違反洗錢防制法
臺灣雲林地方法院刑事判決
113年度金訴字第77號
公 訴 人 臺灣雲林地方檢察署檢察官
被 告 謝文華
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（112年度
偵字第12459號），被告於準備程序進行中，就被訴事實為有罪
之陳述，經告知簡式審判程序意旨，並聽取公訴人、被告之意見
後，本院合議庭裁定由受命法官獨任行簡式審判程序，判決如下
：
主 文
謝文華犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒
刑肆月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹
仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺幣伍仟元沒收之，於全部
或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
事實及理由
一、犯罪事實：
謝文華基於意圖為自己不法所有之詐欺取財、洗錢之犯意，先自王漢章處取得黃文藝申辦之中華郵政股份有限公司帳號00000000000000號帳戶(下稱本案帳戶)之金融卡及密碼(本案帳戶係由王漢章於民國000年0月間某日向黃文藝租用，王漢章、黃文藝涉犯洗錢及幫助洗錢部分，業經本院另案判決確定，並經檢察官另為不起訴處分)，並以本案帳戶資料綁定LINE PAY MONEY帳戶（電支帳號：0000000000號，下稱本案電支帳號）。嗣於110年4月4日晚間10時許，謝文華以通訊軟體LINE暱稱「鐵了心」向蕭瑋哲佯稱：同意以新臺幣(下同)5,000元之價格出售天堂2M遊戲幣鑽石云云，致蕭瑋哲陷於錯誤，於同日晚間10時49分許，以LINE PAY MONEY轉帳5,000元至本案電支帳號。謝文華旋於同日晚間10時51分許，以憑證轉帳方式，將1萬3,400元(含其他被害人款項)存入本案帳戶後提領一空，以此方式製造金流斷點，藉此隱匿前述詐欺取財犯罪所得。
二、程序部分：
被告謝文華所犯係死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以上有
期徒刑以外之罪，其於準備程序中就前揭被訴事實為有罪之
陳述，經本院告知簡式審判程序之旨，並聽取公訴人、被告
之意見後，本院業已依刑事訴訟法第273條之1第1項之規定
，裁定以簡式審判程序進行本案之審理，是本案之證據調查
，依刑事訴訟法第273條之2規定，自不受同法第159條第1項
、第161條之2、第161條之3、第163條之1及第164條至第170
條規定之限制。
三、認定犯罪事實所憑之證據及理由：
上開犯罪事實，業據被告於警詢、偵查及本院審理時均坦承不諱（見偵12459號卷第31至35頁、第349至353頁，本院卷第141、145、149頁），核與證人黃文藝於警詢之證述（見偵12459號卷第15至23頁）、證人王漢章於警詢、偵查之證述（見偵12459號卷第25至29頁、第349至353頁）大致相符，復有告訴人蕭瑋哲於警詢時之指訴（見偵6571號卷第11至12頁）、告訴人之轉帳紀錄、LINE對話紀錄（見偵6571號卷第33頁、第37至39頁）、LINE PAY MONEY會員資料、會員帳戶交易紀錄（見偵6571號卷第13至17頁）、本案帳戶開戶資料、客戶歷史交易清單（見偵6571號卷第19至25頁）等證據資料在卷可參，足認被告前揭任意性自白與事實相符，堪可採信。綜上，本案事證明確，被告上開犯行堪以認定，應予依法論科。
四、新舊法比較：
㈠被告行為後，洗錢防制法先經總統於112年6月14日以華總一
義字第11200050491號令修正公布（於112年6月16日施行，
下稱前次修正），嗣再經總統於113年7月31日以華總一義字
第11300068971號令修正公布（113年8月2日施行，下稱本次
修正），涉及本案罪刑部分之條文內容歷次修正如下：
⒈關於一般洗錢罪之刑度，本次修正（含前次修正）前第14條
規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒
刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。（第一項）前項之未遂
犯罰之。（第二項）前二項情形，不得科以超過其特定犯罪
所定最重本刑之刑。（第三項）」，本次修正移列至第19條
，規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年
以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物
或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有
期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。（第一項）前項之
未遂犯罰之。（第二項）」
⒉關於自白減輕其刑之規定，前次修正前即被告行為時第16條
第2項規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減
輕其刑。」，前次修正後條文為：「犯前四條之罪，在偵查
及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」，本次修正後移列至
第23條第2項，規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判
中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其
刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財
物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其
刑。」
㈡爰依罪刑綜合比較原則、擇用整體性原則，選擇較有利者為
整體之適用。茲就本案比較新舊法適用結果如下：
⒈如適用被告行為時洗錢防制法規定，法定刑為有期徒刑2月以
上7年以下，並依行為時法第16條第2項規定減輕其刑後，其
處斷刑範圍為有期徒刑1月以上6年11月以下〔原法定最重本
刑7年減輕後，為7年未滿，最高為6年11月(此為第一重限制
)〕，再依行為時法之第14條第3項規定，不得科超過其特定
犯罪即刑法第339條第1項詐欺取財罪法定最重本刑為5年(此
為第二重限制)，故減輕後之量刑框架上限為5年。是其宣告
刑範圍為有期徒刑1月以上5年以下。
⒉如適用現行即本次修正後洗錢防制法規定，因被告於本案洗
錢之財物或財產上利益未達1億元，依修正後第19條第1項後
段規定，其法定刑為有期徒刑6月以上5年以下。又本件被告
於偵查及審判中自白洗錢犯行，惟未自動繳交全部所得財物
，無從依修正後之洗錢防制法第23條第3項前段規定減輕其
刑，是其宣告刑範圍為有期徒刑6月以上5年以下。
⒊新舊法比較結果，兩者處罰上限相同，但新法處罰下限較舊
法為重，依刑法第2條第1項前段規定，比較新舊法後，新法
並非有利於被告，自應適用被告行為時規定論罪科刑。
五、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪、違反修
正前洗錢防制法第2條第2款而犯同法第14條第1項之一般洗
錢罪。
㈡被告所犯之詐欺取財罪、修正前洗錢防制法第14條第1項之一
般洗錢罪，係以一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑
法第55條規定，從一重之一般洗錢罪處斷。
㈢爰以行為人之責任為基礎，審酌被告不思以正當方法獲取所需，以詐術向告訴人訛取錢財，欠缺對他人財產權之尊重，且其迄今仍未主動將詐得款項歸還予告訴人，彌補告訴人之損失，是其所為實屬不該；惟念被告犯後終能坦承不諱，犯後態度尚佳，兼衡被告自陳其職業、教育程度、家庭狀況（因涉及被告個人隱私，均不予揭露，詳參本院卷第149、150頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。
六、沒收：
按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。但有特別規定者
，依其規定；前二項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜
執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1項、第3項分
別定有明文。又沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定
有明文，故關於沒收之法律適用，尚無新舊法比較之問題，
於新法施行後，應一律適用新法即修正後洗錢防制法之相關
規定。次按犯一般洗錢罪，洗錢之財物或財產上利益，不問
屬於犯罪行為人與否，沒收之，修正後洗錢防制法第25條第
1項亦有明定。經查，被告所詐得之款項5,000元屬其犯罪所
得，未經扣案，且被告就上開款項具備實質管領支配權，自
應依修正後洗錢防制法第25條第1項宣告沒收之，並於全部
或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前
段，判決如主文。
本案經檢察官周甫學提起公訴，檢察官程慧晶到庭執行職務。
中 華 民 國 113 年 10 月 23 日
刑事第五庭 法 官 吳孟宇
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應
敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日
內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）。「切
勿逕送上級法院」。
告訴人或被害人對於判決如有不服，具備理由請求檢察官上訴者
，其上訴期間之計算，係以檢察官收受判決正本日期為準。
書記官 蔡忠晏
中 華 民 國 113 年 10 月 23 日
得上訴。
附錄本案論罪科刑法條：
修正前洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
ULDM-113-金訴-77-20241023-1