更生事件
臺灣臺南地方法院民事裁定
113年度消債更字第296號
聲 請 人
即 債務人 陳佳馨
上列聲請人依消費者債務清理條例聲請更生，本院裁定如下：
主 文
聲請人陳佳馨自民國114年1月16日下午5時起開始更生程序，並
由司法事務官進行本件更生程序。
理 由
一、程序部分
㈠聲請人即債務人以下列事由，主張符合債務清理條例（下稱
【消債條例】）規定聲請更生要件，於民國113年5 月21 日
（日期下以「00.00.00」格式）聲請更生：①其居住本院管
轄區域，累積有附表一債務人債務表所載之對金融機構與非
金融機構債權人之債務而有不能清償債務或有不能清償之虞
。②其上開債務無擔保或無優先權之本金及利息債務總額未
逾新臺幣（下同）1200萬元，未經法院裁定開始清算程序或
宣告破產。③其已於113.03.27 依消債條例第151 條規定，
於本院聲請向金融機構等債權人進行前置調解，惟於113.05
.21調解不成立（本院113年度南司消債調字第243 號，依消
債條例第153 條之1 第3 項規定於法院調解不成立之日當場
於書記官前以言詞為更生之聲請）。
㈡聲請程序合法之認定
聲請人居住本院轄區，就聲請更生債務未經清算或破產，已
經履行消債條例規定之與金融機構債權人前置調解之程序要
件，經調閱前置調解卷宗核對無誤，是聲請人本件聲請更生
之程序，與消債條例第5 、42條、第151 條第1、7項規定相
符。
二、聲請意旨略以：
聲請人積欠有如附表一債務人債務表之債務，聲請人任職於
○○商行擔任工讀生，每月收入約2 萬7470元，名下有機車一
部，無配偶亦無需要扶養之對象，每月收入於扣除自己生活
必要支出後，已無能力清償附表一之債務，符合本條例第3
條聲請更生規定，經聲請人依消債條例規定聲請與金融機構
與非金融機構債權人調解，未達成調解，而聲請人無消債條
例第46條規定之應駁回更生聲請之事由，爰依本條例規定，
聲請：准予裁定開始更生程序。
三、本院判斷：
㈠准許更生之審查基準
⒈消債條例之立法目的，在於使陷於經濟上困境之消費者，得
分別情形依本條例所定「重建型債務清理程序（更生）」或
「清算型債務清理程序（清算）」清理債務，藉以妥適調整
其與債權人及其他利害關係人權利義務關係，保障債權人獲
得公平受償，並謀求消費者經濟生活之更生機會，從而健全
社會經濟發展（第1 條立法理由）。債務人依本條例規定之
更生或清算程序清理債務之原因為不能清償債務或有不能清
償之虞。至於，究應依更生或清算程序清理債務，係由債務
人依自身情形（例如：經濟狀況、收入情形等），選擇為更
生或清算之聲請（第3 條立法理由）。
⒉准予開始更生之要件
⑴債務人得否依本條例進行更生，僅需其符合本條例所訂之消
費者債務人資格（第1 至3 條；本條例施行細則第3 條）、
聲請更生債務種類與數額符合本條例規定（第42條），於遵
守本條例規定之聲請程序（管轄、前置程序、聲請程式），
經法院審查確有本條例第3 條規定之「不能清償債務或有不
能清償之虞」實質要件，且無第46條之應駁回更生聲請事由
者，即應准許進行更生程序。
⑵至於，關於更生程序開始後，是否能提出更生方案（第53條
）、更生方案能否通過債權人可決（第61條）與法院認可（
第62至64條）、更生方案將來是否履行（第73條第1 項前段
）與無法履行能否獲裁定免責（第75條）、更生開始後是否
發生依法轉換為清算程序之可能性（第53條第4 項、第56條
、第61條、65條、第74條第2 項），均非判斷是否開始更生
程序之考量要件，而屬更生程序開始後依程序進行狀況始能
判斷之事由。
⒊債務人清償能力之認定
⑴就本條例第3 條「不能清償債務或有不能清償之虞」之更生
實質要件：①所謂「不能清償」，指債務人欠缺清償能力，
對於已屆清償期之債務，均處於全部不能清償之客觀狀態。
②所謂「不能清償之虞」，指依債務人清償能力，就現在或
即將到期之債務，有高度不能清償之蓋然性或可能性。（司
法院民事廳99.11.29廳民二字第0990002160號檢附第二屆司
法事務官消債問題研討第4 號研討意見，下稱【第4 號研討
意見】、99年第5 期民事業務研究會消費者債務清理專題第
5 號研討意見，下稱【第5 號研討意見】）。
⑵前述債務人之「清償能力」，包括其財產、信用、勞力技術
、與其他經濟來源，而非僅限於其中一項，除須總合判斷始
能認定清償能力外，並應與債務額為比對，始能判斷債務人
是否符合開始更生之實質要件（第4 、5號研討意見）。又
債務人之清償能力係處於流動性狀態，聲請時與法院裁定時
之清償能力未必一致，應以法院裁定時為判斷基準時（第4
號研討意見）。
⑶如債務人之資產經評估雖已不足以清償債務，惟依債務人之
年齡及工作能力，在相當期限內如能清償債務，仍應認其尚
未達不能清償債務或有不能清償之虞。但如綜合判斷債務人
之資產、信用及勞力後，債務人須30年始能清償債務，即應
認債務人已有不能清償債務或有不能清償之虞（第5 號研究
意見）。
⑷就債務人需亟長期（如前述30 年期間）始能清償債務，於消
債條例可認定債務人無清償能力，係因於本條例之更生程序
債務人以其無擔保或無優先權之本金及利息債務總額未逾12
00萬元為要件（第42條第1 項），於聲請更生與清算提出之
債權人清冊均須計算載明「有擔保權或優先權之財產及其權
利行使後不能受滿足清償之債權數額」（第43條第2 項第2
款、第81條第2項第2 款），而更生除本條例別有規定（如
自用住宅借款特別條款）或經該債權人同意外不影響有擔保
或有優先權之債權人之權利（第68條）、於裁定清算程序開
始前之擔保物權有別除權（第112 條），是更生、清算均係
以債務人財產扣除負債後以其信用及勞力能否清償無擔保債
務為其清償能力之判斷標準，而無擔保債務之清償擔保，繫
於債務人本人之所得與信用能力，如償還期間過長，亟易發
生所得與信用能力變化致無法清償債務之狀況，此與消費金
融市場常見之以不動產抵押之20-30 年清償期之有擔保長期
房貸借款性質不同（該等有擔保長期債權，通常多有逾債權
金額之高額不動產為該債權擔保，而降低長期放款成為呆帳
風險），是消債條例就更生方案之最終清償期亦以6 年為原
則（第53條第2 項第3 款）。故如債務人經計算後就無擔保
債務可能需長達十數年以上期間始能清償完畢，即可認屬無
清償能力。
⑸另就債務清償方式，民法第323 條就債務清償定有清償順次
（先抵充費用，次充利息，次充原本），而利息債務係就原
本依利率定期發生，是於認定債務人清償能力時，應依利息
債務定期發生性，於債務人之既有財產外，與債務人每月所
得為動態考量，如債務人之既有財產無法償還現有債務（含
原本、利息、違約金與費用），而其每月所得於扣除必要支
出與必要生活費用後之餘額，已不足清償每月所生利息、或
雖可償還利息但所餘金額顯無法或清償相當期間始能償至債
務原本而需亟長期間始能清償完畢，依前述說明，即應認債
務人已有不能清償債務或有不能清償之虞之狀態，而符合更
生要件。
⒋必要支出與必要生活費用之認定基準
⑴債務人聲請更生，依本條例第43條（本段下稱【本條】）第6
項第3 款（本段下稱【債務人必要支出】）規定，應於提
出財產及收入狀況說明書載明「收入及必要支出」，就必要
支出部分，依本條例施行細則第21條之1 第3 項規定，除包
含消費支出外，併包含稅捐、強制社會保險等非消費支出在
內之全部支出，原應由債務人載明各該項支出之原因、種類
與證據，惟第本條第7 項另規定就本款必要支出數額，如與
依本條例第64條之2 第1 、2 項規定以「衛生福利部或直轄
市政府公告當地區每人每月最低生活費」（下稱【政府公告
最低生活費】）之1.2 倍計算之債務人與受債務人扶養者必
要生活費用數額（下稱【本條例最低生活費】）相符者，即
無庸就本款債務人必要支出為原因、種類與證據之載明。
⑵依上開法令規定，消債條例之債務人必要支出，原規範意旨
係包含消費與非消費支出之全部支出。惟就本條例第64 條
之2 所稱之政府公告最低生活費，係依行政院主計處公布之
當地區最近一年每人可支配所得中位數60 %訂定（詳見衛生
福利部社會救助及社工司網頁。https://dep.mohw.gov.tw/
dosaasw/cp-000-0000-000.html），是政府公告最低生活費
，係以所得總額減去無法自由支配使用之非消費支出 (如稅
捐等支出) 後之支配所得。是本條款之必要支出定義內容並
非與政府公告最低生活費計算基準相同。
⑶基於本條例第43條第6 項第3 條款之債務人必要支出、第64
條之2 之政府公告最低生活費、本條例最低生活費之上開內
容差異、本條例最低生活費計算方式（政府公告最低生活費
×1.2），應認債務人如以本條例最低生活費數額為債務人必
要支出數額為主張者，除法定扶養費用支出部分外（本條第
7 項將第64條之2 第1 、2 項列為債務人必要支出項內），
即不得再將本條例施行細則第21條之1 第3 項規定之稅捐、
強制社會保險等非消費支出再加入本條例最低生活費數額為
計算，而無本條例第64條之2 第3 項後段之適用（亦即，債
務人如欲為該項後段之逾本條例最低生活費主張，即須將必
要之消費與非消費性支出明細全部列出並檢附證據以為證明
）。
⒌債務人法定扶養義務費用支出之性質與計算
⑴債務人聲請更生，依本條例第43條（本段下稱【本條】）第6
項第4 款規定，應記載「依法應受債務人扶養之人」，並
於同條第7 項將第64條之2 第2 項之「受扶養者之必要生活
費用」指為本條第6 項第3 款之債務人必要支出，參照本條
例將法定扶養費規定為更生方案中非經受扶養人同意不得減
免之債務（第55條）、更生方案可否認已盡力清償、是否認
可更生方案、延長更生方案履約期限之計算債務人履約能力
之扣除項（第64條第2項第4款、第64條之2、第75條第1項）
，自應將債務人法定扶養義務費用計入作為認定債務人清償
能力之計算項內。
⑵本條項款係規定「依法應受債務人扶養之人」，是債務人所
列之受扶養人，除須屬民法規定之扶養與受扶養人關係（民
法第1114條至第1116條之2 ）外，更需符合民法第1117條之
扶養要件（直系血親尊親屬以「不能維持生活」為要件，其
餘受扶養者以「不能維持生活而無謀生能力」為要件），而
應由債務人就該等事實為證明，如僅列出該受扶養人而未能
對扶養要件證明，自不能認列有該受扶養人與費用。
⑶就債務人應負擔之扶養費用認定，依本條例第43條第6、7項
規定，亦係以由債務人就實際支出金額陳報並為證明、或以
依第64條之2第2項規定方式計算（如以本條項計算，則亦不
得再計入非消費性支出，理由同前述債務人適用本條第2 、
3 項部分之說明）。
㈡本件聲請人清償能力之認定
⒈本件經聲請人依本條例第43條提出之財產及收入狀況說明書
及債權人債務人清冊，由本院依第9 、44條規定，向稅捐等
機關與機構查詢並命債務人陳報聲請前二年內財產變動之狀
況後之調查結果，查如附表一至四所載（附表一：債務人債
務表。附表二：債務人財產目錄。附表三：債務人收入表。
附表四：債務人支出表－必要支出與必要生活費用）。
⒉依上開資料，聲請人為本條例第1 、2 條所指之負債務之消
費者，就附表一之無擔保無優先權債務，至裁定開始更生程
序前1 日之本金利息總額未逾1200萬元（依各債權人查報之
本金與利息總額為120 萬8442元，依本金每月所生利息估算
，自本件裁定日尚未逾1200萬元），其本金每月所生利息共
1 萬1648元（不含未陳報利率債權）。
⒊依聲請人月收入（約2 萬7470元）扣除其本人之本條例最低
生活費（1 萬7076元 /月），每月餘額約1 萬0394元，雖尚
非難以支付本件債務本金所生每月利息（1 萬1648元），惟
部分債權人未據陳報債權計算書，實際每月利息數額仍有上
修之虞。另其名下雖有附表二之財產，惟估算其車輛殘值、
存款餘額及人壽險保單之保單價值，亦顯難以償付本件債務
。是可認聲請人就附表一之債務，已有本條例第3 條之不能
清償債務或有不能清償之虞情形，而符合進行清算程序之實
質要件。
㈢綜上所述，聲請人聲請更生，經審核聲請程式符合要件，亦
具備消債條例第3 條之依更生程序清理債務之實質要件，且
無本條例第46條規定之應駁回更生事由，是聲請人聲請，應
予准許。
四、本件聲請人聲請更生，應予准許，爰依消債條例第45條規定
裁定如主文並為公告，並依本條例第16條規定，命司法事務
官進行更生程序，另依本條例第47、48條規定公告法定事項
並通知相關機關。
中 華 民 國 114 年 1 月 16 日
消債法庭 法 官 陳世旻
【附表一】 【債務人債務表】 ．本法第43條第2項、第81條第2項 ．施行細則第21條第1項 債權人 原因 債權內容 擔保權／ 優先權 執行名義／ 強制執行 金融機構債權人 1 新光銀行 信用貸款 ．本金：463,696元 ．利息：28,793元 112.12.21-113.07.11(利率11.11%) ．違約金：2,428元 113.01.22-113.07.11(利率1.111%) ．法訴費用：5,418元 ◎至陳報日(113.07.31)累計金額：500,335元 ◎每月利息：4,293元 無 【本院】 ．113司執坤70636 號債權憑證 2 永豐銀行 信用卡 ．本金：35,337元 ．利息：3,446元 ①期前利息：3,127元 ②113.06.24-113.07.15(利率15%)：319元 ◎至陳報日(113.07.18)累計金額：38,783元 ◎每月利息：442元 無 3 台新銀行 信用貸款 （未陳報債權計算書） ◎至陳報日(113.07.17)累計金額：37,137元 ◎每月利息： 無 1-3合計總額 ．至陳報日累計金額：576,255元 (累計本金：536,170元) (累計利息：32,239元) ◎每月利息：4,735元 非金融機構債權人 1 合迪股份有限公司 消費借貸 ．本金：297,150元 ．利息：20,841元 113.02.06-113.07.15(利率16%) ◎至陳報日(113.07.22)累計金額：317,991元 ◎每月利息：3,962元 無 2 裕富數位資融 消費借貸 ．本金：221,306元 ．利息：10,380元 113.02.05-113.05.21(利率16%) ．程序費用：1,000元 ◎至陳報日(113.04.29)累計金額：232,686元 ◎每月利息：2,951元 無 消費借貸 ．本金：70,000元 ．遲延費：920元 ◎至陳報日(113.04.29)累計金額：70,920元 ◎每月利息： 無 ◎至陳報日(113.04.29)累計金額：303,606元 ◎每月利息：2,951元 3 遠傳電信 電信費 （未陳報債權計算書） ◎至陳報日(113.07.16)累計金額：20,356元 ◎每月利息： 無 1-3合計總額 ．至陳報日累計金額：641,953元 (累計本金：608,812元) (累計利息：31,221元) ◎每月利息：6,913元 以上債權 合計總額 ．至陳報日累計金額：1,218,208元 （累計本息：1,208,442元） (累計本金：1,144,982元) (累計利息：63,460元) ◎每月利息（不含未陳報利率債權）：11,648元 資料來源 【財團法人金融聯合徵信中心當事人綜合信用報告–債務清理條例前置協商專用債權人清冊】 ．113.02.06申請列印（消債調卷，第29-46頁） 【金融機構債權人查報債權函】 ．新光銀行 113.04.24、113.05.10、113.07.31陳報狀（消債調卷，第115-121頁、第139-143頁；消債更卷，第65-71頁） ．永豐銀行 113.07.18陳報狀（消債更卷，第55-59頁） ．台新銀行 113.07.17陳報狀（消債更卷，第51-52頁） 【非金融機構債權人查報債權函】 ．合迪公司 113.04.26、113.07.22陳報狀（消債調卷，第123-125頁；消債更卷，第61-63頁） ．裕富公司 113.04.29陳報狀（消債調卷，第127-135頁） ．遠傳電信 113.07.16陳報狀（消債更卷，第53頁）
【附表二】 【債務人財產目錄】（聲請前二年內之財產資料） ．本法第43條第6項第1款、第81條第4項第1款 ．施行細則第21條第2、3項 財產項目 名稱 擔保物權等 另案執行 登記或有紀錄財產 不動產 無 無 無 動力交通工具 機車：號牌000-000（廠牌：三陽／出廠年月：2014.02） （因未繳納機車強制保險費用，已經監理站註銷車牌） 無 無 汽車：無 無 無 金融機構存款 1 ．立帳行庫：中國信託(822)／帳號：000000000000 ．存款餘額：1元（113.06.07） 無 無 2 ．立帳行庫：台新銀行(812)／帳號：00000000000000 ．存款餘額：33元（113.06.05） 無 無 3 ．立帳行庫：新光銀行(150)／帳號：0000000000000 ．存款餘額：0元（113.02.27） 無 無 4 ．立帳行庫：中華郵政(700)／帳號：00000000000000 ．存款餘額：116元（113.08.12） 無 無 5 ．立帳行庫：LINE BANK連線商業銀行／帳號：*******72873 ．存款餘額：0元（112.01.25） 無 無 集保有價證券 無 無 無 商業保單 【人壽保險】 1 凱基人壽／中國人壽隨鑫所e利率變動型年金保險(甲型) ．契約生效日：111.01.08／保險現值：30,658元 無 無 無登記或紀錄財產 投資 無 無 無 債權 無 無 無 其他高價財產 無 無 無 資料來源 【債務人稅捐資料】 ．全國財產稅總歸戶財產查詢清單（113.02.05、113.07.31列印。消債調卷，第55頁；消債更卷，第105頁） ．108-112年度綜合所得稅各類所得資料清單（113.02.05、113.07.31列印。消債調卷，第51-54頁；消債更卷，第107-116頁） 【其他資料】 ．債務人陳報財產（113.03.27、113.08.12、113.08.23遞狀。消債調卷，第15頁；消債更卷，第73-75頁、第139-147頁） ．本院民事紀錄科查詢表（查無受理陳佳馨(Z000000000)拋棄繼承或限定繼承事件。113.07.09詢，消債更卷，第41-45頁） ．債務人陳報台新銀行電子存摺及交易明細（113.03.27、113.08.23遞狀。消債調卷，第59-95頁；消債更卷，第155-248頁） ．債務人陳報中國信託存摺交易明細（113.08.23遞狀。消債更卷，第249-275頁） ．債務人陳報中華郵政存摺交易明細（113.08.23遞狀。消債更卷，第277-283頁） ．債務人陳報新光銀行存摺交易明細（113.08.23遞狀。消債更卷，第285-313頁） ．債務人陳報LINE BANK連線商業銀行交易明細（113.08.23遞狀。消債更卷，第315-391頁） ．中華民國人壽保險商業同業公會 保險業通報作業資訊系統資料查詢結果表(113.07.31列印。消債更卷，第93-96頁) ．債務人陳報中國人壽保險單（113.08.12遞狀。消債更卷，第97-101頁） ．凱基人壽 保險單保單現金價值證明書（113.08.05列印。消債更卷，第393頁）
【附表三】 【債務人收入表】（聲請前2 年內資料） ．本法第2 條、第43條第6 項第3 款、第81條第4 項第3 款 ．施行細則第3 、4 條、第21條第4 項 種類 收入內容 另案執行 薪資類所得（薪金、俸給、工資、津貼、歲費、獎金、紅利及各種補助費） 給付單位： 給付金額 1 ○○水餃店 ．期間：111.03-112.09 ．薪資：約28,000元/月 無 2 ○○商行 ．期間：112.10-迄今 ．薪資：約27,470元/月 無 政府補助金 無 資料來源 【債務人稅捐資料】 【其他資料】 ．債務人陳報收入（113.03.27、113.08.12、113.08.23遞狀。消債調卷，第15-17頁；消債更卷，第73頁、第147-149頁） ．勞動部勞工保險局 勞保職保被保險人投保資料表（113.02.05、113.07.29列印。消債調卷，第57-58頁；消債更卷，第87-88頁） ．勞工退休金個人專戶明細資料（113.07.29列印。消債更卷，第89-91頁） ．臺南市政府社會局查復函（債務人全戶皆未列冊低收或中低收入戶或身心障礙資格，未領相關低收、身障、婦幼補助。113.10.09函，消債更卷，第403-404頁）
【附表四】 【債務人支出表－必要支出與必要生活費用】 ．本法第2 條、第43條第6 項第3、4 款、第64條之2 、第81條第4 項第3、4 款 ．施行細則第3 、4 條、第21條之1 【債務人生活關係資料（特定親屬）】 ㈠民法第1114 條（扶養親屬）： ①配偶：無 ②直系血親（直系血親）：❶陳○強（父）、❷施○霞（母） ③同居之配偶父母：無 ④兄弟姊妹（旁系二親等血親）：❶陳○君（妹）、❷陳○慈（妹） ⑤家長家屬：（未據填寫陳報） ㈡社會救助法第5 條（戶籍內之家庭人口範圍） （配偶、一親等直系血親、同一戶籍或共同生活之其他直系血親、認列綜合所得稅扶養親屬免稅額之納稅義務人（列出該被認列扶養親屬、認列之納稅義務人）。 ①配偶：無 ②直系血親（直系血親）：❶陳○強（父）、❷施○霞（母） ③兄弟姊妹（旁系二親等血親）：❶陳○君（妹）、❷陳○慈（妹） 人別 計算基準 內容 債務人 本人 公告標準 ．本市113 年度每人每月最低生活費標準：1萬4230元/月 ．本法第64條之2 第1 項計算金額：1萬7076元/月（14,230×1.2=17,076） 逐項計算 項目 金額 生活費用 1萬7076元/月 ．膳食 9,000元/月 ．居住 租金：5,000元/月 共同居住者： 無 水電支出：約600元/月 ．交通 800元/月 ．醫療 （未陳報） ．電信費 1,399元/月 ．生活用品費 2,000元/月 各類稅捐 項目 ．國稅 （僅陳報所得清單未陳報所得稅申報核定資料） ．地方稅 （未陳報） 社會保險保費 ．勞保職保：現未投保 ．113.06.17退保，投保年資：3年9日 ．全民健保：區公所 ．111.01.01投保，保費：826元/月 商業保險保費 無 其他必要支出 無 債務人須 扶養對象 受扶養者 公告標準 ．本市113 年度每人每月最低生活費標準：1萬4230元/月 ．本法第64條之2 第1 項計算金額：1萬7076元/月（14,230×1.2=17,076） 逐項計算 債務人實付金額 負擔比率 受扶養人自有所得與特殊事由 無 資料來源 【政府機關資料】 【其他資料】 ．債務人陳報支出（113.03.27、113.08.12、113.08.23遞狀。消債調卷，第17-19頁；消債更卷，第77頁、第151-153頁） ．債務人戶籍謄本（113.02.05列印。消債調卷，第49頁；消債更卷，第103頁） ．勞動部勞工保險局臺南辦事處查復單（查無債務人參加國民年金保險紀錄。113.07.29製作，消債更卷，第81頁） ．中央健康保險署－南區業務組 保險對象加保明細表（113.07.31列印。消債更卷，第83-85頁） ．勞動部勞工保險局 勞保職保被保險人投保資料表（113.02.05、113.07.29列印。消債調卷，第57-58頁；消債更卷，第87-88頁） ．勞工退休金個人專戶明細資料（113.07.29列印。消債更卷，第89-91頁） ．債務人陳報房屋租賃契約書（113.08.12遞狀。消債更卷，第119-130頁） ．臺南市政府社會局查復函（債務人全戶皆未列冊低收或中低收入戶或身心障礙資格，未領相關低收、身障、婦幼補助。113.10.09函，消債更卷，第403-404頁）
以上正本係照原本作成。
本裁定不得抗告。
本裁定於民國114年1月16日下午5時公告。
中 華 民 國 114 年 1 月 16 日
書記官 林怡芳
附錄 消費者債務清理條例（修正日期：民國 110 年 06 月 16 日） 第 一 章 總則 第 一 節 通則 第 1 條 ．為使負債務之消費者得依本條例所定程序清理其債務，以調整其與債權人及其他利害關係人之權利義務關係，保障債權人之公平受償，謀求消費者經濟生活之更生及社會經濟之健全發展，特制定本條例。 第 2 條 ．本條例所稱消費者，指五年內未從事營業活動或從事小規模營業活動之自然人。 ．前項小規模營業指營業額平均每月新臺幣二十萬元以下者。 ．前項所定數額，司法院得因情勢需要，以命令增減之。 第 3 條 ．債務人不能清償債務或有不能清償之虞者，得依本條例所定更生或清算程序，清理其債務。 第 5 條 ．更生及清算事件專屬債務人住所地或居所地之地方法院管轄。 ．不能依前項規定定管轄法院者，由債務人主要財產所在地之地方法院管轄。 第 9 條 ．法院應依職權調查必要之事實及證據，並得向稅捐或其他機關、團體為查詢。 ．法院為調查事實，得命關係人或法定代理人本人到場或以書面陳述意見。法院之調查及訊問，得不公開。 第 12 條 ．法院裁定開始更生或清算程序後，非經已申報無擔保及無優先權債權人全體同意，債務人不得撤回更生或清算之聲請。法院於裁定前，已依第十九條規定為保全處分者，亦同。 ．更生或清算聲請之撤回，應以書狀為之。 ．第一項債權人自撤回書狀送達之日起，十日內未提出異議者，視為同意撤回。 第 二 節 監督人及管理人 第 16 條（節錄第1 、4 、5 項） ．法院裁定開始更生或清算程序後，得命司法事務官進行更生或清算程序；必要時，得選任律師、會計師或其他適當之自然人或法人一人為監督人或管理人。 ．法院命司法事務官進行更生或清算程序，未選任監督人或管理人者，除別有規定或法院另有限制外，有關法院及監督人、管理人所應進行之程序，由司法事務官為之。 ．法院裁定開始更生或清算程序後，未選任監督人或管理人，亦未命司法事務官進行更生或清算程序者，除別有規定外，有關監督人或管理人之職務，由法院為之。 第 二 章 更生 第 一 節 更生之聲請及開始 第 42 條 ．債務人無擔保或無優先權之本金及利息債務總額未逾新臺幣一千二百萬元者，於法院裁定開始清算程序或宣告破產前，得向法院聲請更生。 ．前項債務總額，司法院得因情勢需要，以命令增減之。 第 43 條 ．債務人聲請更生時，應提出財產及收入狀況說明書及其債權人、債務人清冊。 ．前項債權人清冊，應表明下列事項： 一、債權人之姓名或名稱及地址，各債權之數額、原因及種類。 二、有擔保權或優先權之財產及其權利行使後不能受滿足清償之債權數額。 三、自用住宅借款債權。 ．有自用住宅借款債務之債務人聲請更生時，應同時表明其更生方案是否定自用住宅借款特別條款。 ．第二項第三款之自用住宅指債務人所有，供自己及家屬居住使用之建築物。如有二以上住宅，應限於其中主要供居住使用者。自用住宅借款債權指債務人為建造或購買住宅或為其改良所必要之資金，包括取得住宅基地或其使用權利之資金，以住宅設定擔保向債權人借貸而約定分期償還之債權。 ．第一項債務人清冊，應表明債務人之姓名或名稱及地址，各債務之數額、原因、種類及擔保。 ．第一項財產及收入狀況說明書，應表明下列事項，並提出證明文件： 一、財產目錄，並其性質及所在地。 二、最近五年是否從事營業活動及平均每月營業額。 三、收入及必要支出之數額、原因及種類。 四、依法應受債務人扶養之人。 ．債務人就前項第三款必要支出所表明之數額，與第六十四條之二第一項、第二項規定之必要生活費用數額相符者，毋庸記載其原因、種類及提出證明文件；未逾該必要生活費用數額，經債務人釋明無須負擔必要支出一部或全部者，亦同。 第 64-2 條 ．債務人必要生活費用，以最近一年衛生福利部或直轄市政府所公告當地區每人每月最低生活費一點二倍定之。 ．受扶養者之必要生活費用，準用第一項規定計算基準數額，並依債務人依法應負擔扶養義務之比例認定之。 ．前二項情形，債務人釋明更生期間無須負擔必要生活費用一部或全部者，於該範圍內，不受最低數額限制；債務人證明確有必要支出者，不受最高數額及應負擔比例之限制。 第 44 條 ．法院認為必要時，得定期命債務人據實報告更生聲請前二年內財產變動之狀況，並對於前條所定事項補充陳述、提出關係文件或為其他必要之調查。 第 45 條 ．法院開始更生程序之裁定，應載明其年、月、日、時，並即時發生效力。 ．前項裁定不得抗告，並應公告之。 第 46 條 ．更生之聲請有下列情形之一者，應駁回之： 一、債務人曾依本條例或破產法之規定而受刑之宣告。 二、債務人曾經法院認可和解、更生或調協，因可歸責於己之事由，致未履行其條件。 三、債務人經法院通知，無正當理由而不到場，或到場而故意不為真實之陳述，或無正當理由拒絕提出關係文件或為財產變動狀況之報告。 第 47 條（節錄第1 項公告事項） ．法院裁定開始更生程序後，應即將下列事項公告之： 一、開始更生程序裁定之主文及其年、月、日、時。 二、選任監督人者，其姓名、住址；監督人為法人者，其名稱、法定代理人及事務所或營業所。 三、申報、補報債權之期間及債權人應於期間內向監督人申報債權；未選任監督人者，應向法院為之；其有證明文件者，並應提出之。 四、不依前款規定申報、補報債權之失權效果。 五、對於已申報、補報債權向法院提出異議之期間。 六、召集債權人會議者，其期日、處所及應議事項。 第 48 條 ．法院裁定開始更生程序後，就債務人之財產依法應登記者，應通知該管登記機關為登記。 ．法院裁定開始更生程序後，對於債務人不得開始或繼續訴訟及強制執行程序。但有擔保或有優先權之債權，不在此限。 第 二 節 更生之可決及認可 第 53 條 ．債務人應於收受債權表後十日內提出更生方案於法院。 ．更生方案應記載下列事項： 一、清償之金額。 二、三個月給付一次以上之分期清償方法。 三、最終清償期，自認可更生方案裁定確定之翌日起不得逾六年。但更生方案定有自用住宅借款特別條款，或債務人與其他有擔保或有優先權之債權人成立清償協議，或為達第六十四條第二項第三款、第四款之最低清償總額者，得延長為八年。 ．普通保證債權受償額未確定者，以監督人估定之不足受償額，列入更生方案，並於債權人對主債務人求償無效果時，按實際不足受償額，依更生條件受清償。債權人或債務人對前項估定金額有爭議者，準用第三十六條第一項至第四項規定。 ．債務人未依限提出更生方案者，法院得裁定開始清算程序。 ．債務人就第四十三條、第四十四條所定之事項，無法為完全之陳述或表明者，法院裁定開始更生程序後，債務人於必要時，得向直轄市或縣（市）政府申請協助作成更生方案。 ．前項申請之程序及相關辦法，由司法院會同行政院定之。 第 55 條 ．下列債務，非經債權人之同意，不得減免之： 一、罰金、罰鍰、怠金及追徵金。 二、債務人因故意侵權行為所生損害賠償之債務。 三、債務人履行法定扶養義務之費用。 ．前項未經債權人同意減免之債務，於更生方案所定清償期間屆滿後，債務人仍應負清償責任。 第 56 條 ．債務人有下列情形之一者，法院得裁定開始清算程序： 一、無正當理由不出席債權人會議或不回答詢問。 二、不遵守法院之裁定或命令，致更生程序無法進行。 第 59 條 ．債權人會議可決更生方案時，應有出席已申報無擔保及無優先權債權人過半數之同意，而其所代表之債權額，並應逾已申報無擔保及無優先權總債權額之二分之一。 ．計算前項債權，應扣除劣後債權。 ．更生方案定有自用住宅借款特別條款者，該借款債權人對於更生方案無表決權。 第 60 條 ．法院得將更生方案之內容及債務人財產及收入狀況報告書通知債權人，命債權人於法院所定期間內以書面確答是否同意該方案，逾期不為確答，視為同意。 ．同意及視為同意更生方案之已申報無擔保及無優先權債權人過半數，且其所代表之債權額，逾已申報無擔保及無優先權總債權額之二分之一時，視為債權人會議可決更生方案。 ．前條第二項、第三項規定，於前項情形準用之。 第 63 條 ．有下列情形之一者，除有第十二條規定情形外，法院應以裁定不認可更生方案： 一、債權人會議可決之更生方案對不同意或未出席之債權人不公允。 二、更生程序違背法律規定而不能補正。 三、更生方案違反法律強制或禁止規定，或有背於公共秩序、善良風俗。 四、以不正當方法使更生方案可決。 五、已申報無擔保及無優先權之本金及利息債權總額逾新臺幣一千二百萬元。 六、更生方案定有自用住宅借款特別條款，而債務人仍有喪失住宅或其基地之所有權或使用權之虞。 七、更生方案所定自用住宅借款特別條款非依第五十四條或第五十四條之一規定成立。 八、更生方案無履行可能。 九、債務人有虛報債務、隱匿財產，或對於債權人中之一人或數人允許額外利益，情節重大。 ．前項第五款所定債權總額，司法院得因情勢需要，以命令增減之。 ．第六十一條第二項規定，於第一項情形準用之。 第 64 條 ．債務人有薪資、執行業務所得或其他固定收入，依其收入及財產狀況，可認更生方案之條件已盡力清償者，法院應以裁定認可更生方案。債務人無固定收入，更生方案有保證人、提供擔保之人或其他共同負擔債務之人，法院認其條件公允者，亦同。 ．有下列情形之一者，法院不得為前項之認可： 一、債務人於七年內曾依破產法或本條例規定受免責。 二、有前條第一項各款情形之一。 三、無擔保及無優先權債權受償總額，顯低於法院裁定開始更生程序時，依清算程序所得受償之總額。 四、無擔保及無優先權債權受償總額，低於債務人聲請更生前二年間，可處分所得扣除自己及依法應受其扶養者所必要生活費用之數額。 ．計算前項第三款清算程序所得受償之總額時，應扣除不易變價之財產，及得依第九十九條以裁定擴張不屬於清算財團範圍之財產。 ．法院為第一項認可裁定前，應將更生方案之內容及債務人之財產及收入狀況報告書通知債權人，並使債權人有陳述意見之機會。 第 64-1 條 ．下列情形，視為債務人已盡力清償： 一、債務人之財產有清算價值者，加計其於更生方案履行期間可處分所得總額，扣除自己及依法應受其扶養者所必要生活費用後之餘額，逾十分之九已用於清償。 二、債務人之財產無清算價值者，以其於更生方案履行期間可處分所得總額，扣除自己及依法應受其扶養者所必要生活費用後之餘額，逾五分之四已用於清償。 第 64-2 條 ．債務人必要生活費用，以最近一年衛生福利部或直轄市政府所公告當地區每人每月最低生活費一點二倍定之。 ．受扶養者之必要生活費用，準用第一項規定計算基準數額，並依債務人依法應負擔扶養義務之比例認定之。 ．前二項情形，債務人釋明更生期間無須負擔必要生活費用一部或全部者，於該範圍內，不受最低數額限制；債務人證明確有必要支出者，不受最高數額及應負擔比例之限制。 第 65 條 ．法院裁定不認可更生方案時，應同時裁定開始清算程序。 ．對於不認可更生方案之裁定提起抗告者，前項開始清算程序之裁定，並受抗告法院之裁判。 ．第一項裁定確定時，始得進行清算程序。 第 66 條 ．更生程序於更生方案認可裁定確定時終結。法院於認可裁定確定後，應依職權付與兩造確定證明書。 第 四 章 附則 第 151 條 ．債務人對於金融機構負債務者，在聲請更生或清算前，應向最大債權金融機構請求協商債務清償方案，或向其住、居所地之法院或鄉、鎮、市、區調解委員會聲請債務清理之調解。 ．債務人為前項請求或聲請，應以書面為之，並提出財產及收入狀況說明書、債權人及債務人清冊，及按債權人之人數提出繕本或影本。 ．第四十三條第二項、第五項至第七項規定，於前項情形準用之。 ．債權人為金融機構者，於協商或調解時，由最大債權金融機構代理其他金融機構。但其他金融機構以書面向最大債權金融機構為反對之表示者，不在此限。 ．債權人為金融機構、資產管理公司或受讓其債權者，應提出債權說明書予債務人，並準用第三十三條第二項第一款至第五款規定。 ．債務人請求協商或聲請調解後，任一債權金融機構對債務人聲請強制執行，或不同意延緩強制執行程序，視為協商或調解不成立。 ．協商或調解成立者，債務人不得聲請更生或清算。但因不可歸責於己之事由，致履行有困難者，不在此限。 ．第七十五條第二項規定，於前項但書情形準用之。 ．本條例施行前，債務人依金融主管機關協調成立之中華民國銀行公會會員，辦理消費金融案件無擔保債務協商機制與金融機構成立之協商，準用前二項之規定。 消費者債務清理條例施行細則（民國 108 年 01 月 17 日） 第 3 條 ．本條例第二條第一項所稱之營業活動，係指反覆從事銷售貨物、提供勞務或其他相類行為，以獲取代價之社會活動。 ．債務人為公司或其他營利法人之負責人，無論是否受有薪資，均視為自己從事營業活動。其營業額依該公司或其他營利法人之營業額定之。 第 20-1 條 ．本條例第四十二條第一項所定無擔保或無優先權之本金及利息債務總額未逾新臺幣一千二百萬元，應計算至法院裁定開始更生程序前一日。 第 21 條 ．債務人依本條例第四十三條第二項、第八十一條第二項規定所表明之債權人地址，有住居所不明者，應表明其最後住居所及不明之意旨；所表明之債權種類，應記載該債權之名稱、貨幣種類、有無擔保權或優先權、擔保權之順位及扣除擔保債權或優先權後之餘額。 ．債務人依本條例第四十三條第五項、第八十一條第三項規定所表明之債務人地址，有住居所不明者，應表明其最後住居所及不明之意旨；所表明之債務種類，應記載該債務之名稱、貨幣種類、有無擔保權或優先權、擔保權之順位及扣除擔保債權或優先權後之餘額。 ．債務人依本條例第四十三條第六項第一款、第八十一條第四項第一款規定所表明之財產目錄，係指包括土地、建築物、動產、銀行存款、股票、人壽保單、事業投資或其他資產在內之所有財產。其於更生或清算聲請前二年內有財產變動狀況者，宜併予表明。 ．債務人依本條例第四十三條第六項第三款、第八十一條第四項第三款規定所表明之收入數額，係指包括基本薪資、工資、佣金、獎金、津貼、年金、保險給付、租金收入、退休金或退休計畫收支款、政府補助金、分居或離婚贍養費或其他收入款項在內之所有收入數額。 第 21-1 條 ．債務人依本條例第四十三條第六項第三款、第八十一條第四項第三款規定所表明之必要支出數額，係指包括膳食、衣服、教育、交通、醫療、稅賦開支、全民健保、勞保、農保、漁保、公保、學生平安保險或其他支出在內之所有必要支出數額。 ．債務人依本條例第四十三條第六項第四款、第八十一條第四項第四款規定所表明依法應受債務人扶養之人，除應記載該受扶養人外，尚應記載依法應分擔該扶養義務之人數及債務人實際支出之扶養金額。 ．債務人聲請更生或清算時所提財產及收入狀況說明書，其表明每月必要支出之數額，與本條例第六十四條之二第一項、第二項規定之認定標準相符者，毋庸記載原因、種類及提出證明文件。
TNDV-113-消債更-296-20250116-2