，你回答「除了0樓，還有00樓、00 樓、00樓都是詐欺集團的據點，0樓、00樓是凱薩負責，0 0樓是吳佳朋、高皓宇、林鈺翔，00樓是陳俞硯跟古畯鏻住的」，檢察官再問「薪資獎金怎麼計算」，你回「當初約定詐欺總款項抽成7%，有業績就有獎金沒有保底，我都沒有報酬，只有凱薩和陳俞硯偶爾會給我零用錢花」？) 這些是我跟檢察官說的話，是依據我當時在馬來西亞親身經歷所述，檢察官提示偵17785卷第392頁以下112年5月18 日證人周仕保偵訊筆錄，問：檢察官問「你於2021年3月份到中國找陳俞硯共同從事賭博的客服工作，之後到馬來西亞接受凱薩指揮做詐騙工作」，你回答「對」，檢察官接著問「陳俞硯在柬埔寨從事詐騙工作後，何時過來馬來西亞？和你一起」，你回答「陳俞硯是先到馬來西亞，我再過去」，檢察官又問「你在馬來西亞機房從事詐騙，沒錢時會跟凱薩、陳俞硯拿零用錢供你使用嗎」，你回答「是」？)筆錄之記載是我所陳述，均是依我的親身經歷所述的，(檢察官提示偵17785卷第398頁以下112年6月12日證人周仕保偵訊筆錄，問：檢察官問「至今獲利多少」，你回答「凱薩原本約定每個月給我4-5萬元，到我被抓前，只給我紅包7-8千元，沒有分到什麼錢」，檢察官問「你平時吃喝玩樂的花費」，你回答「三餐凱薩會付錢，會跟凱薩拿錢，也會跟陳俞硯拿錢」，檢察官問「凱薩會不會帶你去酒店」，你回答「會」，檢察官問「陳俞硯、高皓宇、吳佳朋等人會跟老闆凱薩一起去喝酒嗎」，你回答「會」，檢察官問「高皓宇是被查獲那棟大樓的水房老闆嗎」，你回答「我知道是高皓宇租那棟房子的，我認為高皓宇不算老闆，但至少是幹部以上」，檢察官問「高皓宇和陳俞硯誰的層級高」，你回答「應該是同一個層級」，檢察官再問「為何你會認為傅冠銘有從事詐騙洗錢之工作」，你回答「一般觀念轉帳水房、機房，平常若沒有人帶，是無法進出，若他不是成員，更不可能，而且我印象他不是第1次來，剩下就讓警方調查清楚」？)我當時有說過筆錄上記載的話，這些話是我的親身事實所述，我知道那棟大樓是無法自由進出的，(檢察官提示偵17785卷第401 頁112年6月12日證人周仕保偵訊筆錄，檢察官問「0樓一線話務機房的老闆凱薩認識陳俞硯、高皓宇、吳佳朋等人嗎」，你回答「是」？)當時是有如此陳述，在馬來西亞除了紅包7、8千元，沒有其他的獲利，在馬來西亞的期間，吃飯的錢老闆會付，平時花的吃飯錢，不會餓到，就是別人會準備好食物給我，我真的拿到手或是在帳戶内的錢，僅有方才所述的7、8千元，在當地就是關在裡面，我和陳俞硯是認識的，有時候如果沒有錢我就會去找陳俞硯。除了陳俞硯與凱薩，我沒有找過其他人要錢，一起被抓時才認識傅冠銘的。我之前沒有在高級大樓内見過傅冠銘，是一起被抓時才有看過，(被告傅冠銘律師問：方才檢察官提示的筆錄内稱你覺得傅冠銘是成員之一，是否是推測的？)我沒有說他是成員之一，我是說那棟大樓不太能自由進出，所以要請檢察官查清楚，我無法確定傅冠銘是否為詐欺集團成員，(檢察官問：方才詰問你問題時，你均稱不太記得，需要看筆錄，原因為何？)因為太久了，我真的忘記了，我現在比較不記得當時發生的事，(檢察官問：現在的記憶與當時比較，是否當時的記憶較好？)不是，是現在問我，我要回想一下，我當初在馬來西亞被查獲時，是在那棟高級大樓的0樓被查獲，與我同時在0樓被查獲的人，是其他從事打電話詐騙機房裡的成員，除了0 樓是我的工作地點，00樓比較常去，00樓、00樓有去過幾次，我去這些地方吃飯聊天，0樓的詐欺機房平日有做進出管制，有鑰匙，不是每個成員都有鑰匙，有事要出去就拿鑰匙，鑰匙沒有特定的人保管，平常就放在抽屜裡，有兩支鑰匙，平時都放在特定的地方，有作業時門就會上鎖，不是詐騙集團的人員不能任意進出。在0樓詐欺機房或其他樓層，我沒有見過詐欺集團的成員有攜帶家眷飲酒作樂的，(審判長問提示偵17661卷卷一第256、259頁證人周仕保112年5月18日偵訊筆錄，問：你稱「凱薩是詐欺集團的老闆，高級大樓内0樓是機房、00樓是水房、00樓跟00 樓都是休息室」，檢察官問你「哪些樓層是詐欺集團的據點」，你回答「除了0樓、00樓、00樓、00樓都是詐欺集團的據點」，是否如此？)我當時是依據被查獲的樓層說的，我們是一起被抓到的，我認為一起被抓到就是了，( 審判長問：那為何今日會認為不是？方才你回答辯護人稱 00樓不是，其他樓層是，為何今日可以明確指出，但在偵查中卻無法？)休息室並不是詐欺的據點，00樓、00樓的休息室並不是詐欺的據點，(審判長問：在該次偵訊筆錄中你曾稱00樓是由凱薩負責的，凱薩是你的老闆，他是在從事詐騙的活動，為何00樓不是？就是提供你們成員休息的地方才稱為休息室，不是嗎？)我們都是在0樓運作的， (審判長問：有別的樓層負責別的，像00樓是水房，並非單一樓層在從事詐騙活動，為何你當時會這麼說？當時據你的暸解，確實這幾個樓層都是詐欺集團的據點？)當時是這麼認為的，我認識高皓字、吳佳朋、古畯鏻等人，我和陳俞硯較熟，我與高皓宇、吳佳朋、古畯鏻與陳俞硯一樣，均認識10幾年，我在馬來西亞時除了跟凱薩、陳俞硯要過錢之外，沒有跟高皓宇、吳佳朋、古畯鏻拿過錢，他們沒有像我跟陳俞硯這麼熟，我知道陳俞硯在馬來西亞有開飲料店，陳俞硯跟別人聊天時我有聽到，我沒有去過陳俞硯經營的飲料店，我有看過凱薩會帶高皓宇、吳佳朋、陳俞硯等人去酒店嗑藥或找女人，我們會一起去。去的成員有凱薩、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋、古畯鏻，但傅冠銘沒有，(審判長問：為何凱薩要請這些人一起去？是否全部都是詐騙集圑之成員，才會相約一起去？)就是朋友一起去而已等語(本院101卷一第10至25頁)。　　7.共犯即另案被告邱文誠於偵訊時具結證述：我知道傅冠銘跟我們於112年4月13日被馬來西亞警方抓到進監獄後，這段期間經常可以外出並打電話請人送錢進來給獄警，讓我們能夠吃喝並不被馬來西亞警方毆打。因為傅冠銘每次在監獄講完電話就有飯和菸送進來等語(偵17661卷一第239 至244頁)。　　8.共同被告彭國理於第二次警詢證述：傅冠銘（傅可為）是我國中學弟，112年4月中旬，他們的家人有打給我問說他們怎麼不見了，因為他們的家人知道我們有在聯絡，我打給他們都沒接，就知道高皓宇等人出事了，(問：依據微信對話紀錄，112年5月2日你與李歐討論如何救古畯鏻出來等情，你如何解釋？)因為古畯鏻的女友一直追問我該怎麼辦，所以我只能幫他問可能會知道狀況的人，李歐有跟我說傅可為（傅冠銘）等4個人交保了，所以他有提到可以等傅可為回臺灣看看會有什麼狀況，再看怎麼救古畯鏻回臺灣，(問：既然你說你都沒有參與馬來西亞的詐欺集團，為何他們出事家人都要詢問你？)因為他們知道我有去馬來西亞找他們玩，我們也認識十年以上了，所以他們找我幫忙等語(警卷五第7至22頁)，於第一次偵訊證述：(問：為何YU在古畯鏻被捕後，都找你詢問，而你有對他回應，並叫傅冠銘可以先回台？)這不是我講的，都是李歐說的，(問：為何李歐要對你講被抓到成員狀況，並說小胖筆錄沒有認，沒有護照就出來何處何從是個問題，你回說：他可以回來，並要傅可為回台測試，還說古畯鏻水胖可能不想回臺灣，並幫忙阿進弄簽證，還說簽證弄好人就安全了，顯然你是機房重要成員，有沒有意見？)李歐會跟我匯報，是途中YU有請我詢問狀況，不是我講讓傅可為回台測試，李歐說水胖的簽證沒有這麼好才沒有被交保回來，所以我才這麼講。阿進是水胖的阿公等語(偵156 81卷第283至290頁)。　　　　　9.綜觀公訴意旨所提證人證述，可徵其等均稱不清楚被告傅冠銘角色，被告傅冠銘僅係來馬來西亞遊玩等情，而依被告傅冠銘供稱其係與女友顏鈺蓁一同入境馬來西亞，預計停留9天左右回台，機票均已訂好，因與被告古畯鏻等人相熟而至系爭大樓找其等玩樂等情，並觀諸被告傅冠銘、顏鈺蓁入出境紀錄及班機資料(偵17661卷一第537頁，偵7 30卷第71至73頁)，可見被告傅冠銘與顏鈺蓁確係於112年 4月11日一同前往馬來西亞，且顏鈺蓁於112年4月19日即回台，與被告傅冠銘所稱其確實係攜眷至馬來西亞遊玩之情尚屬相符，則雖被告傅冠銘嗣經警於系爭大樓0棟00樓0 查獲，然無法排除被告傅冠銘確係偶然與家人計畫至馬來西亞遊樂時順便找相識友人之可能性，自難以其查緝當時係於系爭大樓0棟00樓0即認其係系爭詐欺集團之一員。　　10.而依共同被告古畯鏻、共同被告高皓宇、共同被告吳佳朋供述被告傅冠銘與其等係認識一定時間之友人(本院10 1卷一第262頁，本院329卷一第195頁、第251頁)，被告傅冠銘前往馬來西亞找其等玩樂尚屬合理，而被告傅冠銘前往馬來西亞系爭大樓既屬偶發事件，已如前述，公訴意旨雖復以共同被告林鈺翔、另案被告周仕保、另案被告邱文誠證述被告傅冠銘於遭馬來西亞警方逮捕後有出錢讓大家可以打電話、抽菸，且依據被告彭國理與謝秀霖對話紀錄，可見其等尚提及要讓被告傅冠銘測試回國是否可能遭逮捕等情，足見被告傅冠銘亦為系爭詐欺集團成員之一，惟觀諸上開共同被告之證述，可見其等當時係於馬來西亞系爭大樓遭警方一併逮捕，可見被告傅冠銘當下遭馬來西亞警方與其他遭逮捕人員視為一個共同群體，且被告傅冠銘自述當下與其他共同被告被關押在一起等語(本院101卷一第307頁)，則被告傅冠銘為讓自己能順利與家人聯繫而進行打點，亦無悖於常理，又被告傅冠銘否認知悉被告彭國理與謝秀霖上開所商討之測試(本院101卷一第307頁)，況縱其等有共同為上開計畫，依被告傅冠銘與上開被告均係認識之友人關係，且斯時其等確經馬來西亞警方認為係同屬一個詐欺集團，則為求離開牢獄而為後續討論，與被告傅冠銘是否為系爭詐欺集團之一員實無必然關係，自無法以此反推被告傅冠銘係屬系爭詐欺集團之一員。　　11.末按幫助犯之成立，主觀上行為人須有幫助故意，客觀上須有幫助行為，意即需對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院75年度台上字第1509號、8 8年度台上字第1270號判決意旨參照）。觀諸被告傅冠銘所提供之物品係紅布條、電鍋、罐頭等物品，電鍋、罐頭實係於馬來西亞購物亦可獲得之物品，紅布條則係宮廟信仰所出之物，於一般生活中並無具體功用，則被告傅冠銘提供上開物品對系爭詐欺集團洗錢水房究竟有何助力，已有可疑，況被告傅冠銘雖於警詢及偵查中供稱其知道系爭大樓00樓0在做水房，知道謝秀霖等人在做詐騙，然均自始至終否認提供上開物品係做為水房補給所用，而依據公訴意旨所提上開證人之證述，亦僅稱被告傅冠銘係出於友人情誼而將上開物品攜至馬來西亞供朋友使用，實難認被告傅冠銘係出於幫助洗錢水房之運作而提供上開物品。（三）綜上，觀諸卷內證據足證被告傅冠銘確有參與系爭詐欺集團而為幫助洗錢之證據，實僅有共同被告、共同正犯間有瑕疵可指之指述，自難做為認定被告傅冠銘之基礎。　七、綜上所述，就公訴意旨所稱被告古畯鏻、被告傅冠銘、被告陳俞硯、被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋所涉之犯行，檢察官所提出之證據尚難認已達於通常一般人均不致有所懷疑，而得確信其為真實之程度，是依無罪推定及有疑唯利被告之原則，本院即無從為有罪之認定，則依前揭規定及說明，即均應為無罪之諭知，以示審慎。據上論斷，依刑事訴訟法第299條第1項前段、第301條第1項，判決如主文。本案經檢察官鄭文正提起公訴、追加起訴、移送併辦，檢察官鄭積揚到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　113 　年　　10 　　月　　24 　日　　　　　　　刑事第九庭審判長法　官　黃英豪　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　簡鈺昕　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　高郁茹以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　24　　日書記官林佩萱附錄本案論罪科刑法條組織犯罪防制條例第3條第1項發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣1億元以下罰金；參與者，處6月以上5年以下有期徒刑，得併科新臺幣1千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。 113年7月31日修正後洗錢防制法第19條有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。 113年7月31日修正前洗錢防制法第15條收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源且與收入顯不相當者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科新臺幣五百萬元以下罰金：一、冒名或以假名向金融機構申請開立帳戶。二、以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶。三、規避第七條至第十條所定洗錢防制程序。前項之未遂犯罰之。中華民國刑法第339條之4 犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。前項之未遂犯罰之。

2024-10-24

CHDM-113-訴-101-20241024-1

訴

臺灣彰化地方法院

加重詐欺等

臺灣彰化地方法院刑事判決 113年度訴字第101號　　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度訴字第180號　　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度訴字第329號公訴人臺灣彰化地方檢察署檢察官被告古畯鏻選任辯護人吳佳原律師被告林鈺翔彭國理上一人選任辯護人許富雄律師被告傅冠銘上一人選任辯護人黃靖閔律師吳冠邑律師被告高皓宇吳佳朋上一人選任辯護人林群哲律師被告陳俞硯上一人選任辯護人盧永盛律師陳泓宇律師上列被告因加重詐欺等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第15681、17661、17785、20889、21131、21545、21967、113年度偵字第730號）、追加起訴(112年度偵字第17785號、113年度偵字第6578號)、移送併辦(113年度偵字第6205號)，本院判決如下：主文林鈺翔犯如附表一至附表五、附表六編號1、2所示之罪，各處如附表一至附表五、附表六編號1、2所示之刑。應執行有期徒刑肆年貳月。彭國理犯參與犯罪組織罪，處有期徒刑貳年貳月。扣案手機壹支沒收；未扣案洗錢標的新臺幣捌佰壹拾玖萬捌仟參佰零壹元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。高皓宇犯如附表一至附表五、附表六編號1、2所示之罪，各處如附表一至附表五、附表六編號1、2所示之刑。應執行有期徒刑伍年陸月。吳佳朋犯如附表一至附表五、附表六編號1、2所示之罪，各處如附表一至附表五、附表六編號1、2所示之刑。應執行有期徒刑伍年陸月。林鈺翔、高皓宇、吳佳朋被訴附表六編號3所示犯行無罪。古畯鏻、陳俞硯、傅冠銘均無罪。事實一、林鈺翔於民國112年1月底、彭國理於111年10月間、高皓宇於111年10月間、吳佳朋於111年11月間，陸續加入謝秀霖( 涉嫌詐欺等罪嫌，另經臺灣彰化地方檢察署檢察官另案偵辦中)、柯冠安(涉嫌詐欺罪嫌，另經臺灣彰化地方檢察署檢察官提起公訴)、廖煜霖(涉嫌詐欺罪嫌，另經臺灣彰化地方檢察署檢察官提起公訴)及真實姓名年籍不詳綽號蕭默笙、鬥地主、壞男孩、Ironman99、石巴恭分、凱薩等詐騙集團成員所組成之3人以上，以實施詐術為手段之具有持續性、牟利性之有結構性詐欺集團及洗錢之犯罪組織(下稱系爭詐欺集團)。系爭詐欺集團在馬來西亞選定位於0000000000 0000 NO. 000,000 000 00000 00000 00000 00000 00 00000 00 0000高級大樓(下稱系爭大樓)作為據點，承租系爭大樓0棟0 0樓0作為洗錢水房，由高皓宇、吳佳朋、謝秀霖負責操控系爭詐欺集團洗錢水房運作，林鈺翔負責提供系爭詐欺集團成員餐點煮食，彭國理負責在國內調度系爭詐欺集團洗錢水房之營運費用所需及將詐欺集團成員國外詐欺犯罪所得層轉至國內隱匿，並支應系爭詐欺集團成員逃亡生活花費之工作。二、彭國理參與系爭詐欺集團犯罪組織後，基於以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶及規避洗錢防制程序，用以掩飾或隱匿無合理來源且與收入顯不相當所得之去向及所在之特殊洗錢犯意，先由系爭詐欺集團成員以佯稱借貸須提供帳戶及申辦虛擬數位貨幣帳戶等不法方式，取得吳宇程(涉嫌詐欺等罪嫌，另經臺灣臺南地方檢察署檢察官為不起訴處分)名下遠東國際商業銀行帳號00000000000000號臺幣帳戶( 下稱遠東臺幣帳戶)、000-0000000000000000(下稱遠東外幣帳戶，起訴書誤載為英屬維京群島商虛擬帳戶000000000000 號帳戶)及陳俞硯胞弟陳俞安(涉嫌詐欺等罪嫌，另經臺灣彰化地方檢察署檢察官偵辦中)名下中國信託銀行帳號0000000 00000號帳戶(下稱中國信託帳戶)及虛擬貨幣錢包(下稱虛擬錢包)，系爭詐欺集團即將詐欺犯罪所得，於111年11月29日至112年3月28日期間，透由吳宇程遠東臺幣帳戶、吳宇程遠東外幣帳戶、陳俞安虛擬錢包、陳俞安中國信託帳戶層層轉匯至彭國理名下國泰世華銀行臺幣帳號000000000000號帳戶 (下稱國泰臺幣帳戶)共新臺幣(下同)369萬3301元，或於111 年10月11日至112年1月30日期間，透由彭國理以現金規避洗錢防制法50萬元以上交易之申報義務及實質受益人審查之方式而小額存入國泰臺幣帳戶共450萬5000元(起訴書原記載為 570萬5000元，經檢察官以補充理由書更正)，嗣彭國理再於 111年10月3日至112年4月24日自國泰臺幣帳戶小額提款共76 8萬元，而接續收受、持有、使用無合理來源且與收入顯不相當之款項。三、林鈺翔、高皓宇、吳佳朋參與系爭詐欺集團犯罪組織後，夥同系爭詐欺集團其餘成員，共同意圖為自己不法之所有，基於加重詐欺取財、一般洗錢之犯意聯絡，由系爭詐欺集團成員先以不正方法取得附表一至附表六所示金融帳戶資料後，系爭詐欺集團話務機房成員，即於附表一至附表五、附表六編號1、2所示之時間、方式，向附表一至附表五、附表六編號1、2所示之人施用詐術，致其等陷於錯誤，匯款至附表一至附表五、附表六編號1、2所示金融帳戶後(其中附表五編號2被害人匯款因即時攔阻而未遂)，即由在系爭大樓0棟00 樓0之系爭詐欺集團洗錢水房成員使用網際網路登入附表一至附表五、附表六編號1、2所示金融帳戶，將詐欺犯罪所得以購買數位貨幣USDT而轉匯、提領，或由系爭詐欺集團成員指派在臺灣之車手於ATM進行提款之方式，將詐欺犯罪所得進行移轉或隱匿。四、嗣經馬來西亞警方查悉附表一人頭帳戶曹榮桂之登入網路IP 位置在系爭大樓0棟00樓0，於112年4月12日下午前往系爭大樓查緝，在系爭大樓0棟00樓0查獲林鈺翔、高皓宇、吳佳朋，謝秀霖則趁隙逃離，且發現系爭大樓0棟00樓0之電腦正開啟附表二、附表三人頭帳戶葉權興、吳宇程名下帳戶資料進行洗錢，且電腦內有附表一至六所示金融帳戶資料及交易明細，始悉上情。五、案經彰化縣警察局員林分局報告臺灣彰化地方檢察署檢察官偵查起訴、追加起訴及移送併辦。理由甲、有罪部分壹、程序部分一、按組織犯罪防制條例第12條第1項中段雖規定「訊問證人之筆錄，以在檢察官或法官面前作成，並經踐行刑事訴訟法所定訊問證人之程序者為限，始得採為證據」，然該條文制定之時空背景，刑事訴訟法尚無傳聞證據法，立法者為避免未記載姓名及身份之「秘密證人」羅織他人入罪之流弊，爰明訂證言須在檢察官或法官面前作成，且經對質、詰問等程序後，始有證據能力，而今刑事訴訟法已就傳聞證據部分加以規定，並有司法院釋字第582號解釋對於被告之對質詰問權利予以補充，依後法優於前法之原則，在未採用秘密證人之場合，即應適用刑事訴訟法之證據法則。而本案並無秘密證人，即無組織犯罪防制條例第12條第1項之適用，就被告林鈺翔、被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋以外之人供述之證據能力，應適用刑事訴訟法之規定。　　二、按被告以外之人於審判外之陳述，雖不符刑事訴訟法第159 條之1至第159條之4規定，但經當事人於審判程序同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為適當者，亦得為證據，刑事訴訟法第159條之5第1項亦有明文。本判決下列所引用被告林鈺翔、被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋以外之人於審判外之陳述，被告林鈺翔、被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋於本院準備程序及審理時均表示同意做為證據，本院審酌前開證據資料製作時之情況，尚無違法不當及證明力明顯過低之瑕疵，亦認為以之作為證據應屬適當，揆諸上開規定，堪認有證據能力。其餘認定本案犯罪事實之非供述證據，尚查無違反法定程序取得之情，依刑事訴訟法第158條之4規定反面解釋，亦具證據能力。貳、實體部分一、認定犯罪事實所憑之理由及證據（一）被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋　　　上揭犯罪事實，業據被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋均於本院審理時均坦承不諱(本院101卷一第198頁，本院180卷一第194頁、第250頁，本院329卷一第171頁，本院101卷三第127至135頁)，核與附表一至附表五及附表六編號1、2告訴人於警詢中證述(詳附表一至附表五及附表六編號1、2「證據資料」欄所載筆錄出處頁數)、證人盧右苓於警詢及偵訊時之證述(偵17661卷一第543至555頁、第563至566頁、第605至611頁)、證人邱文誠於偵訊時之證述(偵17661卷一第239至244頁)、證人周仕保於警詢及偵訊時之證述(偵17661卷一第255至261頁、第275至280頁，偵17785卷第373至378頁)、證人高孟宇於偵訊時之證述 (偵17785卷第405至411頁)、證人彭柔英於偵訊時之證述( 偵15681卷第525至526頁)均堪相符，並有附表一至附表六人頭帳戶交易明細、附表一至附表五及附表六編號1、2告訴人報案資料及匯款資料(詳附表一至附表五及附表六編號1、2「證據資料」欄所載證據出處頁數)、被告彭國理與被告高皓宇通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第133至 189頁)、被告彭國理與謝秀霖通訊軟體微信對話紀錄截圖 (警卷五第101至131頁，偵15681卷第73至88頁)、被告彭國理與盧右苓通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第191至 235頁，偵15681卷第89至111頁，偵17661卷二第359至382 頁)、被告彭國理與暱稱貝之女子通訊軟體微信對話紀錄截圖(偵17661卷二第383至386頁)、被告高皓宇與高孟宇通訊軟體LINE對話紀錄截圖(偵17785卷第415至431頁)、我國民眾於大陸因涉嫌刑事案件遭刑事強制措施人員名冊 (他936卷第343頁)、刑事警察局駐馬來西亞聯絡組陳報單及職務報告(偵17661卷一第359至360頁、第363至364頁，偵17661卷二第297至299頁、第307至308頁、第309至310 頁)、職務報告(警卷二第403頁，警卷四第257至261頁，他936卷第6至8頁，偵17661卷二第311頁)、內政部警政署刑事警察局在馬來西亞系爭大樓蒐證報告(警卷一第135至 252頁)、刑事警察局南部打擊犯罪中心偵查報告(偵17661 卷二第95至111頁)、系爭大樓0棟00樓0洗錢水房查獲2部筆記型電腦內7個金融帳戶金流資料及分析報告(偵17661 卷二第63至77頁)可查，足認被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋之自白與事實相符。（二）被告彭國理　　　訊據被告彭國理固坦承以國泰臺幣帳戶收受陳俞安中國信託帳戶轉匯款項及以現金存入國泰臺幣帳戶，惟矢口否認有何加入犯罪組織、特殊洗錢犯行，辯稱：我跟陳俞安從 111年10月至112年4月合作投資虛擬貨幣，我出錢他操盤，陳俞安操盤後會將我投入的本金及平分的利潤轉匯或是現金給我，我不知道陳俞安轉匯的錢是詐欺犯罪所得，我另外有跟別人合作賣中古車，賣出獲利也會用現金給我，我會小額存入或提出是因為沒有時間臨櫃，我不知道這樣會犯法云云。辯護人則為被告彭國理辯稱：被告並未參與系爭詐欺集團，其國泰臺幣帳戶及外幣帳戶內款項來源為被告彭國理投資股票及虛擬貨幣、經營二手車行及賣房子所得，被告雖有幫被告高皓宇、被告古畯鏻交付金錢，但係被告彭國理與其二人賭博所贏得之錢，本案除被告林鈺翔指述外，其餘被告均稱被告彭國理並未參與系爭詐欺集團，而被告彭國理係用自己帳戶收受陳俞安轉匯之虛擬貨幣投資款項，被告彭國理不知悉陳俞安款項有來自詐欺集團匯入之款項，被告彭國理雖有多次小額存款提款，然僅係因其不耐久候，並非刻意要規避洗錢防制法之規定云云。　　1.系爭詐欺集團以佯稱借貸須提供帳戶及申辦虛擬數位貨幣帳戶等不法方式，取得吳宇程遠東臺幣帳戶、遠東外幣帳戶及陳俞安中國信託帳戶、虛擬錢包，再將詐欺犯罪款項透由吳宇程遠東臺幣帳戶、吳宇程遠東外幣帳戶、陳俞安虛擬錢包、陳俞安中國信託帳戶轉匯被告彭國理國泰臺幣帳戶，或由被告彭國理以現金直接存入國泰臺幣帳戶；被告彭國理國泰臺幣帳戶於111年11月29日至112年3月28日期間自陳俞安中國信託帳戶收受369萬3301元；被告彭國理於111年10月11日至112年1月30日期間，以現金小額存入國泰臺幣帳戶共450萬5000元；被告彭國理於111年10月 3日至112年4月24日自國泰臺幣帳戶小額提款共768萬元等情，為被告彭國理所不爭執(本院101卷一第231至232頁，本院101卷三第135至136頁)，核與附表一至附表六告訴人於警詢中證述(詳附表一至附表六「證據資料」欄所載筆錄出處頁數)、證人盧右苓於警詢及偵訊時之證述(偵1766 1卷一第543至555頁、第563至566頁、第605至611頁)、證人邱文誠於偵訊時之證述(偵17661卷一第239至244頁)、證人周仕保於警詢及偵訊時之證述(偵17661卷一第255至2 61頁、第275至280頁，偵17785卷第373至378頁)、證人高孟宇於偵訊時之證述(偵17785卷第405至411頁)、證人彭柔英於偵訊時之證述(偵15681卷第525至526頁)均堪相符，並有附表一至附表六人頭帳戶交易明細、附表一至附表六編號1、2告訴人報案資料及匯款資料(詳附表一至附表六「證據資料」欄所載證據出處頁數)、被告彭國理與被告高皓宇通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第133至189 頁)、被告彭國理與謝秀霖通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第101至131頁，偵15681卷第73至88頁)、被告彭國理與盧右苓通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第191至235 頁，偵15681卷第89至111頁，偵17661卷二第359至382頁) 、被告彭國理與暱稱貝之女子通訊軟體微信對話紀錄截圖 (偵17661卷二第383至386頁)、被告高皓宇與高孟宇通訊軟體LINE對話紀錄截圖(偵17785卷第415至431頁)、我國民眾於大陸因涉嫌刑事案件遭刑事強制措施人員名冊(他9 36卷第343頁)、刑事警察局駐馬來西亞聯絡組陳報單及職務報告(偵17661卷一第359至360頁、第363至364頁，偵17 661卷二第297至299頁、第307至308頁、第309至310頁)、職務報告(警卷二第403頁，警卷四第257至261頁，他936 卷第6至8頁，偵17661卷二第311頁)、內政部警政署刑事警察局在馬來西亞系爭大樓蒐證報告(警卷一第135至252 頁)、刑事警察局南部打擊犯罪中心偵查報告(偵17661卷二第95至111頁)、系爭大樓0棟00樓0洗錢水房查獲2部筆記型電腦內7個金融帳戶金流資料及分析報告(偵17661卷二第63至77頁)、被告彭國理國泰臺幣帳戶交易明細(警卷五第53至67頁)、陳俞安中國信託帳戶交易明細(警卷五第 295至376頁)、陳俞安虛擬錢包綁定資料及交易明細(偵17 661卷二第257至259頁、第261至273頁)可查，首堪信為真實。　　2.修正前洗錢防制法第15條第1項第2款部分(即被告彭國理國泰臺幣帳戶於111年11月29日至112年3月28日期間收受陳俞安中國信託帳戶匯入款項部分) 　　(1)被告彭國理國泰臺幣帳戶確有收受系爭詐欺集團以不正方法取得之人頭帳戶吳宇程所匯款項　　　①按收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源且與收入顯不相當者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科新臺幣五百萬元以下罰金：二、以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶，修正前洗錢防制法第15條第1項第2款定有明文(該條文於113年7月31日修正公布、113年8月2日生效施行，除項次移列至20條並修正部分文字外，亦提高罰金刑刑度，應適用舊法，詳論罪科刑之新舊法比較)。洗錢防制法第15條係以來源不明，但無法確認與特定犯罪具備聯結關係之金流為規範對象，藉以截堵可能脫罪之洗錢行為，惟為免刑罰權過度擴張，而明定其所收受、持有、使用之財產無合理來源，與收入顯不相當，且其取得以符合下列列舉之3種類型之一為限：「一、冒名或以假名向金融機構申請開立帳戶。二、以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶。三、規避第7條至第10條所定洗錢防制程序。」其立法理由略以：現今個人申請金融帳戶極為便利，行為人捨此而購買或租用帳戶，甚至詐取帳戶使用，顯具高度隱匿資產之動機，更助長洗錢犯罪發生，自屬以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶（修正前洗錢防制法第15條立法理由參照）。　　　②本案經檢警機關查獲附表三吳宇程遠東臺幣帳戶及遠東外幣帳戶之人頭帳戶後，梳理金流發現系爭詐欺集團漂洗詐欺犯罪所得手法之一，係先將匯入吳宇程遠東臺幣帳戶之詐欺犯罪所得轉匯入吳宇程遠東外幣帳戶，而吳宇程外幣帳戶綁定kraken虛擬貨幣交易所之帳戶，經向 kraken虛擬貨幣交易所調閱對應虛擬錢包資料為「0000 000000000000000000000000000000」(第一層錢包)，進而發現第一層錢包之金流再流入「000000000000000000 0000000000000000」(第二層錢包)、「00000000000000 00000000000000000000」(第三層錢包)、「0000000000 00000000000000000000000」(第四層錢包)、「0000000 000000000000000000000000000」(第五層錢包)，其中第三層錢包、第五層錢包均有金流直接匯入陳俞安虛擬錢包「0000000000000000000000000000000000」後再轉入陳俞安中國信託帳戶，最終上開金流再轉入被告彭國理國泰臺幣帳戶內，業經檢察官以補充理由書說明詳細 (本院101卷一第413至451頁)，並有被告彭國理國泰臺幣帳戶交易明細(警卷五第53至67頁)、陳俞安中國信託帳戶交易明細(警卷五第295至376頁)、陳俞安虛擬錢包綁定資料及交易明細(偵17661卷二第257至259頁、第26 1至273頁)可查，足認被告彭國理於111年11月29日至11 2年3月28日期間收受陳俞安中國信託帳戶之金錢來源，確有源自被害人遭系爭詐欺集團詐騙後匯入吳宇程人頭帳戶後再層層漂洗之詐欺不法所得，陳俞安中國信託帳戶顯為系爭詐欺集團所使用而為收受人頭帳戶所匯詐騙款項之洗錢帳戶。　　(2)被告彭國理國泰臺幣帳戶上開收受之款項確係無合理來源且與收入顯不相當之款項　　　被告彭國理於偵查中供稱：我平日的工作投資二手車行、借朋友錢賺利息，我投資的車行不用報稅，每月平均收入不一定，目前名下沒有財產，平時使用國泰世華銀行帳戶，臺幣帳戶及外幣帳戶均是我本人使用，陳俞安匯錢給我是因為他找我作虛擬貨幣，我每次拿三、四十萬元給他，我的錢都是這幾年存的，(問：陳俞安中國信託帳戶於112年3月6日從詐騙集團使用之英屬維京群島商虛擬帳戶匯入190萬元後，隨即匯款至你國泰臺幣帳戶，你又於同日以十萬元，分五次提領，顯然是規避洗錢程序有沒有意見？)這筆錢來源是112年3月初頭陳俞安說有筆U(USDT)要不要收，說可以賺五萬元，我想說之前有合作，所以我拿現金給他收這筆錢，然後因為這些錢不是我一個人湊出來的，所以要領出來給別人，我本身有二手車行，家裡會備五十萬元上下的現金，190萬我是分兩次給他，其中七、八十萬元是跟親戚朋友借的，(問：據你所述，你從事投資二手車行工作，月收入約5-10萬元，然警方檢視你的國泰世華銀行帳戶交易紀錄，自111年 9月起開始有頻繁的金流以網路轉帳、現金存提等方式出入《111年9月至112年5月半年間，存入或轉入共16,855,7 89元、提領或轉出共16,931,752元》，你如何解釋？出入你帳戶的是何款項？)這些錢從111年9月起是我投資的錢，車行出去的錢，加上利潤的錢等語(偵15681卷第283至 290頁)，於本院準備程序及審理時供稱：我會使用國泰帳戶收受陳俞安中國信託帳戶轉來的款項，是因為當初跟他合作投資虛擬貨幣，我跟他合作約三個月左右，約從111年10月起至112年2月，他找我是說我出錢，他操盤，他如何操作我不清楚，他都跟我拿現金，獲利的部分我有時候請他轉帳給我，如果我的帳戶收受陳俞安中信銀行轉來的款項，就是我與他投資所得的獲利，投資成本是我前幾年有存錢，我有在投資二手車，我109年入監執行的兩年間還是繼續投資車行，執行前有賣房子400萬元給我媽媽所以有存款，我投資陳俞安的成本就是我二手車行的利潤跟賣房子的錢，但我目前還是住在原來的房子，算是租賃關係，對陳俞安中國信託帳戶的金流來源有從吳宇程名下遠東帳戶、幣託帳戶匯入之不明款項這點我不清楚，(問:陳俞安中信000000000000號帳戶於1 11年11月29日至112年3月28日間，陸續轉匯369萬3301元至你國泰臺幣帳號000000000000號帳戶？為何？)百分之九十以上是拿回虛擬貨幣投資本金，我拿現金給陳俞安去買虛擬貨幣，陳俞安在平台操作後再把虛擬貨幣賣掉，他會把本金及二分之一的利潤一併匯給我，我自己跟支出的投資成本計算，他匯給我的錢只賺10%利潤，我開車行的模式有點像金主，車行掛在我朋友名下，我自己不出名，由朋友去買賣二手中古車，我出錢大概可以拿到30%至40%，他也都是用現金的方式在操作，有賣出利潤他會算好，拿利潤給我，投資虛擬貨幣的錢的部分，陳俞安會用轉帳給我，但有時候也會拿現金給我等語(本院101卷一第213至234頁)，可見被告彭國理於110至112 年間名下無任何動產、不動產，期間進行投資二手車行之工作，偶爾借錢給朋友賺利息，二手車行事項均是由朋友操作，其未掛名，並觀諸被告彭國理110至112年電子閘門稅務調件明細及勞健保投保資料(本院101卷二第1 67至179頁)，可徵被告彭國理於110年至112年之勞保投保薪資不超過3萬元，於110、111年所得額均為0，112年則突然出現利息所得2132元及財交所得912142元，110年至112年間名下均無動產、不動產，則被告何以在薪資收入微薄之狀況下突然有資金進行其所述與陳俞安之虛擬貨幣投資，顯屬有疑；而以被告彭國理國泰臺幣帳戶於1 11年11月29日至112年3月28日短短4個月期間收受高達36 9萬元之款項，相當平均每一個月有80多萬元之進帳，復以被告彭國理所述其係「拿現金給陳俞安去買虛擬貨幣，陳俞安在平台操作後再把虛擬貨幣賣掉，陳俞安會把本金及二分之一的利潤一併匯給我，他匯給我的錢大約賺10%利潤」等語(本院101卷一第22頁)，可徵被告彭國理每個月須提供給陳俞安進行操作的資金即須有70多萬元，顯與被告彭國理之收入並不相當，而無論被告彭國理上開帳戶所收受之款項係陳俞安退還給其之本金，或陳俞安操作虛擬貨幣後獲利之利潤，以前者而言被告彭國理無法提出其具體收入來源以證明其確實得以每月出具鉅額資金進行投資，以後者而言被告彭國理亦未能說明陳俞安操作虛擬貨幣之種類、方法、損益或提供任何文件資料以證明確有投資乙事，此顯與一般投資者會觀察損益風險後始為投資之模式並不相符，況被告彭國理所投入之金額非少，更應無對此均毫無頭緒之理，足認被告彭國理上開國泰臺幣帳戶所收受源自陳俞安中國信託帳戶之財產顯無合理來源且與收入顯不相當，且係透過不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶並層層漂洗而得。　　3.修正前洗錢防制法第15條第1項第3款部分(即被告彭國理於111年10月11日至112年1月30日現金存入國泰臺幣帳戶部分) 　　(1)按收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源且與收入顯不相當者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科新臺幣五百萬元以下罰金：三、規避第七條至第十條所定洗錢防制程序。修正前洗錢防制法第15條第1項第3款定有明文。洗錢防制法第15 條係以來源不明，但無法確認與特定犯罪具備聯結關係之金流為規範對象，藉以截堵可能脫罪之洗錢行為，惟為免刑罰權過度擴張，而明定其所收受、持有、使用之財產無合理來源，與收入顯不相當，且其取得以符合下列列舉之3種類型之一為限：「一、冒名或以假名向金融機構申請開立帳戶。二、以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶。三、規避第7條至第10條所定洗錢防制程序。」其立法理由略以：行為人以不正方法規避本法所定客戶審查、紀錄保存及大額與可疑交易申報及入出境申報等規範，例如：提供不實資料，或為規避現金交易50萬元以上即須進行大額通貨交易申報規定，刻意將單筆400萬元款項，拆解為10筆40萬元交易，顯亦有隱匿其資產用意，參酌澳洲刑法第400條第9項第2款第1目，爰為第1項第3款規定（洗錢防制法第15條立法理由參照）。次按金融機構及指定之非金融事業或人員對於達一定金額以上之通貨交易，除本法另有規定外，應向法務部調查局申報，此洗錢防制法第9條第1項定有明文。又按金融機構防制洗錢辦法依洗錢防制法第7條第4項前段、第8條第3項、第9條第3項及第10條第3項規定訂定之；金融機構防制洗錢辦法用詞定義如下：二、一定金額：指新臺幣五十萬元（含等值外幣）；四、通貨交易：指單筆現金收或付（在會計處理上，凡以現金收支傳票記帳者皆屬之）或換鈔交易；八、實質受益人：指對客戶具最終所有權或控制權之自然人，或由他人代理交易之自然人本人，包括對法人或法律協議具最終有效控制權之自然人，金融機構防制洗錢辦法第1條、第2條定有明文。由上可知，銀行對於處理單筆現金金額達50萬元以上之交易時，則需向法務部調查局申報。　　(2)被告彭國理存入及提領國泰臺幣帳戶之款項確係無合理來源且與收入顯不相當之款項，且有規避洗錢防制法之程序　　　觀諸被告彭國理於111年10月11日至112年1月30日期間以高達26次之單筆小於50萬元現金存入國泰臺幣帳戶，又於111年10月3日至112年4月24日自國泰臺幣帳戶以高達8 7次之單筆小於50萬元進行小額提款，有被告彭國理國泰臺幣帳戶交易明細可查(警卷五第53至67頁)，被告彭國理存入、提領之次數頻繁，每次存入、提領之金額均係單筆不超過10萬元、單日不超過50萬元，而以被告彭國理於偵查中供稱：我平日的工作投資二手車行、借朋友錢賺利息，我投資的車行不用報稅，每月平均收入不一定，目前名下沒有財產，平時使用國泰世華銀行帳戶，臺幣帳戶及外幣帳戶均是我本人使用，(問：既然車行都有五十萬元上下現金，為何要多次切割為十萬元提領，總額六、七十萬元規避洗錢程序？)我投資車行的錢都是由我這邊先付，所以我家中必需放錢，我不清楚不能分筆領錢等語(偵15681卷第283至290頁)，於本院準備程序及審理時供稱：我有在投資二手車，我109年入監執行的兩年間還是繼續投資車行，執行前有賣房子400萬元給我媽媽所以有存款，111年10月11日至112年1月30日間我陸續現金存入至國泰臺幣帳號的部分是我賣二手車的錢以及跟陳俞安投資虛擬貨幣的錢，二手車的錢的部分，我開車行的模式有點像金主，車行掛在我朋友名下，我自己不出名，由朋友去買賣二手中古車，我出錢大概可以拿到30%至40%，他也都是用現金的方式在操作，有賣出利潤他會算好，拿利潤給我，投資虛擬貨幣的錢的部分，陳俞安會用轉帳給我，但有時候也會拿現金給我，(問 :111年10月3日至112年4月24日，你分次小額提領現金，除只有1筆為60萬元外，其餘均未超過50萬元，共提領計 768萬元？提出之款項去向？)有些是自用，有些是車行要出遠門買車，所以我半夜出門領款，大部分應該就是這些款項等語(本院101卷一第213至234頁)，可見被告彭國理於111、112年間名下無任何動產、不動產，於111、 112年間進行投資二手車行之工作，偶爾賭博、借錢給朋友賺利息，二手車行事項均是由朋友操作，其未掛名，並觀諸被告彭國理110至112年電子閘門稅務調件明細及勞健保投保資料(本院101卷二第167至179頁)，可徵被告彭國理於110年至112年之勞保投保薪資不超過3萬元，於 110、111年所得額均為0，112年則突然出現利息所得213 2元及財交所得912142元，110年至112年間名下均無動產、不動產，何以被告彭國理於合法薪資微薄又無其餘動產、不動產之情況下，於111年10月11日至112年1月30日陸續能獲得鉅額現金並加以存入國泰臺幣帳戶，此舉顯然不合常理，該等金流顯無合法來源，亦與被告彭國理上開財產資料之收入並不相當，而被告彭國理收受該等鉅額款項後，再分批以操作自動櫃員機存款之方式將上開款項存入國泰臺幣帳戶，復操作自動櫃員機以小額提款之方式將上開款項提領而出，導致金融機構無法對於收得資金之實質受益人進行審查，亦使金融機構無法向法務部調查局申報達50萬元以上之通貨交易，被告彭國理之行為顯係規避洗錢防制法第7至10條之規定無疑。　　4.被告彭國理及辯護人雖辯稱被告彭國理並未加入詐欺集團，其原即有經營二手車行、賣房子所得之存款2百多萬元，可見被告有資力進行虛擬貨幣投資，被告彭國理不知悉收受陳俞安中國信託款項有來自系爭詐欺集團之金流，且被告彭國理係以自身帳戶而為前開金流出入，其與被告高皓宇、謝秀霖所談論事項均為賭博，與詐欺犯罪所得無關，又被告彭國理於112年3月14日有臨櫃提款60萬元之紀錄，顯見被告彭國理僅係因不耐久候才會以ATM進行操作，如有需求仍會臨櫃進行，並非故意規避洗錢防制法規定云云，惟查：　　(1)證人即共同被告林鈺翔於偵查中證述：一開始我在馬來西亞不清楚彭國理角色，經檢警提供彭國理與他人對話紀錄後，才知道彭國理是在臺灣負責跟馬來西亞詐欺洗錢水房對接，但是工作內容我不清楚等語(偵17661卷一第489至496頁)，復觀諸被告彭國理與被告高皓宇之對話紀錄(警卷五第133至189頁)、被告彭國理與謝秀霖之對話紀錄(警卷五第101至131頁，偵15681卷第73至88頁)、被告與暱稱貝之女子對話紀錄(偵17661卷二第383至386 頁)，可知被告彭國理與系爭詐欺集團成員即被告高皓宇、謝秀霖均關係匪淺，被告彭國理甚而有使用被告高皓宇、謝秀霖虛擬貨幣錢包之權限，被告彭國理並多次協助被告高皓宇轉帳，被告彭國理與被告高皓宇、謝秀霖並有談及「弄一個團隊起來」、「我年輕人都找好了啦」，與被告彭國理與暱稱貝之女子對話談及「我最近在組織我的小團隊」、「幫馬來西亞的人工作」、「找幾個年輕人」、「上次開車的弟弟被我抓過來賺錢」、「媽的人頭卡全部被人停掉」相互對應，與現今詐欺集團詐騙模式會建立一個縝密團隊並尋覓人手、使用人頭電話卡為連繫之模式相符，足徵被告林鈺翔所指述被告彭國理為系爭詐欺集團負責臺灣端洗錢之角色並非子虛，被告彭國理顯然為系爭詐欺集團一員，且對於系爭詐欺集團透過前開手法將詐欺不法所得層層漂洗乙情知之甚詳。　　(2)而觀諸被告彭國理於111年1月至112年4月之國泰臺幣帳戶交易明細，可見該帳戶於111年9月開始才頻繁使用，且於111年10月開始其帳戶才開始有10萬元以上之進帳，至111年10月底其帳戶才有超過100萬元之餘額，被告彭國理何以於111年10月突然有鉅額資金投資所謂與陳俞安之虛擬貨幣投資，顯然不合常理，被告彭國理及辯護人雖復稱其原先有存款200多萬元現金可以進行投資，姑不論該等大額現金為何並未存放於金融機構，已有所疑義，被告彭國理仍未能提出其原本有兩百多萬元存款可以進行投資之證明，亦未提出與陳俞安共同投資之文件，自難採信，而被告彭國理以其帳戶所收受來自陳俞安中國信託帳戶所匯款項，既係系爭詐欺集團利用不正方法取得之人頭帳戶進行洗錢所得，自仍得成立本款之罪；又依被告彭國理及辯護人所述被告彭國理並非朝九晚五之上班族，其上班模式亦無需出差跑業務或固定打卡於一定工作場所上班，則被告彭國理如真有存提大額款項之需求，顯然有餘裕至金融機構臨櫃操作，然被告彭國理捨此不為，顯然係無正當理由欲行規避洗錢防制法之審查運作。　　　(3)末就被告彭國理及辯護人雖復稱其與被告高皓宇、謝秀霖對話紀錄所談論事項均為賭博，被告彭國理協助轉帳之金流均係其等賭博之資金，無關詐欺集團運作云云，然依其等對話紀錄於金流來往部分固難直接認定與詐欺集團轉匯款項有關，然觀諸其等於對話紀錄內展現之密切聯繫狀態，且又論及組織團隊、找年輕人工作之對話，並與前述被告彭國理有收受、存領巨額款項之客觀情狀相互印證，可徵被告彭國理確實有參與係爭詐欺集團而為處理洗錢金流之角色，則縱然被告彭國理與被告高皓宇、謝秀霖有其餘賭博事項之往來，亦與被告彭國理是否涉犯參加犯罪組織、特殊洗錢之犯行無涉。　　5.公訴意旨另認被告彭國理於112年2月1日至24日間將賭博犯罪所得245萬3193元存入國泰外幣帳戶後轉匯國泰臺幣帳戶，此筆款項亦為與本案被告彭國理加入系爭詐欺集團後收受之洗錢款項，惟觀諸公訴意旨所指上揭期間匯入被告彭國理國泰臺幣帳戶之245萬3193元，係源自112年2月1 日、112年2月17日匯入被告彭國理國泰外幣帳戶之36433. 28美元、44941.11美元，且於被告彭國理國泰外幣帳戶上記載上開兩筆美元來源為「交割股款」，並經本院函詢國泰世華銀行屬實，有被告彭國理外幣帳戶交易明細(偵176 61卷二第173頁)及國泰世華商業銀行存匯作業管理部113 年4月26日國世存匯作業字第1130057084號函(本院101卷一第543頁)可查，可認此筆款項之金流來源特定明確，並無所謂無合理正當來源之情形，是以尚難認公訴意旨所指此筆金流亦係被告彭國理特殊洗錢之標的。　　6.至公訴意旨所指被告彭國理將上開詐欺犯罪所得依被告高皓宇指示分6次陸續交付高皓宇之胞兄高孟宇共100萬元現金，又依照被告古畯鏻指示將博弈犯罪所得於112年2月16 日、3月18日，以匯款16萬8000元及現金24萬4000元交付國内之不知情證人盧右苓保管，再由證人盧右苓復將上開款項交還被告彭國理，且被告彭國理有於112年6月30日前某日依謝秀霖指示轉移其所保管之高皓宇使用之數位貨幣帳戶内之詐欺犯罪所得等情，此部分被告高皓宇、被告古畯鏻已經起訴為加重詐欺取財、洗錢罪之正犯，則被告高皓宇、被告古畯鏻縱然確有指示被告彭國理為上開轉帳、交付現金之行為，亦僅係審酌被告高皓宇、被告古畯鏻是否確有上開詐欺犯行，且確有因詐欺犯行獲得犯罪所得而應予沒收之問題，附此說明。（三）綜上，本案事證明確，被告林鈺翔、被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋犯行均事證明確，應依法論科。二、論罪科刑（一）新舊法　　　按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。又按比較新舊法時，應就罪刑有關之共犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯，以及累犯加重、自首減輕暨其他法定加減原因（如身分加減）與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較後，再適用有利於行為人之法律處斷，而不得一部割裂分別適用不同之新、舊法。經查：　　1.詐欺犯罪危害防制條例；被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋行為後，於113年7月31日公布，於同年8月2日施行　　　詐欺犯罪危害防制條例第2條第1款第1目規定：「一、詐欺犯罪：指下列各目之罪：（一）犯刑法第三百三十九條之四之罪」，且另於第43條規定「犯刑法第339條之4之罪，詐欺獲取之財物或財產上利益達新臺幣五百萬元者，處 3年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣三千萬元以下罰金。因犯罪獲取之財物或財產上利益達新臺幣一億元者，處5年以上12年以下有期徒刑，得併科新臺幣三億元以下罰金」，於第44條規定「犯刑法第339條之4第1項第2款之罪，有下列情形之一者，依該條項規定加重其刑二分之一：一、並犯同條項第1款、第3款或第4款之一。二、在中華民國領域外以供詐欺犯罪所用之設備，對於中華民國領域內之人犯之」，將符合一定條件之三人以上犯詐欺取財罪提高法定刑度加重處罰，對被告不利，因被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋本件行為時，尚無上開詐欺犯罪危害防制條例之規定，依刑法第1條前段「罪刑法定原則」及「法律不溯及既往原則」，自不得適用上開規定予以處罰，亦毋庸為新舊法之比較，先予說明(最高法院113 年度台上字第3358號判決意旨亦同)。　　　2.刑法：被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋行為後，刑法第339條之4於112年5月31日公布，於同年6月2日施行　　　修正之刑法第339條之4係增訂第1項第4款「以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之」之規定，其餘內容並未修正，此一修正與上開被告本案所涉罪名無關，不生新舊法比較問題，應依一般法律適用原則，逕行適用現行法之規定。　　3.組織犯罪防制條例：被告林鈺翔、被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋行為後，組織犯罪防制條例於112年5月24 日公布（增訂第6條之1條文，並修正第3、4、7、8條及第 13條），於112年5月26日施行，其中：　　(1)組織犯罪防制條例第3條第1項並無修正（係刪除原第3、 4項關於強制工作之規定，並將原第2項加重處罰規定，移列至組織犯罪防制條例第6條之1，並將項次及文字修正，另增列第4項第2款「在公共場所或公眾得出入之場所聚集三人以上，已受該管公務員解散命令三次以上而不解散」），不生新舊法比較之問題，而應依一般法律適用原則，逕行適用裁判時之法律。　　(2)112年5月24日修正前組織犯罪防制條例（下稱修正前組織犯罪防制條例）第8條原規定：「犯第3條之罪自首，並自動解散或脫離其所屬之犯罪組織者，減輕或免除其刑；因其提供資料，而查獲該犯罪組織者，亦同；偵查及審判中均自白者，減輕其刑。犯第4條、第6條之罪自首，並因其提供資料，而查獲各該條之犯罪組織者，減輕或免除其刑；偵查及審判中均自白者，減輕其刑。」，修正後之條文則為：「犯第3條、第6條之1之罪自首，並自動解散或脫離其所屬之犯罪組織者，減輕或免除其刑；因其提供資料，而查獲該犯罪組織者，亦同；偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。犯第4條、第6條、第6條之1之罪自首，並因其提供資料，而查獲各該條之犯罪組織者，減輕或免除其刑；偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」，而增加須於「歷次」審判中均自白，始得依該條項減輕之要件。經比較新舊法之結果，被告行為後之法律並未較有利於被告，依刑法第2條第1 項前段規定，自應適用行為時即修正前組織犯罪防制條例第8條之規定。　　4.洗錢防制法；被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋、被告彭國理行為後，洗錢防制法共有2次修正，第一次於112 年6月14日修正公布，同年月16日生效施行(下稱中間法) ，第二次於113年7月31日修正公布，並自同年8月2日生效施行(下稱新法)：　　(1)被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋行為時之洗錢防制法(下稱舊法)第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金」，中間法此部分並未修正，新法第19條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」，經比較舊法、中間法、新法，新法第19條第1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬得易科罰金之罪，應認新法第19條第1項後段規定較有利於被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋。　　(2)被告彭國理行為時之洗錢防制法(下稱舊法)第15條第1項規定：「收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源且與收入顯不相當者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科新臺幣五百萬元以下罰金：一、冒名或以假名向金融機構申請開立帳戶。二、以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶。三、規避第七條至第十條所定洗錢防制程序」，中間法此部分並未修正，新法第20條第1項規定：「收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科新臺幣五千萬元以下罰金：一、冒名、以假名或其他與身分相關之不實資訊向金融機構、提供虛擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請開立帳戶、帳號。二、以不正方法取得、使用他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號。三、規避第八條、第十條至第十三條所定洗錢防制程序。」，經比較舊法、中間法、新法，新法第20 條第1項提高特殊洗錢罪之罰金刑刑度，應認舊法第15條第1項規定較有利於被告彭國理。　　(3)舊法第16條第2項規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，中間法第16條第2項規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」，新法第23條第3項前段規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」，經比較舊法、中間法、新法，舊法只需要偵查中自白即可減刑，應認舊法第16條第2項後段規定較有利於被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋、被告彭國理。　　(4)被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋　　　就上開歷次修正之條文，於比較時應就罪刑及洗錢防制法減刑等一切情形，本於統一性及整體性原則，綜其全部罪刑之結果而為比較，參酌被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋於本案各次洗錢均為正犯，前置犯罪均為加重詐欺罪，而各次洗錢之財物均未達1億元，於偵查至審判中均坦承犯行，無證據證明被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋有犯罪所得，本院認修正後之洗錢防制法對被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋較為有利，依刑法第2條第1項但書之規定，應適用最有利於被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋之修正後洗錢防制法規定論處(最高法院113年度台上字第2862號判決意旨亦同) 。　　(5)被告彭國理　　　就上開歷次修正之條文，於比較時應就罪刑及洗錢防制法減刑等一切情形，本於統一性及整體性原則，綜其全部罪刑之結果而為比較，參酌被告彭國理於偵查至審判中均否認犯行，本院認修正前之洗錢防制法對彭國理較為有利，依刑法第2條第1項前段之規定，應適用最有利於彭國理之修正前洗錢防制法規定論處。　　　（二）法條釋疑　　　本案詐欺集團成員先取得他人金融帳戶作為人頭帳戶，嗣詐欺集團再以詐術騙取被害人匯入款項至所指定之帳戶，並將款項轉匯、提領出去，詐欺集團成員間透過相互聯繫、分工、提領等環節，取得人頭帳戶及詐得被害人錢財之過程，組織縝密、分工精細，自須投入相當之勞力、成本、時間，而非隨意組成立即犯罪，又本案詐欺集團成員包含被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋、被告彭國理等人，核屬3人以上，以實施詐術為手段，所組成具牟利性之有結構性犯罪組織，合於組織犯罪防制條例第2條第1項所稱之犯罪組織，至為明確。又被告林鈺翔並無詐欺前科，被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋雖有經起訴加重詐欺之犯罪前科，惟觀諸被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋前案經起訴之犯罪事實，係被告3人加入其餘臺灣之詐騙集團之犯行，與本案於馬來西亞設立詐騙機房無關，有被告3人臺灣高等法院被告前案紀錄表附卷可參，被告高皓宇、被告吳佳朋亦供稱：之前前科是在臺灣做詐騙的等語(本院180卷一第199頁、第254頁)，是本案被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就附表一編號1係其等參與本案系爭詐欺集團後，涉犯組織犯罪防制條例，且最先繫屬於法院之「首次」加重詐欺犯行犯罪事實，自應就上開被告於本案首次加重詐欺犯行即附表一編號1所示犯行，與其參與犯罪組織罪論以想像競合犯，以免評價不足。（三）論罪、變更起訴法條　　1.核被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就附表一編號1 所為，係犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪、修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪；就附表一編號2至6、附表二、附表三、附表四、附表五編號1、編號3至7、附表六編號1至2所為，均係犯刑法第339 條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪、修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪；就附表五編號2所為，係犯刑法第339條之4第2項、第1項第2款之三人以上犯詐欺取財未遂罪。　　2.核被告彭國理所為，係犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、修正前洗錢防制法第15條第1項第2 款、第3款之特殊洗錢罪。　　3.公訴意旨雖認被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就就附表五編號2所為，係犯刑法第339條之4第2項、第1項第2 款之三人以上犯詐欺取財未遂罪、洗錢防制法第14條第2 項、第1項之一般洗錢未遂罪(新舊法比較後應適用修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪)，惟附表五編號2 部分，被害人雖陷於錯誤前往匯款，惟經銀行行員察覺有異阻止款項匯出，致詐欺集團成員自始即未能取得該筆詐騙款項之支配管領，僅止於詐欺未遂之階段，詐欺集團無從開始著手為將此筆詐欺之犯罪所得掩飾或隱匿等洗錢行為洗錢部分，是以公訴意旨此部分論罪均有未洽，併此說明。（四）吸收關係、接續犯　　　被告彭國理多次使用國泰臺幣帳戶收受源自人頭帳戶之無合理來源款項及規避洗錢防制法第8條、第9條所定洗錢防制程序而以單筆未滿50萬元之方式於國泰臺幣帳戶存款、提領，同時該當修正前洗錢防制法第15條第1項第2款、第 3款事由，考量該條第1項所載各款規定，僅為洗錢方式之不同態樣，應僅屬單純一罪；又被告彭國理係基於特殊洗錢之單一犯意，時間密接，且使用同一國泰臺幣帳戶為之，犯罪手法相同，侵害同一法益，各次行為之獨立性極為薄弱，依一般社會觀念，在時間差距上，難以強行分開，在刑法評價上，以視為數個舉動接續施行，合為包括一行為予以評價較為合理，應為接續犯，僅論以一特殊洗錢罪。（五）共同正犯　　　被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋與系爭詐欺集團其餘不詳成員間，就附表一至附表五、附表六編號1至2所涉犯行，均具有犯意聯絡及行為分擔，應均論以共同正犯。（六）想像競合、數罪併罰　　1.被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就附表一編號1部分，以一行為觸犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪、修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪，應從一重論以刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪；就附表一編號2至6、附表二、附表三、附表四、附表五編號1、編號3至7、附表六編號1至2，以一行為觸犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪、修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪，應均從一重論以刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪。　　2.被告彭國理以一行為觸犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、修正前洗錢防制法第15條第1項第2 款、第3款之特殊洗錢罪，為想像競合犯，應從一重論以組織犯罪防制條例第3條1項後段之參與犯罪組織罪。　　3.按刑法處罰加重詐欺取財罪，係侵害個人財產法益之犯罪，其罪數之計算，依一般社會通念，應以被害人數、被害次數之多寡，決定其犯罪罪數。被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就附表一至附表六編號1至2所犯各罪間，犯意各別，行為互殊，應予分論併罰。　（七）刑之加重減輕　　1.檢察官於本院審理時雖指被告吳佳朋前因詐欺案件於111 年10月16日執行完畢(本院101卷三第149頁)，惟觀諸被告吳佳朋臺灣高等法院前案紀錄表(本院180卷一第47至68頁 )，可見被告吳佳朋前因詐欺案件，經①臺灣苗栗地方法院以107年度訴字第434號判決應執行有期徒刑1年8月，又因詐欺案件，經②臺灣嘉義地方法院以109年度訴字52號判決應執行有期徒刑2年，上開2案經③臺灣嘉義地方法院以109 年度聲字686號裁定應執行有期徒刑3年6月，嗣③因符合假釋要件，經法務部核准假釋而於111年5月9日假釋出監(原定於111年10月16日假釋期滿)，惟被告吳佳朋復因加重詐欺等案件，經本院以111年度訴字第480號判決判處應執行有期徒刑1年10月確定，嗣由本院以112年度聲字第394號裁定與上開③應執行有期徒刑3年6月，更定應執行有期徒刑5年確定，被告吳佳朋因刑期變更，經法務部矯正署重新核算結果，仍符合假釋要件，檢察官乃聲請裁定假釋期中交付保護管束，經本院以112年度聲字第916號裁定准予假釋期中交付保護管束，假釋期間則至113年2月27日始期滿，可徵被告吳佳朋於本案犯行前並無檢察官所指有期徒刑執行完畢之情，附此說明。　　2.被告彭國理前因詐欺案件，於111年6月27日執行完畢等情 (臺灣高等法院臺中分院107年上訴字第1010號刑事判決) ，經檢察官於審理時指明(本院101卷三第149頁)及提出刑案資料查註紀錄表為佐證，並有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可佐，顯見被告彭國理確有構成累犯事實之前案，又檢察官於審理時亦敘明被告彭國理為累犯，罪質相同，請依法加重其刑等語，本院審酌被告理應知悉詐欺犯罪之危害，竟然又加入詐欺集團犯罪組織，負責在國內調度系爭詐欺集團洗錢水房之營運費用所需及將詐欺集團成員國外詐欺犯罪所得層轉至國內隱匿，顯見其不知悔改，爰依刑法第47條第1項規定，對被告彭國理加重其刑。　　3.被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就附表五編號2所犯三人以上共同詐欺取財未遂罪部分，雖已著手，惟因及時遭攔截而未得手，是此部分犯行之犯罪結果既未發生而不遂，被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就此部分加重詐欺取財未遂犯行，爰依刑法第25條第2項規定減輕其刑。　　　4.詐欺犯罪危害防制條例第47條前段規定：「犯詐欺犯罪，在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所得，自動繳交其犯罪所得者，減輕其刑」。查被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋於偵查及本院審理時就附表一至附表六編號1 至2所犯加重詐欺罪均自白不諱，且查無證據證明被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋有何犯罪所得，是就被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋所犯三人以上共同詐欺取財罪，爰依該條例第47條前段規定，均減輕其刑；又被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋其中就附表五編號2 犯行同有未遂減輕、自白減刑規定適用，依法遞減之。　　5.按想像競合犯之處斷刑，本質上係「刑之合併」。其所謂從一重處斷，乃將想像競合犯組成之評價上數罪，合併為科刑一罪，其所對應之刑罰，亦合併其評價上數罪之數法定刑，而為一個處斷刑。易言之，想像競合犯侵害數法益者皆成立犯罪，論罪時必須輕、重罪併舉論述，同時宣告所犯各罪名，包括各罪有無加重、減免其刑之情形，亦應說明論列，量刑時併衡酌輕罪部分量刑事由，評價始為充足，然後依刑法第55條前段規定「從一重處斷」，非謂對於其餘各罪可置而不論。因此，法院決定處斷刑時，雖以其中最重罪名之法定刑，做為裁量之準據，惟於裁量其輕重時，仍應將輕罪合併評價在內（最高法院108年度台上字第4405、4408號判決意旨）。查：　　(1)按修正前組織犯罪防制條例第8條第1項後段規定：「犯（組織犯罪防制條例）第3條之罪，偵查及審判中均自白者，減輕其刑」。被告林鈺翔、被告吳佳朋就附表一編號1參與犯罪組織部分，於偵查及本院審理中均坦承犯罪 (被告高皓宇於偵查中否認參與組織犯行，被告彭國理則始終否認犯行)，原應依修正前組織犯罪防制條例第8條第1項後段規定減輕其刑，惟被告林鈺翔、被告吳佳朋就附表一編號1係從一重論處加重詐欺取財罪，其想像競合輕罪得減刑部分，本院量刑時將併予審酌。　　(2)按修正後洗錢防制法第23條第2項前段規定：「犯第十九條至第二十一條之罪，於犯罪後自首，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕或免除其刑」。被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就附表一、附表二、附表三、附表四、附表五編號1、編號3至7、附表六編號1、2洗錢犯行，於偵查及本院審理中均坦承犯罪，無證據證明有犯罪所得，原應依修正後洗錢防制法第23條第2項前段減輕其刑，惟告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就就上開犯行均係從一重論處加重詐欺取財既遂罪，其想像競合輕罪得減刑部分，本院量刑時將併予審酌。（八）量刑　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　爰審酌被告林鈺翔、被告彭國理、被告高皓宇、被告吳佳朋不思以正當方式賺取金錢，為圖不法私利而加入系爭詐欺集團犯罪組織，被告高皓宇、被告吳佳朋負責操控洗錢水房，被告林鈺翔負責成員日常餐點主食、被告彭國理協助處理來源不明之金流，造成附表一至附表五、附表六編號1、2所示告訴人財產損害；被告林鈺翔、被告吳佳朋、被告高皓宇犯後均能坦承犯行，態度均尚可，被告彭國理犯後否認犯行，態度不佳；兼衡被告林鈺翔自述高職肄業之智識程度，目前在做隔熱工作，日薪1千5百元，家中經濟普通，沒有人需要我撫養之生活狀況(本院101卷三第15 1頁)，被告彭國理自述高中畢業之智識程度，目前從事二手車行的工作，月收入約10萬元左右，家中經濟還好，有一個未成年小孩需要我撫養之生活狀況(本院101卷三第15 1頁)，被告高皓宇自述國中畢業之智識程度，入監前從事服務業，家中經濟不好，目前沒有能力撫養人之生活狀況 (本院101卷三第151頁)，被告吳佳朋自述高職畢業之智識程度，入監前從事服務業，家中經濟不好，目前沒有能力撫養人之生活狀況(本院101卷三第152頁)等一切情狀，分別量處如附表一至附表六及主文所示之刑，並審酌被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋各次犯罪手段、目的、時間間隔等因素，定其應執行刑如主文所示，以資懲儆。三、沒收　　按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。被告行為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財物或財產上利益之規定，業經修正為同法第25條第1項規定；另增訂詐欺犯罪危害防制條例，均於113年7月31日公布，同年8 月2日生效施行，自應適用裁判時即修正後之現行洗錢防制法第25條第1項、詐欺犯罪危害防制條例第48條關於沒收之規定。又上開洗錢防制法第25條第1項及詐欺犯罪危害防制條例第48條規定，固均為刑法關於沒收之特別規定，應優先適用，然若係上開特別沒收規定所未規範之補充規定（諸如追徵價額、例外得不宣告或酌減沒收或追徵等情形），洗錢防制法、詐欺犯罪危害防制條例既無明文規定，自應回歸適用刑法總則之相關規定。經查：（一）被告彭國理　　1.被告彭國理就犯罪事實二所載期間接續收受及存入無合理來源且與收入顯不相當之款項，累計總金額達819萬8301 元(計算式：陳俞安中國信託帳戶111年11月29日至112年3 月28日轉匯之369萬3301元+111年10月11日至112年1月30 日現金存入之450萬5000元)，此部分即為系爭詐欺集團洗錢之標的，且被彭國理供稱：依照高皓宇指示交給高孟宇的款項不是從國泰帳戶提出的，有依照古畯鏻指示從國泰帳戶轉匯16萬8千元給盧右苓，也有依照古畯鏻指示交付現金24萬4千元給盧右苓，但交付的現金是不是從國泰帳戶領取的忘記了，這些都是賭博的錢等語(本院101卷一第 223頁)，可認犯罪事實二收受及存入之金額確係由被告彭國理所持有使用，爰依修正後洗錢防制法第25條第1項規定宣告沒收。　　2.扣案手機1支係被告彭國理所有，被告彭國理供承為其與高皓宇等人聯繫所用(本院101卷三第136頁)，應為被告彭國理本案犯罪所用之物，應依刑法第38條第2項前段規定宣告沒收。（二）被告高皓宇　　1.被告高皓宇洗錢犯行所隱匿或掩飾之詐騙所得財物，固為其本案所隱匿之洗錢財物，原應全數依現行洗錢防制法第 25條第1項規定，不問屬於犯罪行為人與否，均沒收之，然審酌被告自述上開洗錢之財物，已全數依指示轉出由集團上手取得，無證據證明被告就此詐得款項有事實上管領處分權限，故如對其宣告沒收洗錢之財物，容有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。　　　2.被告高皓宇自述於本案無犯罪所得，而證人高孟宇偵查中證稱：111年11月9至13日間我有以無卡存款存入7萬7,000 元，這筆錢是高皓宇透過彭國理交付給我後存入，我在11 1年11月26、27日間以無卡存款方式存入6萬元、12月1日以無卡存款方式存入23萬元，共計29萬元，這筆29萬元是在111年11月25日22時許透過彭國理開車在路邊交給我的，我在112年2月21日有無摺現存15萬元，這筆錢是高皓宇透過彭國理在112年2月20日20時許在彭國理他媽媽經營的 KTV交給我的，我在112年3月7日有無摺現存存入30萬元，這筆錢也是高皓宇透過彭國理在112年3月6日17時許在彭國理他媽媽經營的KTV交給我的，我大約收受6次高皓宇的錢，都是由彭國理提領現金交給我的，約100萬元等語(偵 17785卷第405至411頁)，被告高皓宇於本院準備程序供稱上開所交付證人高孟宇之款項為其與被告彭國理之賭債，與本案加入詐欺集團之犯行無關等語(本院180卷一第197 頁)，被告彭國理於本院準備程序則供稱依照被告高皓宇指示交付證人高孟宇之款項係其與被告高皓宇之賭債，且上開款項不是自其國泰帳戶提領等語(本院101卷一第223 頁)，而被告高皓宇縱然有透過被告彭國理交付上開款項給證人高孟宇，卷內亦無證據證明上開款項即為被告高皓宇為本案詐欺犯行詐欺犯罪所得，本院爰不予宣告沒收。乙、無罪部分一、公訴意旨略以：（一）被告古畯鏻、被告傅冠銘、被告陳俞硯於112年4月前，陸續加入謝秀霖、柯冠安、廖煜霖及真實姓名年籍不詳綽號蕭默笙、鬥地主、壞男孩、Ironman99、石巴恭分、凱薩等詐騙集團成員所組成之3人以上，以實施詐術為手段之具有持續性、牟利性之有結構性詐欺集團及洗錢之系爭詐欺集團犯罪組織，系爭詐欺集團以系爭大樓作為據點，承租系爭大樓0棟00樓0作為洗錢水房、0棟00樓0為詐欺集團休息處所，由被告古畯鏻、被告陳俞硯負責操控洗錢水房運作，被告傅冠銘從事蒐集大陸地區人民個人資料並販售提供博弈使用。　（二）被告古畯鏻與被告彭國理共同基於以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶及規避洗錢防制程序，用以掩飾或隱匿無合理來源且與收入顯不相當所得之去向及所在之特殊洗錢犯意聯絡，由系爭詐欺集團成員以佯稱借貸須提供帳戶及申辦虛擬數位貨幣帳戶等不法方式，取得吳宇程遠東臺幣帳戶、英屬維京群島商虛擬帳戶000000000000號帳戶(下稱虛擬帳戶)及陳俞硯胞弟陳俞安中國信託帳戶及虛擬錢包，再將詐欺犯罪所得自遠東帳戶轉匯入虛擬帳戶後，透由陳俞安申請虛擬錢包、中國信託帳戶轉匯被告彭國理國泰外幣帳戶後轉匯被告彭國理國泰臺幣帳戶，或由直接存入被告彭國理國泰外幣帳戶轉匯至被告彭國理國泰臺幣帳戶，被告彭國理再臨櫃或操作自動櫃員機分多次提領現金，規避洗錢防制法50萬元以上提領之申報，被告彭國理又依照被告古畯鏻指示將博弈犯罪所得，於112年2月 16日、3月18日，以匯款16萬8000元及現金24萬4000元交付國內之不知情盧右苓保管，惟因被告古畯鏻遭馬來西亞警方逮捕，盧右苓復將上開款項交還被告彭國理，以上開行為規避金融機構對實質受益人之審查，隱匿犯罪所得並規避洗錢防制程序，並以此方式製造金流斷點，妨礙金融秩序，助長洗錢犯罪之發生。　　　　（三）被告古畯鏻、被告陳俞硯夥同系爭詐欺集團其餘成員，共同意圖為自己不法之所有，基於加重詐欺取財、一般洗錢之犯意聯絡，由系爭詐欺集團成員先以不正方法取得附表一至附表六所示金融帳戶資料後，系爭詐欺集團話務機房成員，即於附表一至附表六所示之時間、方式，向附表一至附表六所示之人施用詐術，致其等陷於錯誤，匯款至附表一至附表六所示金融帳戶後，即由在系爭大樓0棟00樓0 詐欺洗錢水房之成員使用網際網路登入附表一至附表六所示金融帳戶，將詐欺犯罪所得以購買數位貨幣USDT、轉匯、提領之方式進行移轉或隱匿。（四）被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋夥同系爭詐欺集團其餘成員，共同意圖為自己不法之所有，基於加重詐欺取財、一般洗錢之犯意聯絡，由系爭詐欺集團成員先以不正方法取得附表六所示金融帳戶資料後，系爭詐欺集團話務機房成員，即於附表六編號3所示之時間、方式，向附表六編號3所示之人施用詐術，致其陷於錯誤，匯款至附表六編號3所示金融帳戶後，即由在系爭大樓0棟00樓0詐欺洗錢水房之成員使用網際網路登入附表六編號3所示金融帳戶，將詐欺犯罪所得以購買數位貨幣USDT、轉匯、提領之方式進行移轉或隱匿。　　　　　（五）被告傅冠銘知悉謝秀霖在系爭大樓營運之洗錢水房需要使用電鍋及補充日常生活用品、大甲鎮瀾宮紅布條祈福，被告傅冠銘基於幫助洗錢之犯意，於112年4月11日攜帶上開物品出境前往馬來西亞，由被告林鈺翔聽從謝秀霖指示，在系爭大樓門口將被告傅冠銘帶至系爭大樓0棟00樓0洗錢水房，被告傅冠銘並將上開物品交付謝秀霖作為洗錢水房營運之用，提供精神及物質上之助力，被告傅冠銘並在遭馬來西亞警方逮捕之後，負責出資與馬來西亞獄方人員接觸，使遭逮捕之系爭詐欺集團成員，得以在監獄內使用手機及協助同遭逮捕之被告陳俞硯、被告吳佳朋、被告高皓宇一同交保後，共同商議棄保逃逸，謝秀霖並與被告彭國理商議規劃由未遭我國通緝之被告傅冠銘返國測試國內檢警之反應，惟最後並未施行，而被告陳俞硯、被告吳佳朋、被告高皓宇並於偷渡前往中國大陸時遭中國大陸公安逮捕。（六）因認被告古畯鏻係犯修正前組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項第1款、第 2款之加重詐欺取財罪、洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪 (僅第一次犯行論以修正前組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪，附表五編號2為未遂，僅附表六編號3為刑法第339條之4第1項第1款、第2款之加重詐欺取財罪，其餘為刑法第339條之4第1項第2款之加重詐欺取財罪)、洗錢防制法第15條第1項第2款、第3款特殊洗錢罪；被告陳俞硯犯修正前組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項第1款、第2款之加重詐欺取財罪、洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪(僅第一次犯行論以修正前組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪，附表五編號2為未遂，僅附表六編號3為刑法第339條之4第1項第1款、第2款之加重詐欺取財罪，其餘為刑法第339條之4第1項第2款之加重詐欺取財罪)；被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋就附表六編號3所為，係犯刑法第339條之4第1項第1款、第2款之三人以上冒用公務員名義詐欺取財罪、洗錢防制法第14條第2項、第1項之一般洗錢罪；被告傅冠銘涉犯修正前組織犯罪防制條例第3條第1項後段參與犯罪組織、刑法第30條第1項、第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。二、按犯罪事實應依證據認定之，無證據不得認定犯罪事實，刑事訴訟法第154條第2項定有明文。刑事訴訟上證明之資料，無論其為直接或間接證據，均須達於通常一般之人均不致有所懷疑，而得確信其為真實之程度，始得據為有罪之認定，若關於被告是否犯罪之證明未能達此程度，而有合理懷疑之存在，致使無從形成有罪之確信，根據「罪證有疑，利於被告」之證據法則，即不得遽為不利被告之認定。又按刑事訴訟法第161條第1項規定：檢察官就被告犯罪事實，應負舉證責任，並指出證明之方法。因此，檢察官對於起訴之犯罪事實，應負提出證據及說服之實質舉證責任。倘其所提出之證據，不足為被告有罪之積極證明，或其指出證明之方法，無從說服法院以形成被告有罪之心證，基於無罪推定之原則，自應為被告無罪判決之諭知（最高法院76年台上字第4986號、92年台上字第128號判決意旨可資參照）。三、公訴意旨認被告被告古畯鏻、被告傅冠銘、被告陳俞硯、被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋涉犯前揭罪嫌，無非係以：①被告古畯鏻、被告傅冠銘、被告陳俞硯、被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋於警詢及偵訊之供述；②同案被告彭國理於警詢及偵訊之證述；③證人即另案被告邱文誠、周仕保於警詢及偵訊時之證述；④證人盧右苓於警詢及偵訊時之證述；⑤被告彭國理與被告高皓宇(暱稱：文【芒果圖案】)、謝秀霖(暱稱：歐)、盧右苓(暱稱：YU)、暱稱貝之女子通訊軟體微信對話紀錄截圖照片；⑥我國民眾於大陸因涉嫌刑事案件遭刑事強制措施人員名冊、刑事警察局駐馬來西亞聯絡組陳報單、職務報告等證據資料，為其主要論據。四、被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋被訴附表六編號3部分　　被告林鈺翔於本院調查時供稱：我是112年過年後到馬來西亞加入系爭詐欺集團等語(本院101卷一第90頁)，被告高皓宇於準備程序供稱：我是111年10月左右到馬來西亞加入系爭詐欺集團等語(本院329卷一第171頁)，被告吳佳朋於本院準備程序供稱：我是111年11月到馬來西亞加入系爭詐欺集團等語(本院329卷一第171頁)，復觀諸被告吳佳朋、被告高皓宇、被告林鈺翔入出境紀錄(本院329卷一第345至350頁) ，顯示被告吳佳朋確係於111年11月始出境至馬來西亞，被告高皓宇、被告林鈺翔則係於109年間先出境至中國廈門，經本院函詢外交部提供被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋入出境紀錄，尚無法得知被告林鈺翔、被告高皓宇從中國入境馬來西亞之時間，有內政部移民署113年6月28日移署資字第1130076012號函(本院329卷一第343頁)，惟審酌本案詐欺集團被害人除附表六編號3被害人係於111年8月間遭詐騙轉匯款項，其餘被害人均係集中於111年底遭詐騙及轉匯款項，復與被告彭國理國泰臺幣帳交易明細相互核對，亦顯示被告彭國理之帳戶確係於111年10月間開始有多筆源自陳俞安中國信託帳戶之款項存入，與被告高皓宇自述其係111年1 0月加入等語相符(本院329卷一第171頁)，則附表六編號3所示被害人受騙匯款及進行洗錢轉帳時，被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋確實應尚未加入系爭詐欺集團，即無從認定被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋對附表六編號3告訴人遭詐犯行亦為共同正犯。五、被告古畯鏻、被告陳俞硯部分　　訊據被告古畯鏻固坦承於112年4月12日經馬來西亞警方於系爭大樓0棟00樓0之電梯查獲，惟堅辭否認有何加重詐欺、洗錢、參與犯罪組織犯行，辯稱：我是112年2月去馬來西亞找高皓宇他們玩，我住在系爭大樓0棟00樓0，會去系爭大樓0 棟00樓0吃飯，我沒有加入詐欺集團等語。辯護人則為被告古畯鏻辯稱：古畯鏻在馬來西亞是因為希望快點結束程序才認罪，而本件除同案共犯林鈺翔、傅冠銘之供述外，並無其他具體指證古畯鏻有參與本件犯行等語。訊據被告陳俞硯固坦承於112年4月12日經馬來西亞警方於系爭大樓0棟00樓0查獲，惟堅辭否認有何加重詐欺、洗錢、參與犯罪組織犯行，辯稱：我和老婆住在系爭大樓0棟00樓0，我是偶然遇到高皓宇他們，才知道他們住在系爭大樓0棟00樓0，我會去找他們抽菸，但我沒有加入詐欺集團等語。辯護人則為被告陳俞硯辯稱：陳俞硯係前往馬來西亞開設飲料店，住在系爭大樓00 樓0，偶爾會去00樓0抽菸，陳俞硯並未參與詐騙集團，本案並無足夠物證顯示陳俞硯涉犯詐欺、洗錢等犯行云云。經查：（一）系爭大樓0棟00樓0為本案詐欺集團洗錢水房，系爭詐欺集團成員共同意圖為自己不法之所有，基於加重詐欺取財、一般洗錢之犯意聯絡，由系爭詐欺集團成員先以不正方法取得起訴書附表一至附表六所示金融帳戶資料後，系爭詐欺集團話務機房成員，即於附表一至附表六所示之時間、方式，向附表一至附表六所示之人施用詐術，致其等陷於錯誤，匯款至附表一至附表六所示金融帳戶後，即由在系爭大樓0棟00樓0之系爭詐欺集團洗錢水房成員使用網際網路登入附表一至附表六所示金融帳戶，將詐欺犯罪所得進行移轉或隱匿，嗣本案經馬來西亞警方查悉人頭帳戶曹榮桂名下臺幣及美元數位帳戶登入網路IP位置在系爭大樓0 棟00樓0洗錢水房，且馬來西亞警方過濾分析系爭大樓內監視器發現，系爭大樓0棟00樓0洗錢水房及系爭大樓0棟0 0樓0詐欺成員休息處所人員皆有互訪及進出情形，遂於11 2年4月12日下午前往系爭大樓查緝，在系爭大樓0棟00樓0 查獲被告古畯鏻、在系爭大樓0棟00樓0查獲陳俞硯，且系爭大樓0棟00樓0洗錢水房內電腦正開啟人頭帳戶吳宇程、葉權興名下帳戶資料進行洗錢，電腦內有附表一至附表六所示金融帳戶資料及交易明細；被告古畯鏻指示被告彭國理於112年2月16日、3月18日，將博弈犯罪所得，以匯款1 6萬8000元及現金24萬4000元方式，交付盧右苓保管，惟因被告古畯鏻遭馬來西亞警方逮捕，盧右苓復將上開款項交還被告彭國理等情，為被告古畯鏻、被告陳俞硯所不爭執(本院101卷一第273至274頁，本院180卷一第237至238 頁，本院329卷一第173至221頁)，與附表一至附表六告訴人於警詢中證述(詳附表一至附表六「證據資料」欄所載筆錄出處頁數)、證人盧右苓於警詢及偵訊時之證述(偵17 661卷一第543至555頁、第563至566頁、第605至611頁)、證人邱文誠於偵訊時之證述(偵17661卷一第239至244頁) 、證人周仕保於警詢及偵訊時之證述(偵17661卷一第255 至261頁、第275至280頁，偵17785卷第373至378頁)、證人高孟宇於偵訊時之證述(偵17785卷第405至411頁)、證人彭柔英於偵訊時之證述(偵15681卷第525至526頁)均堪相符，並有附表一至附表六人頭帳戶交易明細、附表一至附表六告訴人報案資料及匯款資料(詳附表一至附表六「證據資料」欄所載證據出處頁數)、被告彭國理與被告高皓宇通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第133至189頁)、被告彭國理與謝秀霖通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第101至131頁，偵15681卷第73至88頁)、被告彭國理與盧右苓通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第191至235頁，偵15681卷第89至111頁，偵17661卷二第359至382頁)、被告彭國理與暱稱貝之女子通訊軟體微信對話紀錄截圖(偵1 7661卷二第383至386頁)、被告高皓宇與高孟宇通訊軟體L INE對話紀錄截圖(偵17785卷第415至431頁)、我國民眾於大陸因涉嫌刑事案件遭刑事強制措施人員名冊(他936卷第 343頁)、刑事警察局駐馬來西亞聯絡組陳報單及職務報告 (偵17661卷一第359至360頁、第363至364頁，偵17661卷二第297至299頁、第307至308頁、第309至310頁)、職務報告(警卷二第403頁，警卷四第257至261頁，他936卷第6 至8頁，偵17661卷二第311頁)、內政部警政署刑事警察局在馬來西亞系爭大樓蒐證報告(警卷一第135至252頁)、刑事警察局南部打擊犯罪中心偵查報告(偵17661卷二第95至 111頁)、系爭大樓0棟00樓0洗錢水房查獲2部筆記型電腦內7個金融帳戶金流資料及分析報告(偵17661卷二第63至7 7頁)可查，首堪信為真實。（二）按被告或共犯之自白，不得作為有罪判決之唯一證據，仍應調查其他必要之證據，以察其是否與事實相符，刑事訴訟法第156條第2項定有明文。其立法意旨乃在防範被告或共犯自白之虛擬致與真實不符，故對自白在證據上之價值加以限制，明定須藉補強證據以擔保其真實性。所謂補強證據，係指除該自白本身之外，其他足以證明該自白之犯罪事實確具有相當程度真實性之證據而言，雖所補強者，非以事實之全部為必要，但亦須因補強證據之質量，與自白之相互利用，足使犯罪事實獲得確信者，始足當之。而兩名以上共犯之自白，不問是否屬於同一程序（共同被告），縱所述內容一致，仍屬自白之範疇，究非自白以外之其他必要證據，殊不能以數共犯所為供述相符，憑為另一共犯論罪之唯一證據。因此，此之所謂補強證據，應求諸於共犯自白以外，實際存在之有關被告與犯罪者間相關聯之一切證據(最高法院113年度台上字第18號、112年度台上字第3402號判決意旨同此)。（三）本件僅有共同被告或是共同正犯之指述　　1.共同被告林鈺翔於第二次警詢時證稱：我在馬來西亞法庭上認犯詐欺罪，遭判刑6個月，我被關了5個多月，我在馬來西亞有請律師，應該是高皓宇、吳佳朋、傅冠銘他們請的律師，112年4月12日馬來西亞警方搜索我有在場，我在睡覺，我通訊軟體Telegram暱稱是「阿翔」，「李寧」是高皓宇、「貝基塔」是吳佳朋、「YouTube」是李歐(音譯），我不知道他的真實姓名，我只知道「李寧」是高皓宇、「貝基塔」是吳佳朋，他們兩人是在馬來西亞從事詐欺洗錢水房的工作，「YouTube」是李歐（音譯），不是我們這個樓層的人，他負責的工作要問高皓宇、吳佳朋比較清楚，話務的部分我不清楚，但是洗錢水房主要由高皓宇、吳佳朋負責指揮分工及聯繫，用網銀轉帳的部分則是由吳佳朋負責，收薄、控點、收水是何人負責我不清楚，但是他們都會跟高皓宇、吳佳朋聯繫，我跟高皓宇連繫後前往馬來西亞找他，我過去是幫高皓宇他們做飯，高皓宇有提供食宿給我，另外生活開銷及買菜的費用都是高皓宇處理，如果是出去玩我就花自己的錢，我在馬來西亞住在系爭大樓，出入沒有管制，沒有被限制行動自由，可以自由對話聯絡，0棟00樓0住戶主要是綽號青蛙的陳俞硯跟他老婆、綽號小胖的古畯鏻住在那邊，我曾經上去叫他們下來吃飯，或是打給小胖叫他們下來吃飯，所以知道他們住在 00樓。他們做什麼工作我不清楚，彭國理曾經從臺灣到馬來西亞兩次，第一次是住在0棟00樓這邊，第二次是住在酒店，他都過來1、2天就離開。他過來主要是去找小胖（古畯鏻），但是擔任何工作我就不清楚了，彭國理是在臺灣負責跟馬來西亞詐欺洗錢水房對接，但是工作内容我不清楚，傅冠銘、陳俞硯負責買通馬來西亞警方，也只有他們後來有交保出去，當時在獄中可以買菸、打電話也是他們負責的，我不知道傅冠銘、陳俞硯在集圑内是擔任什麼角色，「里歐」應該是謝秀霖沒錯，我在水房內綽號或暱稱是阿翔，高皓宇綽號是艾文、吳佳朋綽號是佳朋(警卷一第49至60頁)，於第三次警詢證稱：我跟高皓宇大概認識約2年，吳佳朋認識2個月，彭國理、里歐（謝秀霖）是我去馬來西亞找高皓宇玩的時候見到的人，里歐（謝秀霖）有帶彭國理來0棟00樓住處找高皓宇、吳佳朋、小胖（古畯鏻）聚會聊天，他們談論什麼内容我沒有特別去聽内容，大部分時間我不是在房間就是在沙發玩手機，離他們有段距離，沒有辦法得知詳細的對話内容，彭國理跟里歐（謝秀霖）對接的項目内容不清楚，只知道跟詐欺工作有關，詳細内容我不清楚，我只知道高皓宇負責打電話聯繫在臺灣的其他水房成員，吳佳朋則是會負責使用網銀轉帳匯款，彭國理來0棟00樓喝酒聚會聊天的時候，聊天的内容都是日常生活内容，沒有聽到他們有關詐欺工作上的分工或是工作項目等語(警卷一第69至72頁)，於第一次偵訊時具結證稱：我在馬來西亞有請律師，應該是高皓宇、吳佳朋、傅冠銘他們請的律師，我在馬來西亞法庭上承認詐騙罪，遭判刑6個月才遭遣返，馬來西亞警方搜索時我在睡覺，「李寧」是高皓宇、「貝基塔」是吳佳朋，他們兩人是在馬來西亞從事詐欺洗錢水房的工作，「YouTube」是李歐（音譯)謝秀霖，不是我們這個樓層的人，他負責的工作要問高皓宇、吳佳朋比較清楚，謝秀霖、青蛙（陳俞硯）、小胖（古畯鏻）吃飯會去00樓，洗錢水房主要由高皓宇、吳佳朋負責指揮分工及聯繫，用網銀轉帳的部分則是由吳佳朋負責，收薄、控點、收水是何人負責我不清楚，但是他們都會跟高皓宇、吳佳朋聯繫，我去那邊負責煮午餐晚餐給他們吃，0棟00樓0住戶主要是青蛙（陳俞硯 )跟他老婆、小胖（古畯鏻）住在那邊，我曾經上去叫他們下來吃飯，他們做什麼工作我不清楚，彭國理曾經從臺灣到馬來西亞兩次，第一次是住在0棟00樓這邊，第二次是住在酒店，他都過來1、2天就離開，他過來主要是去找小胖（古畯鏻），但是擔任何工作我就不清楚了，一開始我在那邊對彭國理負責甚麼不清楚，是看對話後，才知道彭國理是在臺灣負責跟馬來西亞詐欺洗錢水房對接，但是工作内容我不清楚，傅冠銘、陳俞硯負責打點馬來西亞警方，讓我們可以買菸、打電話沒錯，査獲之地點應該要有房卡才能進去，沒有不熟的人進去，里歐、小胖、青蛙除了吃飯，去我們那層樓是抽菸、聊天，討論要去哪玩。他們還有講到專業術語，我就不清楚了，好像是講什麼U的我說的U就是數位貨幣，里歐講什麼高皓宇和吳佳朋都會聽從不會反駁，而彭國理是幹部我是覺得只有這個層級才能跟負責對接，高皓宇、吳佳朋在馬來西亞的開銷就是用他們從事詐欺水房工作賺到的錢來支付，他們在馬來西亞負責轉帳，並指揮聯繫在臺灣負責收薄、控車、收水的共犯，然後把洗錢部分的報酬轉換成U(泰達幣），再轉過來給高皓宇、吳佳朋，他們在馬來西亞找幣商換錢支付生活開銷，彭國理來0棟00樓喝酒聚會聊天的時候，聊天的内容都是日常生活内容，沒有聽到他們有關詐欺工作上的分工或是工作項目，他們工作上的事情都是直接在工作手機上討論，不會直接碰面討論，報酬部分他們都是用手機打字討論，很少會講電話等語(偵17661卷一第489至496頁) ，於第二次偵訊時具結證稱：李歐(謝秀霖）、高皓宇、吳佳朋、陳俞硯他們以網銀洗錢，謝秀霖是頭，其他三個人都聽李歐的話，古畯鏻應該在與臺灣的人聯絡，但我不確定講什麽。他應該是負責介紹後端錢轉U收貨幣的，就是洗完餞，把錢轉成虛擬貨幣，他以電話聯繫有意收虛擬貨幣的人介紹給李歐他們，我有看過帶他一個人到我們水房裡面，說對方是作後端的，然後他們一起出去吃飯，古畯鏻就只有帶人來這部分，其他是跟彭國理打電話聊天，還有他女朋友，主要是吳佳朋操作電腦轉帳，高皓宇、陳俞硯聯絡，謝秀霖是負責聯絡及指揮。古畯鏻在水房介紹配合詐欺工作，具體是介紹後端配合洗錢的部分，我看過古畯鏻打電話跟一個人聯絡，那個人過來水房，說他是古畯鏻的朋友，是後端洗錢的，就是負責把錢轉成U。是將詐欺款項轉成U，再轉回去給謝秀霖這個詐騙集團，後端的人到我們水房後，跟裡面的其他被告都有接觸，就帶出去喝酒吃飯，兩天後就走了。傅冠銘跟老婆到馬來西亞玩，他負責帶一些日用品，電鍋、衣服、褲子，大甲媽祖的紅布條給謝秀霖他們，傅冠銘在我面前沒有聊到詐欺的事，平常沒有不相關人進入水房。我去帶傅冠銘上來，是謝秀霖他們叫我帶他上來00樓，傅冠銘將日用品交給謝秀霖後，就出去玩。傅冠銘待了兩天，傅冠銘應該知道那邊是水房在作詐欺，因為他們都認識這麼久，基本上都知道。上面講得實在等語(偵17661卷二第23至26頁)，於本院審理時具結證稱：(檢察官提示警卷一第54至57頁112年10月 5日第二次警詢，問：警察詢問馬來西亞那棟大樓的位置分布，你答「0棟00樓0的住戶是綽號青蛙（陳俞硯）跟他老婆，小胖（古畯鏻）也住在那裡，我曾經去叫他們下來吃飯或打給小胖叫他們下來吃飯，所以知道他們住在00褸」，警察提示生活的照片，你答「小胖做什麼工作我不请楚，他們會到0棟00樓參與聚會」，警察再提示有關於彭國理的生活照片，你答「認識，他從臺灣到馬來西亞兩次，過一、兩天就離開，過來主要是來找小胖古畯鏻」，警察問「當時在馬來西亞監獄期間，你們是如何打點的」，你答「是傅冠銘、陳俞硯負責買通馬來西亞警方的，也只有他們後來有交保」，當時是否有如此陳述？)有，當時是我親見親聞所述，(檢察官提示警卷一第70至72頁112年 10月5日第三次警詢，問：警察問「你與彭國理、里歐等人如何認識？認識多久？關係為何」，你答「彭國理、里歐是去馬來西亞找高皓宇玩時見到的人，他們是高皓宇、吳佳朋、小胖的共同朋友，我與彭國理、里歐不算是認識，僅有見過兩次，是他來找里歐時，由里歐帶彭國理來0 棟00樓住處找吳佳朋他們聚會聊天時，才知道他們兩人是誰」，警察問「彭國理和里歐對接的項目為何」，你答「不清楚，只知道跟詐欺工作有關」，警察問「高皓宇、吳佳朋、彭國理詐欺工作負責的項目」，你答「我只知道高皓宇負責打電話聯繫臺灣水房，吳佳朋是負責網銀轉帳」，警察問「高皓宇、吳佳朋在馬來西亞的開銷由何人支付」，你回答「高皓宇、吳佳朋在馬來西亞的開銷就是用他們從事詐欺工作賺到的錢支付，他們在馬來西亞負責轉帳，指揮聯繫臺灣收薄、控車、收水共犯，把洗錢的報酬先轉成泰達幣，再轉給高皓宇、吳佳朋，他們在馬來西亞找幣商換錢支付生活開銷，資金來源不清楚」，警察問「高皓宇、吳佳朋、古畯鏻、彭國理等人分工内容為何」，你答「高皓宇、吳佳朋負責水房操作，古畯鏻我不清楚，但看起來高皓宇、吳佳朋都是聽里歐做事的，詳細工作不清楚，我不會知道，彭國理的部分是跟里歐對接，彭國理在臺灣水房成員應該也是幹部，不然無法對接」，是否如此？)當時我有如此陳述，均是依我親見親聞所述，我記得當日112年10月5日偵訊時跟警詢所述一樣，應該沒有再說其他的，(檢察官提示偵17661卷一第494至495頁112年10 月05日偵訊筆錄，問：檢察官問「青蛙（陳俞硯）與小胖（古畯鏻）住在那裡，你曾經叫他們下來吃飯的經過為何」，你答「幾乎每天都會下來吃飯」，檢察官問「里歐、小胖、青蛙除了吃飯外，去你們那層樓是作什麼」，你答「他們有講到專業術語，我不清楚，好像是講什麼U的」，檢察官問「彭國理是和里歐對接的人，他主要是要來找小胖，彭國理來兩次，其中一次就只有彭國理、古畯鏻，都有進入水房」，你答「是」，是否如此？)當時有如此陳述，(檢察官提示偵17661號卷一第494頁112年10月05日偵訊筆錄，問：檢察官問「警方提示之指認表，是你在一起在馬來西亞從事詐欺洗錢水房的工作嗎」，你回答「是」，是否如此？)當時有如此陳述，均是依據我親見親聞所述，(檢察官提示偵17661號卷二第25至26頁112年11月2 7日偵訊筆錄，問：檢察官問「古畯鏻在水房作什麼」，你答「介紹配合詐欺的工作，具體是介紹後端配合洗錢的部分」，檢察官問「你看過古畯鏻作什麼事情」，你答「看到他打電話跟一個人聯絡，那個人過來水房，說他是古畯鏻的朋友，是後端洗錢的，就是負責把錢轉成U」，檢察官問「把詐欺外幣轉成U還是收轉好的U」，你答「是將詐欺款項轉成U，再轉回去給謝秀霖這個詐騙集團」，檢察官問「後端的人到你們的水房以後，與你們作何接觸」，你答「跟裡面的其他被告都有接觸，就出去喝酒吃飯，兩天後就走了」，檢察官問「傅冠銘到你們水房作什麼」，你答「他和老婆到馬來西亞玩，他負責一些日用品，帶電鍋、衣服、褲子、大甲媽袓的紅布條給謝秀霖他們」，檢察官問「傅冠銘在你面前有沒有聊到詐欺的事」，你答「沒有」，檢察官問「平常有沒有不相關人進入水房」，你回答「沒有」，檢察官問「誰帶傅冠銘上來」，你答「我，是謝秀霖叫我帶他上來00樓」，檢察官問「傅冠銘知道你們那邊是水房在作詐欺嗎」，你答「應該知道，因為他們都認識這麼久，基本上都知道」，檢察官問「水房内被查獲的人都是詐騙集圑的人員嗎」，你回答「是」，是否如此？)當時有如此陳述，這些均是依我親見親聞所回答的，(被告古畯鏻律師提示警卷一第54頁112年10月5日第二次警詢，問：警察問「根據馬來西亞警方情資，你們與大樓0棟0樓0、0棟00樓0有往來，該二處是何人使用？何人承租？内容做何工作」，你答「我有上去叫他們下來吃飯，或是打給小胖叫他們下來吃飯，所以知道他們住在 00樓。他們做什麼工作不清楚」？)當時有如此回答，(被告古畯鏻律師提示警卷一第55頁112年10月5日第二次警詢，問：根據照片你答「有里歐、青蛙、小胖（古畯鏻），里歐住在0棟00樓，做什麼工作我不清楚，青蛙、小胖住在0棟00樓，做什麼工作我不清楚」？)當時有如此回答， (被告古畯鏻律師提示警卷一第70頁112年10月5日第三次警詢，問：警察問「彭國理、里歐來0棟00樓找高皓宇、吳佳朋、小胖（古畯鏻）聚會聊天時，都談論什麼内容？」你答「我沒有特別去聽内容，大部分時間我不是在房間就是在沙發玩手機，離他們有段距離，沒有辦法得知詳細的對話内容」？)當時有如此回答，(被告古畯鏻律師提示偵17661號卷一第491頁112年10月05日偵訊筆錄，問：檢察官問「根據馬來西亞的情資，0棟0樓0、0棟00樓0有往來，誰租的？誰使用？内部做什麼工作」，你答「0樓0不清楚，00樓0主要是青蛙和他老婆、小胖（古畯鏻）住在那裡，我曾經上去叫他們下來吃飯或是打給小胖叫他們下來吃飯，所以知道他們住在00樓。他們做什麼工作我不清楚」？)當時有如此回答，被告古畯鏻律師提示偵17661號卷一第491頁112年10月05日偵訊筆錄，問：檢察官問「在水房拉K吸毒的人是誰、在詐欺集團中擔任什麼角色」，你答誰住在0棟00樓、誰住在0棟00樓，做什麼工作我不清楚」？)當時有如此回答，我沒有實際參與洗錢的過程，也不會參與水房這些人有關於洗錢之詳細的對話，(被告古畯鏻律師提示偵17661號卷二第24頁112年11月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「你與本案水房被告相處這麼久，你知道他們在作什麼嗎」，你答「他們在洗錢，有里歐、高皓宇、吳佳朋、陳俞硯，他們以網銀洗錢，謝秀霖是頭，他們三個人都聽里歐的話」，檢察官問「古畯鏻做什麼」，你答「他應該在與臺灣的人聯絡，但我不確定講什麼，他應該負責介紹後端錢轉U收貨幣的，就是洗完錢把錢轉成虛擬貨幣，就是他以電話聯繫有意收虛擬貨幣的人介紹給里歐他們」，檢察官問「這個情形如何得知」，你答「我有看過他帶一個人到我們水房裡面，說對方是作後端的，他們一起出去吃飯」？)這是當時我回答檢察官的內容，(被告古畯鏻律師問：你方才稱你沒有實際參與洗錢的過程，故不會參與洗錢詳細的對話，所以在上開你回答檢察官的内容中「他應該在與臺灣的人聯絡，他應該是負責介紹後端」等語，是否為你推測之語?)是，(被告古畯鏻律師問：上開回答中你有提到「就是他以電話聯繫有意收虛擬貨幣的人介紹給里歐他們」，「他」是指何人？)他們裡面的成員，不是古畯鏻，(被告古畯鏻律師問：上開回答中「有看到他帶一個人到水房裡面，對方是做後端的」，這個「他」是指何人？)也是裡面的成員，不是古畯鏻，(被告古畯鏻律師問：上開回答中「對方是做後端的」，該「對方」是否你所稱的有帶一個人的那個人?)是，我實際有看到有一個人進入水房，(被告古畯鏻律師問：所以帶外面的人到裡面的這個成員有說他帶的人是做後端的？)是，不是對我說的，他是在房間裡說的，我不是很清楚「後端」指的是什麼意思，被告古畯鏻律師提示偵17 661號卷二第25頁112年11月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「古畯鏻在水房作什麼」，你答「介紹配合詐欺工作，具體是介紹後端配合洗錢部分」，檢察官問「你看過古畯鏻作什麼事」，你答「看到他打電話跟一個人聯絡，那個人過來水房，說他是古畯鏻的朋友，是後端洗錢的，就是負責把錢轉成U」，你有看到古畯鏻打電話跟一個人聯絡是否是你親自看到的？)沒記錯的話應該是，(被告古畯鏻律師問：上開回答中你稱「那個人過來水房」，你如何確認過來水房的那個人是古畯鏻打電話聯絡的那個人？)他說他是古畯鏻的朋友，我只能確認該人是古畯鏻的朋友，但是無法確認這個人是否為古畯鏻介紹進來的，(被告古畯鏻律師問：有自稱是古畯鏻朋友之人又說他是後端洗錢的，該「後端洗錢」是何人說的？)進來的那個人在房間裡說的，去馬來西亞看過才知道陳俞硯，只有吃飯時看過陳俞硯，我在馬來西亞這段期間都待00樓，幫他們煮飯，我去馬來西亞的目的都是在幫他們煮飯，所以也是幫高皓宇煮飯，除了煮飯期間之外，我平時也都待在00樓，陳俞硯在馬來西亞應該都是在上面，他原本待的地方，陳俞硯除了吃飯時間會到00樓之外，其他的時間幾乎不會過去00樓，(被告陳俞硯律師問：傅冠銘、陳俞硯在偵查中稱在馬來西亞買通警方他們才可以交保出去，你方才說是警方提示周仕保的筆錄你才這麼說，事實上為何？)我不清楚，我有這樣跟警方說，是我推測的，不清楚陳俞硯在馬來西亞做什麼工作，我也是猜測陳俞硯是在水房做詐欺的工作，事實上我不清楚陳俞硯在馬來西亞做什麼事情，(檢察官問：關於古畯鏻、傅冠銘、陳俞硯三人部分，方才辯護人問你，你均有提到猜測，你的猜測是否是依據你親見親聞所推測的?)是，(檢察官提示偵17661號卷二第24頁112 年11月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「古畯鏻作什麼」，你答「他應該在與臺灣人聯絡，但我不確定講什麼，他應該是負責介紹後端U收貨幣的人跟洗完錢把錢轉成虛疑貨幣，他以電話聯繫，把有意收虛擬貨幣的人介紹給他們」，檢察官問「這個情形如何得知」，你答「我有看過他帶一個人到我們水房裡面，說對方是做後端的，他們有一起去吃飯」，檢察官問「古畯鏻打電話回臺灣作什麼？」，你答「就只有帶人的部分」，檢察官問「古畯鏻與彭國理聊什麼」，你答「要買車」等語，這整段對話檢察官僅有提到古畯鏻，彭國理在尾段時才提出來，看起來沒有聊到其他人？)我是這樣回答，(檢察官問：上開對話中的「他」是指何人？)指裡面的一個成員，(檢察官問：檢察官僅問「古畯鏻作什麼？」倘若有其他成員，你應該會將其名字說出來，為何僅說到「他」？)因為那時候進來的人說他是後端的人，(檢察官問「古畯鏻在作什麼」，你第一個回答是「他應該在與臺灣人聯絡」？)這個也是猜測，( 檢察官問：檢察官問「古畯鏻做什麼？」，你所回答的第一句「他應該在與臺灣的人聯絡」中的「他」是指誰？) 古畯鏻，(檢察官問：檢察官問「這個情形如何得知？」，你所回答的第一個「他」是誰？)也是指古畯鏻，我所稱的推測均是我親見親聞所做出的推測，(檢察官問：方才辯護人有跟你確認有些東西是你看了周仕保的筆錄所述，警察給你看周仕保的筆錄時，你有無覺得周仕保在說謊？)我不確定，當時我有跟警方說我不太清楚，可是應該就是這樣吧，(檢察官提示警卷一第71頁112年10月5日第三次警詢，依據該份筆錄，倘若你不是很清楚的，你會跟警察說我不清楚，而警察會照實紀錄？)是，(檢察官問：周仕保的筆錄是否沒有此情形？你有回答不清楚，但是後來還是有說了一些附和的話，警察才會完整的將你的話紀錄下來，是否如此？)是，那天我只要說我不清楚，警察也是會紀錄我不清楚，(被告古畯鏻律師提示偵17661號卷二第24頁112年11月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「古畯鏻作什麼」，你答「他應該在與臺灣人聯絡」，方才檢察官有跟你確認第一個「他」，你稱是古畯鏻？)是，(被告古畯鏻律師問：你是否看到古畯鏻與臺灣人聯絡？)進來的人說是古畯鏻，所以我就猜測是他，我並無親自看到古畯鏻在與臺灣人聯絡，我看到的是進來的人在與臺灣人聯絡，方才對檢察官說第一個「他」是古畯鏻，是因為之前有看到他講電話，(審判長問：檢察官及辯護人的問題均是「他應該在與臺灣的人聯絡所稱「他」是指何人？)古畯鏻，我能確定在水房内古畯鏻有與臺灣的人聯絡，我是親自看見古畯鏻在與臺灣的人聯絡，(被告古畯鏻律師問：你如何確定古畯鏻聯絡之人為臺灣的人？)無法確定，只是猜測，(被告古畯鏻律師問：你在之前的筆錄内也稱你不確定古畯鏻聯絡電話中在說什麼？)是，(被告古畯鏻律師問提示偵17661號卷二第24頁112年11月27日偵訊筆錄，問：你答「就是他以電話聯繫有意收虛擬貨幣的人」，該處「他」指何人？)古畯鏻，(被告古畯鏻律師問：你如何知道古畯鏻電話連絡的對方是有意收虛擬貨幣的人？) 沒辦法很確定，是那個人進來之後說他是古畯鏻的朋友，所以我才這樣猜測的，我有看到古畯鏻有用電話與別人聯繫，後來就有人進到水房。我沒有辦法確定此人就是古畯鏻用電話聯絡之人，(被告古畯鏻律師問：所以你將古畯鏻講電話之事與後來有你不認識之人進來之事，你將這兩件事連結在一起，而猜測此人即是古畯鏻介紹進來的人?) 是，在馬來西亞的那棟大樓00樓是我平時居住的地方，00 樓是古畯鏻和陳俞硯住在那裡，我有上去叫過他們，其他樓層我不清楚有無也是同一個詐騙集團或洗錢機房内人員所在的位置，我只有去過00樓和00樓，我所在00樓除了我、高皓宇、吳佳朋之外，平常沒有其他人在那裡，會來吃飯的有陳俞硯、古畯鏻，還有謝秀霖，他們沒有每天來吃飯，頻率一週大約4、5次，00樓機房平時要有門卡才能進去，我、高皓宇、吳佳朋三人均有門卡，陳俞硯、古畯鏻沒有門卡，要幫他們開門，我到馬來西亞才知道在作詐騙的，我不清楚00樓機房内人員的作息、洗錢操作方式為何，因為我早上要去買菜，買完菜就煮飯，煮完飯我就做自己的事，我沒有在注意他們，我與他們同住幾個月，我沒有注意到他們的生活、如何操作，我就看他們起床，他們就做自己的事情。有看過高皓宇和吳佳朋有在用電腦，我經過時有看到，沒有看到有帳戶在交易，有看到在使用網頁，(審判長問：你之前的筆錄中有稱看過吳佳朋在操作電腦轉帳？)是，(審判長問：高皓宇有無操作過？)高皓宇在旁邊看而已，(審判長問：相同情形有無發生在古畯鏻或陳俞硯身上？陳俞硯與古畯鏻有無操作過00樓機房的電腦？或是在操作帳戶轉帳時古畯鏻與陳俞硯兩人就同時在現場看的情形？)沒有，他們都吃完飯就回去了，陳俞硯、古畯鏻到00樓單純僅有吃飯，吃完有時就會在那裡聊天而已，古畯鏻有帶人且此人有到00樓機房稱他是古畯鏻的朋友這件事，我僅看過一次，我不知道傅冠銘帶電鍋的數量為何，沒有特別注意，罐頭的數量也沒有特別注意，我有去過00樓，沒有進去看裡面有什麼東西，我只是去叫他們，他們開門出來而已等語(本院101卷二第92至120頁) 。　　2.共同被告傅冠銘於第一次警詢時證稱：去馬來西亞找他們也是想說我的女兒已經比較大了，他們以前在臺灣也都會來看我女兒，所以我才會帶老婆小孩一起來馬來西亞找他們，順便觀光旅遊，我在4月11日入境，老婆小孩在飯店休息，我晚上先約陳俞硯等人帶我去喝酒，其中有幾個人我不認識，我大概知道這些人是陳俞硯這裡的朋友，像是一起被查獲的「阿翔」等好幾個人一起前往皇庭酒店喝酒，我進行的博弈工作與我前述的臺水完全沒有關係，我是使用USDT在經營博弈工作，我來馬來西亞後是跟古畯鏻聯繫，他請人開車來載我，我與老婆小孩住在ruma酒店、預計停留9天回國，回程機票都已經訂好了，我坐在那邊聊天其實也聽得到他們有使用Te1egram在連絡、比方說收多少錢、人在哪裡，之類的内容，但在聊什麼我心裡有數就不去過問太多，就我所知臺水就是做殺豬盤（投資詐騙）之後購買USDT，但詳細操作流程以及金流怎麼跑我不知道，我大陸的博弈不是做卡利，我的博弈工作主要是轉賣大陸人民的個資給博弈call客，00樓是陳俞硯的住所，0樓我不知道，我不知道陳俞硯負責的工作，可能就是工作夥伴，我認識謝秀霖，但不熟，謝秀霖我4月11日有在00樓看到他，喝酒他也有一起去，但我喝大了，隔天就沒看到他了，不知道他去哪裡等語(偵730卷第17至26頁)，於第三次警詢時證稱：112年4月12日被馬來西亞警方逮捕，當時大約有10幾個人同時被抓，被逮捕的罪名是詐欺罪，我沒有參與詐騙。在我遭查獲的00樓詐騙水房内，我不知道他們是在做詐騙，我是去那裏找古畯鏻、謝秀霖，他們倆個是我的國中同學，因為謝秀霖有生一個女兒，才帶著顏鈺蓁和我的小孩到馬來西亞玩，我自己一個人跑去00樓找古畯鏻、謝秀霖，我只知道古畯鏻、謝秀霖是在做博弈，知道謝秀霖在臺灣被通緝，我被逮捕時，沒有看到謝秀霖，我有聽一起被逮捕的其他人說，謝秀霖有付錢給馬來西亞的警方，所以才脫身的，當時我前一晚去喝酒，我隔天起床後發現我斷片，也沒在我原先訂的飯店，我就打電話給古畯鏻，古畯鏻說我喝醉把我送到附近的飯店先睡一晚，並叫我去00樓那邊跟他們打聲招呼，我過去之後就被逮捕，我不知道在馬來西亞00樓詐騙水房現場負責人是誰，我只知道古畯鏻、謝秀霖住那裏，不知道那裏是水房，我交保後就沒有跟高皓宇、吳佳朋、陳俞硯一起行動，我是認馬來西亞刑法第120B(C)的罪。被判刑4個月，已經服刑 80天，我到馬來西亞後，古畯鏻請人到我住的飯店接我，到達後古畯鏻再下樓來帶我上去，我有拿1條大甲鎮瀾宮媽祖紅綾給謝秀霖，是謝秀霖說他在國外，請我幫他帶一條紅綾給他我才帶去的，我不知道那是水房，除大甲鎮瀾宮媽祖紅綾外，我有買衣服，拿給古畯鏻、謝秀霖、謝秀霖女兒，我看過彭國理，但不是很熟，平常不會跟他聯繫，彭國理平常跟古畯鏻比較好，我不知道彭國理是否為洗錢機房成員，看彭國理對話紀錄像是在做洗錢等語(偵730 卷第47至54頁)，於第一次偵訊時具結證述：112年4月12 日被馬來西亞警方逮捕，當時大約有10幾個人同時被抓，我在馬來西亞朋友的住居所，是大樓的00樓被逮捕，被逮捕的罪名詐欺罪，在馬來西亞的法庭上，我是認馬來西亞刑法第120B(C)的罪，被判刑4個月，已經服刑80天，古畯鏻、謝秀霖比較熟識，他們是國中同學，彭國理我比較不熟，古畯鏻、謝秀霖當時在馬來西亞好像在從事詐欺，負責人好像是謝秀霖，我在馬來西亞4月13日接受警方詢問時表示坐在那邊聊天其實也聽得到他們有使用Telegram在連絡、比方說收多少錢、人在哪裡，之類的内容，但在聊什麼我心裡有數就不去過問太多等等，就是指那邊在做詐欺水房，知道古畯鏻、謝秀霖他們在從事洗錢，我從事大陸的博弈工作，主要是轉賣大陸人民的個資給博弈call客，我販賣大陸人民個資，因為他們是做娛樂城的，要用簡訊發給民眾招募會員是賭博用而不是詐騙使用，個資來源 Telegram群組找的，在4月27日與高皓宇、吳佳朋、陳俞硯一起被交保出來，我們出來後就分開，當時在馬來西亞律師跟我說叫我認罪就可以回來，我說好，交保後的開庭律師叫我不要前往，（改稱）律師沒有給我正確的時間，我有帶大甲鎮瀾宮媽祖紅綾給謝秀霖，紅綾作用保平安，我不知道那是水房，(問：你前面說你知道是水房，後面又說不知道，前後說法不一，意見？)我不太清楚，除大甲鎮瀾宮媽祖紅綾外，我有帶衣服，拿給古畯鏻、謝秀霖、謝秀霖女兒，也有帶電鍋和罐頭給他們吃，古畯鏻請我帶的，他們說想吃臺灣的菜，請我帶一些，我不清楚正常的詐欺機房或水房是否會讓一般人進去，謝秀霖知道我交保後，有要我回臺灣，後來我就沒有跟他聯繫了等語(偵7 30卷第79至86頁，於第二次偵訊時具結證述：我與謝秀霖透過FB聯繫，我去馬來西亞玩，順便去看他小孩。我問古畯鏻、謝秀霖時，我有問他們需要什麼，他們說吃的，另外我有帶衣服過去。陳俞硯、高皓宇、吳佳朋認識，但不熟，我當時去馬來西亞被查獲的水房00樓，他們全都在裡面，有謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋，我跟謝秀霖一起去酒店，另外古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋後面也有一起去店酒，還有其他人我不認識，謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋這些人都是水房成員，也都知道是在作水房，他們在我在場時沒有提到水房的事，就在聊天而已，我沒有過問他們工作，(問：你怎麼知道他們是一起的水房工作者？)因為那邊是住家，他們都住在那邊，有些人在臺灣有通緝，就過去馬來西亞，這些人確實是一起工作的，我事後才知道他們有很多間其他間被抓的人也是機房，因為在監所也有其他人被抓進來，在裡面有跟陳俞硯聊過天，他說如果不小心回臺灣，要幫忙他，我跟他說自身難保了，我告訴他你們都沒有老實說，害我也被抓，我不清楚為何陳俞硯、高皓宇、吳佳朋一起偷渡到大陸，因為我手機還有與律師聯絡何時開庭，我們一出來就分開了，(問：112年4月12曰馬來西亞警方查獲水房，我國警方張育豪也有在場，為何陳俞硯借由上廁所機會，向你搖手，要你不要指認他們？)他叫我不要講，因為他們全都不作筆錄，只有我作，當時南部刑大隊長，說他們都是老狐狸，我就跟張警官說要上廁所，當時我走出去，陳俞硯好像有搖手，好像叫我不要作筆錄，我後面聽他們說好像還可以花錢出去，叫我不要亂搞，就是陳俞硯他們說的等語(偵730卷第703至705頁)，於本院審理時具結證稱：(檢察官提示偵字730卷第48至53頁112年4月13 日第一次警詢，問：你答「我知道他們是在做詐騙的臺水，也就是臺灣詐騙洗錢，但我以為那個地方只是住家，我才敢上去看」，警察問「你如何知道他們在詐騙洗錢」，你答「我跟裡面的古畯鏻、陳俞硯是以前在苗栗就認識，幾十年的朋友，因為陳俞硯在臺灣有通緝，古畯鏻最近也是聽說有案件所以來馬來西亞躲避，所以我才知道他們是來搞臺水」，警察問「對於你說陳俞硯等人做臺水這塊工作，是否有證據」，你答「聽談話内容就知道，而且他們的經濟狀況都很好」，警察問「扣到的手機有許多與詐騙集團的内容，你如何解釋」，你答「我沒有深入了解他們怎麼經營臺水，我認為臺水太危險了，不敢碰」，關於其他證件部分，你答「我不知道，但我坐在那邊聊天其實也聽到他們有用Telegram聯絡，比方說收多少錢、人在哪裡等内容，聊什麼我心裡有數，就不過問太多」，警察請你詳述機房的運作，你答「據我所知臺水就是殺豬盤（投資詐騙），之後購買USDT的虛擬幣，細節金流怎麼跑我不太清楚」，最後警察跟你確認那棟大樓的組成，你答「00樓是陳俞硯的住所」，警察問「陳俞硯的角色是什麼」，你答「我不知道他實際負責的工作，可能就是工作夥伴」，關於古畯鏻的部分，你說「古畯鏻我們國中時就認識，我與古畯鏻比較有往來」？)我當時有如此陳述，但前一天晚上我有喝了一點酒，當下我的意識不是很清楚，這次筆錄有點半問話、半套話的方式引我回答，所以應該以我回臺灣的問話較為正確，我前一天晚上喝酒沒有回飯店，包包放在他們家，我才打電話給古畯鏻說要拿我的包包，我坐他們樓下的貨梯到樓上，警察就已經在那裡壓制，上開筆錄是第一組問話的警察，馬來西亞警察沒有問筆錄，我所稱套話就是他有說別人怎麼說，類似說別人怎麼說，我就講跟別人一樣的，當時我意識不是很清楚，所以我覺得回來臺灣後，我的陳述會比較正確，當下我沒有跟警察說我意識不太清楚，因為當下自己也很慌張，第一次在國外出事，慌張會口齒不清，講話會顛倒，會想要趕快處理掉，警察問什麼，我大約就依據他的方向回答，警察會說別人都承認了，你怎麼不承認，還說誰都怎麼說，你要我詳細說清楚，我無法詳細說，但當下他們就用這種方式問話，(檢察官問：誘導是嚴重指控，如果屬實的話需要調錄音帶，也需要偵辦當時詢問你的警員，所以需要請你詳述當時的問話情形是否有不妥之處？)第二天出事時，我知道我自己的精神狀態不好，前天晚上在警局時警察有打我，還有被當地的警察用電擊棒電擊，我國外交部不處理，我回來講的比較實在，(檢察官提示偵字730卷第79至84頁 112年12月27日偵訊筆錄，檢察官問「在馬來西亞遭逮捕時，所述是否屬實也都出於自由意識」，你答「4月13日及今天警詢所述均屬實」，檢察官問「古畯鏻、謝秀霖當時在馬來西亞從事何事」，你答「好像在從事詐欺」，檢察官問「你於馬來西亞接受警方詢問時表示坐在那邊聊天也聽得到他們有使用Telegram在聯絡，比方說多少錢、在哪裡之類的」，你回答「是」，檢察官問「你於何時前往馬來西亞進入本案大樓轉帳水房、是否有人與你同行或指示你如何前往馬來西亞」，你答「古畯鏻下來帶我」，檢察官問「據共犯林鈺翔證述你也有帶電鍋和日用品給他們」，你答「我有帶電鍋和罐頭給他們吃，古畯鏻請我帶的」，檢察官問「是否承認有幫助詐欺、組織及洗錢等犯行」，你答「幫助詐欺我没有，我知道帶物資去水房是不正確的行為，我不應該這麼做」？)我有如此陳述，是據實陳述的，是我親眼看、親耳聽之事實，(檢察官提示偵字7 30卷第84至86頁112年12月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「你前往馬來西亞詐欺水房内，與房間内的古畯鏻、謝秀霖等水房成員，坐在那邊聊天其實也聽得到他們有使用Te legrram在連絡，比方說收多少錢、人在哪裡之類的内容」，你答「沒有，是有聽他們在講工作，内容不太確定，大概知道有在從事詐欺行業，我沒有去過問」？)當時有如此陳述，據實回答，但當時在場的有我、古畯鏻、謝秀霖、吳佳朋、高皓宇、林鈺翔，大家在他們住的地方，坐在那裡時我是有聽到好像是吳佳朋還是高皓宇有說請誰把多少錢匯過來，(檢察官提示偵字17785第704至705頁113 年2月22日偵訊筆錄，問：檢察官問「謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋這些人都是水房成員，也都知道是在作水房嗎」，你答「是」，檢察官問「你怎麼知道他們是一起的水房工作者」，你答「因為那邊是住家，他們都住在那邊，有些人在臺灣通緝，這些人確實是一起工作的」，檢察官問「有無其他意見陳述」，你答「我後來知道被抓的是機房」，檢察官問「有沒有與陳俞硯聊過天」，你答「在裡面有聊天，他說如果不小心回臺灣要幫忙他，我跟他說自身難保了，告訴他你們都沒有老實說，害我也被抓，還說他不想回臺灣，他老婆是大陸人」，檢察官問「關於112年4月12日陳俞硯藉由上廁所機會，向你搖手，要你不要指認他們」，你答「陳俞硯叫我不要講，因為他們全部都不作筆錄，只有我作，當時南部刑大隊長說他們都是老狐狸，我說要上廁所，當時我走出去，陳俞硯好像有搖手，叫我不要做筆錄，我後面還聽說好像可以花錢出去，叫我不要亂搞，是陳俞硯他們說的」，檢察官問「你在馬來西亞時他們有沒有提到陳俞安」，你答「陳俞硯在監獄時說後續的工作要交給陳俞安作」，檢察官問「陳俞硯的工作就是水房的工作」，你答「好像是」？)當時有這麼陳述，是依據事實所述，(檢察官提示偵字17785第 704頁113年2月22日偵訊筆錄，問：檢察官問「於112年4 月12日馬來西亞查獲水房，我國警方張育豪也在場，為何陳俞硯藉由上廁所機會，向你搖手，要你不要指認他們」，既然陳俞硯當時有跟你搖手，也叫你不要亂搞，為何你當時還會做那些筆錄？)當下因為自己在國外出事，老婆和小孩也還在馬來西亞，會擔心，所以要趕快做筆錄，看能不能把自己保下來，上述筆錄他們沒有叫我不要指認他們，只有搖手叫我不要做筆錄，叫我不要指認他們不知道是誰聽到的，因為他們都沒有做筆錄，只有我做。當時其他人是否均無做筆錄(被告古畯鏻律師提示偵字730卷第19 頁112年12月27日第二次警詢筆錄，問：警察問「古畯鏻、謝秀霖當時在馬來西亞從事何事」，你答「我只知道他們在做博奕，知道謝秀霖在臺灣被通緝，至於是因何案件被通緝我不知道」？)該回答屬實，被告古畯鏻律師提示偵字730卷第85頁112年12月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「你前往馬來西亞詐欺水房内，與房間内的古畯鏻、謝秀霖等水房成員，坐在那邊聊天其實也聽到他們有使用Tele gram在連絡，比方說收多少錢、人在哪裡，之類的内容？」你答「沒有，是有聽到他們在講工作，但内容不太確定，大概知道有在從事詐欺行業」，方才你回答檢察官時有稱當時你聽到這些人在裡面說的是請誰把多少錢匯過來的内容，是否如此？)我是說當時我過去時，在場的人有高皓宇、吳佳朋、謝秀霖、古畯鏻、林鈺翔，我們坐在那裡聊天，我有聽到吳佳朋跟高皓宇在說等一下要請誰送多少錢過來，我們是因為詐欺案件被抓，所以大概知道是從事詐欺工作，我是因為詐欺在馬來西亞出事，所以事後推論他們當時可能是在從事詐欺行業，(被告古畯鏻律師提示偵字17785第704頁113年2月22日偵訊筆錄，問：檢察官問「謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋這些人都是水房成員，也都知道是在作水房嗎」，你答「是」，檢察官問「他們在你在場時有沒有提到水房的事」，你答「沒有，就在聊天而已，我沒有過問他們工作」？)所述屬實，我沒有過問他們工作。因為當時檢察官一直強調這個地方是水房工作室，一般人是進不去的，所以我當然就回答這地方是水房，我是順著檢察官的問題說這個地方是水房，因為我一直說這個地方是住家，但檢察官說這是水房， (被告古畯鏻律師提示偵字17785第704頁113年2月22日偵訊筆錄，問：檢察官問「你怎麼知道他們是一起的水房工作者」，你答「因為那邊是住家，他們都住在那邊，有些人在臺灣有通緝，就過去馬來西亞，這些人確實是一起工作的」？)加上我剛才的回答，我的意思住在裡面的人一起工作，但是其實我無法確定他們是做什麼，112年4月我前往馬來西亞旅遊，(被告陳俞硯律師問：依據112年12月 27日警詢筆錄所載「我不知道他們在做詐騙，我是去找古畯鏻、謝秀霖，他們兩人是我國中同學，謝秀霖生了一個女兒，我才會帶著我小孩、太太到馬來西亞玩，我自己一個人跑到00樓找古畯鏻、謝秀霖」？是，(被告陳俞硯律師提示偵字17785第703頁113年2月22曰偵訊筆錄，問：你答「我當時去馬來西亞被查獲的水房00樓，他們全都在裡面，有謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋」，你能否確定陳俞硯是在00樓被查獲的？)這個不是查獲時的情形，當時問題及我所回答的是我到了馬來西亞那天晚上我們要出去玩時，他在裡面，而不是被抓時陳俞硯在裡面，是前一天晚上要出去玩時有在那裡會合，我不知道陳俞硯是否為馬來西亞詐騙集團水房的成員，就我的定義，無論是做博奕或是詐欺，會把客戶存的錢換成虛擬貨幣，就叫水房，我對水房的瞭解是從新聞有報導過，也有聽別人說過，在被馬來西亞被警察抓時，警方說這地方有在操控洗錢的部分，但在我的認知那是住家，(被告陳俞硯律師問：2月22日偵查中有稱「陳俞硯的工作好像是水房的工作」？)「好像」就是不確定，前一天晚上我們要去夜店時有看過陳俞硯出現在00樓過，我使用「好像」就是我也不確定。是我個人的推測，(被告陳俞硯律師提示偵字730 號第83頁112年12月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「為何提供大甲鎮瀾宮媽祖紅綾給詐騙水房」，你答「我不知道那是水房」？)我以為那是住家，而且我也不是提供給他們，是因為謝秀霖生了一個小孩，我主要是去找古畯鏻和謝秀霖，把那些東西給謝秀霖，因為他生女兒，是要送給他的，當下他們被抓時也不是我提供的，好像原本就有的，(被告陳俞硯律師問：檢察官問「你前面說你知道是水房，後面又說不知道，前後說法不一，意見」，你答「我不太清楚」，你的回答意思是否你不清楚這個被查獲的地點是否為水房？)因為在我的認知裡面水房與住家是分開的，是檢察官一直說裡面就是水房，但我說是住家，00樓有生活用品、私人物品都在裡面，據我所知水房應該是在不同的地區，可能工作室是在其他地方，住家在其他地方，我前往馬來西亞這棟大樓，除了大甲鎮瀾宮媽祖紅綾之外，我有買衣服，有帶罐頭跟玩具，要帶過去給古畯鏻( 檢察官提示偵字17785第704頁113年2月22日偵訊筆錄，問：檢察官問「謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋這些人都是水房成員，也都知道是在作水房嗎」，你答「是」？我的回答是「是」，(檢察官問：是否基於事實回答？)當時我的回答是「我去找他們，他們的住家在裡面」，檢察官問「他們是在從事這個工作的，你知道是嗎」，我才回答「是」，(檢察官問：檢察官的問題很明確，列出名字的這些人都是水房成員，也都知道是在做水房，你的回答也很簡短稱是？)是，(檢察官問：這是你第三次回答？)是，(檢察官提示偵字730第47頁以下112年4月13 日第一次警詢，問：據你方才所述，此次筆錄是於意識不清楚且有遭到誘導的情形下製作？)當下我自己也很慌張，所以有些回答也不是很正確，(檢察官提示偵字730第54 頁112年4月13日第一次警詢，問：警察問「是否有其他對你有利之資料能提供予警方調查」，你答「我真的是前一天才入境馬來西亞，而且帶著老婆小孩，訂了飯店也訂了回程機票，可以證明我真的是來玩，我前兩個禮拜也來過馬來西亞找古畯鏻，當時是與另一個朋友來玩，待了4天後，飛往新加坡與我老婆小孩會合」，此時有無遭到誘導？)沒有，我當下已經意識不清楚了，因為前一天晚上根本無法休息，但是我的回答是屬實的，(檢察官問：意識不清楚可以說出這麼具體的三、四行話？)什麼意思，我不了解，(被告古畯鏻律師提示偵字17785第704頁113年2 月22日偵訊筆錄，問：方才公訴檢察官再次與你確認「謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋這些人都是水房成員，也都知道是在作水房嗎」，而你今日的證述似前後不一，方才辯護人問你時，你稱是因為偵查檢察官說那是水房，你才認為是水房的，方才公訴檢察官再次問你時，你卻稱「是，是水房」，你認為這是水房的依據為何？) 看之前的筆錄，應該可以看出我一直有強調這是住家，是當時檢察官說這個地方就是水房，所以我才回答是，(被告古畯鏻律師問：該處筆錄記載回答「是」，以及你剛剛當庭回答檢察官的「是」，這個「是」的依據是否是順著當時檢察官使用水房的用語才回答「是」？)是(被告陳俞硯律師提示偵字17785第704頁113年2月22日偵訊筆錄，問：檢察官問「謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋這些人都是水房成員」，你答「是」，你有何依據認為這五人是水房成員？)當下檢察官說會出現在機房就是水房的工作成員，因為我們一起出去喝酒，我就認為他們就是水房工作成員，在馬來西亞與他們相處的時間沒有很長，我沒有看到他們有在操作，(被告古畯鏻律師問：那為何你會在偵查檢察官問「這些是水房成員時，也在做水房」，你會回答「是」？為何你會認為這五人是水房成員，你的依據為何？你為何會做如此的陳述？是否是順著檢察官的話回答？)是我自己的猜測，因為當下是因為這個案件被抓的，我就認為是我在被抓的前一晚有與謝秀霖、古畯鏻、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋這些人相約聚在00樓，這些人均在00樓的客廳，當時我只有聽到不知道是高皓宇還是吳佳朋說等一下請誰把多少錢送過來，我們要去夜店，我忘記是不是兩個都有講，我不清楚在場這些人是否也有聽到高皓宇或是吳佳朋說這些話，我聽到高皓宇、吳佳朋講這些話之後，在場其他人沒有反應，也沒有人反問，我認識的人是謝秀霖和古畯鏻，我與高皓宇、吳佳朋不熟，陳俞硯是以前小時候有碰過幾次面，但不熟，我去馬來西亞大樓00樓時，沒有看到有人在裡面操作電腦，我覺得這些人都有在00樓出現過、被抓，我是推測這些人均是水房的成員，我不清楚何人長期住在00樓，但我知道上述的人都長期住在那一棟裡面，我知道我去的那間是高皓宇、吳佳朋、林鈺翔住在那裡，那一層是住家等語(本院101卷二第 121至139頁)。　　3.共同被告吳佳朋於警詢時證稱：111年11月左右自臺灣出境至馬來西亞，去找高皓宇、秦定達等友人，就在當地從事詐欺、洗錢工作，工作内容是幫忙詐欺贓款的轉帳，112年4月12日被馬來西亞警方逮捕，在我住處同時被警方逮捕的人大約是5個，分別是傅冠銘、高皓宇、古畯鏻、林鈺翔等人，被逮捕的罪名應該是詐欺罪嫌，我跟高皓宇是詐欺水房的轉帳工作，古畯鏻、傅冠銘是去玩的，林鈺翔負責在水房煮飯，我與同時被逮捕的陳俞硯、林鈺翔、古畯鏻、高皓宇、傅冠銘等人都是朋友關係，我與謝秀霖是朋友關係，但是不熟，謝秀霖綽號里歐，我們被馬來西亞警方逮捕時，謝秀霖沒有在場，我不知道他如何脫身，當天交保是我們四個突然被帶去開庭，開庭完之後就由律師將我們交保出來，我們離開就去找馬來西亞當地的朋友，我們在Telegram上面找到偷渡的門路以後，就籌錢偷渡去中國，因為我想說只剩下台胞證，去中國可以拿台胞證生活，交保以後我們並沒有居住在一起，都是各自居住，一直到要偷渡去中國時才集合一起出發，因為馬來西亞的事情很嚴重，所以不出庭，因案子嚴重，我才打算拿著台胞證從馬來西亞偷渡到中國去生活，從馬來西亞到泰國，再到緬甸老撾都是搭車，最後老撾到中國雲南邊境，公司有提供工作電腦，有使用Telegram帳號暱稱「貝基塔」，我自己私人手機也有使用Telegram，帳號暱稱都一樣，我與高皓宇都是聽從群組内聽從詐欺機房指示操作詐欺贓款的轉帳工作者，秦定達的工作就是水房負責人，對接詐欺機房及管理水房，我知道的角色是我跟高皓宇負責轉帳，秦定達負責聯絡對接詐欺機房，古畯鏻是去玩的，陳俞硯是跟老婆住在該處，沒有負責的工作，我認識彭國理，彭國理沒有擔任詐欺集團成員，我只知道彭國理在臺灣是從事賭博網站（球版）的經營代理工作，據我所知他沒有在詐欺集團工作，我是在馬來西亞認識傅冠銘的，他沒有在我們的詐欺水房工作，我在水房我擔任轉帳操作工作，基本早上九點起床待命工作，結束沒有具體時間，都是等候詐欺機房通知下班等語(偵6205卷第195至219頁)，於偵查時具結證稱：我要補充說綽號李寧的人就是高皓宇，我認識謝秀霖及陳俞硯，但不熟，當時陳俞硯跟他老婆一起住在那邊，作什麼我不知道。我認識古畯鏻，古畯鏻是過來馬來西亞找我們玩的，當天早上古畯鏻來找我們，準備下去拿早飯時，警察就來找我們，就一起被抓了，古畯鏻住00樓，跟陳俞硯住的，他跟陳俞硯可以自由進出水房是因為我們平時就認識，會一起下來抽菸聊天，林鈺翔負責水房煮飯，煮給我跟高皓宇吃，陳俞硯跟古畯鏻有時候他們會下來吃，我在水房裡面負責操作網頁，高皓宇跟公司對接，公司會在群組說入了多少帳，我負責轉出來，我們水房電腦查到人頭帳戶，都是我們作為詐欺使用的帳戶，傅冠銘前一天跟我們到酒店，隔天到我們水房找我們，到樓下時，我們已被警察抓，他自己從門口搭貨梯上來00樓時被警察抓的，傅冠銘他有帶鎮瀾宮的壓轎金給我們及檳榔，他剛好要來馬來西亞，順便把壓轎金這些拿給我們，因為傅冠銘知道我們在那邊，我認識彭國理，彭國理之前有到我們水房找我們玩，彭國理沒有幫我們把犯罪所得匯回臺灣，我是負責轉帳沒有錯，到虚擬貨幣的錢包我就不知道了，我並沒有轉帳給陳俞安或彭國理，我不知道誰幫我們保釋，保釋後覺得事情嚴重，就直接逃跑，從法院保出是各自分開，要偷渡才集合在一起，陳俞硯跟水房無關，但就我知道他在台有案件，不敢回台，所以才一起逃到大陸，水房成員有我跟高皓宇，水房電腦查到人頭帳戶資訊就是我們作為詐欺洗錢帳戶，我是111年底到水房，高皓宇我不清楚，我到的時候，他到了。林鈺翔是負責幫我們水房煮飯的，謝秀霖有時候會到00樓找我們，謝秀霖住幾樓我不知道等語(偵17785卷第647至655頁)，於本院審理時證稱：(檢察官提示112偵17785卷第647頁，問：當時檢察官問「馬來西亞的水房運作是否由謝秀霖及陳俞硯」，你答「我不知道，但據我了解是跟高皓宇一起作水房工作」是為何意？)我只知道就是我跟高皓宇在水房裡面工作，其餘他們兩人我不知道，我不知道水房運作是不是他們，但就我知道就是我與高皓宇是在水房工作的，(檢察官問：意思有無可能是「據我了解謝秀霖及陳俞硯是與高皓宇一起作水房工作的」？)不是，這個可以調錄音，當庭都有錄音的，陳俞硯被查獲之前應該是在樓上，幾樓我不知道，陳俞硯、古畯鏻等人有與我們一起吃過飯，總共就下來1、2次而已，我在馬來西亞期間僅有見過陳俞硯1、2次，(檢察官問：陳俞硯到00樓是要按門鈴、敲門還是要先預約？他到00樓要做何事？)要叫我們的人去帶他，00樓是有磁卡的，倘若他沒有事先說是無法進去的，他沒有叫我帶過，00樓住了我、高皓宇、林鈺翔，(檢察官問：你方才稱00樓有磁卡，一定要有人帶，但是方才高皓宇稱按門鈴即可，不需要有人帶，那你沒有帶過，林鈺翔僅是煮飯的，是何人去帶的？)林鈺翔也是住在00樓，我不知道是誰帶的，住在00樓就會有00樓的磁卡，陳俞硯沒有參與你們的詐欺集團的詐欺、洗錢之任何犯行，我認識陳俞硯幾年了，我不知道他從事何工作，(被告陳俞硯律師提示112偵17785卷第655頁，問：當時檢察官問「水房成員有誰」，你答「我跟高皓宇兩人」，是否如此？)是，(被告陳俞硯律師問：方才檢察官問「據我瞭解是與高皓宇從事水房工作」所指的是否是你與高皓宇？)是，(被告陳俞硯律師提示112偵6578卷第75頁，你答「陳俞硯是跟老婆住在該處，沒有負責詐欺的工作」，該陳述是否屬實？)是，(被告陳俞硯律師提示112偵6578卷第77頁，你答「B是謝秀霖、C是陳俞硯、D是古畯鏻，他們沒有擔任機房的工作，只是他們會去找我們吸毒拉K」，是否屬實？)是，陳俞硯去找我們是否就是為了要吸毒拉K？，在在00樓的客廳，好像也有出去外面過，陳俞硯去00樓找我們的次數大約2、3次，(被告陳俞硯律師問，陳俞硯是否會在你們在00樓機房工作時去找你們？)他曾經在吃飯時下來過，他工作時不會，去馬來西亞之前就已經認識陳俞硯，應該是陳俞硯先到馬來西亞，(審判長問：你到馬來西亞的那棟大樓00樓時，是如何知道陳俞硯也在那棟大樓內？)他當時應該是有下來吃飯，我才有看到他，(審判長問：陳俞硯如何知道00樓有你們？)這要問其他人，我不知道，(審判長問：在00樓洗錢機房裡，你與高皓宇的階級何人較高？是你指揮高皓宇？還是高皓宇指揮你？)應該都一樣，我們都是用網銀去轉帳的，聽從群組內指示，有很多群組，我應該都有，陳俞硯沒有在我所加入的群組內，如果他有在裡面的話，只要有發語音，聽到聲音我一定知道，群組有發語音也有打字，很多是大陸人，他若打簡體字我一定知道是大陸人，語音不一定每個人都會發，但是據我所知陳俞硯沒有在群組內，(審判長問：你做的洗錢、轉帳的工作，操作流程為何？)上面的人會把我們要用的銀行帳號、密碼發在群組內，在群組內上班時有帳進來的話，就會跟我們說哪個帳戶有帳進來了，我們再把這個帳戶登進去，把錢轉出去，早上9點就要起床，下班時間就不一定，有時會到晚上，群組會說下班就可以休息，(審判長問：有無陳俞硯到00樓來時，你們有接收到群組要進行操作洗錢轉帳之作業？)我記不清楚，就算我們要操作也是自己拿著手機，別人都看不到，(審判長問：你們被查獲時有查獲到電腦，電腦內有顯示洗錢、轉帳的頁面，陳俞硯來時有無看過你們正在操作洗錢、轉帳的電腦頁面、手機？)據我知道陳俞硯沒有看到等語(本院329卷一第491至499頁) 　　4.共同被告高皓宇於第一次警詢時證稱：馬來西亞警方搜索時我在客廳抽菸，我在那邊只有用電腦玩網路遊戲的私服，沒有做轉帳，我111年底住進來後，我原本想說來旅遊，所以入住0棟00樓00該處，沒有在裡面工作，0樓的人有過來我們這邊，有時候我睡醒就會看到他們的人(一個胖胖的人）在客廳，但我不會去過問他們是誰，或他們來找誰，我也不知道他們來馬來西亞做什麼，00樓住戶我認識但跟他不熟，我們沒有成立詐欺、洗錢水房等語(偵17785 卷第337至345頁)，於第三次警詢時證稱：我是在111年10 月、11月左右前往馬來西亞，前往當地詐欺水房當轉帳的操作員，112年4月12日被馬來西亞警方逮捕，在我住處同時被警方逮捕的人大約是5個，分別是傅冠銘、吳佳朋、古畯鏻、林鈺翔等人，被逮捕的罪名應該是詐欺罪嫌，我是負責洗錢的工作。我跟吳佳朋是詐欺水房的轉帳操作員，古畯鏻、傅冠銘是去玩的，林鈺翔負責煮飯，我不清楚逮捕時謝秀霖是否也在場，我不清楚為何在4月27日與陳俞硯、吳佳朋、傅冠銘一起被交保出來，我只知道我們四個被帶去開庭，開庭完之後就交保出來，我不知道陳俞硯、吳佳朋、傅冠銘等人交保後的動向，我們交保後沒有出庭，是因為馬來西亞的案件感覺很嚴重，所以不出庭，因案子嚴重，我才從馬來西亞到泰國，再到緬甸老撾，最後潛逃到中國雲南，吳佳朋跟我是負責操作電腦轉帳，我知道陳俞硯，但不熟，我不知道他是做什麼，我認識古畯鏻，我只知道他是去玩的，我認識彭國理，彭國理沒有擔任詐欺集團成員，112年2月6日彭國理、古畯鏻一同出境至馬來西亞，我只有遇到彭國理、古畯鏻，一起相約去KTV 開派對、吸毒，開派對現場還有吳佳朋，其他人我就沒有印象，我只知道彭國理是做球版類型的賭博網站代理商，開分數給別人賭博，我沒有轉交詐欺工作獲利給臺灣親友，都是我自己花費，我透過彭國理轉交給高孟宇約100萬元，那是我從彭國理的球版賭博所赢來100萬元，我認識傅冠銘，但他沒有從事詐欺，我在水房內綽號「芒果」，吳佳朋就叫做「佳朋」，我擔任轉帳操作工作，基本上沒有固定上班時間，是秦定達通知需要轉帳，我就會馬上操作電腦進行轉帳，是秦定達教我從事上述工作的等語(偵6 205卷第151至173頁)，於偵查時具結證稱：水房成員有吳佳朋，操作員就我跟他，林鈺翔是在水房負責煮飯，我不清楚謝秀霖是否為水房負責人，我不清楚陳俞硯是否為水房負責人，古畯鏻不是水房成員，古畯鏻當時來找我們玩，我不清楚陳俞硯在馬來西亞做什麼，傅冠銘也是來找我們玩的，(問：你們水房可以讓人随便進入玩的嗎？)也沒有，就剛好朋友來，(問：你的犯罪所得是透過彭國理幫你轉回你哥哥的嗎？)我是跟他賭博赢來的錢，我覺得賭博就只是玩，我的詐欺犯罪所得都花完了，我不清楚陳俞硯的暱稱是青蛙，(問：為何你的數位貨幣帳戶要交給彭國理保管，他還幫你轉出，因為他誤認為你被抓？)當時我們偷渡有被蛇頭騙到詐騙園區，彭國理有我們帳號，怕我們被打劫，當時我在詐欺園區想說怕被打劫，就有先傳給彭國理，我們當時被騙到詐欺園區，搜身時沒有把手機搜出來，所以我們自己以手機聯繫彭國理，帳戶內是自己存的錢，彭國理那邊是賭博的錢，我做水房工作，有自己存的錢，之前在馬來西亞有投資小酒巴，我負責轉帳。我跟吳佳朋可以碰水房電腦，傅冠銘來水房找我們玩，晚上本來要出去喝酒，他有沒有帶日常用品食物電鍋找我們我忘記了等語(偵17785卷第665至673頁)，於本院審理時證稱：被告陳俞硯被查獲之前，在馬來西亞住在幾樓、樓下還是樓上我忘記了，但是是住在同一小區，我比較少會跟他在一起吃飯，次數很少，我居住在00樓，但我平時都在房內沒有出門，我沒有遇過陳俞硯有和我一起吃飯過，有看過陳俞硯到我的這一層樓，(檢察官問：陳俞硯是如何進出00樓？是直接開門進來？還是按門鈴？或是先打電話跟你們說，你們再去帶他？)正常都是按門鈴進來的，00 樓有我、吳佳朋、林鈺翔，(檢察官問：你們在00樓時看到陳俞硯是什麼反應？)在臺灣都是認識的朋友，所以沒有排斥的反應，(檢察官問：你有無看過陳俞硯被拒絕進入00樓？)有一次我有拒絕他，因為當時正在做轉帳洗錢的工作。就沒有其他次了，我參與這個詐騙集團擔任操作的部分，是底層，應該沒有比我更為底層之人，我不會注意陳俞硯的生活作息，我一開始有跟陳俞硯待在中國，他在中國有開飲料店，馬來西亞時有與他稍微聊到，印象中他跟我說他要去設點，其餘的就不清楚，(檢察官問：其餘的僅有他不是住在00樓，你僅有見過他幾次，對於他的生活作息以及工作狀態你都不瞭解，是否如此？)是，(被告陳俞硯律師問：你方才提到陳俞硯要開飲料店，你是否知道陳俞硯去馬來西亞的目的為何？)當時有與陳俞硯聊到，陳俞硯說他要到馬來西亞看點開設飲料店，但是後面如何我就不清楚了，我知道陳俞硯在中國有開奶茶店，( 被告陳俞硯律師問：你被查獲時在警局中所述是否均為實在？)實在，(被告陳俞硯律師提示113偵6578卷第31頁，問：警方有提示此照片，你有提到C是陳俞硯，D是古畯鏻，上述的A、B、C、D都未從事詐欺之工作，你的陳述是否屬實？)我所謂的沒有從事詐欺工作是沒有跟我在一起工作，他們外面是什麼工作我不清楚，我知道陳俞硯是開奶茶店，古畯鏻也沒有參與到我們的集團，我也不知道後面怎麼會起訴，(被告陳俞硯律師提示113偵6578卷第33頁，問：你有回答「B是陳俞硯，上述B與D不是詐欺集團的成員」，你的陳述是否屬實？)是，(被告陳俞硯律師問：方才你有提到陳俞硯曾經在你從事洗錢工作時按門鈴，而你有拒絕過他進去，是否如此？)是，我有拒絕過他一次，( 被告陳俞硯律師問：陳俞硯在你們工作時是否無法進入00 樓？)我工作時要看什麼狀況，若是我很忙碌時我會拒絕，若沒什麼工作時想進來就進來，陳俞硯到00樓我印象中沒有幾次，頂多只有2、3次，目的就是聊天、抽菸，有時一下子就離開了，有時就會聊比較久，(檢察官問：你對於陳俞硯在馬來西亞的期間是否不太瞭解？)是，(檢察官問：方才提示的警詢筆錄中你有稱陳俞硯不是詐欺集團的成員，是依你接觸的範圍你覺得不是，還是你確定他不是？)我們有工作的群組，工作時每個人都會有發出語音，如果有陳俞硯的聲音我會知道，但是都沒有出現過陳俞硯的聲音，所以我才確定他不是在這個團隊工作的人，(檢察官問：你跟警方說陳俞硯不是詐騙集團的人，你所判斷的原因是因為你沒有在群組中聽過他的聲音？)是，因為群組內的人都有聊過天，所以都會知道聲音，我去馬來西亞前就認識陳俞硯(審判長問：你去馬來西亞之前，陳俞硯是否已經在馬來西亞了？)我不知道，我只知道我在馬來西亞時遇到他，(審判長問：你們平時在被查獲的馬來西亞大樓00樓時，你稱你在操作洗錢轉帳的工作，操作方式是用電腦還是手機？流程為何？)是用電腦操作，與網路銀行一樣操作，群組會指示，(審判長問：陳俞硯在馬來西亞00樓時，有無看過你們在操作電腦轉帳之工作？) 我的印象是沒有，(審判長問：陳俞硯到00樓時，你們是否會將相關的手機、電腦有關操作洗錢的頁面特意遮掩起來？)會把電腦螢幕蓋起來，(審判長問：林鈺翔過去的目的是否為機房內的人煮飯？)我只知道他是在煮飯，至於是何人安排他過來的我不清楚，(審判長問：林鈺翔除了幫00樓洗錢機房人員煮飯之外，有無去其他樓層幫其他的詐欺成員煮飯？)我不清楚，我的印象他好像都是待在00 樓比較多，我們有好幾個群組，有分話務公司的，洗錢的，但我自己也有在話務的群組，因為要在那個群組才會知道要進來這個帳戶多少錢，我們才有辦法操作，吳佳朋有在我說的某幾個群組內，陳俞硯沒有在我所知或所加入的群組內，群組內之人大部分都認識，都有與他們通過電話，他們的口音幾乎都是大陸人等語(本院329卷一第481至4 91頁) 　　5.共犯即另案被告周仕保於警詢時證稱：我在外面取餐時被馬國警察逮捕，我聽命「發哥」指示，在這邊負責幫其他人拿飯的，我約於111年10-11月入境馬來西亞，於12月入住0樓機房，出入沒有管制，沒有人限制我的行動自由，發哥把我自己的手機收走，並留下一支手機供我與他聯絡，我認識0棟00樓00的高皓宇、吳佳朋、古畯鏻及陳俞硯，他們都是我在苗栗時就認識的，我們認識超過10年了，我偶爾會去找他們，他們作什麼我不清楚，我認識陳俞硯，見過謝秀霖幾次，我沒有參與洗錢，我約於111年12月跟劉榮謙一起來馬來西亞，一樣是透過「微信」認識「發哥」，因為他知道我之前有作線上簽賭，所以他就叫我先過來，但是現在還沒有開始作就被警方查獲了，我沒有從事詐騙、洗錢等語(偵17785卷第373至378頁)，於第一次偵訊時具結證述：00樓水房被抓這些人都是我朋友，一開始我跟陳俞硯去大陸作賭博，在大陸遇到凱薩，本來先去柬埔寨作詐欺，然後陳俞硯也過去，後來柬埔寨在大抄，陳俞硯先過去馬來西亞，我和凱薩再過去，陳俞硯跟高皓宇先去馬來西亞，後來吳佳朋跟著去，古畯鏻是過去玩的，他是住在那邊，我不清楚，林鈺翔是後面才過去馬來西亞，幫機房煮吃的，傅冠銘單純帶玩，九樓是凱薩租的，我不清楚傅冠銘在作什麼，傅冠銘是這件事情（被抓）我才跟他較熟，凱薩在我們機房是老闆，他沒有被抓。高級大樓裡，○樓是機房，○○○樓是水房，○○○樓為休息室、○○○ 樓也是休息室，我幫忙管理一線機房是凱薩指使我，我是去年12月進入機房，課程中有講到斌哥，還有講到詐欺技巧要跟斌哥討論，我跟傅冠銘關這幾天都沒有人叫他斌哥，系爭大樓0樓是詐欺集團話務機房，裡面査獲成員潘欣怡、陳惠倫、朱啟嘉、劉榮謙、邱文誠和我都是0樓詐欺集團話務成員，大樓内00樓、00樓、00樓還有0樓都是詐欺集團休息及機房據點，00樓都是從小大到的朋友，但沒有注意他們在作什麼，陳俞硯在柬埔寨從事詐騙工作後，他先去馬來西亞，我再去馬來西亞，我到馬來西亞機房從事詐騙機房，沒錢時凱薩跟陳俞硯會提供零用錢給我用，傅冠銘跟我們於112年4月13日被馬來西亞警方抓到進監獄後，有幫我們出錢，讓我們在這段期間可以外出並打電話，傅冠銘及其他水房00樓水房成員案發後沒有交待我們什麼事情等語(偵17661卷一第255至261頁)，於第二次偵訊時具結證稱：馬來西亞0樓機房主要負責人潘欣怡是現場負責人，凱薩是老闆，我三餐凱薩會付錢，如果要拿錢，也會跟凱薩拿錢，也會跟陳俞硯拿錢。凱薩、陳俞硯會帶我去酒店，00樓這裡是凱薩住宿地方，他在這社區有好幾個點輪流住，後來變放電腦地方，0樓為1線話務機房，老闆凱薩認識陳俞硯、高皓宇、吳佳朋等人，陳俞硯、高皓宇、吳佳朋等人會與我老闆凱薩一起去喝酒，平常會一起嗑藥玩女人，高皓宇（通緝）、吳佳朋（通緝）、林鈺翔、古畯鏻、傅冠銘等5人我都認識，林鈺翔負責煮飯，高皓宇（通緝）、吳佳朋（通緝）、古畯鏻、傅冠銘在集團作什麼我不清楚，我只知道他們在滑手機，我知道高皓宇住0棟00樓那間房子，他應該不算老闆，但至少是幹部以上，因為房子是他租的，高皓宇、陳俞硯應該是同一層， 0棟00樓轉帳水房不清楚是何人經營，我看他們平常都住那邊，我不清楚傅冠銘在0棟00樓00轉帳水房是什麼角色及工作為何，但我不相信傅冠銘沒有參與，一般觀念轉帳水房、機房平常若沒有人帶，是無法進出，若他不是成員，更不可能，而且我印象他不是第1次來，我認識彭國理，我不清楚他從事何種行業，他綽號阿里等語(偵17661卷一第275至280頁)，於本院審理時具結證述：112年4月12 日間於馬來西亞被查獲的大樓内，我是負責打電話的，實際與被害人溝通，(檢察官提示偵17785卷第388頁以下112 年5月18日證人周仕保偵訊筆錄，問：當時檢察官問「00 樓的水房被抓的這些人都是你的朋友嗎」，你回答「是，一開始我跟陳俞硯去大陸作賭博，在大陸遇到凱薩，原本要去柬埔寨做詐欺，陳俞硯也有過去，後來柬埔寨在大抄，陳俞硯先過去馬來西亞，我和凱薩再過去，陳俞硯和高皓宇先去馬來西亞，後來吳佳朋跟著去」等語，檢察官問「你大概的詐騙工作」，你回答「大約2021年3月到中國找陳俞硯從事賭博，一次聚會中認識凱薩，凱薩相約陳俞硯去柬埔寨從事詐騙工作，之後再約我過去柬埔寨從事詐騙工作」，檢察官問「你去馬來西亞從事詐欺工作，月收入多少」，你回答「凱薩與陳俞硯會拿錢給我花用，沒有固定，需要的時候跟他們拿，因為我沒有績效，所以我就當送餐的」，此處績效指是指你打電話都沒有成功之意？ )對，因為我都沒有績效，就只有做一些行政工作，幫大家送餐，幫我那間的人而已，我出入只有在我被查獲的那一間，陳俞硯是我朋友，並不是我的上頭，(檢察官問：筆錄記載檢察官問「陳俞硯在機房負責什麼工作」，你回答「不清楚，我只知道他們會去00樓，陳俞硯和凱薩是朋友」，檢察官問「居住點為何、哪些樓層是詐欺集團的據點」，你回答「除了0樓，還有00樓、00樓、00樓都是詐欺集團的據點，0樓、00樓是凱薩負責，00樓是吳佳朋、高皓宇、林鈺翔，00樓是陳俞硯跟古畯鏻住的」，檢察官再問「薪資獎金怎麼計算」，你回「當初約定詐欺總款項抽成7%，有業績就有獎金沒有保底，我都沒有報酬，只有凱薩和陳俞硯偶爾會給我零用錢花」？)這些是我跟檢察官說的話，是依據我當時在馬來西亞親身經歷所述，檢察官提示偵17785卷第392頁以下112年5月18日證人周仕保偵訊筆錄，問：檢察官問「你於2021年3月份到中國找陳俞硯共同從事賭博的客服工作，之後到馬來西亞接受凱薩指揮做詐騙工作」，你回答「對」，檢察官接著問「陳俞硯在柬埔寨從事詐騙工作後，何時過來馬來西亞？和你一起」，你回答「陳俞硯是先到馬來西亞，我再過去」，檢察官又問「你在馬來西亞機房從事詐騙，沒錢時會跟凱薩、陳俞硯拿零用錢供你使用嗎」，你回答「是」？)筆錄之記載是我所陳述，均是依我的親身經歷所述的，(檢察官提示偵17785卷第398頁以下112年6月12日證人周仕保偵訊筆錄，問：檢察官問「至今獲利多少」，你回答「凱薩原本約定每個月給我4-5萬元，到我被抓前，只給我紅包7-8 千元，沒有分到什麼錢」，檢察官問「你平時吃喝玩樂的花費」，你回答「三餐凱薩會付錢，會跟凱薩拿錢，也會跟陳俞硯拿錢」，檢察官問「凱薩會不會帶你去酒店」，你回答「會」，檢察官問「陳俞硯、高皓宇、吳佳朋等人會跟老闆凱薩一起去喝酒嗎」，你回答「會」，檢察官問「高皓宇是被查獲那棟大樓的水房老闆嗎」，你回答「我知道是高皓宇租那棟房子的，我認為高皓宇不算老闆，但至少是幹部以上」，檢察官問「高皓宇和陳俞硯誰的層級高」，你回答「應該是同一個層級」，檢察官再問「為何你會認為傅冠銘有從事詐騙洗錢之工作」，你回答「一般觀念轉帳水房、機房，平常若沒有人帶，是無法進出，若他不是成員，更不可能，而且我印象他不是第1次來，剩下就讓警方調查清楚」？)我當時有說過筆錄上記載的話，這些話是我的親身事實所述，我知道那棟大樓是無法自由進出的，(檢察官提示偵17785卷第401頁112年6月12日證人周仕保偵訊筆錄，檢察官問「0樓一線話務機房的老闆凱薩認識陳俞硯、高皓宇、吳佳朋等人嗎」，你回答「是」？)當時是有如此陳述，在馬來西亞除了紅包7、8千元，沒有其他的獲利，在馬來西亞的期間，吃飯的錢老闆會付，平時花的吃飯錢，不會餓到，就是別人會準備好食物給我，我真的拿到手或是在帳戶内的錢，僅有方才所述的7、8千元，在當地就是關在裡面，我和陳俞硯是認識的，有時候如果沒有錢我就會去找陳俞硯。除了陳俞硯與凱薩，我沒有找過其他人要錢，我和陳俞硯是高中同學，已有超過10年了，沒有恩怨糾紛，我們的交情算不錯，我在馬來西亞有打電話給被害人，這個機房是在馬來西亞的0 樓，我當時是說被查獲的樓層是00樓、0樓。00樓也有，（後改稱）00樓不是做電話的地方，平時我們會去00樓，陳俞硯住在00樓，我去00樓是去找陳俞硯吃飯，我不知道 00樓的機房是做何事的，我只知道我自己從中國大陸到馬來西亞的目的，陳俞硯的部分我不清楚他目的為何，我只知道陳俞硯與凱薩是認識的，因為我們兄弟間的交情，陳俞硯會給我零用錢，陳俞硯不定時會給我零用錢，但只有 2、3次而已，每次給1000元馬幣，約臺幣7、8千元，是我主動向陳俞硯開口的，每次給我1000元的馬幣不用還，這個錢是不關工作上的事情，我在偵查中有稱我是幫忙管理一線機房，老闆是凱薩，凱薩有去過馬來西亞機房，我沒有看過凱薩與陳俞硯同時出現在機房，我不清楚陳俞硯在馬來西亞有無從事機房的詐騙工作，陳俞硯沒有來我們上班的地方，我只知道當時我們一起被抓的時候，他是在00 樓，傅冠銘在00樓，我們是這樣一起被抓到的。(被告陳俞硯律師問：你方才稱陳俞硯沒有在馬來西亞從事詐騙的工作，為何陳俞硯會出現在這棟大樓的00樓？)我不暸解，我只知道他住在那裡，我不清楚陳俞硯住在那裡有無做何工作，(檢察官問：方才詰問你問題時，你均稱不太記得，需要看筆錄，原因為何？)因為太久了，我真的忘記了，我現在比較不記得當時發生的事，(檢察官問：現在的記憶與當時比較，是否當時的記憶較好？)不是，是現在問我，我要回想一下，我當初在馬來西亞被查獲時，是在那棟高級大樓的0樓被查獲，與我同時在0樓被查獲的人，是其他從事打電話詐騙機房裡的成員，除了0樓是我的工作地點，00樓比較常去，00樓、00樓有去過幾次，我去這些地方吃飯聊天，0樓的詐欺機房平日有做進出管制，有鑰匙，不是每個成員都有鑰匙，有事要出去就拿鑰匙，鑰匙沒有特定的人保管，平常就放在抽屜裡，有兩支鑰匙，平時都放在特定的地方，有作業時門就會上鎖，不是詐騙集團的人員不能任意進出。在0樓詐欺機房或其他樓層，我沒有見過詐欺集團的成員有攜帶家眷飲酒作樂的，( 審判長問提示偵17661卷卷一第256、259頁證人周仕保112 年5月18日偵訊筆錄，問：你稱「凱薩是詐欺集團的老闆，高級大樓内0樓是機房、00樓是水房、00樓跟00樓都是休息室」，檢察官問你「哪些樓層是詐欺集團的據點」，你回答「除了0樓、00樓、00樓、00樓都是詐欺集團的據點」，是否如此？)我當時是依據被查獲的樓層說的，我們是一起被抓到的，我認為一起被抓到就是了，(審判長問：那為何今日會認為不是？方才你回答辯護人稱00樓不是，其他樓層是，為何今日可以明確指出，但在偵查中卻無法？)休息室並不是詐欺的據點，00樓、00樓的休息室並不是詐欺的據點，(審判長問：在該次偵訊筆錄中你曾稱00樓是由凱薩負責的，凱薩是你的老闆，他是在從事詐騙的活動，為何00樓不是？就是提供你們成員休息的地方才稱為休息室，不是嗎？)我們都是在0樓運作的，(審判長問：有別的樓層負責別的，像00樓是水房，並非單一樓層在從事詐騙活動，為何你當時會這麼說？當時據你的暸解，確實這幾個樓層都是詐欺集團的據點？)當時是這麼認為的，我認識高皓字、吳佳朋、古畯鏻等人，我和陳俞硯較熟，我與高皓宇、吳佳朋、古畯鏻與陳俞硯一樣，均認識10幾年，我在馬來西亞時除了跟凱薩、陳俞硯要過錢之外，沒有跟高皓宇、吳佳朋、古畯鏻拿過錢，他們沒有像我跟陳俞硯這麼熟，我知道陳俞硯在馬來西亞有開飲料店，陳俞硯跟別人聊天時我有聽到，我沒有去過陳俞硯經營的飲料店，我有看過凱薩會帶高皓宇、吳佳朋、陳俞硯等人去酒店嗑藥或找女人，我們會一起去。去的成員有凱薩、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋、古畯鏻，但傅冠銘沒有， (審判長問：為何凱薩要請這些人一起去？是否全部都是詐騙集圑之成員，才會相約一起去？)就是朋友一起去而已等語(本院101卷一第10至25頁)。　　6.共犯即另案被告邱文誠於偵訊時具結證述：我於112年4月 10日從大陸廈門與陳惠倫到馬來西亞，我老闆「發哥」跟底下從事詐騙裡面的員工說，如果被警察抓要說是做博弈的不是做詐欺，我原本在廈門從事轉帳水房工作，因為薪水太少要跟老闆「阿全」（音譯）說要離職，「阿全」就跟我說可以到馬來西亞從事打電話的工作，之後到系爭大樓0樓，有上課教我們打電話詐騙臺灣人，因為我才剛上課第3天就被警察抓了，陳俞硯、高皓宇、吳佳朋、林鈺翔、傅冠銘、古畯鏻在我們被馬來西亞警察抓到拘留所時，我有看到他們，我知道「凱薩」這個人，他的真實年籍我不知道，就我所知他應該是幹部級別的人，他偶爾會來 0樓找講師講話，我聽凱薩及潘欣怡聊天說到斌哥這個人，我們原本九樓的房子是斌哥租的，後來不知道什麼原因就換我們住，我不知道斌哥是誰，沒有看過，我知道傅冠銘跟我們於112年4月13日被馬來西亞警方抓到進監獄後，這段期間經常可以外出並打電話請人送錢進來給獄警，讓我們能夠吃喝並不被馬來西亞警方毆打。因為傅冠銘每次在監獄講完電話就有飯和菸送進來等語(偵17661卷一第23 9至244頁)。　　7.證人盧右苓於第一次警詢證述：古畯鏻是我前男友，交往約4年，期間為108年到112年7月，古畯鏻111年7月就出國去柬埔寨，在112年7月有打電話跟我說他在馬來西亞被警察抓了，因為我們間的感情淡了，我就順勢跟他提分手，古畯鏻111年7月出國去東埔寨，只有跟我說要去找朋友工作，與古畯鏻交往期間，他在苗栗市賣中古車，古畯鏻從事中古車買賣的車行老闆彭國理是負責人，古畯鏻有出錢投資，但賣車的都是古畯鏻和其他2名員工，我與彭國理於112年3月3日至112年5月19日有微信對話紀錄，彭國理一開始跟我說他買了1輛300多萬的車，但他沒有說購車的錢來源，彭國理有跟我說他在做博弈，但詳細情形我都不知道，彭國理除了博弈事業的金錢來源，他還有從事中古車行買賣，(問：你與彭國理的對話記錄中，於112年3月6 日15時40分，彭國理向你說「阿水有轉錢給我」、「有空可以拿」、「244,000」是何意？)彭國理跟我說古畯鏻玩 539有贏24萬4,000元，叫我有空可以去找他拿，我於112 年3月7日19時許去苗栗市和興街的KTV内跟彭國理本人拿2 4萬4,000元，我將錢存到我名下元大銀行帳戶内，古畯鏻於112年3月4日左右透過FACETIME打電話給我說他玩539有贏錢，叫我去找彭國理拿24萬4,000元，古畯鏻透過彭國理轉交金錢給我總共2次，一次就是上述24萬4,000元，另一次是15萬，我記得是在24萬4,000元這次後，才拿這筆1 5萬，我不知道古畯鏻跟我說玩539博奕，是否為彭國理經營的球版，(問：警方今（13)日15時許至你住處，通知你到案說明時，你有向警方說有拿50萬元給彭國理，50萬元來源為何？)是上述24萬4,000元和15萬元，再加上古畯鏻在彭國理的車行所賺的錢共10萬6,000元，我將50萬元交給彭國理，是因為古畯鏻和彭國理是好朋友，他們是認識很久的好兄弟，(問：警方提示112年4月25日19時22分對話紀錄，你為何要傳送1張外交部函給彭國理？)因為我收到古畯鏻的護照被註銷的通知，我打電話給彭國理為何會被註銷，彭國理跟我說古畯鏻在馬來西亞做詐欺被警察抓，古畯鏻在馬來西亞的0棟00樓住處我有去過，112年2月6 日有去，總共去7天，112年2月12日回臺灣，彭國理帶我和另外2個女生去0棟00樓住處找古畯鏻玩，因為古畯鏻00 0年0月00日生日，彭國理和住在0棟00樓内的人看起來就像是好朋友的關係，(問：警方提示112年5月8日8時42分對話記錄，「偉恩那邊的律師」、「是在桃園的」、「這樣如果桃園開庭」、「可以請他」等當日的對話為何意？ )古畯鏻在視訊的時候說如果被遣返回臺灣要請我拿出他放在我這的錢，幫他請律師，我和古畯鏻於112年4月12日 112年10月5日被遣返回台期間，大約2個禮拜視訊1次，我在112年2月間在馬來西亞0棟00樓的水房有看到他們聚集喝酒、抽K菸，有看到1台桌上型電腦，是古畯鏻在使用，他當時在玩遊戲，在馬來西亞期間我是住在0棟的00樓，住在0樓的00樓有我、古畯鏻、陳俞硯、陳俞硯老婆，(問：依照彭國理對話紀錄及彭國理被查獲詐欺工作等情事，你是否認為彭國理是在安排詐欺的工作？)從對話來看，我確實會懷疑彭國理是在安排人到馬來西亞從事詐欺工作等語(偵17661卷一第543至555頁)，於第二次警詢證述：( 問:警方發現你名下元大銀行帳戶於112年2月16日19時28 分從彭國理名下國泰世華帳戶轉入16萬8000元，請問這筆錢來源？)這是古畯鏻寄放在我這裡的錢，是透過彭國理匯過來，(問:另你名下元大銀行帳戶於112年3月20日12時 40分跨行存入18萬9000元，請問這筆錢來源？)這也是古畯鏻寄放在我這裡的錢，是彭國理於112年3月18日19時許在他媽所經營卡拉OK拿24萬4000元給我，再存入我元大銀行帳戶，112年2月6日至12日去馬來西亞找古畯鏻，總共去7天，我看古畯鏻、謝秀霖、高皓宇、陳俞硯等人都在抽K菸，使用手機跟人講話，我跟古畯鏻分手是我去馬來西亞時間發現他除了吸毒外，每天跟謝秀霖、高皓宇、陳俞硯等人還有一些我不認識的人無所事事，也不工作賺錢，後來我在112年4月間接到古畯鏻及彭國理通知才知道古畯鏻因為從事詐欺工作被警察抓，所以跟古畯鏻分手，於 112年10月把他之前寄放在我這邊的錢還給他，古畯鏻透過彭國理放在我這邊的金錢來源都是玩539賭博所賺取，我不清楚古畯鏻玩539賭博賺取40萬8000元是跟何人下注等語(偵17661卷一第563至566頁)，於偵查中具結證述：我與古畯鏻是前情侶，交往約4年，期間為108年到112年7 月，古畯鏻111年7月出國去東埔寨只有跟我說要去找朋友，我有問他都沒有工作嗎，他說沒有，(問：你於警察局為何說他是出國找朋友工作？)他說是找朋友，看有沒有工作可以作，他沒有跟我說工作性質，他出國這麼久，我有問他有沒有工作賺錢，他說沒有，古畯鏻去東埔寨期間，與我通話聯繫，沒有提到工作的情形，暱稱「YU」與彭國理的微信對話紀錄是我與彭國理的對話無誤，彭國理有跟我說他在做博弈，但詳細情形我都不知道，(問：你與彭國理的對話記錄中，於112年3月6日15時40分，彭國理向你說「阿水有轉錢給我」、「有空可以拿」，「244,00 0」是何意？)彭國理跟我說古畯鏻玩539有赢24萬4,000元，叫我有空可以去找他拿，古畯鏻都會放我戶頭，因為他自己不會管錢，透過彭國理給，是因為他的朋友彭國理我認識，是彭國理告訴我是古畯鏻玩賭博赢的錢，我於112 年3月7日19時許去苗栗市和興街的KTV内跟彭國理本人拿2 4萬4,000元，古畯鏻當時有跟我說要向彭國理拿24萬4,00 0元，他也是說那是賭博的錢，古畯鏻透過彭國理轉交金錢給我一次16萬8000元是匯款，一次現金24萬4000元，( 問：為何你上次說兩次都是現金？)我記錯了，後來我有去看交易明細，這兩次都是彭國理告訴我古畯鏻賭博贏的錢，(問：警方11月13日15時許至你住處，通知你到案說明時，你有向警方說有拿50萬元給彭國理，50萬元來源為何?)兩次是他賭博赢的錢，寄放我這，還有古畯鏻賣中古車賺的9萬6000元，(問：錢不是彭國理的，你為何要將50 萬元交給彭國理？)因為他阿公會賭博，而彭國理是他的朋友，古畯鏻在國外被警方逮捕，是古畯鏻在裡面跟別人借手機我才知道他被抓的，彭國理好像事先知道，因為我後來有去問他，古畯鏻在馬來西亞的0棟00樓住處我有去過，去那邊玩然後幫古畯鏻過生日，進入機房都是彭國理與古畯鏻聯繫的，(問：你是古畯鏻女朋友，為何不是你與他聯繫？)我也有跟古畯鏻聯繫，就是安排行程去哪邊玩，古畯鏻112年2月回國，他說回來過年，也有說要再回馬來西亞，他說去馬來西亞過生日，順便帶我們去玩，古畯鏻在0棟00樓有使用裡面的電腦，我們在馬來西亞跟陳俞硯跟他太太住在00樓，陳俞硯也有同時出現在0棟00樓，在0棟00樓有看到陳俞硯、謝秀霖、高皓宇和其他3個我不認識的人，彭國理和住在0棟00樓内的陳俞硯、謝秀霖、古畯鏻、高皓宇認識，其他的感覺他不是很熟，(問：1 12年5月18日、19日，你與彭國理的對話記錄供你査看，對話紀錄為何意？)是古畯鏻打電話跟我視訊，問我和外公過得如何，古畯鏻沒有告訴我為何被關，是他跟別人借手機打電話給我，他說因為詐欺被抓，他說如果返台叫我幫他請律師，還有問阿公過怎麼樣，(問：112年5月8日8 時42分，你與彭國理的對話記錄，「偉恩那邊的律師」、「是在桃園的」、「這樣如果桃園開庭」、「可以請他」等當日的對話為何意？)是我傳給彭國理，古畯鏻有一個打遊戲的朋友，他說家是開律師事務所，我就想古畯鏻需要請律師，可以請那個，(問：為何彭國理會告訴你因為護照問題，他們想買一個身分弄他出來，是何意？)我知道是古畯鏻的護照不見，如果他要出來，要一個新的身分，(問：所以古畯鏻回國之後的訴訟事宜，彭國理都有交待安排？)我那時已經跟他分手，所以我不知道等語(偵17 661卷一第605至611頁)。　　8.共同被告彭國理於第二次警詢證述：我母親出資300萬元購入000-0000賓士車，平時有需要去外縣市我就會開，我平時投資二手車行（協盛車行）、借朋友錢賺利息，投資的車行不用報稅，每月平均收入5-10萬，投資二手車行約 5年左右，名下沒有財產，平時使用國泰世華銀行帳戶，有臺幣帳戶及外幣帳戶，高皓宇（芒果）是我17、18歲時在網咖認識、吳佳朋是20歲左右時朋友介紹認識、古畯鏻（阿水）也是我17、18歲時在網咖認識、傅冠銘（傅可為）是我國中學弟，周仕保（阿保）是我高中同學、陳俞硯（青蛙）也是高中同學，112年4月中旬，他們的家人有打給我問說他們怎麼不見了，因為他們的家人知道我們有在聯絡，我打給他們都沒接，就知道高皓宇等人出事了，我沒有過問高皓宇等人在國外做什麼，但他們既然跑出去國外那麼久，我知道應該不是做正當工作，112年2月6日是古畯鏻約我一起過去玩，之後他說要留在那邊幾個月，我不清楚他要幹嘛，(問：警方在高皓宇手機内發現有使用你名下國泰世華銀行臺幣帳戶網銀App轉帳之截圖，研判你提供帳戶予高皓宇使用，你如何解釋？)高皓宇今年過年前有下注我的網路賭博版子，赢了我20-30萬元，所以他有時候會拜託我幫他轉帳，我就直接扣款當我欠他的賭金。高皓宇有時候也會叫我拿錢給他哥哥，我給過2次以上，總數大概20-30萬，(問：據你所述，你從事投資二手車行工作，月收入約5-10萬元，然警方檢視你的國泰世華銀行帳戶交易紀錄，自111年9月起開始有頻繁的金流以網路轉帳、現金存提等方式出入，你如何解釋？出入你帳戶的是何款項？)因為我有在做世足的網路賭博以及我有投資美股，會領出、存入一方面也是因為我有在做「私人借貸」及二手車行，買、賣車輛時也會提款及存款，(問：在111年10月11至112年1月30日間有現金共570萬5000元在不定時、不定額以存款機存入你名下國泰世華銀行臺幣帳戶，為何人存款？現金來源？)都是我本人使用現金存款，現金來源有些是私人借款有人還錢，也有車行及股票的收入，(問：續查你名下國泰世華外幣帳戶在112年2月1日至24日間共存入245萬3193元至你名下國泰世華銀行臺幣帳戶，為何人存款？款項來源？)是我賣掉特斯拉股票賺的錢，(問：查陳俞安中國信託帳戶在111年11月29日至11 2年3月28日間共轉帳369萬3301元至你名下國泰世華帳戶，款項來源？轉到你名下帳戶是何目的?)我跟陳俞安合夥投資買賣虛擬貨幣泰達幣（USDT)，我出資30-40萬元，由陳俞安去操作賺錢，獲利模式就是買賣USDT去賺匯差，泰達幣的計價方式跟美金一樣，買賣泰達幣匯差大概新臺幣 0.3-0.5元，(問：你投資30-40萬元，交易量要多少才能透過匯差賺到369萬元？)陳俞安買賣一次會賺到數千元的匯差，之後他會把利潤連本金匯給我，我再提領出來現金交付給陳俞安繼續投資，所以才會造成他匯給我300多萬元的情形，(問：既然你要重複投資，為何陳俞安要連本金一起匯給你，再領出來轉交現金給他？)因為不是長期投資，所以我要先把本金拿回來，等他有要買賣時再拿錢給他，避免他把我的本金花掉，(問：經查陳俞安中國信託帳戶款項來源，係轉帳水房内人頭帳戶收到詐欺贓款後，轉為虛擬貨幣USDT漂洗，再轉入陳俞安幣託交易所帳戶，最後透過幣託交易所變賣並傳入陳俞安中國信託帳戶，你如何解釋？)這是他個人行為我不清楚，(問：查你名下國泰世華銀行臺幣帳戶，111年10月3日至112年4月24日間共提款768萬元，款項來源？)是上述車行、投資、借貸、簽賭的資金，因為苗栗國泰世華提領現金很麻煩，行員都會要我直接去ATM領，我確實就是投資，沒有意圖規避洗錢防制法規定，(問：警方查證高皓宇與高孟宇iMessage 對話紀錄，111年11月7至9日間，在馬來西亞之高皓宇曾透過其洗錢管道將不法獲利75,000元交給高孟宇，而檢視高孟宇名下合庫銀行帳戶，其確實在111年11月9至13日間無卡存款存入77,000元，你是否知悉此事？)我不清楚，我記得交錢給高孟宇至少都10萬元以上，(問：警方查證高皓宇與高孟宇iMessage對話紀錄，111年11月23日高皓宇向高孟宇稱「週五（11/25)拿、他會送過去給你、這週拿29」，而檢視高孟宇名下合庫帳戶，其確實在111年11 月26、27日間有無卡存款存入6萬元、12月1日無摺現存23 萬元，共計29萬元，與對話紀錄相符，你是否知悉此事？對話中所稱『「他」會送過去給你』，是指何人？)我不知道是不是我，我記得我沒給過這個數字，都是10萬或20萬整數還高皓宇錢，(問：警方查證高皓宇與高孟宇iMessag e對話紀錄，112年2月18日，高皓宇告知高孟宇「週一（2 /20)跟阿里拿錢」，20日高孟宇即主動向高皓宇詢問「阿里有說今天哪時候？」，而檢視高孟宇名下合庫帳戶，其在112年2月21日即有無摺現存存入15萬元，你是否知悉此事？)這是我給的沒錯，(問:警方查證高皓宇與高孟宇iMe ssage對話紀錄，112年3月6日，高孟宇主動告知高皓宇「我五點出頭到他那裡、要記得跟他說」，而檢視高孟宇名下合庫帳戶，其在112年3月7日即有無摺現存存入30萬元，你是否知悉此事？)應該是我有拿25萬至30萬元給高孟宇，金額我有點忘記了，是還我欠高皓宇的賭債，(問：警方查證你的微信對話紀錄，發現你於111年12月中即向女性友人「貝」稱2月要飛馬來西亞，並稱準備50萬元，不想讓「他們」，全出等情，與你上述不符，你如何解釋？)因為我當時是有想自己去馬來西亞，但因為世足輸太多錢，所以就暫時取消，芒果（高皓宇）他們本來說要幫我出，招待我去玩，但我拒絕，(問：續上微信對話紀錄，你從馬來西亞回國後，112年2月18日即向女性友人「貝」稱「最近在組織我的小團隊、幫馬來西亞的人工作、找幾個乖年輕人、上次開車的弟弟被我抓過來賺錢」，是何意思？)在馬來西亞聊天時，青蛙（陳俞硯）有跟我聊到，可否介紹人過去當他們小弟，但我不知道實際要去馬來西亞做什麼工作，至於接續講到「上次開車的弟弟被我抓過來賺錢」是說我找一個白牌計程車的司機「阿展」來當我的私人司機賺錢，並不是介紹他去馬來西亞，(問：續上微信對話紀錄，112年3月14日，你向女性友人「貝」稱「人頭卡全部被人停掉，馬來西亞的一堆智障」、「真的快被他們弄出國了、才10天100萬轉滿、然後李歐白癡」，並後續收回兩則訊息，是何意思？)「人頭卡全部被人停掉，馬來西亞的一堆智障」是我介紹臺灣的朋友跟馬來西亞芒果購買人頭卡，結果他們有買賣糾紛，人頭卡都是假的，「真的快被他們弄出國了、才10天100萬轉滿、然後李歐白癡」是李歐去玩百家的板，輸了一筆一百多萬，沒有錢付，是我代墊出去，所以是我快沒錢要出國了，我收回的應該是打錯字，(問：續上微信對話紀錄，112年3 月14日，你的女性友人「貝」看了你收回的訊息後，稱「等一下你變警示帳戶」，你回稱「這不是警示了、直接帶走，老闆、主謀」是何意思？)是我幫李歐轉過3次幾萬元的帳，我不知道轉給誰，結果我後面才知道那是支付人頭卡費用的錢，怕他們把人頭卡拿去做壞事，警察會以為人頭卡是我買的，(問：警方提示與「歐」微信對話紀錄，1 12年2月24日，你向「歐」借錢，而「歐」回稱「幹你娘錢不是放你那」等語，你並提到「芒果」及「歐」的錢都在裡面、「你們存的我怎麼可能去動」等語，是何意思？ )微信對話紀錄的「歐」是前面提過的「李歐」，這個是在講前面提到我欠高皓宇的賭債，其實李歐也有部分的錢包含在裡面，所以高皓宇及李歐都是我債主，對李歐而言，他賭博贏得的賭資就是由我保管，但他不知道其實這筆賭資已經因為我跟組頭輸赢被扣掉了，所以實際變成我欠李歐及高皓宇錢，我知道李歐也是馬來西亞水房的人，我當天得知有找不到人的狀況，便馬上聯繫所有我能聯繫的人，就只有李歐回我，(問：續上微信對話紀錄，李歐安排他老婆112年4月30日回臺灣，由你去接機，李歐並稱「好怕他被抓了」等情，是何意思？)我不知道他什麼意思，他只有叫我去接機。我把他老婆接到臺中市逢甲附近的民宿，(問：續上微信對話紀錄，112年5月2日你與李歐討論如何救古畯鏻出來等情，你如何解釋？)因為古畯鏻的女友一直追問我該怎麼辦，所以我只能幫他問可能會知道狀況的人，李歐有跟我說傅可為（傅冠銘）等4個人交保了，所以他有提到可以等傅可為回臺灣看看會有什麼狀況，再看怎麼救古畯鏻回臺灣，(問：既然你說你都沒有參與馬來西亞的詐欺集團，為何他們出事家人都要詢問你？ )因為他們知道我有去馬來西亞找他們玩，我們也認識十年以上了，所以他們找我幫忙，(問：續上微信對話紀錄，112年5月25日你與李歐談論「小牛那個可以拿臺幣或是 U嗎」等語是何意思？)因為李歐在馬來西亞有一部車子「豐田阿法」，他要賣車，所以他要我問我二手車行的合夥人「小牛」，看他有沒有管道能用臺幣或USDT收車，他不要收馬幣，(問：續上微信對話紀錄，112年6月30日李歐告訴你「safepal」是何意思？)因為我有曾經問過他，我能不能去中國，所以他那天回我說「安全」，所以我後面 7月5日才把我的台胞證拍給他，(問：依你與「YU」的微信對話，你們討論要買車，你並在2月20日說「等可愛的歐歐給我300萬」等語，隨後在4月14日你母親名下便購入價值300萬的000-0000賓士車，你如何解釋？)我的微信好友「YU」是古畯鏻的女友「辣椒」，這是在開玩笑說要等李歐輸300萬賭金給我，才有錢買新車，(問：續上微信對話紀錄，你向「YU」稱「阿水（古畯鏻）有轉錢給我、有空可以拿、244000」等語，是何意思？)因為古畯鏻也有賭我的板子，他赢錢要我拿給他女友，(問：續上微信對話紀錄，你112年4月21日向「YU」稱「他（古畯鏻）回臺灣也不會關、他（古畯鏻）又沒通緝、不要認就好了」是何意思？教導機房成員串供？)因為我和古畯鏻2月一起過去馬來西亞，他只跟我說他要繼續玩所以留在那邊，他跟我說他去那邊也沒做什麼，所以我認知上他不會有事，( 問：續上微信對話紀錄，你112年5月4日向「YU」稱「因為護照問題、他們現在是想說買一個身分弄他出來、詳細他們全部人也不知道、青蛙，歐，也沒辦法給我一個正確答案」等語，是何意思？)就是有提到古畯鏻護照被註銷了，可能需要一個新的護照才能回國，但我有問(青蛙)陳俞硯他們也不知道狀況，(問：續上微信對話紀錄，112年 5月19日「YU」傳送他與在監獄中的古畯鏻視訊的照片給你，他如何與在監獄中的古畯鏻視訊？為何要傳送截圖給你？)我也不知道他怎麼有辦法視訊，我也不知道為什麼要傳截圖給我，(問：警方查證你的微信發現112年5月1日高皓宇在馬來西亞交保出來後即有使用新的微信帳號「文」聯繫你，並傳送高孟宇的護照照片，要你協助使用高孟宇的護照幫他辦台胞證，你如何解釋？)他只有問我有沒有認識旅行社，我就介紹給他而已，高皓宇有要請我幫忙代辦台胞證那些東西，費用他們打虛擬貨幣泰達幣USDT給我，我再去幫他們付這些費用，因為我跟他們本身就有因為賭資欠他們錢，所以後面有錢的事情他們都找我，(問：微信對話紀錄顯示你112年6月15日向高皓宇稱「明天給你哥20」等語，是何意思？)因為我當時有賺錢所以還高皓宇賭債20萬元，(問：續上微信對話紀錄，你112年6月1 6日與高皓宇討論他們偷渡過去中國的情形，為何連偷渡都要找你討論？)因為我對於這種類似電影才會看到的情節很好奇所以問他，(問：續上微信對話紀錄，你112年6 月30日15時17分高皓宇向你稱「40000給我」，你回稱「給我地址」，隨後高皓宇便傳送了一串USDT錢包地址，你回稱「過去了」，警方查證該地址在112年6月30日15時19 分確實有收到1筆40,000USDT(約120萬）的匯款，你如何解釋？)高皓宇是跟我要40,000，但我沒錢給他，我跟他說「過去了」不是錢轉過去的意思，是我有幫他聯繫高皓宇之前長期配合的幣商的意思，原本都是高皓宇直接聯繫幣商，但可能他手機換掉，所以我當時用Telegram幫他聯繫幣商，(問：續上，你向高皓宇稱「雞掰，歐說，你們擊落，叫我趕快轉出來」等語，是何意思？)李歐以為高皓宇出事了，所以把USDT賣光，後來高皓宇還有回覆我「剩的幫我帶好」，所以我知道他應該是沒出事，所以我又叫李歐把幣還給高皓宇等語(警卷五第7至22頁)，於第一次偵訊證述：我平日投資二手車行（協盛車行）、借朋友錢賺利息，我投資的車行不用報稅，每月平均收入不一定，如果是借錢給別人，要看他有沒有還錢，目前名下沒有財產，平時使用國泰世華銀行帳戶，有臺幣帳戶及外幣帳戶，我不清楚其他人在馬來西亞從事詐欺，當時我跟他們去馬來西亞時，不知道他們作什麼，之後我再去泰國玩時有通知他們出事，我才知道他們是作詐騙，(問：你與「貝」對話說，組織你的小團隊幫馬來西亞的人工作，人頭卡全被停掉，才十天100萬轉滿，我還轉了三次，對方回說：等一下你變警示帳戶，你說：這不是警示了直接帶走，老闆主謀」顯然知道馬來西亞在作詐騙，且有參與，有沒有意見？)組織小團隊是他（青蛙陳俞硯）叫我去找的，電話卡他（李歐）曾叫我幫他轉錢，後來我才知道是轉給電話卡商，所以我才跟他抱怨你在害我，(問：為何你跟李歐及對話紀錄中「歐」這個人，沒有提到此事，顯然你的辯解不足採？)因為我跟他抱怨是以我的手機打給他，他們都有用FACETIME打給我，我的手機現在被查扣，古畯鏻女友即對話紀錄YU這個人，阿凡是在馬來西亞認識的女生，(問：為何古畯鏻要轉錢給你24萬4000元，要你轉交他女友YU?)因為我放賭博網頁給他們，我不好意說說是賭博的錢，(問：為何在古畯鏻被抓後，告訴他女友不要認也好了，他又沒有通緝不會關？)因為我覺得他沒有通緝不會被關，我不清楚為何YU能夠與古畯鏻在監所對話，是她突然傳給我，(問：為何YU在古畯鏻被捕後，都找你詢問，而你有對他回應，並叫傅冠銘可以先回台？)這不是我講的，都是李歐說的，(問：警方在高皓宇手機内發現有使用你名下國泰世華銀行臺幣帳戶網銀App轉帳之截圖，研判你提供帳戶予高皓宇使用，你如何解釋？)我沒有提供給他使用，但我有幫他轉帳，因為我欠高皓宇錢所以要幫他轉帳。我欠高皓宇200多萬元，線上賭博輸的，( 問：為何你與歐對話，說高皓宇的錢在裡面不會去動，你們存的我怎麼可能去動，顯然你沒有欠高皓宇錢？)因為他玩完是現金版儲值，他們儲值的錢已經被我動用到，我外幣帳戶的錢是我當初投資美股的錢，我用國泰一個程式 APP複委託買特斯拉的股票，買到我自己帳戶，先在國泰換美金，然後換美金再買股票，(問：為何英屬維京群島商虛擬帳戶從被偵辦人頭帳戶吳宇程，匯款至該虛擬帳戶購買數位貨幣後，轉匯到你國泰外幣帳戶，及青蛙陳俞硯的弟弟陳俞安的名下帳戶，也匯款到你國泰世華銀行帳戶？)我不清楚他有匯款給我，可以申請查帳戶，我的帳戶沒有任何外人的金流進到我帳戶，我都沒有給別人帳戶為何可以流進我帳戶，我外幣帳戶只有作股票使用，(問：為何你國泰臺幣帳戶多次切割為十萬元，並短時間提領超過五十萬元，明顯規避洗錢之措施？)因為我每次去國泰世華苗栗分行，提領40到50萬行員都叫我直接去ATM插卡提領，外幣帳戶金額來源都是股票交割，沒有其他帳戶進來的外幣，陳俞安匯錢給我是因為他有主動找我作虛擬貨幣，我每次拿3、40萬給他。我的錢都是這幾年存的，(問：為何陳俞安中國信託帳戶從詐騙集團使用，英屬維京群島商虛擬帳戶於112年3月6日匯入190萬元後，隨即匯款至你國泰臺幣帳戶，你又於同日以十萬元，分五次提領，顯然是規避洗錢程序有沒有意見？)這筆錢來源是112年3月初陳俞安說有筆USDT要不要收，說可以賺5萬元，我想說之前有合作，所以我拿現金給他收這筆錢，然後因為這些錢不是我一個人湊出來的，所以要領出來給別人，我之前沒有匯190萬元給陳俞安買USDT，我是領現金給他，我本身有二手車行，家裡有50萬元上下的現金，190萬元我是分兩次給他，其中7、80萬元是跟親戚朋友借的，(問：既然車行都有50萬元上下現金，為何要多次切割為10萬元提領，總額6、70萬元規避洗錢程序？)我投資協盛車行負責人徐正庭，錢都是由我這邊先付，所以我家中必需放錢， (問：你還是沒有說為何要規避洗錢程序？)我真的不清楚不能分筆領，(問：據你所述，你從事投資二手車行工作，月收入約5-10萬元，然警方檢視你的國泰世華銀行帳戶交易紀錄，自111年9月起開始有頻繁的金流以網路轉帳、現金存提等方式出入（111年9月至112年5月半年間，存入或轉入共16,855,789元、提領或轉出共16,931,752元），你如何解釋？你帳戶的是何款項？)這些錢從111年9月起是我投資的錢，車行出去的錢，加上利潤的錢，還有400 多萬元是美股使用，(問：高皓宇是否多次請你把詐騙集團所得匯款到你戶頭，轉交他哥哥高孟宇？)他沒有轉帳給我錢，是我有欠他錢，所以時間到我就會轉交給他哥哥，提供陳俞安190萬元，我賺取匯差5萬元，我現金出資12 0萬元，借70萬元，總共投資190萬元，(問：為何你在警局說你出資3至40萬元，之後陳俞安會把利潤連本金給你才造成陳俞安匯給你300多萬元的情形，前後所述不符，顯然該金錢非投資虛擬貨幣有沒有意見？)我在警局說三四十萬是說收1萬個虛擬貨幣，一次賣幣會以成本加賺取的幾千元利潤一起返還給我們，剛才提到190萬元是大筆的，所以我要兩邊跟親友借錢，賺取5萬元利潤，對話紀錄的歐即是李歐，(問：為何李歐要對你講被抓到成員狀況，並說小胖筆錄沒有認，沒有護照就出來何處何從是個問題，你回說：他可以回來，並要傅可為回台測試，還說古畯鏻水胖可能不想回臺灣，並幫忙阿進弄簽證，還說簽證弄好人就安全了，顯然你是機房重要成員，有沒有意見？)李歐會跟我匯報，是途中YU有請我詢問狀況，不是我講讓傅可為回台測試，李歐說水胖的簽證沒有這麼好才沒有被交保回來，所以我才這麼講。阿進是水胖的阿公，( 問：為何跟高皓宇對話時，高皓宇因為他哥哥高孟宇不幫他辦台胞證，你回應說：他會怕以後叫他不要伸手拜託錢真的，高皓宇說他擔心會被判刑，顯然你知道高皓宇請你轉交的錢都是詐欺的錢，你也沒有提到還錢的事，且高皓宇逃亡中，請你幫忙匯錢，你還是幫他匯款16660元香油錢，有沒有意見？)高皓宇會FACETIME給我，他哥哥不幫他，所以我才這樣回他。高皓宇沒有給我任何洗錢的錢，這些都是我賺的錢，我還他，我手機還有紀錄，我還欠他八十多萬元，(問：為何高皓宇要跟儆說逃到中國的路線，並說被搶，你回你們把幣先設出來，顯然是怕詐欺數位貨幣錢包被查扣，有沒有意見？)因為他曾說東南亞會被搶，所以我才想既然會被搶身上不要放錢，11、12月我欠高皓宇200多萬。還有賭博的錢，(問：為何高皓宇逃亡後，6月29日問你古畯鏻的40不是給你了嗎，我怎麼印象有扣掉，你回：沒啊，那是扣薪水，並丟出高皓宇161600、陳俞安88000、吳佳朋即朋6400，合計313600，並說應該沒錯，剛剛是總帳，在你帳戶的總金額，顯然你帳戶有在支應詐騙集團薪水及代為存放犯罪所得，有沒有意見？) 薪水是水錢，是玩百加樂的的佣金，我打這些都是他們玩賭博的金額，(問：為何6月30日與高皓宇對話對他說李歐說你們擊落，叫我趕快轉出來，我嚇死，高皓宇說剩的幫我帶好，你回，好放心不會動，顯然你幫高皓宇保管犯罪所得有沒有意見？)這件事是李歐把他錢包錢轉出，高皓宇問我他錢包的錢不見，我幫他打電話給李歐，叫李歐轉回去，因為他們人還在，(問：兩個詐騙集團成員就贓款保管要透過你管理指示，顯然你是集團重要幹部有沒有意見？)我沒有幫他們保管私人的錢，高皓宇沒有轉帳給我任何錢，我只要存到錢，請他聯繫他哥哥高孟宇請高孟宇跟我拿錢，我沒有參與馬來西亞詐騙集團的任何程序，也沒有拿過詐騙集團任何款項，但我如作賭博有涉及洗錢，我承認，我沒有洗任何詐欺的錢，我外幣帳戶只有股票，臺幣帳戶是車行、賭博、借款的錢等語(偵15681卷第283 至290頁)，於第二次偵查中具結證述：(問：你知道陳俞硯在馬來西亞經營詐欺水房，並曾邀約你過去？)我是110 年2月過去馬來西亞玩時，陳俞硯有叫我找人過去幫忙，但我不知道什麼事，陳俞硯的綽號叫青蛙，(問：你跟貝的對話記錄，組織小團隊是青蛙陳俞硯叫我去找的，這個小團隊是指什麼？)他說過去他安排，但我不知道什麼事，我不清楚馬來西亞古畯鏻是否跟陳俞硯一起住，(問：為何古畯鏻的女友會與你對話提到陳俞硯欠的薪水會不會還給古畯鏻？)是他們後面消失後，他問我，但我不知道怎麼回答，因為後來他們被抓走，(問：為何你回應我要問問？)我看有沒有辦法幫他問到，我本來要幫他們詢間，但他們都被抓走，我與陳俞硯從高中認識到現在，我過去馬來西亞時，陳俞硯詳細在幾樓我不知道，但有去過他們家，我過去馬來西亞時，陳俞硯說他們放假，我們都是在玩，我在112年8月18日偵查中說我去泰國玩時，才知道他們作詐欺。他們是指這些被查獲的人，(問：有沒有人任何人不是詐騙集團成員？)古畯鏻我比較驚訝，因為他是跟我一起過去，其他本來都待在那邊，出事前會跟陳俞硯聯繫，都是聊借貸或賭博的事，(問：陳俞安的金流為何會從詐騙機房的虚擬貨幣帳戶出錢？)這個問題我出去時有聯絡陳俞安，我們當初投資虚擬貨幣，這筆錢應該是他哥哥賣他，那個錢是我這邊先拿錢去幫他們買這個錢回來，他再透過平台賣掉，所以本錢回流到我這邊，(問：陳俞安有沒有告訴你他帳戶的錢是從陳俞硯那邊出來？) 他是說這筆錢是他哥哥陳俞硯賣他的，這是陳俞安親自告訴我的，陳俞安於112年9、10月，以FACETIME電話告訴我的，手機被警方扣案等語(偵17785卷第713至715頁)，於本院審理時證述：(檢察官提示警卷五第16至17頁證人彭國理112年8月18日警詢筆錄，問：警察當時有提示微信的通訊紀錄，問「當時你向一名女性友人『貝』在微信裡稱『最近在組織我的小團隊，幫忙馬來西亞的人工作，我幾個乖的年輕人，上次開車的弟弟被我抓過去賺錢』，是何意思」，你回答「在馬來西亞聊天時，青蛙即是陳俞硯有跟我聊到可不可以介紹人過去當他們的小弟，我不知道實際要去馬來西亞做什麼工作，至於上次開車的弟弟被我抓過去賺錢是另外一個話題」？)我當時有如此回答。這些是依據我實際經歷所述，(檢察官提示偵17661卷一第354頁對話紀錄，問：你稱「我最近在組織我的小團隊」及「幫馬來西亞的人工作」，該處對話紀錄中你稱我的小團隊，而警詢中你跟警察說與陳俞硯有關係，這部分與陳俞硯有何關係？)他有可能要在那裡開店，需要人手，(檢察官問：所以這裡稱你自己的小團隊，但實際上是陳俞硯的小團隊，是否如此？)因為我想說如果我找到人，是不是就可以跟他們一樣在馬來開店，(檢察官提示警卷五第16至17 頁證人彭國理112年8月18日警詢筆錄，問：既然是你自己的小團隊，為何要跟警察說是陳俞硯要你介紹人去當小弟？)當時做筆錄時，這兩段不是連在一起的，問我話時是分兩段式問，他有聊到，也有問我，但是把兩個都混在一起了，實際有發生介紹人過去當小弟之事，但並非連結到方才提示的對話紀錄中我的小團隊，(檢察官提示偵17661 卷一第354頁對話紀錄，問：這裡的「我的小圑隊」是否指的是你自己的？)指我想組成的，(檢察官問：陳俞硯叫你介紹人過去的場合是在何處？)我過去玩時陳俞硯叫我介紹人過去，就在後來被起訴被查獲的馬來西亞那棟大樓，我交保之後沒有用FACETIME與陳俞安討論關於本件起訴虛擬貨幣金流之問題，(檢察官提示偵17785卷第714至715 頁證人彭國理113年2月23日偵訊筆錄，問：檢察官問「陳俞安的金流為何從詐欺機房的虛擬貨幣帳戶出錢」，你回答「這個問題我出去時有聯絡陳俞安，我們當初投資虛擬貨幣，這筆錢應該是他哥哥賣他，那個錢是我這邊先拿錢去幫他們買這個錢回來，他再透過平台賣掉，所以本錢回流到我這邊」，檢察官再問「陳俞安有沒有告訴你他帳戶的錢從陳俞硯那裡來的」，你回答「他是說這筆錢是他哥哥陳俞硯賣他的」，檢察官再問「這是陳俞安親自告訴你的嗎」，你回答「是」，檢察官問「何時、何地告訴你」，你回答「112年9月10日，以FACETIME電話告我的」，當時是有如此回答？)均是我親身經歷所回答的，(檢察官提示偵17785卷第714頁證人彭國理113年2月23日偵訊筆錄，問：檢察官問「陳俞安的金流紀錄為何會出現詐騙機房匯出的虛擬貨幣」，你當時的回答内容是否是在解釋出錢的部分是你們當時在投資虛擬貨幣，然後「這筆錢應該是他哥哥賣他的」這句話何意？意思是虛擬貨幣買賣就是我是收方，我要準備新臺幣，他們就會有像網路上有一種幣值的東西，我就要用臺幣去跟他購買上面需要的東西，類似比特幣這種東西，我是拿臺幣去跟他們買虛擬貨幣之意， (檢察官問：當時檢察官問「為什麼陳俞安的帳戶裡有詐騙機房出來的錢」，你說「因為當時陳俞安、陳俞硯兩兄弟有在投資虛擬貨幣」，所以這筆錢應該是陳俞硯匯到陳俞安，你再向陳俞安買，是否如此？)應該是我跟陳俞安在做這個投資，陳俞安去收幣才會有這個金流，至於詳細如何操作我不清楚，我與陳俞安有合作虛擬貨幣，我與陳俞硯認識，我跟他沒有接觸虛擬貨幣，我只有跟他弟弟在接觸這塊，陳俞安與我合作虛擬貨幣的金流，我只知道我們有買賣成功，我們都有客戶，他叫我今天準備新臺幣多少，我就準備給他，我也不知道他是跟誰交易。我不暸解陳俞硯轉給陳俞安的部分，是案發之後警方拿證據我才知道的，我於警詢中稱在組織我的小圑隊，我組成小團隊的目的是我想做國際貿易好像比較賺錢，當時我才剛被關出來，我想說投資國外的事，我想看能不能帶幾個人出國工作，當時還沒有什麼目標，只知道在國外開類似連鎖的飲料店，之前與陳俞硯聊天有聊到他有在馬來西亞開飲料店，但是我不確定有沒有開，我與陳俞硯是高中同學，112 年8月18日第二次警詢筆錄中有提到陳俞硯問我可否介紹人去馬來西亞當小弟，當小弟的意思，員工也算是小弟，員工也是自己的家人，也要照顧，我沒有在馬來西亞從事詐欺或洗錢的工作，我只是過去玩六天而已，我不暸解陳俞硯在本案中有無在馬來西亞從事詐騙或洗錢之工作，我去的這六天有遇到陳俞硯，我們住在飯店，主要就是出去玩，(審判長提示聲羈176卷第53頁證人彭國理112年8月18 日本院聲羈訊問筆錄，問：在羈押訊問時你提到「古畯鏻曾帶我到馬來西亞的一棟大樓，只有去過一層，忘記是幾樓，只記得蠻高的，在大樓的房子内我有看到陳俞硯、高皓宇、『歐』（謝秀霖），還有其他人，我們在那裡聊天、抽煙」，法官問「高皓宇就是在那棟大樓的房子内叫你找臺灣人去馬來西亞跟他們一起過生活」，你說「不是高皓宇說的，是陳俞硯說的，是在上開大樓的房子跟我說的」？)我有這麼回答，(審判長問：當時法官問「陳俞硯、高皓字、『歐』等人就是住在上開你講的大樓的房子嗎」，你回答「應該是高皓宇住的地方，陳俞硯、『歐』應該不是住在那裡，但我不知道他們兩個住在哪裡，我没有去過他們的地方，陳俞硯跟我提到的一起過生活，是指要跟高皓宇、陳俞硯、『歐』等人一起過生活」？)我有這樣回答，(審判長問：那為何與你方才回答檢察官是一起工作，找人當小弟不同？)因為他們是住在那裡，他們比較熟悉那個國家，如果要投資開店的話，他們可去幫我、協助我，112 年2月去馬來西亞待6天這次，我是跟古畯鏻、盧右苓一起去的，當時我去0棟00樓0的地址是古畯鏻帶我去的，當時怎麼進去的忘記了，好像是古畯鏻拿感應卡還是鑰匙進去的，搭電梯時需要用磁扣，我進去後有看到高皓宇、謝秀霖等人，我進去這個房間後，只有看到一台電腦，當時電腦沒有運作，就像筆電蓋著等語(本院101卷一第26至36頁 )。　　9.綜觀公訴意旨所提之證人證述，可徵本案有指證被告古畯鏻、被告陳俞硯確有參與系爭詐欺集團洗錢機房運作之證人，實僅有本案共同被告林鈺翔、共同被告傅冠銘或是系爭詐欺集團話務機房共犯周仕保之證述，且就被告古畯鏻、被告陳俞硯於系爭詐欺集團所負責之角色，上開證人不僅各自於警詢、偵訊、本院審理時之證述前後不一，彼此間之證述亦不相符，而有相當瑕疵可指，況細譯其等所述不利被告古畯鏻、被告陳俞硯之部分，就被告古畯鏻、被告陳俞硯於系爭詐欺機房所為犯行，其等亦均未親眼見過，而僅能泛稱被告古畯鏻、被告陳俞硯有參與詐騙，則揆諸前開說明，自無法僅憑共同被告、共犯不利被告古畯鏻、被告陳俞硯之證述，而採為認定被告古畯鏻、被告陳俞硯上開犯行之基礎。　　10.公訴意旨雖復提出被告彭國理與被告高皓宇通訊軟體微信對話紀錄截圖、被告彭國理與謝秀霖通訊軟體微信對話紀錄截圖、被告彭國理與盧右苓通訊軟體微信對話紀錄截圖、被告彭國理與暱稱貝之女子通訊軟體微信對話紀錄截圖，可見被告彭國理曾與謝秀霖、盧右苓談及被告古畯鏻、被告陳俞硯遭逮捕後之處理，如非被告古畯鏻、被告陳俞硯2人為洗錢水房成員，當無須憂慮，惟觀諸被告彭國理與被告高皓宇、謝秀霖、盧右苓、暱稱貝之女子之對話紀錄(警卷五第133至189頁、第101至131頁、第191至235頁，偵15681卷第73至88頁、第89至111頁，偵17661卷二第359至382頁、第383至386頁)，均未談及被告古畯鏻、被告陳俞硯有何涉及系爭詐欺集團洗錢水房運作之對話，被告彭國理雖有談及與被告古畯鏻、被告陳俞硯之金錢往來，然金錢往來原因多端，是否能依此談論即認其等所述金錢往來係被告古畯鏻、被告陳俞硯進行洗錢運作，仍屬有疑，至就被告古畯鏻、被告陳俞硯遭逮捕後，雖可見被告彭國理為此與謝秀霖、盧右苓討論被告古畯鏻、被告陳俞硯如何回國之處理事項，然審諸被告古畯鏻、被告陳俞硯與謝秀霖、被告彭國理均係相熟之友人，盧右苓當時則係被告古畯鏻之女友，業據被告古畯鏻、被告陳俞硯供承在卷(本院卷一第26 3至264頁，本院180卷一第221頁)，其等因被告古畯鏻、被告陳俞硯在異國他鄉遭檢警單位逮捕而心繫其等人身自由安全，並擔心其等遭馬來西亞警方認屬詐欺集團成員可能影響其等在台之司法調查程序，亦非悖於常理。　　11.公訴意旨雖認系爭大樓0棟00樓0、00樓0係經馬來西亞警方過濾後認為人員往來頻繁始一同查緝，被告古畯鏻、被告陳俞硯分別於系爭大樓0棟00樓0、00樓0遭查獲，於馬來西亞開庭時亦均坦認涉犯詐欺罪，足徵被告古畯鏻、被告陳俞硯確為系爭詐欺集團洗錢機房之一份子，惟被告高皓宇、被告吳佳朋、被告古畯鏻、被告陳俞硯於本院準備程序時均供稱其等為自認識一段時間之友人，被告陳俞硯係居住於系爭大樓0棟00樓0，被告古畯鏻則係112年1月後至馬來西亞找被告高皓宇、被告吳佳朋玩樂，被告古畯鏻、被告陳俞硯偶爾會至系爭大樓0棟00樓 0吃飯、玩樂(本院卷一第263至264頁，本院180卷一第19 5頁、第221頁、第251頁)，與被告林鈺翔於警詢、偵查、本院審理中所述其會叫被告陳俞硯、被告古畯鏻下來吃飯，看過他們在00樓吃喝玩樂等語尚堪相合，亦與被告古畯鏻入出境紀錄相合(本院329卷一第329頁)，可見被告古畯鏻、被告陳俞硯於馬來西亞之生活處所確實位於系爭大樓0棟00樓0，且被告古畯鏻、被告陳俞硯與被告高皓宇、被告吳佳朋係熟識好友，則被告古畯鏻、被告陳俞硯與被告高皓宇、被告吳佳朋因而常聚會玩樂，亦屬合理，而本件經查獲現場開啟人頭帳戶之地點係於系爭大樓0棟00樓0，馬來西亞警方並未於系爭大樓0棟00 樓0發現有何與詐欺、洗錢相關之文件，則僅以被告古畯鏻、被告陳俞硯會前往系爭大樓0棟00樓0找找被告高皓宇、被告吳佳朋，即認系爭大樓0棟00樓0亦係系爭詐欺集團之據點，亦嫌速斷，至被告古畯鏻、被告陳俞硯雖於馬來西亞坦承涉犯詐欺罪後經該國判決確定，惟卷內並無被告古畯鏻、被告陳俞硯所承認犯行之相關資料，本院亦無從知悉被告古畯鏻、被告陳俞硯於馬來西亞所供述之卷證資料，自亦無從採為不利被告古畯鏻、被告陳俞硯之判斷。　　12.另公訴意旨所指被告古畯鏻涉犯修正前洗錢防制法第15 條第1項第2款、第3款特殊洗錢罪部分，係認被告古畯鏻與被告彭國理共同基於特殊洗錢犯意而由被告彭國理以起訴書所載手法將系爭詐欺集團詐欺犯罪所得層層轉匯或現金存入被告彭國理國泰世華帳戶，被告古畯鏻並指示將被告彭國理將博弈犯罪所得於112年2月16日、3月18 日，以匯款16萬8000元及現金24萬4000元交付國內之不知情盧右苓保管，惟修正前洗錢防制法第15條之特殊洗錢罪，係在無法證明前置犯罪之特定不法所得，而未能依第14條之一般洗錢罪論處時，始予適用。倘能證明人頭帳戶內之資金係前置之特定犯罪所得，即應逕以一般洗錢罪論處，自無適用特殊洗錢罪之餘地（最高法院108 年度台上字第1744號判決理由參照），公訴意旨既已認被告古畯鏻為系爭詐欺集團洗錢機房成員而就附表一至附表六均係涉犯加重詐欺取財、一般洗錢罪之正犯，揆諸前開說明，自無再對被告古畯鏻另論特殊洗錢罪之餘地；又公訴意旨雖復認被告古畯鏻係指示被告彭國理將博弈犯罪所得交付證人盧右苓，惟就被告古畯鏻究竟係從事何等博弈、該等博弈與係爭詐欺集團之運作有何關聯，或與修正前洗錢防制法第15條第1項各款之要件有何合致關係，均未見公訴意旨有所說明，亦難亦僅憑此即認被告古畯鏻有特殊洗錢罪之適用。（四）綜上，觀諸卷內證據足證被告古畯鏻、被告陳俞硯確有參與系爭詐欺集團而為洗錢水房成員之證據，實僅有共同被告、共同正犯間有瑕疵可指之指述，自難做為認定被告古畯鏻、被告陳俞硯之基礎。　六、被告傅冠銘部分　　訊據被告傅冠銘固坦承於攜帶紅布條及電鍋、罐頭等日常用品至系爭大樓，惟堅辭否認有何參與犯罪組織、幫助洗錢犯行，辯稱：我與太太、小孩至馬來西亞找謝秀霖、古畯鏻遊玩，我沒有參與詐欺集團等語；辯護人則為被告辯以：被告係與太太、小孩去馬來西亞遊玩，剛好有朋友古畯鏻、謝秀霖在那邊，所以才會把臺灣的用品帶給他們使用，並無實施犯罪的故意及行為等語。（一）系爭大樓0棟00樓0為本案詐欺集團洗錢水房；被告傅冠銘於112年4月11日攜帶電鍋、日常生活用品、大甲鎮瀾宮紅布條祈福，出境前往馬來西亞，並由被告林鈺翔聽從謝秀霖指示，在大樓門口將被告傅冠銘帶至系爭大樓0棟00樓0 洗錢水房，將上開物品交付謝秀霖；本案經馬來西亞警方查悉曹榮桂名下臺幣及美元數位帳戶登入網路IP位置在位於系爭大樓0棟00樓0洗錢水房，且馬來西亞警方過濾分析系爭大樓內監視器發現，系爭大樓0棟00樓0洗錢水房及系爭大樓0棟00樓0詐欺成員休息處所人員皆有互訪及進出情形，遂於112年4月12日下午前往系爭大樓查緝，在系爭大樓0棟00樓0查獲被告傅冠銘且系爭大樓0棟00樓0洗錢水房內電腦正開啟人頭帳戶吳宇程、葉權興名下帳戶資料進行洗錢，電腦內有起訴書附表一至六所示金融帳戶資料及交易明細；本案詐欺集團成員遭逮捕後，被告傅冠銘有付款與馬來西亞獄方人員接觸並打電話，並有請律師，之後被告傅冠銘與共同遭逮捕之被告陳俞硯、被告吳佳朋、被告高皓宇一同交保等情，為被告傅冠銘所不爭執(本院101卷一第317至318頁)，與附表一至附表六告訴人於警詢中證述(詳附表一至附表六「證據資料」欄所載筆錄出處頁數) 、證人盧右苓於警詢及偵訊時之證述(偵17661卷一第543 至555頁、第563至566頁、第605至611頁)、證人邱文誠於偵訊時之證述(偵17661卷一第239至244頁)、證人周仕保於警詢及偵訊時之證述(偵17661卷一第255至261頁、第27 5至280頁，偵17785卷第373至378頁)、證人高孟宇於偵訊時之證述(偵17785卷第405至411頁)、證人彭柔英於偵訊時之證述(偵15681卷第525至526頁)均堪相符，並有附表一至附表六人頭帳戶交易明細、附表一至附表六告訴人報案資料及匯款資料(詳附表一至附表六「證據資料」欄所載證據出處頁數)、被告彭國理與被告高皓宇通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第133至189頁)、被告彭國理與謝秀霖通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第101至131頁，偵15681卷第73至88頁)、被告彭國理與盧右苓通訊軟體微信對話紀錄截圖(警卷五第191至235頁，偵15681卷第89至 111頁，偵17661卷二第359至382頁)、被告彭國理與暱稱貝之女子通訊軟體微信對話紀錄截圖(偵17661卷二第383 至386頁)、被告高皓宇與高孟宇通訊軟體LINE對話紀錄截圖(偵17785卷第415至431頁)、我國民眾於大陸因涉嫌刑事案件遭刑事強制措施人員名冊(他936卷第343頁)、刑事警察局駐馬來西亞聯絡組陳報單及職務報告(偵17661卷一第359至360頁、第363至364頁，偵17661卷二第297至299 頁、第307至208頁、第309至310頁)、職務報告(警卷二第 403頁，警卷四第257至261頁，他936卷第6至8頁，偵1766 1卷二第311頁)、內政部警政署刑事警察局在馬來西亞系爭大樓蒐證報告(警卷一第135至252頁)、刑事警察局南部打擊犯罪中心偵查報告(偵17661卷二第95至111頁)、系爭大樓0棟00樓0洗錢水房查獲2部筆記型電腦內7個金融帳戶金流資料及分析報告(偵17661卷二第63至77頁)可查，首堪信為真實。（二）本件並無被告傅冠銘係系爭詐欺集團一員之人證或物證，而被告傅冠銘雖有提供紅布條、罐頭、電鍋予謝秀霖，惟前開物品僅係一般生活日常用品，難認被告傅冠銘係基於幫助洗錢機房運作之犯意而為　　1.共同被告林鈺翔於第二次警詢時證稱：傅冠銘、陳俞硯負責買通馬來西亞警方，也只有他們後來有交保出去，當時在獄中可以買菸、打電話也是他們負責的，我不知道傅冠銘、陳俞硯在集圑内是擔任什麼角色，「里歐」應該是謝秀霖沒錯，我在水房內綽號或暱稱是阿翔，高皓宇綽號是艾文、吳佳朋綽號是佳朋(警卷一第49至60頁)，於第一次偵訊時具結證稱：傅冠銘、陳俞硯負責打點馬來西亞警方，讓我們可以買菸、打電話沒錯，查獲之地點應該要有房卡才能進去，沒有不熟的人進去，里歐、小胖、青蛙除了吃飯，去我們那層樓是抽菸、聊天，討論要去哪玩等語( 偵17661卷一第489至496頁)，於第二次偵訊時具結證稱：傅冠銘跟老婆到馬來西亞玩，他負責帶一些日用品，電鍋、衣服、褲子，大甲媽祖的紅布條給謝秀霖他們，傅冠銘在我面前沒有聊到詐欺的事，平常沒有不相關人進入水房。我去帶傅冠銘上來，是謝秀霖他們叫我帶他上來00樓，傅冠銘將日用品交給謝秀霖後，就出去玩。傅冠銘待了兩天，傅冠銘應該知道那邊是水房在作詐欺，因為他們都認識這麼久，基本上都知道等語(偵17661卷二第23至26頁) ，於本院審理時具結證稱：(檢察官提示警卷一第54至57 頁112年10月5日第二次警詢，問：警察詢問馬來西亞那棟大樓的位置分布，你答「0棟00樓0的住戶是綽號青蛙（陳俞硯）跟他老婆，小胖（古畯鏻）也住在那裡，我曾經去叫他們下來吃飯或打給小胖叫他們下來吃飯，所以知道他們住在00樓」，警察提示生活的照片，你答「小胖做什麼工作我不清楚，他們會到0棟00樓參與聚會」，警察再提示有關於彭國理的生活照片，你答「認識，他從臺灣到馬來西亞兩次，過一、兩天就離開，過來主要是來找小胖古畯鏻」，警察問「當時在馬來西亞監獄期間，你們是如何打點的」，你答「是傅冠銘、陳俞硯負責買通馬來西亞警方的，也只有他們後來有交保」，當時是否有如此陳述？ )有，當時是我親見親聞所述，(檢察官提示警卷一第70至 72頁112年10月5日第三次警詢，問：警察問「你與彭國理、里歐等人如何認識？認識多久？關係為何」，你答「彭國理、里歐是去馬來西亞找高皓宇玩時見到的人，他們是高皓宇、吳佳朋、小胖的共同朋友，我與彭國理、里歐不算是認識，僅有見過兩次，是他來找里歐時，由里歐帶彭國理來0棟00樓住處找吳佳朋他們聚會聊天時，才知道他們兩人是誰」，警察問「彭國理和里歐對接的項目為何」，你答「不清楚，只知道跟詐欺工作有關」，警察問「高皓宇、吳佳朋、彭國理詐欺工作負責的項目」，你答「我只知道高皓宇負責打電話聯繫臺灣水房，吳佳朋是負責網銀轉帳」，警察問「高皓宇、吳佳朋在馬來西亞的開銷由何人支付」，你回答「高皓宇、吳佳朋在馬來西亞的開銷就是用他們從事詐欺工作賺到的錢支付，他們在馬來西亞負責轉帳，指揮聯繫臺灣收薄、控車、收水共犯，把洗錢的報酬先轉成泰達幣，再轉給高皓宇、吳佳朋，他們在馬來西亞找幣商換錢支付生活開銷，資金來源不清楚」，警察問「高皓宇、吳佳朋、古畯鏻、彭國理等人分工内容為何」，你答「高皓宇、吳佳朋負責水房操作，古畯鏻我不清楚，但看起來高皓宇、吳佳朋都是聽里歐做事的，詳細工作不清楚，我不會知道，彭國理的部分是跟里歐對接，彭國理在臺灣水房成員應該也是幹部，不然無法對接」，是否如此？)當時我有如此陳述，均是依我親見親聞所述，我記得當日112年10月5日偵訊時跟警詢所述一樣，應該沒有再說其他的，(檢察官提示偵17661卷一第494至495頁 112年10月05日偵訊筆錄，問：檢察官問「青蛙（陳俞硯）與小胖（古畯鏻）住在那裡，你曾經叫他們下來吃飯的經過為何」，你答「幾乎每天都會下來吃飯」，檢察官問「里歐、小胖、青蛙除了吃飯外，去你們那層樓是作什麼」，你答「他們有講到專業術語，我不清楚，好像是講什麼U的」，檢察官問「彭國理是和里歐對接的人，他主要是要來找小胖，彭國理來兩次，其中一次就只有彭國理、古畯鏻，都有進入水房」，你答「是」，是否如此？)當時有如此陳述，(檢察官提示偵17661號卷一第494頁112年 10月05日偵訊筆錄，問：檢察官問「警方提示之指認表，是你在一起在馬來西亞從事詐欺洗錢水房的工作嗎」，你回答「是」，是否如此？)當時有如此陳述，均是依據我親見親聞所述，(檢察官提示偵17661號卷二第25至26頁11 2年11月27日偵訊筆錄，問：檢察官問「古畯鏻在水房作什麼」，你答「介紹配合詐欺的工作，具體是介紹後端配合洗錢的部分」，檢察官問「你看過古畯鏻作什麼事情」，你答「看到他打電話跟一個人聯絡，那個人過來水房，說他是古畯鏻的朋友，是後端洗錢的，就是負責把錢轉成 U」，檢察官問「把詐欺外幣轉成U還是收轉好的U」，你答「是將詐欺款項轉成U，再轉回去給謝秀霖這個詐騙集團」，檢察官問「後端的人到你們的水房以後，與你們作何接觸」，你答「跟裡面的其他被告都有接觸，就出去喝酒吃飯，兩天後就走了」，檢察官問「傅冠銘到你們水房作什麼」，你答「他和老婆到馬來西亞玩，他負責一些日用品，帶電鍋、衣服、褲子、大甲媽袓的紅布條給謝秀霖他們」，檢察官問「傅冠銘在你面前有沒有聊到詐欺的事」，你答「沒有」，檢察官問「平常有沒有不相關人進入水房」，你回答「沒有」，檢察官問「誰帶傅冠銘上來」，你答「我，是謝秀霖叫我帶他上來00樓」，檢察官問「傅冠銘知道你們那邊是水房在作詐欺嗎」，你答「應該知道，因為他們都認識這麼久，基本上都知道」，檢察官問「水房内被查獲的人都是詐騙集圑的人員嗎」，你回答「是」，是否如此？)當時有如此陳述，這些均是依我親見親聞所回答的，(檢察官問：關於古畯鏻、傅冠銘、陳俞硯三人部分，方才辯護人問你，你均有提到猜測，你的猜測是否是依據你親見親聞所推測的?)是，112年4月時傅冠銘去馬來西亞時，我第一次見傅冠銘，(被告傅冠銘律師問：你方才回答檢察官「傅冠銘和陳俞硯是負責買通警方的，後來他們有交保出去」，你如何判斷是傅冠銘與陳俞硯買通警方的?) 臺中的警察有給我看周仕保的筆錄，說他們是買通，我說我也不太清楚，我說應該就是這樣的，我是根據周仕保的筆錄說的，我在馬來西亞沒有看到客觀事實可以判斷是傅冠銘、陳俞硯買通警方的，在馬來西亞的獄中自己沒辦法自由的買菸、打電話，要透過裡面的犯人(不是臺灣人)才能買菸、打電話，我不清楚要花多少錢才能買菸、打電話，當時是裡面的犯人直接拿過來的，不認識該犯人，在監獄時裡面的犯人有打電話，我有跟他借，該犯人不是臺灣人，但是他會說華語，所以我可以跟他溝通，我沒有出錢就可以拿到菸、打電話，我不清楚其他共同被告就買菸、打電話的情形為何，112年4月12日，傅冠銘帶了電鍋、紅布條、罐頭到我們那邊，好像還有公仔，應該是謝秀霖請傅冠銘帶這些東西過去，講電話時有聽到謝秀霖請傅冠銘帶的，我不知道為何要帶這些東西過去的詳細原因，我剛才回答檢察官傅冠銘應該知道我們是在做詐欺的，是我猜測的，因為傅冠銘與謝秀霖認識很久了，傅冠銘去馬來西亞的主要目的去玩，他在00樓時有說要去玩，4月12日傅冠銘這次有帶老婆、小孩去馬來西亞，他有帶小孩、太太去，我在00樓見過傅冠銘，傅冠銘的太太及小孩均有去00樓，是我帶他們上去的，當天我帶傅冠銘、傅冠銘的太太及一個小孩上樓，112年4月12日傅冠銘到馬來西亞時，當時他有去那棟大樓兩次，不同天，但詳細日期我不記得，一次有帶太太、小孩，一次沒有帶，除此之外，沒有其他與傅冠銘相處時間，後來就被抓了，我與傅冠銘在被抓之前至少有兩次見面，在這過程中我沒有看到傅冠銘叫裡面的任何人做何事，監所內我和傅冠銘是分開的，只有開庭時會一起出去，在這過程中，我沒有聽過、看過傅冠銘叫任何人做過何事，我不知道傅冠銘帶電鍋的數量為何，沒有特別注意，罐頭的數量也沒有特別注意，我有去過00樓，沒有進去看裡面有什麼東西，我只是去叫他們，他們開門出來而已等語(本院101卷二第92至12 0頁)。　　2.共同被告古畯鏻於第一次警詢時證稱：我是在電梯口被馬來西亞警方抓的。我當時是要下去帶我的朋友傅冠銘的，他昨天入境馬來西亞，也在現場被馬來西亞警方逮捕，因為我認識高皓宇及吳佳朋，而我原本是來馬來西亞的東馬仙本納旅遊，但因為簽證沒過，所以就住在他們這邊，高皓宇及吳佳朋何時入境馬來西亞詳細日期我不清楚，應該是去年111年10至12月間，我有看過高皓宇或吳佳朋操作筆記型電腦，手機部分我沒有印象，我、高皓宇及吳佳朋都有用過筆記型電腦，但我只是用來打遊戲，我是今年2月初入境馬來西亞進入0棟00樓00，我平常就跟高皓宇、吳佳朋有聯絡，然後就自己飛過來，到達馬來西亞後就是只有高皓宇、吳佳朋接洽，沒有人限制我的行動自由，可以自由對外聯絡，本案被馬來西亞警方查獲的人當中我認識高皓宇、吳佳朋、傅冠銘、周仕保、陳俞硯，我不知道詐欺、洗錢水房何時成立，我沒有參與，傅冠銘他來這邊旅遊的等語(偵17785卷第535至543頁)，於第三次警詢時證稱：我之前有從事博弈行業，我3次出境都是去找朋友高皓宇及謝秀霖2人敘舊，高皓宇跟我說他在做虛擬貨幣買賣的工作，謝秀霖我不清楚，我112年4月12日被馬來西亞警方逮捕，當時有12個人同時被抓，在馬來西亞高級住宅的00樓被逮捕，馬來西亞警察講什麼我聽不懂，後來知道被逮捕的罪名是因為詐騙，我沒有參與詐騙，詐騙、洗錢是吳佳朋在經營的，除了吳佳朋外，我不清楚還有何人參與詐騙水房工作，我與高皓宇、林鈺翔、傅冠銘4人在警方尚未查獲之前，就是每天喝酒吃飯嫖妓而已，我在馬來西亞的律師叫Al1en，一開始是傅冠銘的律師，後來變成我的律師，其他細節我都不知道，我只知道「貝基塔」是吳佳朋，我有聽過高皓宇這要稱呼他，我於111年10月從柬埔寨飛到吉隆坡，高皓宇再帶我到馬來西亞進入00樓水房，那邊是他家，10月份時我是一人過去，後來112年2月跟我同行過去馬來西亞的還有彭國理，到馬來西亞都是先跟高皓宇連絡後才帶我進去他家，我一開始是住在吉隆坡一家叫做oppos(譯音）的民宿，是請當地司機幫我訂的，住多久多少錢我都忘記了，後來才轉去高皓宇那棟社區，住在00樓，跟陳俞硯住在一起，陳俞硯與我是朋友關係，我不清楚他在馬來西亞做什麼工作，只知道他有在賭博，彭國理是我十多年的好友，我有叫彭國理拿錢給盧右苓，24萬元是我賭博赢的錢，我當時到法院開庭，可以花錢跟獄警租手機跟她聯絡，我不清楚傅冠銘、陳俞硯從事何工作，傅冠銘、陳俞硯不是詐騙集圑成員等語(警卷一第7至22頁)，於第一次偵訊時證述：112年4月12日被馬來西亞警方逮捕，當時有12個人同時被抓，在馬來西亞高級住宅的00樓被逮捕，馬來西亞警察講什麼我聽不僅，後來知道是因為詐騙罪名被逮捕，我在馬來西亞法庭上認犯詐騙罪，遭判刑6個月才遣返，我遭査獲的00樓詐騙水房是吳佳朋在經營的，當時除了我還有高皓宇、林鈺翔、傅冠銘、吳佳朋，5人在場，我在馬來西亞與陳俞硯住，我去馬來西亞跟他們敘舊，112年1月19日從吉隆坡返國前就都住在那邊，但住多久我忘記了，2月6日出國又再回去吳佳朋那邊，2月6日跟彭國理一起過去那邊，我生日是0月00日我回去跟他們慶生，査獲之前在水房内每天喝酒吃飯嫖妓而已，我在馬來西亞的律師叫Allen，一開始是傅冠銘的律師，後來變成我的律師，其他細節我都不知道，傅冠銘後來交保出去了。我不知道他怎麼可以交保，當時我是外出要去帶傅冠銘進入時，在電梯被警方逮捕的，因為傅冠銘跟我聯絡，因為進出要管制所以我下去帶人，我在那邊沒有作什麼，就在那邊，我只知道「貝基塔」是吳佳朋，我有聽過高皓宇這樣稱呼他，吳佳朋負責00樓詐欺水房的工作，我有看過吳佳朋登入網銀的畫面，我不是很清楚00樓為詐欺水房，(問：你明明剛才說有看到登入畫面是吳佳朋登入，為何現在說不清楚？)我是後來才知道，我跟陳俞硯是朋友，他在馬來西亞作什麼我不清楚，我住在0樓00樓00，應該是陳俞硯租的，因為是他家，我不確定，0棟0樓00我不知道，我不知道陳俞硯在本件詐欺、洗錢集團中擔任何角色，我認識彭國理，他是我十多年的好友，彭國理不是洗錢機房成員，我沒有從事詐欺。也沒有透過彭國理轉交獲利給女友，(問：據彭國理手機微信對話紀錄，其與古畯鏻女友盧右苓對話稱「阿水（古畯鏻）有轉錢給我、有空可以拿、244000」等語，你如何解釋？)那是賭博赢的錢，(問：你遭査獲後，盧右苓傳訊息給彭國理說「可是他們在那也有搜到手機不是」，彭國理回復說「不要認就好了」是何意？)我不清楚，我當時到法院開庭，可以花錢跟獄警租手機跟他聯絡。我不知道盧右苓為什麼要傳給彭國理，我不清楚傅冠銘、陳俞硯是從事何工作，我不清楚傅冠銘、陳俞硯是否為詐騙集團成員，(問為何盧右苓傳訊息給彭國理說「古在青蛙那邊的薪水，他會還古嗎」，彭國理回覆說「我要問問」是何意？是指詐欺薪水嗎？)那個是我有借他錢過等語(偵730卷第79至86頁)，於第二次偵訊時具結證述：我是在111年7月27日去柬埔寨找高皓宇等人，因為我找朋友，高皓宇他們過去馬來西亞我就跟過去馬來西亞住，(問：為何你女友盧右苓說你出國前，告訴她要出國找朋友工作？)一開始是有打算出國作博弈的工作，彭國理和陳俞硯應熟識，不清楚陳俞硯作什麼的，因為我們日夜顛倒時間有差，我總共拿大約30-40萬元給女友盧右苓，這些錢都是賭博的錢，我是透過彭國理交給盧右苓的，我是用電話跟彭國理講的，(問：你與彭國理的對話纪錄，為何從未提及賭博相關内容，與你上述供稱明顯不符？)我是電話跟他聯絡，賭博網站賭的項目是世足、百家樂，我沒有賭五三九，馬來西亞警方於112年4月20日在0棟00樓0査獲轉帳洗錢機房，在該機房内有發現一條大甲鎮瀾宮紅菱，是傅冠銘從臺灣帶過來的，我只記得傅冠銘有紅菱跟公仔，傅冠銘是住外面，他去我們那邊一、兩次，分兩天，我在水房裡有多次打電話回去給盧右苓、彭國理。我打給他們只是一般聊天，(問：你拿了30-40萬元多次透過彭國理拿給女友盧右苓，彭國理也知道是賭博的錢？)他應該知道，我只有請他幫我把錢拿給盧右苓，錢不一定要進帳戶，他可以拿現金，我有玩很多板(偵730卷第703至705頁)，於本院審理時具結證稱：(檢察官提示偵字17661卷一第503頁112年10月5日偵訊筆錄，問：當時檢察官問「在馬來西亞那棟大樓内，馬來西亞警方於112年4月12日執行搜索時，你在做何事」，你答「我有在場，我是外出要去帶傅冠銘進入時，在電梯被警方逮補的」，檢察官問「大樓進出都有管制，你不是住00樓，為何要去帶」，你答「傅冠銘跟我聯絡，進出要管制，所以下去帶人」，當時你是否有說這些話？)答:是，(檢察官提示警卷一第11頁112年10月5日第二次警詢筆錄，問：警察問「112年4月12日在馬來西亞該棟大樓執行搜索時你有無在場、做什麼事情」，你答「外出要去帶傅冠銘進入，在電梯被警察逮捕的」，有無如此陳述？)有，(檢察官提示警卷一第29頁房間位置圖，問：當時你是否已經帶傅冠銘到圖内所示空間？)我還沒有帶到他，就在電梯被警察抓，所以還沒有碰到傅冠銘，我沒有帶傅冠銘到00樓，他說要跟我道別，因為他要帶老婆、小孩出去玩，可能就是我下去他要跟我講幾句他要走，但是我沒有帶到他，(檢察官問：那與你所述門禁有何關係？亦即你不用帶他，直接去外面講就好？)我不懂你的問題，(檢察官問提示警卷一第11頁112年10月5日第二次警詢筆錄，問：方才確認你是要去帶傅冠銘進入，卻在電梯被警方逮捕，並非如你方才所述僅是要去道別？) 對，我是要帶他進入，但是住的地方也不是隨便的人可以進來，所以我一定要下去，我要帶傅冠銘進入我住的地方，我記得是00樓，(檢察官提示偵字17661卷二第39、40頁112年11月28日偵訊筆錄，問：當時檢察官問「00樓機房查獲大甲鎮瀾宮的紅菱，是傅冠銘從臺灣帶過來的」，你答「是」，檢察官問「傅冠銘除了帶大甲鎮瀾宮的紅菱過去外，還有帶電鍋、衣物、公仔過去給你們」，你答「我只記得有紅菱跟公仔」，當時是否有如此陳述？)是，(檢察官問：林鈺翔稱當天還有帶罐頭、公仔等物，有無印象？)沒有，我不知道林鈺翔說的還有罐頭、公仔等物，我只有看到有公仔、紅菱，其他的我沒有注意到，傅冠銘抵達馬來西亞時，我不知道他知不知道00樓是轉帳洗錢的水房，我只知道他是來旅遊的，因為我自己也不知道00樓是轉帳洗錢的水房，我與傅冠銘認識十幾年，我們是國中的同學，112年4月12日傅冠銘要到馬來西亞之前有與我聯絡，會聯絡是因為他要過來找我敘舊，要帶老婆、小孩玩，我沒有請傅冠銘幫我帶東西，他自己有說要買東西給我，但是我沒有請他帶東西，他好像帶公仔等東西，詳細我忘記了，沒有印象有無談到謝秀霖生小孩的事，傅冠銘於4月12日被逮捕之前，有無去過該棟被查獲大樓，我忘記了，沒什麼印象，傅冠銘的律師後來也成為我的律師，是傅冠銘的律師在開庭時主動來找我，說他現在是我的律師。我不知道律師費用是何人支付的等語(本院101卷一第140至147頁)。　　3.共同被告吳佳朋於警詢時證稱：古畯鏻、傅冠銘是去玩的，林鈺翔負責在水房煮飯，我與同時被逮捕的陳俞硯、林鈺翔、古畯鏻、高皓宇、傅冠銘等人都是朋友關係，等語 (偵6205卷第195至219頁)，於偵查時具結證稱：傅冠銘前一天跟我們到酒店，隔天到我們水房找我們，到樓下時，我們已被警察抓，他自己從門口搭貨梯上來00樓時被警察抓的，傅冠銘他有帶鎮瀾宮的壓轎金給我們及檳榔，他剛好要來馬來西亞，順便把壓轎金這些拿給我們，因為傅冠銘知道我們在那邊，水房成員有我跟高皓宇，水房電腦查到人頭帳戶資訊就是我們作為詐欺洗錢帳戶，我是111年底到水房，高皓宇我不清楚，我到的時候，他到了。林鈺翔是負責幫我們水房煮飯的，謝秀霖有時候會到00樓找我們，謝秀霖住幾樓我不知道等語(偵17785卷第647至655頁 )。　　4.共同被告高皓宇於偵查時具結證稱：水房成員有吳佳朋，操作員就我跟他，林鈺翔是在水房負責煮飯，我不清楚謝秀霖是否為水房負責人，我不清楚陳俞硯是否為水房負責人，古畯鏻不是水房成員，古畯鏻當時來找我們玩，我不清楚陳俞硯在馬來西亞做什麼，傅冠銘也是來找我們玩的，傅冠銘來水房找我們玩，晚上本來要出去喝酒，他有沒有帶日常用品食物電鍋找我們我忘記了等語(偵17785卷第 665至673頁)。　　5.共同被告陳俞硯於第二次警詢時證稱：大概是在111年6、 7月份前往馬來西亞吉隆坡，前往當地研究勘查市場是否可以開設飲料店，於112年4月12日被馬來西亞在我住處被逮捕，就只有我1人，被逮捕的罪名沒有告訴我，我不知道，我沒有從事詐欺洗錢工作，我只認識古畯鏻、吳佳朋是他的朋友，其他人我不熟，我不知道律師是誰找的，只知道律師告訴我要辦理交保，交保的錢是律師付的，我交保後跟高皓宇、吳佳朋一起離開馬來西亞前往泰國，然後前往老撾，再從老撾偷渡前往中國，我交保後沒有出庭，是因為老婆要生產了，所以我決定先前往中國，高皓宇、吳佳朋表示要跟我一起，所以我們三人就一起偷渡去中國，我不清楚其他人在水房分工，我認識彭國理，我不知道他在詐騙集團擔任何項分工，我沒有參與所以不清楚漂洗被害贓款之流程等語(偵6205卷第235至255頁)，於第一次偵訊時證稱：我忘記何時前往馬來西亞被查獲的大樓住，時間有點久。我在馬來西亞開飲料店，跟我老婆一起住，我老婆叫朱月歌，中國籍，我太太人在中國，我是在家抽 K菸警察敲門我就被抓了，我也不知道為何跟他們關一起，被查獲的高皓宇、吳佳朋、古畯鏻、傅冠銘認識但不熟，我跟古畯鏻是朋友關係，古畯鏻去馬來西亞找他們玩，我不知道古畯鏻住哪，我跟彭國理認識，但不熟，我在馬來西亞被查獲的大樓沒有從事詐欺水房行為，我只有吸毒，(問：在被査獲現場，為何傅冠銘製作筆錄時，你向馬來西亞警察稱要上廁所，在走廊列隊前往廁所時，我國偵査人員張育豪看到你向傅冠銘搖手指，暗示傅冠銘不要指認你？)叫他們提供證據，我沒有這樣作，(問：為何112 年4月13日我國員警前往馬來西亞警局希望査獲犯嫌，可以寫「向我們外交部請求協助」之聲明，你在現場先發難拒絕撰寫？)因為我老婆懷孕，而且不關我的事，他們抓錯人了，我有去過查獲地點00樓水房。去過幾次我不記得，頻率不常，我偶爾去抽K菸而已，我去那邊有高皓宇、吳佳朋、還有一個胖胖的，古畯鏻偶爾會看到，是去找他們玩的時候，胖胖的是做什麼，我不知道，我是從事正常生意，我知道謝秀霖，但不熟，我沒有透過陳俞安名下帳戶洗錢。我不知道在馬來西亞誰幫我們交保，那個律師突然就幫我交保，我交保後一開始住在馬來西亞，我跟老婆在那邊，後來我老婆去中國生小孩，我就偷渡回大陸，( 問：你偷渡都跟高皓宇、吳佳朋一起行動嗎？)馬來西亞邊境，我搭車就遇到他們，就一路都一起，我沒有邀約彭國理過去馬來西亞。我不是做詐欺的，你們抓錯人了等語 (偵17785卷第685至691頁)，於第二次偵訊時具結證稱：我在馬來西亞開飲料店，沒有從事虛擬貨幣買賣，我沒有與任何人進行虛擬貨幣買賣或投資，陳俞安從事何工作，我不清楚，但我知道他有在玩虚擬貨幣，他跟我爸爸都有在玩，我只會偶爾看他們在操作虚擬貨幣，跟他們說這個不切實際不要碰，我不知道彭國理有沒有在做虛擬貨幣的工作，我不清楚馬來西亞水房為何遭查獲，我不清楚虛擬貨幣帳戶會有款項匯到陳俞安帳戶內，這個要問陳俞安，我沒有指示水房匯虛擬貨幣給陳俞安，我只有叫陳俞安不要碰虚擬貨幣，我不知道彭國理有沒有跟陳俞安合作或投資虛擬貨幣買賣，你應該要問他們兩個。我在馬來西亞監獄時，有跟傅冠銘交談，我們都關在一起，我跟傅冠銘說怎麼這麼倒楣會被抓，我只是吸毒，不是應該罰錢就沒有事了嗎等語(本院101卷一第417至419頁)　　　6.共犯即另案被告周仕保於第一次偵訊時具結證述：傅冠銘單純帶玩，我不清楚傅冠銘在作什麼，傅冠銘是這件事情（被抓）我才跟他較熟，我跟傅冠銘關這幾天都沒有人叫他斌哥，傅冠銘跟我們於112年4月13日被馬來西亞警方抓到進監獄後，有幫我們出錢，讓我們在這段期間可以外出並打電話，傅冠銘及其他水房00樓水房成員案發後沒有交待我們什麼事情等語(偵17661卷一第225至261頁)，於第二次偵訊時具結證稱：傅冠銘在集團作什麼我不清楚，我只知道他們在滑手機，我不清楚傅冠銘在0棟00樓00轉帳水房是什麼角色及工作為何，但我不相信傅冠銘沒有參與，一般觀念轉帳水房、機房平常若沒有人帶，是無法進出，若他不是成員，更不可能，而且我印象他不是第1次來，我認識彭國理，我不清楚他從事何種行業，他綽號阿里等語(偵17661卷一第275至280頁)，於本院審理時具結證述：112年4月12日間於馬來西亞被查獲的大樓内，我是負責打電話的，實際與被害人溝通，(檢察官提示偵17785卷第388頁以下112年5月18日證人周仕保偵訊筆錄，問：當時檢察官問「00樓的水房被抓的這些人都是你的朋友嗎」，你回答「是，一開始我跟陳俞硯去大陸作賭博，在大陸遇到凱薩，原本要去柬埔寨做詐欺，陳俞硯也有過去，後來柬埔寨在大抄，陳俞硯先過去馬來西亞，我和凱薩再過去，陳俞硯和高皓宇先去馬來西亞，後來吳佳朋跟著去」等語，檢察官問「你大概的詐騙工作」，你回答「大約20 21年3月到中國找陳俞硯從事賭博，一次聚會中認識凱薩，凱薩相約陳俞硯去柬埔寨從事詐騙工作，之後再約我過去柬埔寨從事詐騙工作」，檢察官問「你去馬來西亞從事詐欺工作，月收入多少」，你回答「凱薩與陳俞硯會拿錢給我花用，沒有固定，需要的時候跟他們拿，因為我沒有績效，所以我就當送餐的」，此處績效指是指你打電話都沒有成功之意？)對，因為我都沒有績效，就只有做一些行政工作，幫大家送餐，幫我那間的人而已，我出入只有在我被查獲的那一間，陳俞硯是我朋友，並不是我的上頭，(檢察官問：筆錄記載檢察官問「陳俞硯在機房負責什麼工作」，你回答「不清楚，我只知道他們會去00樓，陳俞硯和凱薩是朋友」，檢察官問「居住點為何、哪些樓層是詐欺集團的據點」，你回答「除了0樓，還有00樓、00 樓、00樓都是詐欺集團的據點，0樓、00樓是凱薩負責，0 0樓是吳佳朋、高皓宇、林鈺翔，00樓是陳俞硯跟古畯鏻住的」，檢察官再問「薪資獎金怎麼計算」，你回「當初約定詐欺總款項抽成7%，有業績就有獎金沒有保底，我都沒有報酬，只有凱薩和陳俞硯偶爾會給我零用錢花」？) 這些是我跟檢察官說的話，是依據我當時在馬來西亞親身經歷所述，檢察官提示偵17785卷第392頁以下112年5月18 日證人周仕保偵訊筆錄，問：檢察官問「你於2021年3月份到中國找陳俞硯共同從事賭博的客服工作，之後到馬來西亞接受凱薩指揮做詐騙工作」，你回答「對」，檢察官接著問「陳俞硯在柬埔寨從事詐騙工作後，何時過來馬來西亞？和你一起」，你回答「陳俞硯是先到馬來西亞，我再過去」，檢察官又問「你在馬來西亞機房從事詐騙，沒錢時會跟凱薩、陳俞硯拿零用錢供你使用嗎」，你回答「是」？)筆錄之記載是我所陳述，均是依我的親身經歷所述的，(檢察官提示偵17785卷第398頁以下112年6月12日證人周仕保偵訊筆錄，問：檢察官問「至今獲利多少」，你回答「凱薩原本約定每個月給我4-5萬元，到我被抓前，只給我紅包7-8千元，沒有分到什麼錢」，檢察官問「你平時吃喝玩樂的花費」，你回答「三餐凱薩會付錢，會跟凱薩拿錢，也會跟陳俞硯拿錢」，檢察官問「凱薩會不會帶你去酒店」，你回答「會」，檢察官問「陳俞硯、高皓宇、吳佳朋等人會跟老闆凱薩一起去喝酒嗎」，你回答「會」，檢察官問「高皓宇是被查獲那棟大樓的水房老闆嗎」，你回答「我知道是高皓宇租那棟房子的，我認為高皓宇不算老闆，但至少是幹部以上」，檢察官問「高皓宇和陳俞硯誰的層級高」，你回答「應該是同一個層級」，檢察官再問「為何你會認為傅冠銘有從事詐騙洗錢之工作」，你回答「一般觀念轉帳水房、機房，平常若沒有人帶，是無法進出，若他不是成員，更不可能，而且我印象他不是第1次來，剩下就讓警方調查清楚」？)我當時有說過筆錄上記載的話，這些話是我的親身事實所述，我知道那棟大樓是無法自由進出的，(檢察官提示偵17785卷第401 頁112年6月12日證人周仕保偵訊筆錄，檢察官問「0樓一線話務機房的老闆凱薩認識陳俞硯、高皓宇、吳佳朋等人嗎」，你回答「是」？)當時是有如此陳述，在馬來西亞除了紅包7、8千元，沒有其他的獲利，在馬來西亞的期間，吃飯的錢老闆會付，平時花的吃飯錢，不會餓到，就是別人會準備好食物給我，我真的拿到手或是在帳戶内的錢，僅有方才所述的7、8千元，在當地就是關在裡面，我和陳俞硯是認識的，有時候如果沒有錢我就會去找陳俞硯。除了陳俞硯與凱薩，我沒有找過其他人要錢，一起被抓時才認識傅冠銘的。我之前沒有在高級大樓内見過傅冠銘，是一起被抓時才有看過，(被告傅冠銘律師問：方才檢察官提示的筆錄内稱你覺得傅冠銘是成員之一，是否是推測的？)我沒有說他是成員之一，我是說那棟大樓不太能自由進出，所以要請檢察官查清楚，我無法確定傅冠銘是否為詐欺集團成員，(檢察官問：方才詰問你問題時，你均稱不太記得，需要看筆錄，原因為何？)因為太久了，我真的忘記了，我現在比較不記得當時發生的事，(檢察官問：現在的記憶與當時比較，是否當時的記憶較好？)不是，是現在問我，我要回想一下，我當初在馬來西亞被查獲時，是在那棟高級大樓的0樓被查獲，與我同時在0樓被查獲的人，是其他從事打電話詐騙機房裡的成員，除了0 樓是我的工作地點，00樓比較常去，00樓、00樓有去過幾次，我去這些地方吃飯聊天，0樓的詐欺機房平日有做進出管制，有鑰匙，不是每個成員都有鑰匙，有事要出去就拿鑰匙，鑰匙沒有特定的人保管，平常就放在抽屜裡，有兩支鑰匙，平時都放在特定的地方，有作業時門就會上鎖，不是詐騙集團的人員不能任意進出。在0樓詐欺機房或其他樓層，我沒有見過詐欺集團的成員有攜帶家眷飲酒作樂的，(審判長問提示偵17661卷卷一第256、259頁證人周仕保112年5月18日偵訊筆錄，問：你稱「凱薩是詐欺集團的老闆，高級大樓内0樓是機房、00樓是水房、00樓跟00 樓都是休息室」，檢察官問你「哪些樓層是詐欺集團的據點」，你回答「除了0樓、00樓、00樓、00樓都是詐欺集團的據點」，是否如此？)我當時是依據被查獲的樓層說的，我們是一起被抓到的，我認為一起被抓到就是了，( 審判長問：那為何今日會認為不是？方才你回答辯護人稱 00樓不是，其他樓層是，為何今日可以明確指出，但在偵查中卻無法？)休息室並不是詐欺的據點，00樓、00樓的休息室並不是詐欺的據點，(審判長問：在該次偵訊筆錄中你曾稱00樓是由凱薩負責的，凱薩是你的老闆，他是在從事詐騙的活動，為何00樓不是？就是提供你們成員休息的地方才稱為休息室，不是嗎？)我們都是在0樓運作的， (審判長問：有別的樓層負責別的，像00樓是水房，並非單一樓層在從事詐騙活動，為何你當時會這麼說？當時據你的暸解，確實這幾個樓層都是詐欺集團的據點？)當時是這麼認為的，我認識高皓字、吳佳朋、古畯鏻等人，我和陳俞硯較熟，我與高皓宇、吳佳朋、古畯鏻與陳俞硯一樣，均認識10幾年，我在馬來西亞時除了跟凱薩、陳俞硯要過錢之外，沒有跟高皓宇、吳佳朋、古畯鏻拿過錢，他們沒有像我跟陳俞硯這麼熟，我知道陳俞硯在馬來西亞有開飲料店，陳俞硯跟別人聊天時我有聽到，我沒有去過陳俞硯經營的飲料店，我有看過凱薩會帶高皓宇、吳佳朋、陳俞硯等人去酒店嗑藥或找女人，我們會一起去。去的成員有凱薩、陳俞硯、高皓宇、吳佳朋、古畯鏻，但傅冠銘沒有，(審判長問：為何凱薩要請這些人一起去？是否全部都是詐騙集圑之成員，才會相約一起去？)就是朋友一起去而已等語(本院101卷一第10至25頁)。　　7.共犯即另案被告邱文誠於偵訊時具結證述：我知道傅冠銘跟我們於112年4月13日被馬來西亞警方抓到進監獄後，這段期間經常可以外出並打電話請人送錢進來給獄警，讓我們能夠吃喝並不被馬來西亞警方毆打。因為傅冠銘每次在監獄講完電話就有飯和菸送進來等語(偵17661卷一第239 至244頁)。　　8.共同被告彭國理於第二次警詢證述：傅冠銘（傅可為）是我國中學弟，112年4月中旬，他們的家人有打給我問說他們怎麼不見了，因為他們的家人知道我們有在聯絡，我打給他們都沒接，就知道高皓宇等人出事了，(問：依據微信對話紀錄，112年5月2日你與李歐討論如何救古畯鏻出來等情，你如何解釋？)因為古畯鏻的女友一直追問我該怎麼辦，所以我只能幫他問可能會知道狀況的人，李歐有跟我說傅可為（傅冠銘）等4個人交保了，所以他有提到可以等傅可為回臺灣看看會有什麼狀況，再看怎麼救古畯鏻回臺灣，(問：既然你說你都沒有參與馬來西亞的詐欺集團，為何他們出事家人都要詢問你？)因為他們知道我有去馬來西亞找他們玩，我們也認識十年以上了，所以他們找我幫忙等語(警卷五第7至22頁)，於第一次偵訊證述：(問：為何YU在古畯鏻被捕後，都找你詢問，而你有對他回應，並叫傅冠銘可以先回台？)這不是我講的，都是李歐說的，(問：為何李歐要對你講被抓到成員狀況，並說小胖筆錄沒有認，沒有護照就出來何處何從是個問題，你回說：他可以回來，並要傅可為回台測試，還說古畯鏻水胖可能不想回臺灣，並幫忙阿進弄簽證，還說簽證弄好人就安全了，顯然你是機房重要成員，有沒有意見？)李歐會跟我匯報，是途中YU有請我詢問狀況，不是我講讓傅可為回台測試，李歐說水胖的簽證沒有這麼好才沒有被交保回來，所以我才這麼講。阿進是水胖的阿公等語(偵156 81卷第283至290頁)。　　　　　9.綜觀公訴意旨所提證人證述，可徵其等均稱不清楚被告傅冠銘角色，被告傅冠銘僅係來馬來西亞遊玩等情，而依被告傅冠銘供稱其係與女友顏鈺蓁一同入境馬來西亞，預計停留9天左右回台，機票均已訂好，因與被告古畯鏻等人相熟而至系爭大樓找其等玩樂等情，並觀諸被告傅冠銘、顏鈺蓁入出境紀錄及班機資料(偵17661卷一第537頁，偵7 30卷第71至73頁)，可見被告傅冠銘與顏鈺蓁確係於112年 4月11日一同前往馬來西亞，且顏鈺蓁於112年4月19日即回台，與被告傅冠銘所稱其確實係攜眷至馬來西亞遊玩之情尚屬相符，則雖被告傅冠銘嗣經警於系爭大樓0棟00樓0 查獲，然無法排除被告傅冠銘確係偶然與家人計畫至馬來西亞遊樂時順便找相識友人之可能性，自難以其查緝當時係於系爭大樓0棟00樓0即認其係系爭詐欺集團之一員。　　10.而依共同被告古畯鏻、共同被告高皓宇、共同被告吳佳朋供述被告傅冠銘與其等係認識一定時間之友人(本院10 1卷一第262頁，本院329卷一第195頁、第251頁)，被告傅冠銘前往馬來西亞找其等玩樂尚屬合理，而被告傅冠銘前往馬來西亞系爭大樓既屬偶發事件，已如前述，公訴意旨雖復以共同被告林鈺翔、另案被告周仕保、另案被告邱文誠證述被告傅冠銘於遭馬來西亞警方逮捕後有出錢讓大家可以打電話、抽菸，且依據被告彭國理與謝秀霖對話紀錄，可見其等尚提及要讓被告傅冠銘測試回國是否可能遭逮捕等情，足見被告傅冠銘亦為系爭詐欺集團成員之一，惟觀諸上開共同被告之證述，可見其等當時係於馬來西亞系爭大樓遭警方一併逮捕，可見被告傅冠銘當下遭馬來西亞警方與其他遭逮捕人員視為一個共同群體，且被告傅冠銘自述當下與其他共同被告被關押在一起等語(本院101卷一第307頁)，則被告傅冠銘為讓自己能順利與家人聯繫而進行打點，亦無悖於常理，又被告傅冠銘否認知悉被告彭國理與謝秀霖上開所商討之測試(本院101卷一第307頁)，況縱其等有共同為上開計畫，依被告傅冠銘與上開被告均係認識之友人關係，且斯時其等確經馬來西亞警方認為係同屬一個詐欺集團，則為求離開牢獄而為後續討論，與被告傅冠銘是否為系爭詐欺集團之一員實無必然關係，自無法以此反推被告傅冠銘係屬系爭詐欺集團之一員。　　11.末按幫助犯之成立，主觀上行為人須有幫助故意，客觀上須有幫助行為，意即需對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院75年度台上字第1509號、8 8年度台上字第1270號判決意旨參照）。觀諸被告傅冠銘所提供之物品係紅布條、電鍋、罐頭等物品，電鍋、罐頭實係於馬來西亞購物亦可獲得之物品，紅布條則係宮廟信仰所出之物，於一般生活中並無具體功用，則被告傅冠銘提供上開物品對系爭詐欺集團洗錢水房究竟有何助力，已有可疑，況被告傅冠銘雖於警詢及偵查中供稱其知道系爭大樓00樓0在做水房，知道謝秀霖等人在做詐騙，然均自始至終否認提供上開物品係做為水房補給所用，而依據公訴意旨所提上開證人之證述，亦僅稱被告傅冠銘係出於友人情誼而將上開物品攜至馬來西亞供朋友使用，實難認被告傅冠銘係出於幫助洗錢水房之運作而提供上開物品。（三）綜上，觀諸卷內證據足證被告傅冠銘確有參與系爭詐欺集團而為幫助洗錢之證據，實僅有共同被告、共同正犯間有瑕疵可指之指述，自難做為認定被告傅冠銘之基礎。　七、綜上所述，就公訴意旨所稱被告古畯鏻、被告傅冠銘、被告陳俞硯、被告林鈺翔、被告高皓宇、被告吳佳朋所涉之犯行，檢察官所提出之證據尚難認已達於通常一般人均不致有所懷疑，而得確信其為真實之程度，是依無罪推定及有疑唯利被告之原則，本院即無從為有罪之認定，則依前揭規定及說明，即均應為無罪之諭知，以示審慎。據上論斷，依刑事訴訟法第299條第1項前段、第301條第1項，判決如主文。本案經檢察官鄭文正提起公訴、追加起訴、移送併辦，檢察官鄭積揚到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　113 　年　　10 　　月　　24 　日　　　　　　　刑事第九庭審判長法　官　黃英豪　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　簡鈺昕　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　高郁茹以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　24　　日書記官林佩萱附錄本案論罪科刑法條組織犯罪防制條例第3條第1項發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣1億元以下罰金；參與者，處6月以上5年以下有期徒刑，得併科新臺幣1千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。 113年7月31日修正後洗錢防制法第19條有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。 113年7月31日修正前洗錢防制法第15條收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源且與收入顯不相當者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科新臺幣五百萬元以下罰金：一、冒名或以假名向金融機構申請開立帳戶。二、以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶。三、規避第七條至第十條所定洗錢防制程序。前項之未遂犯罰之。中華民國刑法第339條之4 犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。前項之未遂犯罰之。

2024-10-24

CHDM-113-訴-180-20241024-1

原金訴

臺灣臺中地方法院

洗錢防制法

臺灣臺中地方法院刑事判決 113年度原金訴字第152號公訴人臺灣臺中地方檢察署檢察官被告李安迪選任辯護人慶啓羣律師（法扶律師）上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第33149號），本院判決如下：主文李安迪無罪。理由一、公訴意旨略以：被告李安廸與真實姓名年籍不詳IG暱稱「99 」、Telegram暱稱「Zhao」(起訴書誤載「ZHONE」，經檢察官當庭更正）等人共同意圖為自己不法之所有，基於無正當理由收集他人金融帳戶之犯意聯絡，由不詳成員向證人歐靜芳，以不詳方式收購其富邦商業銀行帳號000-000000000000 號帳戶（下簡稱「甲帳戶」）之存摺及提款卡，暱稱「99」之人於民國113年6月10日上午，以IG通知被告至臺中市○○區 ○○路000號附近，向其他詐欺集團成員拿取甲帳戶存摺及提款卡，並請被告提領新臺幣（下同）2000元，被告即與證人即不知情友人陳頌恩，同至臺中市○○區○○路0段000號前台新銀行提款機欲領款，因行跡可疑，為警方盤查，並扣得甲帳戶存摺1本、提款卡1張、手機1支後，始查悉上情，因認被告涉有修正前洗錢防制法第15條之1第1項第4款之以交付對價使他人提供金融帳戶罪嫌。二、按犯罪事實應依證據認定之，無證據不得認定犯罪事實，又不能證明被告犯罪者，應諭知無罪之判決，刑事訴訟法第15 4 條第2 項及第301 條第1 項分別定有明文。其次，刑事訴訟法上所謂認定犯罪事實之證據，係指足以認定被告確有犯罪行為之積極證據而言；如未能發現相當證據或證據不足以證明，自不能以推測或擬制之方法，以為裁判基礎（最高法院29年上字第3105號、40年台上字第86號判例參照）。再者，檢察官就被告犯罪事實，應負舉證責任，並指出證明之方法，刑事訴訟法第161 條第1 項定有明文，因此，檢察官對於起訴之犯罪事實，應負提出證據及說服之實質舉證責任。倘其所提出之證據，不足為被告有罪之積極證明，或其指出證明之方法，無從說服法院以形成被告有罪之心證，基於無罪推定之原則，自應為被告無罪判決之諭知（最高法院92年台上字第128 號判例參照）。三、公訴人認被告涉有上開犯行，無非係以被告之供述、證人歐靜芳、陳頌恩之證述、職務報告、臺中市政府警察局第六分局搜索扣押筆錄、扣押物品目錄表、扣押物照片、查獲現場照片為其主要論據。訊據被告堅決否認涉有上開犯行，辯稱：暱稱「99」之人先前曾在工作上幫過我，本件是他請我幫忙，要我到上開地點拿東西，但沒說是拿什麼，所以我原本不知道是要取帳戶資料，當天是由1名男子交給我1個信封袋，叫我用裡面的手機跟暱稱「Zhao」聯繫，我打開後，才知道裡面裝有甲帳戶存摺、提款卡及1支手機。我並沒有收到指示要從甲帳戶內領錢，被員警查獲當時，我是用無卡提款要領我自己的錢等語；辯護人則為被告辯護稱：被告原先不知友人請他拿的東西是什麼，甲帳戶如何取得，與被告無關，且甲帳戶所有人即歐靜芳自己都不知道其帳戶不見了，本件不符合洗錢防制法第15條之1第1項第4款「以期約或交付對價使他人交付」之構成要件等語。四、經查：　㈠被告有於前揭時、地，依暱稱「99」之人之指示，向他人取得甲帳戶存摺、提款卡（含密碼）及手機1支，然尚未以該手機與暱稱「Zhao」之人聯繫取得下一步指示時，即為警查獲等情，為被告所是認，核與證人陳頌恩於警詢之證述相符，且有員警出具之職務報告、自願受搜索同意書、臺中市政府警察局第六分局搜索扣押筆錄、扣押物品目錄表、扣押物照片、查獲現場照片在卷可稽。　㈡公訴意旨認被告及暱稱「99」、「Zhao」等人係共同無正當理由以期約或交付對價而收集取得歐靜芳所有甲帳戶資料云云，然依歐靜芳於偵訊時證稱：我不認識被告，甲帳戶提款卡及存摺是遺失，我直到接獲員警通知才知道帳戶遺失，我沒有賣帳戶資料，真的是遺失等語（見偵卷第119-121頁），歐靜芳既證稱係因遺失而使甲帳戶資料脫離其自身持有，且檢察官亦未能提出其他事證，證明甲帳戶資料係「99」、「Zhao」等向歐靜芳以期約或交付對價方式取得後，再由被告取得該帳戶資料等情，即難認本件與洗錢防制法第15條之1第1項第4款「以期約或交付對價使他人交付或提供而無正當理由收集他人向金融機構申請開立之帳戶」之構成要件相符。　㈢公訴人雖又主張被告確實依他人指示，向不詳之人收取帳戶存摺、提款卡及密碼，該等「資料齊備」之帳戶資訊，於經驗及論理法則上，顯係以期約或對價方式所取得，歐靜芳雖因自己涉案未能據實陳述，仍足認被告該當本罪之構成要件等語（見本院卷第49頁），然本案被告究竟有無上開特殊洗錢犯行之構成要件事實存在，仍應有積極之證據證明之，而自身帳戶資料為他人持有之原因甚多，是否有期約或交付對價，本不可一概而論，本院自難僅以公訴人前揭所陳，即據以推定有犯罪之積極事實存在。五、綜上所述，公訴人指訴被告涉犯洗錢犯行所憑之證據，尚未達於通常一般之人均不致有所懷疑，而得確信其為真實之程度，本院無從形成被告有罪之心證，公訴人所指之犯罪事實即屬不能證明，揆諸前揭規定及說明，自應為無罪之諭知。據上論斷，應依刑事訴訟法第301 條第1 項，判決如主文。本案經檢察官劉文賓提起公訴，檢察官陳昭德到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　22　　日刑事第八庭法官李宜璇如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；如未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。書記官張雅如中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　22　　日

2024-10-22

TCDM-113-原金訴-152-20241022-1

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